零點(diǎn)-汽車大眾型乘用車市場(chǎng)機(jī)會(huì)研究-背景企業(yè)悅達(dá)投資

第二節(jié)司基本情況簡(jiǎn)123、董事會(huì)：高一36： 真36 4、公司地址：江蘇省鹽城市通榆中路36號(hào)36公司國(guó)際互聯(lián)網(wǎng) 5、公司選定的信息披露報(bào)： 報(bào)登載年度報(bào)告的國(guó)際互聯(lián) 年度報(bào)告?zhèn)潼c(diǎn)：江蘇省鹽城市通榆中路36號(hào)公司總部二樓 公司首 日期 1993年4月12 2000年12月29日 公司法人號(hào)：3200001103224公司稅務(wù)登記號(hào)為 公司未流通的托管機(jī)構(gòu)：中 登記結(jié)算公8公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師：江蘇天衡會(huì)計(jì)師 江蘇省市正洪街8第三節(jié)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)（一）（單位：元-----（2）（3）（4）（5）收（6）（7）加：（8）（9）（二）截止報(bào)告期末前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)（單位：元項(xiàng)20012000（調(diào)整后2000（調(diào)整前1999股東權(quán)益（益凈資產(chǎn)收益率扣除非經(jīng)常性損益 均凈資產(chǎn)收益率-（三）項(xiàng)期初本期增本期減期末股00資本公00盈余公股東權(quán)益合第四節(jié)股本變動(dòng)及股東情 期初本次變動(dòng)增期末配送增其-----其中國(guó)家持-----2、募集法-----3、優(yōu)先股或其------------境內(nèi)上市普通----------三、總-----2、與上市情前三年歷 情 年2月實(shí)施了增發(fā)8000萬 普通股，其中向原有流通股股東按照每10股其余部分在交易所公開上網(wǎng)定價(jià)，計(jì)1290.6萬股，每股價(jià)為網(wǎng)公開。2000年3月24日在《 市公告，向原有A股流通股股東配售及上網(wǎng) 部分共6000萬股于2000年3（2）報(bào)告期內(nèi)本公司總數(shù)及結(jié)構(gòu)未發(fā)生變化（二） 股東名持股比增減變類江蘇悅000國(guó)家0流通0流通0流通潘太0流通0流通-流通鹽城工0 為公司國(guó)有法人股股東，1997年8月21日，江蘇悅達(dá) 以其持有的我公司法人股3169.091萬股為質(zhì)押物，為其控股的鹽城悅銀汽車向浙江銀行分行1800萬美元，質(zhì)押期限5年，寬限期2年，計(jì)7年。截止2001年12月31日，上述已歸還13,130,445.01，余額為4,869,554.995%資本：14154萬元公司類別：公司（國(guó)有獨(dú)資經(jīng)營(yíng)范圍：國(guó)內(nèi)商業(yè)，物資供銷和倉儲(chǔ)業(yè)（國(guó)家法律及政策的外）；面包車、客貨兩用汽車、拖拉機(jī)生產(chǎn)、銷售；海洋貨運(yùn)；旅游服務(wù)；鐵路、公路（待領(lǐng)取證后經(jīng)營(yíng)）。拖拉機(jī)，農(nóng)機(jī)具，工具及零配件，服裝，工藝品，玩具，電子原件，塑料制品，漁具，食品，家用電器出口；本企業(yè)生產(chǎn)所需原輔材料、機(jī)械設(shè)備、零配件進(jìn)口（種進(jìn)口商品）。2、江蘇悅 控股股東情況介 股東名稱：江蘇省國(guó)際投資公司成立日期：199265資本：248,389.9經(jīng)營(yíng)范圍：存投資、房地產(chǎn)投資、有價(jià)等金融業(yè)第五節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情（一）1姓男2000.5-0男2000.5-0男2000.5-0華男2000.5-0男2000.5-000男2000.5-0男2000.5-000張男2000.5-000男2000.5-男2000.5-000書男2001.3-000楊男2000.5-男2000.5-000男2000.5-000男2000.5-000男2000.5-000男2000.5-0薛女2000.5-000崔男2001.10-000單男2000.5-0002、年度情年度總額為53.5萬元，數(shù)額區(qū)間及人數(shù)如下：區(qū) 人10-12 8-10 6-8 4-6 總額為28萬元。（3）公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員中，張群先生、先生3、報(bào)告期內(nèi)離任的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及離任原因（二） 的人數(shù)為1027人，占員工總數(shù)的19.48%，其中高級(jí)36人、中 270人、初級(jí)721人。1）7352163323372）39201421115553349第六節(jié)公司治理結(jié)（一）《董事會(huì)議事規(guī)則》；公司董事會(huì)能夠按照有關(guān)規(guī)定程序召開；20023關(guān)于信息披露與：公司建立并不斷健全信息披露管理制度，定董事會(huì) 負(fù)責(zé)信息披露工作、接待股東來訪和咨詢；公司能夠嚴(yán)格按照法律、 和《公司章程》的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露有關(guān)信息，并確保所有股東有 的機(jī)會(huì)獲得信息；公司能夠按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)披露大股東或公司實(shí)際控制人的詳細(xì)資料和的變化情況。（二）2002312002年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過。（三） 4、公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和辦公機(jī)構(gòu)與控股股東分開，控股股東及其與公司及其之間不存在上下級(jí)關(guān)系，控股股東亦未有以干預(yù)本2001年度第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過《董事、監(jiān)事年薪實(shí)施辦并兌現(xiàn)了上一年度的薪酬。2002年，公司擬按照中國(guó)和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委于第七節(jié)股東大會(huì)情況簡(jiǎn)1、公司于2001年2月10日在《報(bào)》 登了召開2000年度東大會(huì)年會(huì)的公告，會(huì)議于2001年3月15日上午 大酒店南樓一樓會(huì)室（鹽城市通榆中路36號(hào)）召開，的股東代表12人，所《公司2000年度董事 《公司2000年度監(jiān)事 （4）（5）此次股東大會(huì)決議登于2001年3月16日的 報(bào)》2、公司于2001年9月29日在《報(bào)》 登了召開2001年度20011030店南樓2511會(huì)議室召開，的股東代表12人，所持240,448,377（2）（3）此次股東大會(huì)決議登于2001年10月31日的 報(bào)》3、公司于2001年11月27日在《報(bào)》 登了召開2001年度20011228會(huì)議室召開，的股東代表10人，所持167,665,612股，占公司有表決權(quán)股數(shù)總額的30.7%，符合《公司法》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，大會(huì) 此次股東大會(huì)決議登于2001年12月29日的 報(bào)》4、、更換公司董事、監(jiān)事情報(bào)告期內(nèi)經(jīng)公司2000年度股東大會(huì)審議通過，同意因工作變動(dòng)辭去 第八節(jié)董事會(huì)報(bào)（一）1A、按行業(yè)分 單位: B 毛利率（3）10% 業(yè)務(wù)收入（元(4)10% 業(yè)務(wù)利潤(rùn)（元煤炭、產(chǎn)品銷2(萬元(萬元2,024.68(注--淮陰發(fā)電公悅家超市公注：陜西西銅高速公路2001年6月設(shè)立經(jīng)營(yíng)，2001年6-12月3309,448,905.0739.45%。