集團(tuán)公司往來(lái)賬款定期對(duì)賬的管理規(guī)定

集團(tuán)公司往來(lái)賬款定期對(duì)賬的管理規(guī)定1目的規(guī)范往來(lái)賬款定期對(duì)賬的范圍、方式、時(shí)間要求、程序。2范圍適用于集團(tuán)公司及所屬各企業(yè)。3程序活動(dòng)3.1對(duì)賬方式發(fā)放詢(xún)證函：對(duì)于業(yè)務(wù)量少或賬齡時(shí)間半年以?xún)?nèi)的，由財(cái)務(wù)部出具對(duì)賬單，各企業(yè)銷(xiāo)售部以發(fā)放詢(xún)證函形式對(duì)賬，對(duì)賬單一式兩份，財(cái)務(wù)部、銷(xiāo)售部各一份。3.1.2攜帶對(duì)賬單：銷(xiāo)售員持財(cái)務(wù)部出具的對(duì)賬單到業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁的客戶(hù)對(duì)賬并加蓋對(duì)方財(cái)務(wù)專(zhuān)用章，對(duì)賬單一式三份，財(cái)務(wù)部、客戶(hù)、銷(xiāo)售部各一份。面對(duì)面對(duì)賬：對(duì)于業(yè)務(wù)發(fā)生頻繁或賬齡時(shí)間長(zhǎng)、應(yīng)收賬款金額較大的客戶(hù)實(shí)行面對(duì)面對(duì)賬，對(duì)賬單一式四份,財(cái)務(wù)部、客戶(hù)、銷(xiāo)售部、企劃部各一份。1）與客戶(hù)直接對(duì)賬，由財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)或記賬員、各企業(yè)銷(xiāo)售員組成；2）辦事處或經(jīng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)涉及到公司墊付庫(kù)存周轉(zhuǎn)資金的清點(diǎn)，對(duì)賬人員由財(cái)務(wù)部、企劃部、各企業(yè)銷(xiāo)售員組成。3.2對(duì)賬時(shí)間要求經(jīng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)、辦事處、面對(duì)面對(duì)賬客戶(hù)，每年至少對(duì)賬一次。3.2.2財(cái)務(wù)部每年6月30日統(tǒng)一發(fā)放詢(xún)證函一次，一并發(fā)出的詢(xún)證函財(cái)務(wù)部做出記錄，對(duì)于發(fā)函或業(yè)務(wù)員攜帶對(duì)賬單的客戶(hù)，總經(jīng)理及銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)及時(shí)落實(shí)回復(fù)情況，一個(gè)月內(nèi)由各企業(yè)銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)收回，并將收回情況反饋給財(cái)務(wù)部。3對(duì)賬程序1財(cái)務(wù)部每月7號(hào)將各企業(yè)應(yīng)收賬款明細(xì)表，通過(guò)0A系統(tǒng)上報(bào)給各企業(yè)總經(jīng)理。各企業(yè)總經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況對(duì)財(cái)務(wù)部提交的應(yīng)收賬款進(jìn)行整理，并及時(shí)確定需要對(duì)賬的客戶(hù)，在五日內(nèi)將確定的對(duì)賬客戶(hù)名單反饋給財(cái)務(wù)部。由銷(xiāo)售部門(mén)與對(duì)方客戶(hù)協(xié)調(diào)好對(duì)賬日期，財(cái)務(wù)部和各企業(yè)總經(jīng)理具此作出對(duì)賬日程安排。各企業(yè)總經(jīng)理、銷(xiāo)售員對(duì)對(duì)賬工作要給予積極配合、支持，若因人為因素影響對(duì)賬工作進(jìn)展，將給予當(dāng)事人嚴(yán)肅處理。每次對(duì)賬結(jié)束后，財(cái)務(wù)部對(duì)賬人員要把同客戶(hù)對(duì)賬的具體情況于一周內(nèi)，寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告提交總經(jīng)理、分管副總裁、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理各一份。4