4、在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題與及解決方平。200112月悅達(dá)國(guó)際大酒店也已被確定為四星級(jí)酒店，并重新開業(yè)。（二）200112311,301,627,437.77360,000.001,301,267,437.77項(xiàng) 年初 本期增 本期減 期末金 減值準(zhǔn) 金 減值準(zhǔn)長(zhǎng)期股權(quán)投 23,384,122.28 長(zhǎng)期債權(quán)投 合 30,384,122.28 持有的江蘇京滬高速公路21%股權(quán)。截止2001年12月31日已投入 99,309.9萬元。 司共同出資設(shè)立賽達(dá)生物技 ，其中 賽達(dá)生物藥本期出資818萬元 冊(cè)資本的45%。該公司主要從事新藥開發(fā)。③本期公司以530.13萬元受讓新街口百貨商店 擁有的悅家超市的10%股權(quán)，受讓后公司對(duì)悅家超市有限公司的出資比例由15%增至25%。1、募金使用情報(bào)告期內(nèi)沒有募金。經(jīng)2000年12月28日召開的公司2000年第一次臨時(shí)股東大會(huì)決議通過，決定變更2000年增發(fā)募金的部分投向，將原計(jì)劃用于拖拉機(jī)技改項(xiàng)目的8500萬元改為收購江蘇京滬高速公路 權(quán)。有關(guān)信息于2000年12月29日登在《報(bào)》。該部分 22、報(bào)告期內(nèi)非募金投資的重大項(xiàng)目的情況說經(jīng)2000年臨時(shí)股東大會(huì)審議通過公司以126,018萬元價(jià)格收購江蘇 持有的江蘇京滬高速公路21%股權(quán)。有關(guān)信息于2000年12月29日 登在《報(bào)》。截止2001年12月31日已投入99,309.92001年收經(jīng)第四屆十四次董事會(huì)和2001年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，公司以80020萬元的價(jià)格收購江蘇悅達(dá)持有的陜西西銅高速公路有70%2001111，200111-124,611,435.70 議》，公司以530.13萬元 的10%股權(quán)，受讓后公司對(duì) 出資比例由15%增至25%。（三）公司財(cái)務(wù)狀 單位：--（四）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境、宏觀政策、的變化對(duì)公司產(chǎn)生的影根據(jù)中國(guó)入世的承諾，2001年12月11日我國(guó)宣布，自2002年1月80%50.7%（五）1.51.2萬輛。220025.565001.43億元。（六）120017會(huì)議審議通過《2000年年度董事會(huì)》、《2000年年度報(bào)告及年報(bào)摘要》、《200020012001年2月10日《報(bào)》。2001424案》。此次會(huì)議決議公告登于2001年4月26日《報(bào)》。200182528日《報(bào)》。公司第四屆董事會(huì)第十三次會(huì)議于2001年8月30日在鹽城大酒協(xié)議》的議案。此次會(huì)議決議公告登于2001年9月1日《報(bào)》。公司第四屆董事會(huì)第十四次會(huì)議于2001年9月26日在鹽城大酒店2511會(huì)議室召開，會(huì)議審議通過《關(guān)于收購江蘇悅達(dá)持有的陜西西銅高速公路70%股權(quán)的議案》、《關(guān)于大酒店更名議案》、議公告登于2001年9月29日《報(bào)》公司第四屆董事會(huì)第十五次會(huì)議于2001年10月9日在鹽城大酒有的陜西西銅高速公路70%股權(quán)的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公正、公開原20011124 年11月27日《報(bào)》。2（2）200131520002000100.420015大，2001第九節(jié)監(jiān)事會(huì)報(bào)（一）20012720002001825通過公司《2001年中期報(bào)告及》、《關(guān)于固定資產(chǎn)等四項(xiàng)減值準(zhǔn)備金計(jì)的議案》和內(nèi)控制度。第四屆監(jiān)事會(huì)第六次會(huì)議于2001年9月26日在大酒店南樓2511速公路70%股權(quán)的議案》和《關(guān)于變更部分監(jiān)事的議案》。(二)、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司2001年度有關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意1、公司依法運(yùn)作情況：監(jiān)事會(huì)列席了2001年召開的七次董事會(huì)并參加了三2001年度的工作中能開拓進(jìn)取，職守、規(guī)范管理，了公司股東的權(quán)益，沒有法律、和《公司章程》的行為。3、報(bào)告期內(nèi)公司沒有募金，變更的部分募金已如期投入達(dá)持有的陜西西銅高速公路70%股權(quán)，報(bào)告期內(nèi)已實(shí)第十節(jié)重要事（一）重大、仲裁事項(xiàng)本年度內(nèi)公司無重大、仲裁事項(xiàng)12001以80020萬元的價(jià)格收購江蘇悅達(dá)持有的陜西西銅高速公路有公司70%股權(quán)，本次交易為關(guān)聯(lián)交易。江蘇現(xiàn)代資產(chǎn)投資管理顧問為220011370.9司、江蘇悅達(dá)鹽城煤炭公司、江蘇悅達(dá)中油石油化工、江蘇悅達(dá)貿(mào)（三）業(yè)務(wù)性房屋租賃收合（2）項(xiàng)目江蘇悅 8,098,190.24 （3）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，公司本期出資80020萬元受讓江蘇悅達(dá)所擁有的陜西西銅高速公路的70%股權(quán)，受讓價(jià)格參考江合資產(chǎn)評(píng)估有限公司評(píng)一報(bào)字（2001）49號(hào)評(píng)估結(jié)果。（4）2001280%股權(quán)江蘇悅達(dá)貿(mào)易90%股權(quán)轉(zhuǎn)讓予江蘇悅達(dá)。上述資帳面價(jià)值為1,348,879.27萬元，永華會(huì)計(jì)師對(duì)上述資產(chǎn)進(jìn)行了評(píng)1370.911370.91220011231擔(dān)保合計(jì)38,610萬元。截止2000年底，累計(jì)擔(dān)保金額為32,644萬元。（五）（1）2001123130,098.88未履行；公司拖拉機(jī)技改項(xiàng)目合同金額4,642.39萬元，已執(zhí)行金額2,578.97萬元，尚有2,063.42萬元合同未履行；公司子公司—行金額6,676.42萬元，尚有1,193.02萬元合同未履行（2）根據(jù)公司與江蘇交通產(chǎn)業(yè)簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》擁有的江蘇京滬高速公路的21%股權(quán)，截止2001年12月31日公司累26,708.10同投資設(shè)立中廣有線信息傳媒服務(wù)，資本為1億元，其中公司占被投資企業(yè)資本的49%，截止2001年12月31日公司已累計(jì)投入1,500萬元，尚有3,400萬元未予投入公司的資產(chǎn)以及海南悅發(fā)房地產(chǎn)開發(fā)公司、江蘇悅達(dá)中油化工的80%股權(quán)、江蘇悅達(dá)貿(mào)易90%股權(quán)轉(zhuǎn)讓予江蘇悅達(dá)，轉(zhuǎn)1370.91（六）報(bào)告期內(nèi)聘任、解聘會(huì)計(jì)師情況內(nèi)公司支付給天衡會(huì)計(jì)師為70萬元。審計(jì)報(bào)告天衡審字（2002）132江蘇悅達(dá)投資全體股東2001123120012001年度的現(xiàn)金流量表、合并現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2001年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及2001江蘇天衡會(huì)計(jì)師中國(guó)會(huì)計(jì)師：湯加中國(guó)2002328

中國(guó)會(huì)計(jì)師：駱江蘇悅達(dá)投會(huì)計(jì)報(bào)表附一、公司的基本情1988年3鹽城市計(jì)經(jīng)委批準(zhǔn),以鹽城市拖拉機(jī)廠為基礎(chǔ),成立江蘇黃()。1992年12江蘇省人民批準(zhǔn)，江蘇黃海(集（）。1993年2月25日經(jīng)江蘇省體改委同意江蘇黃海（）更名為江蘇悅達(dá)。1993年11江蘇省人民、中國(guó)批準(zhǔn)，向社會(huì)公開，并于1994年1月3日在交易所掛牌交易。2000122000年第一次臨時(shí)股東大會(huì)通過決議，公司更名為江蘇悅達(dá)投資（以下簡(jiǎn)稱公司）。公司的經(jīng)營(yíng)范圍：公路開發(fā)、經(jīng)營(yíng)，能源投資，鐵路貨運(yùn)，農(nóng)林牧漁機(jī)械、普通機(jī)械、汽車及零部件、服裝制造、銷售,國(guó)內(nèi)貿(mào)易（國(guó)家有專項(xiàng)規(guī)定的，辦理證后經(jīng)營(yíng)），汽車修理、出租，房產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。住宿、飲食服務(wù)、文化、理發(fā)、美容、浴洗服務(wù)、飛機(jī)（以上均限分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)）。公司資本為545,445,188.00元，企業(yè)法人3200001103224二、公司主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)及其變更和合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法1、公司執(zhí)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度：公司執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)23、記賬本位幣：4、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計(jì)價(jià)原5對(duì)所發(fā)生的非記賬本位幣經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，均采用業(yè)務(wù)發(fā)生日的市場(chǎng)匯價(jià)折合為記賬本位幣記賬，期末外幣賬戶余額按當(dāng)日銀行公布的基準(zhǔn)匯價(jià)進(jìn)行調(diào)整，其中屬于為購建固定資產(chǎn)而借入的專門外幣借款產(chǎn)生的匯兌差額，按照借款費(fèi)用資本化的原則進(jìn)行處理，其余作為匯兌損益，計(jì)入當(dāng)期損益。67短期投資在取得時(shí)，按取得時(shí)的投資成本入賬。投資成本是指公司取得各種、債券、基金時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或者放棄非現(xiàn)金資產(chǎn)的賬面價(jià)值等。如取得短期投資實(shí)際支付的價(jià)款中包含已但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息，則單獨(dú)核算，不構(gòu)成投資成本。短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益作為沖減投資成本處理。出售短期投資時(shí)，按所獲得的價(jià)款減去短期投資的賬面價(jià)值以及未收到的已計(jì)入應(yīng)收項(xiàng)目的股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計(jì)入當(dāng)期損益。短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：期末短期投資按成本與市價(jià)孰低計(jì)量，當(dāng)市價(jià)低于成本時(shí)，按投資總體計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備。8A、人或，以其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后仍無法收回和合營(yíng)企業(yè)按期末應(yīng)收款項(xiàng)（包括應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款）余額的10%計(jì)提壞賬提。公司根據(jù)單位的實(shí)際財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量情況等確定的壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例為： 59原材料按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)，實(shí)際成本與計(jì)劃成本之差異記入材料成本差異，并于月末結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本時(shí)分配材料成本差異，將發(fā)出材料的計(jì)劃成本調(diào)整為實(shí)際成本；產(chǎn)成品及庫存商品按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，發(fā)出時(shí)采用平均法核算；低值易耗品采用領(lǐng)用時(shí)一次攤銷法核算。存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià)，按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本與其可變現(xiàn)凈值的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。10、長(zhǎng)期投資核算方法長(zhǎng)期股權(quán)投資：在取得時(shí)，按取得時(shí)的實(shí)際成本作為初始投資成本入的投資雖占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，但不具有重大影響，采用②公司對(duì)其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額20%或20%以上，或雖投20%，但有重大影響，采用權(quán)益法核算；③公司對(duì)其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額50%以上（不含50%），50%，但具有實(shí)質(zhì)控制權(quán)的，編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表；④股權(quán)投資差額的攤銷：采用權(quán)益法核算的長(zhǎng)期股權(quán)投資，取得時(shí)的初始投資成本與其在被投資單位所有者權(quán)益中所占份額的差額，作為股權(quán)投資差額，調(diào)整初始投資成本。股權(quán)投資差額攤銷時(shí)，合同規(guī)定了投資期限的按投資期限攤銷；合同沒有規(guī)定投資期限的，借方差額按不超過1010①債券投資：在取得時(shí)，按取得時(shí)的實(shí)際成本作為初始投資成本入賬。公司購入的長(zhǎng)期債券，初始投資成本減去相關(guān)費(fèi)用及尚未到期的債券利息，與債券面值之間的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)，在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān)債券利息收入時(shí)采用直攤銷；債券投資按期計(jì)提利息，應(yīng)計(jì)的債券投資利息收入，經(jīng)攤銷債券溢價(jià)或折價(jià)后，計(jì)入當(dāng)期投資收益；長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：公司在期末對(duì)長(zhǎng)期投資的賬面價(jià)值逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，如果由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營(yíng)狀況等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值，按可收回金額低于長(zhǎng)期投資賬面價(jià)值的差額，計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。11固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)為單位價(jià)值在1000元以上，并且使用年限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。通過非貨幣換入固定資產(chǎn)其入賬價(jià)值按《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—非貨幣》2%的凈殘值率確定其分類折舊率如下：6-16.33%-10-9.80%-6-16.33%-固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：公司在期末對(duì)固定資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，如果由于市價(jià)持續(xù)下跌，或技術(shù)陳舊、損壞、長(zhǎng)期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值的，按單項(xiàng)資產(chǎn)可收回金額低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。12在建工程減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：公司期末對(duì)在建工程進(jìn)行全面檢查，如果出現(xiàn)在建工程長(zhǎng)期停建并且預(yù)計(jì)未來3年內(nèi)不會(huì)重新開工；或所建項(xiàng)目無論在性能上，還是在技術(shù)上已經(jīng)，并且給企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性；或其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形時(shí)計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備。13無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)提方法：公司期末對(duì)無形資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，如果（）該無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)所替代，使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益的能力受到重大不利影響；（）該無形資產(chǎn)的市價(jià)在當(dāng)期大幅下跌，并在剩余攤銷年限內(nèi)可能不會(huì)恢復(fù)；（C）其他足以證明該無形資產(chǎn)的賬面價(jià)值已超過可收回金額的情形。則對(duì)可收回金額低于無形資產(chǎn)賬面價(jià)值的部分計(jì)提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，提取時(shí)按單個(gè)無形資產(chǎn)項(xiàng)目的其可收回金額低于賬面價(jià)值的差額確定。1415公司發(fā)生的借款費(fèi)用包括因借款而發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷和輔助費(fèi)用，以及因外幣借款而發(fā)生的匯兌差額。除購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費(fèi)用按以下原則資本化外，其他借款費(fèi)用均于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。借款費(fèi)用資本化的原則：為購建固定資產(chǎn)的專門借款發(fā)生的輔助費(fèi)用，屬于在所購建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之前發(fā)生的，在發(fā)生時(shí)予以資本化，以后發(fā)生的輔助費(fèi)用于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用，如果輔助費(fèi)用金額較小，也于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。當(dāng)同時(shí)滿足資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的購建活動(dòng)已經(jīng)開始等三個(gè)條件時(shí)，為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、匯兌差額開始資本化，計(jì)入所購建固定資產(chǎn)的成本；每一會(huì)計(jì)期間資本化金額按至當(dāng)期末購建固定資產(chǎn)累計(jì)支出平均數(shù)和資本化率計(jì)算確定。如果購建資產(chǎn)的購建活動(dòng)發(fā)生中斷，并且中斷時(shí)間連續(xù)超過三個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的資本化，將其確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用，直至資產(chǎn)的購建活動(dòng)重新開始。但如果中斷是使購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)所必要的程序，則借款費(fèi)用的資本化繼續(xù)進(jìn)行。當(dāng)所購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，停止借款費(fèi)用的資本化，以后發(fā)生的借款費(fèi)用于發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為損益。16、應(yīng)付債券的核算方法：公司的應(yīng)付債券于時(shí)按實(shí)際收到的款項(xiàng)入賬，按期計(jì)提債券利息。溢價(jià)或折價(jià)債券，其債券價(jià)格總額與債券面值總額的差額，在債券存續(xù)期間采用直攤銷。17銷售商品收入的確認(rèn)：以公司已將商品所上的主要風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移給購貨方，公司既沒有保留通常與所相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出商品實(shí)施控制，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司,相關(guān)的收入和成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)為營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。提供勞務(wù)收入的確認(rèn)：以勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計(jì)量，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司，勞務(wù)的完成程度能夠可靠地確定時(shí)，確認(rèn)勞務(wù)收入的實(shí)現(xiàn)。讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的確認(rèn)：以與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入公司，收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的實(shí)現(xiàn)。18、所得稅的會(huì)計(jì)處理方法：所得稅的會(huì)計(jì)處理采用應(yīng)付法19、會(huì)計(jì)政策變更：公司原執(zhí)行《會(huì)計(jì)制度》自2001年1月1日起執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)字[2001]17號(hào)文的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)政策的銜接。經(jīng)公司董事會(huì)決議，公司自2001年1月1日起變更了以下會(huì)計(jì)政單位：累計(jì)------------ ---由于上述會(huì)計(jì)政策變更追溯調(diào)整而調(diào)減了2001年年初留存收益12,404,502.9037,213,508.6820公司對(duì)其他單位的投資占該單位有表決權(quán)資本總額50%以上（不含50%），且有控制權(quán)，或雖不足50%但具有實(shí)質(zhì)性控制權(quán)的，編制合并報(bào)表。公司合并會(huì)計(jì)報(bào)表系按照財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1995）11號(hào)《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》的要求，以母性資本投資項(xiàng)目的數(shù)額與子者權(quán)益中母公司所持有的份額相抵銷，并對(duì)母公司與子公司、子公司相互之間的債權(quán)、和內(nèi)部銷售、交易予以抵銷的基礎(chǔ)上，合并資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益和損益類各項(xiàng)目的數(shù)額編制的。三、稅（1） 營(yíng)業(yè) 公路、及勞務(wù)收 企業(yè)所得稅:母公司按應(yīng)納按應(yīng)納稅所得額的33%繳納企業(yè)所得稅；子地方稅及附加B4%繳納。四、控股子公司及合營(yíng)企1資本（萬元(萬元公 、維修、綠化、養(yǎng)是徐州通達(dá)公路(注是徐州廣通公路(注是徐州運(yùn)通公路(注是江蘇悅達(dá)起亞汽 (注是是是煤炭、焦炭、金屬材料、化工原是是是是(注1)均為1999年12月份設(shè)立的合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)（港資），根據(jù)徐州通達(dá)公路、徐州廣悅達(dá)實(shí)業(yè)()(丙方)兩方的投資足額到位后，徐州市廣弘交通建設(shè)發(fā)展(甲方)、乙、丙按照10%:85%:5%的比例對(duì)上述三家公司的凈利潤(rùn)進(jìn)行分配；第九年至第十七年，甲、乙、丙按照20%:55%:25%的比例對(duì)上述三家公司的凈利潤(rùn)進(jìn)行分配；第十八年至第二十一年，甲、乙、丙按照30%:25%:45%的比例對(duì)上述三家公司的凈利潤(rùn)進(jìn)行分配。(注2)公司對(duì)其實(shí)質(zhì)性控制，因而將其納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍22001123120011031五、合并會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注（如無特別注明，以下貨幣單位均為元1、貨幣：截止2001年12月31日貨幣余額778,380,226.30元，其主明細(xì)項(xiàng)目年初 期末項(xiàng) 幣別 金 原幣金 匯 金現(xiàn)----美元--美元-日元-合期末其他貨幣中信用證保證金存款金額73,908,200.00元、用于質(zhì)押貸款的銀行定期存款金額12,000,000.00元。期末其他貨幣中280,000,000.00元定期存款存單由華夏銀行代保管、200,000,000.00元定期存款存單由浦東發(fā)展銀行代保管2200112318,977,600.00元，均為銀行承兌匯票。本賬戶余額中及應(yīng)收持公司5%以上(含5%)的股東單位320011231151,387,378.2922,544,691.74128,842,686.55元，其主要情況列年初 期末合計(jì)本賬戶余額中前五位欠款金額合計(jì)19,342,808.79元，占應(yīng)收帳款總12.78%。42001123111,140,465.57101,631,011.82元，其主要年初數(shù)合計(jì)單位名 金 欠款時(shí) 欠款原 39.56%。金性質(zhì)預(yù)付新藥預(yù)付新藥(5)其他應(yīng)收款較年初數(shù)下降73.02%，其主要原因?yàn)椋篈、2000年度根據(jù)公司分別與中信簽訂的“關(guān)于江蘇悅 普通公司債券的提前兌付協(xié)議”，公司將1998年9月及1999年3月由中信承銷的江蘇悅96及98普通公司債券截止2000年12月25息146,471,635.96元全部匯入中，將1999年8月由承銷的江蘇悅99普通公司債券截止2000年12月29息31,660,808.00元全部匯入，債券轉(zhuǎn)讓后分別由中信及股份承擔(dān)債券提前兌付的全部責(zé)任，據(jù)此，2000年12月31日公司的資產(chǎn)負(fù)債表中不再反映應(yīng)付債券。20018292001831日，公司分別與中信和簽訂“關(guān)于終《關(guān)于江蘇悅達(dá)普通公司債券的提前兌付協(xié)議》的協(xié)議”，終止上述公司債券的提前兌付，恢復(fù)由公司承擔(dān)債券到期日的全部?jī)陡敦?zé)任。中信和分別歸還公司提前兌付的本息及占用利息。因公司債20001231日前未實(shí)質(zhì)提前兌付，為會(huì)計(jì)報(bào)表口徑的前后一致，公司本178,132,443.9652001123184,727,141.85元，其主年初 期末賬齡金額金額合計(jì) 單位名 欠款時(shí)間 未收回原 鹽城市駐能源辦事 一至二 尚未執(zhí)行完的預(yù)付購江蘇悅達(dá)建湖機(jī)床 一年以內(nèi)

6200112314,267,235.32元，均720011231300,693,851.793,933,114.01296,760,737.78其明細(xì)項(xiàng)目列示如下項(xiàng) 年初 期末金 跌價(jià)準(zhǔn) 金 跌價(jià)準(zhǔn)------合存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提的依據(jù)為：按各期末賬面實(shí)存的存貨,采用單項(xiàng)比較法對(duì)各期可變現(xiàn)凈值確定的依據(jù)為:在生產(chǎn)正常經(jīng)營(yíng)過程中，以預(yù)計(jì)售價(jià)減去預(yù)計(jì)完工成本存貨較年初數(shù)上升82.94%，其主要原因?yàn)椋汗咀庸尽K悅達(dá)起亞汽820011231日待攤費(fèi)用余額5,125,452.84元，其明細(xì) 項(xiàng) 年初 期末 期末結(jié)存的原 運(yùn)費(fèi) 合 9200112311,301,627,437.77360,000.001,301,267,437.77元，其主要情況（1）年初項(xiàng)本期增（注本期減（注期末金減值準(zhǔn)金減值準(zhǔn)---合（1）本期長(zhǎng)期股權(quán)投資增加主要項(xiàng)目A、根據(jù)公司與江蘇交通產(chǎn)業(yè)簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及《補(bǔ)充協(xié)議》，公司以126,018萬元受讓江蘇交通產(chǎn)業(yè)所擁有的江蘇京滬高速公路的21%股權(quán)，截止2001年12月31日公司累計(jì)支付江交通產(chǎn)業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓款99,309.90萬元，尚有26,708.10萬元未予支物藥業(yè)本期出資818萬元，占賽達(dá)生物技術(shù)有限公司資本的45%。C、根據(jù)公司與新街口百貨商店 簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，公司以530.13萬元受讓新街口百貨商店所擁有的悅家超市的10%股權(quán)，受讓后公司對(duì)悅家超市的出資比例由15%增至25%。（注2）長(zhǎng)期股權(quán)投資減少主要原因?yàn)?攤銷江蘇天辰及淮陰發(fā)電的股權(quán)投資差額731.19萬元；轉(zhuǎn)讓吉林力源藥業(yè)16.94%840萬元及收到被投資企業(yè)分利等。（2） 投資被投資公司名 類 （股 投資比 投 減值準(zhǔn)-----合計(jì)-投本益增減無----------- C被投資單位名投按權(quán)益法核減值準(zhǔn)本益增減累計(jì)權(quán)益增減---中廣信息網(wǎng)絡(luò)（注--- ---占被投資企業(yè)資本的49%，截止2001年12月31日公司已累計(jì)投入1,500萬元，尚有3,400萬元未予投入。D、股權(quán)投資差額45-(注10-(注 -（注1）根據(jù)公司與江蘇悅達(dá) 所簽訂的“轉(zhuǎn)讓協(xié)議”，公司1999年度以8,000萬元價(jià)格受讓江蘇悅達(dá)所擁有的江蘇天辰有限公司92.77%股權(quán)，受讓價(jià)與公司占江蘇天辰賬面凈資產(chǎn)份額之差額。（注2）根據(jù)公司與江蘇省國(guó)際投資公司所簽訂的“”，公司1999年度以1.57億元的價(jià)格受讓江蘇省國(guó)際投資公司所擁有的淮陰發(fā)電（3）長(zhǎng)期債權(quán)投資—其他債權(quán)投資 債務(wù)單 本 年 1990.05-合計(jì)長(zhǎng)期投資較年初數(shù)上升335.36%，其主要原因?yàn)椋簠⒁姾喜?huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋9(1)。10、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊：截止2001年12月31日固定資產(chǎn)原值1,107,879,828.81元,265,649,073.66842,230,755.1538,529,237.37803,701,517.78元，其有關(guān)情項(xiàng)目年初數(shù)（注本期增加（注原值合計(jì)合計(jì)凈值 合計(jì)（2）本期在建工程轉(zhuǎn)入數(shù)項(xiàng)目 合計(jì)10年使用期計(jì)提折舊。項(xiàng)目本期增本期減-----合-期末用于抵押借款的固定資產(chǎn)金額為15,860萬元1120011231201,802,089.249,571,253.41192,230,835.83元，其有關(guān)情況列(萬元年初數(shù)資金來源-----其他----20-其他半泉縣柏鄉(xiāng)紅-其他------其他--其他其他--其他----合-項(xiàng)目本期增本期減計(jì)提原汽車技改工--面包車項(xiàng)目停紅柳村煤--其他- 工程建設(shè)期長(zhǎng)、已合- 12200112311,669,501,416.67無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備583,313.28元，無形資產(chǎn)凈額1,668,918,103.39元，其有關(guān)情況類別部門原始金年初本期增本期轉(zhuǎn)母公--天辰公-合--專有技--拖拉機(jī)專有技-汽車專有技-合-西銅公合-總-部本期攤累計(jì)攤期末期限母公投天辰公投合專有技投拖拉機(jī)專有技購23個(gè)汽車專有技購合購西銅公投合總計(jì)廣通公路、徐州運(yùn)通公路受讓徐州三環(huán)路21年公路經(jīng)營(yíng)權(quán)，其受讓價(jià)為52,000萬元。截止2001年12月31日與上述公路經(jīng)營(yíng)權(quán)相關(guān)的及土地使用權(quán)過戶手續(xù)尚在項(xiàng)目本期增本期減計(jì)提原--合--無形資產(chǎn)較年初數(shù)增長(zhǎng)198.34%，其主要原因?yàn)椋汗舅鶎僮庸尽兾魑縻~1320011231類別剩余攤銷年-5年10-5年10-5年10合596,256,000.00元，年初數(shù)期末數(shù)-合1520011231170,925,555.74129,047,504.0041,878,051.74元。本賬戶余額中無已到期尚未支付及應(yīng)付持公司5%以上(含5%)的股東單位票據(jù)。1620011231187,105,205.18元，本賬戶余額中無三年以上大額應(yīng)付賬款及應(yīng)付持公司5%以上(含5%)的股東單位17、預(yù)收賬款：截止200112月31日預(yù)收賬款余額56,436,028.52元，本賬18、應(yīng)交稅金：截止200112月31日應(yīng)交稅金余額-15,650,970.94元，其明 稅 法定稅 -見附注三城市建設(shè)稅 -192001123112,455,652.37元， 期末數(shù) 按公路收入的3.2%1‰按徐州三環(huán)路收入的 20、其他應(yīng)付款：截止2001年12月31日其他應(yīng)付款余額 單位名 陜西省高速公路建設(shè)公 代收鹽城市社會(huì)勞動(dòng)保險(xiǎn) 養(yǎng)老保險(xiǎn)鹽城市熱電公 借款及計(jì)提利職工教育經(jīng) 銷售人 責(zé)任抵押悅達(dá)開發(fā)區(qū)管委 往212001123161,572,834.94元，其明項(xiàng)(注運(yùn)電已使用,--其合注)根據(jù)公司1999年度與鹽城市實(shí)業(yè)總公司、鹽城市永寧房地產(chǎn)有限公司、鹽城市鹽海房地產(chǎn)開發(fā)公司所簽訂的《國(guó)有土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》及與上述三家公司所簽訂的《補(bǔ)充協(xié)議》，公司將91,641.4平方米的土地使用權(quán)分別轉(zhuǎn)讓給上20011231日公司搬遷工作正在進(jìn)行，預(yù)提的搬遷費(fèi)尚未結(jié)2220011231192,417,910.90項(xiàng)年初數(shù)期末數(shù)-合（1）-合計(jì)20008,00020003,00011,000(注)參見合并會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋4(5)2320011231468,164,754.00元，其-- 長(zhǎng)期借款較年初數(shù)增長(zhǎng)50.12%，其主要原因?yàn)椋喊垂就顿Y計(jì)劃，本期新增24、長(zhǎng)期應(yīng)付款：截止2001年12月31日長(zhǎng)期應(yīng)付款余額236,533,366.60單位名 種 期 初始金 應(yīng)計(jì)利 期末余 （注1）2000.11-

USD1,480美元

（注 徐州市廣弘交通建設(shè)發(fā)展（注 （注1）根據(jù)公司子公司—江蘇悅達(dá)起亞汽車與起亞自動(dòng)車株式會(huì)社所簽訂的《股東合同書》，江蘇悅達(dá)起亞汽車本期向其股東起亞自動(dòng)車株式會(huì)社借入1,480萬，借款期限三年，年利率。（注2）公司子公司—徐州通達(dá)公路、徐州廣通公路、徐州運(yùn)通2520011231545,445,188.00元，本期無增減（ 年初 期末發(fā)起 233,366,634 其中：國(guó)家擁有的 境內(nèi)法人持有 募集法人 內(nèi)部職工 尚未流通合 1、境內(nèi)上市的普通 2、境內(nèi)上市的 3、上市的 4、其 已流通合 三、總 2620011231832,391,070.98元，本 項(xiàng) 年初 本期增 本期減少 期末 合計(jì) 2720011231138,463,792.36元，本項(xiàng)年初數(shù)(本期增加(---合-(1)公司自200111日起執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)[2001]172001112001年初法定盈余公積4,961,801.16益金2,480,900.58元、任意盈余公積4,961,801.16元。（詳見本附注二(注2)根據(jù)公司四屆十九次董事會(huì)《關(guān)于二00一年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》，按2001年度凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積、5%提取法定公益金、10%提取任意盈2820011231185,274,465.35元， 項(xiàng) 目 金額 一、本年凈利潤(rùn) 20,355,836.94 盈余公積轉(zhuǎn) 二、可供分配的利 三、可供股東分配的利 減：應(yīng)付優(yōu)先股股 應(yīng)付普通股股 四、期末未分配利 (1)公司自200111日起執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》，根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)[2001]17200111見本會(huì)計(jì)報(bào)表附注二·19）公司本期受讓悅家超市的10%股權(quán)，受讓后公司對(duì)悅家超市的投資比例增至25%，公司對(duì)悅家超市的投資由按成本法核算變更為按權(quán)益法核算，并采用追溯調(diào)整法，調(diào)增公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資及1,625,855.14(注2)根據(jù)公司四屆十九次董事會(huì)《關(guān)于二00一年度利潤(rùn)分配的預(yù)案》，按2001年度凈利潤(rùn)的10%提取法定盈余公積、5%提取法定公益金、10%提取任意盈29、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：2001年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為1,267,196,532.73971,996,442.36（1）(2)公司銷售前五名客戶收入總額499,852,899.65元，占公司全部銷售收入 見附注三見附注三見附注三 31、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)：2001年度其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)為9,055,898.93元，其明細(xì)與上項(xiàng) 本年累計(jì) 上年同期 其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)支出其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)其他業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)支出其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)1.2.3.其 32、營(yíng)業(yè)費(fèi)用：2001年度營(yíng)業(yè)費(fèi)用為141,844,863.10元,較上年同期增長(zhǎng)33、財(cái)務(wù)費(fèi)用：200178,029,283.50元，其明細(xì)與上年對(duì)比列 本年累計(jì) - 財(cái)務(wù)費(fèi)用較上年同期增長(zhǎng)541.61%，其主要原因?yàn)椋罕酒诠窘杩钤黾?，?4、投資收益：200114,728,539.34元，其明細(xì)與上年對(duì)比列 本年累計(jì) 上年同期-委托收-股權(quán)投資差額攤 - -

- 35、補(bǔ)貼收入：2001年度補(bǔ)貼收入6,302,566.85元，均為公司子公司—江蘇天辰根據(jù)鹽城市國(guó)家稅務(wù)局第一管理分局同意退還的利用粉煤灰加工水泥收入所對(duì)應(yīng)的。36、收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：2001年度收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有210,266,096.82元，其中金額較大的項(xiàng)目列示如下: 收回鹽城市新阜公路公司借 收回鹽城化纖借 37、支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：2001年度支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有145,602,726.64元，其中金額較大的項(xiàng)目列示如下: 費(fèi)費(fèi)支付業(yè)務(wù)招待包裝 租賃 38、收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：2001年度收到的其他與籌資活動(dòng)有178,132,443.96元，其均為公司因終止債券提前兌付，本期收回上期已支付的提前兌付債券本息[4(5)]。六、母公司會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注（如無特別注明，以下貨幣單位均為元1、截止2001年12月31日應(yīng)收帳款帳面余額76,468,880.8413,040,725.0963,428,155.75年初期末合計(jì)本賬戶余額中前五位欠款金額合計(jì)19,342,808.79元，占應(yīng)收帳款總25.30%。2200112316,706,502.37508,962,252.90元，其主要情年初數(shù)合計(jì)單位名 金 欠款時(shí) 欠款原 單位名 金 欠款時(shí) 投資額大于應(yīng) 資本部分徐州廣通公路 一至二 投資額大于應(yīng)出資本部分投資額大于應(yīng) 資本部分徐州運(yùn)通公路 一至二 投資額大于應(yīng)出資本部分江蘇天辰 （注 暫借款及往江蘇悅達(dá)起亞汽車 （注 暫借款及往來（注1）截止2001年12月31日公司與子公司—江蘇天辰往19,142,103.3458,761,196.527,300,000.00（注2）截止2001年12月31日公司應(yīng)收子公司—江蘇悅達(dá)起亞汽車有限司往來款項(xiàng)中一年以內(nèi)金額為93,583,632.27元、一至二年金額為104,648,571.85元。江蘇悅達(dá)起亞汽車資本為1500萬，公司對(duì)江蘇悅達(dá)起亞汽車投資比例為50%，截止2001年12月31日江蘇悅達(dá)起亞汽車賬面凈資產(chǎn)為94.06萬元88.30%。3200112312,396,787,673.28360,000.002,396,427,673.28元，其主要情況本期增減變動(dòng)情況項(xiàng)年初數(shù)（本期增本期減期末金 減值準(zhǔn)（注（注金減值準(zhǔn)---合（注1）2000年度經(jīng)徐州市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易批準(zhǔn)及修改后的徐州通達(dá)公路有限公司、徐州廣通公路、徐州運(yùn)通公路章程，公司分別將已投入徐州通達(dá)公路、徐州廣通公路、徐州運(yùn)通公路的投資款35,750萬元計(jì)入公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資，徐州通達(dá)公路、徐州廣通公路有限公司、徐州運(yùn)通公路將此部分投資分別計(jì)入實(shí)收資（未予全部驗(yàn)資）。2001年度，因徐州通達(dá)公路、徐州廣通公路、徐州運(yùn)通公路的股東—悅達(dá)（）公司對(duì)徐州通達(dá)公路、徐州廣通公路、徐州運(yùn)通公路的投資外匯來源不足，經(jīng)徐州市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易重新，徐州通達(dá)公路、徐州廣通公路、徐州運(yùn)通公路的資本變?yōu)?6,000萬元，徐州通達(dá)公路、徐州廣通公路、徐州運(yùn)通公路投資總額仍為65,000萬元，根據(jù)上述變更，公司將其投資額大于應(yīng)出資部分轉(zhuǎn)入其他（2）長(zhǎng)期股權(quán)投資增加主要項(xiàng)目A、根據(jù)公司與江蘇悅達(dá)簽訂的《關(guān)于陜西西銅公的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，公司本期受讓江蘇悅達(dá)所擁有的陜西西銅公路的股權(quán)，受讓價(jià)格為江蘇悅達(dá)對(duì)陜西西銅公路有限公司70%股權(quán)投資的初始成本80,020萬元。D、參見合并會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋9(1)C司增加對(duì)悅達(dá)金馬貿(mào)易投資1,800萬元，增資后，公司占悅達(dá)金馬貿(mào)易資本的比例仍為90%。（3）長(zhǎng)期股權(quán)投資減少主要原因?yàn)閿備N江蘇天辰及淮陰發(fā)電的股權(quán)投資差額731.19萬元；轉(zhuǎn)讓吉林力源藥業(yè)16.94%法人股840萬元；收到被投資公司長(zhǎng)期股權(quán)投資 投資（股投額-----合計(jì)- 子公司投資被投資單位名投資期投投比按權(quán)益法核減值準(zhǔn)本益增減累計(jì)權(quán)益增減陜西西銅高速公路有限-徐州通達(dá)公-徐州廣通公-徐州運(yùn)通公-%---江蘇天%--江蘇悅達(dá)貿(mào) 有公-江蘇悅達(dá)中油石油化--江蘇悅達(dá)起亞汽車有公--- --C 聯(lián)營(yíng)投資被投資單位名投資期投投資例按權(quán)益法核減值準(zhǔn)本益增減累計(jì)權(quán)益增減無-悅家超----悅達(dá)房地產(chǎn)開發(fā)限公--- - 其他投資被投資單位名投額（注按權(quán)益法核減值準(zhǔn) 益增減累計(jì)權(quán)益增減中廣信息網(wǎng)------ ---45-(注10-(注 -（3）長(zhǎng)期債權(quán)投資—其他債權(quán)投資 債務(wù)單 本 年 備 1990.05-（注合計(jì) （注）按銀行同期活期利率上浮5%計(jì)息，公司暫未計(jì)利息收入，本期已到期尚4、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及主營(yíng)業(yè)務(wù)成本：2001年度主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為236,951,763.56（1）本年累計(jì) 上年同期種類 --合公司銷售前五名客戶收入總額228,991,262.14元，占公司全部銷售收入77.245、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)：2001年度其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)為27,494,140.46元，其明細(xì)項(xiàng)目

其他業(yè)務(wù)收 其他業(yè)務(wù)支 其他業(yè)務(wù)利