授信簽字權(quán)考試-信貸政策、授信審查

信貸政策、流程、工具

授信簽字權(quán)考前培訓(xùn)

四川省分行授信管理部

2011年1月9日2/6/20231信貸手冊框架2/6/20232信貸手冊框架2/6/20233介紹內(nèi)容第一部分授信政策第二部分信貸授信審查2/6/20234介紹內(nèi)容√第一部分授信政策第二部分授信審查2/6/20235第一部分授信政策1、授權(quán)政策2、授信基本條件和要素3、授信額度4、風(fēng)險評級政策5、授信業(yè)務(wù)受理條件6、授信調(diào)查/申報7、授信分析8、授信審查審批2/6/20236第一部分授信政策9、貸后監(jiān)控10、問題貸款管理11、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶12、異地貸款13、擔(dān)保管理14、授信文檔管理15、授信盡職調(diào)查與問責(zé)制度2/6/202371、授權(quán)政策（1）審批限額按戶設(shè)定，以單個客戶的授信額度表示(非實質(zhì)性的貸款承諾、意向書等不占用授信額度)，集中授信的集團客戶視同單個客戶。（2）非實質(zhì)性的貸款承諾、意向書等不占用授信額度。（3）現(xiàn)金保證額度和銀行承兌匯票貼現(xiàn)額度不占用授信審批權(quán)限。現(xiàn)金保證額度分完全現(xiàn)金保證額度和部分現(xiàn)金保證額度兩種?，F(xiàn)金保證額度納入客戶綜合授信額度管理，但完全現(xiàn)金保證額度不納入審批限額計算，部分現(xiàn)金保證額度中現(xiàn)金保證的部分不納入審批限額計算。2/6/202381、授權(quán)政策（4）集中模式下的集團客戶授信由指定的主辦行辦理。主辦行按授信要求對集團擬授信的總額度按照單戶最高授權(quán)進(jìn)行授信審查和審批。超過主辦行授信審批權(quán)限的實行逐級報批。2/6/20239第一部分授信政策1、授權(quán)政策√

2、授信基本條件和要素3、授信額度4、風(fēng)險評級政策5、授信業(yè)務(wù)受理條件6、授信調(diào)查/申報7、授信分析8、授信審查審批2/6/2023102、授信基本條件和要素（1）授信的基本要素為：對象、金額、期限、利率或費率、用途、擔(dān)保。

期限授信按照期限可分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)(含一年)的授信，中長期授信指一年以上的授信。

自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。（2）新增信用貸款原則上只能用于我行重點支持行業(yè)和內(nèi)部評級為1－8級的授信客戶。2/6/2023112、授信基本條件和要素（3）以下用途的業(yè)務(wù)和情況中不得進(jìn)行授信。A、授信擬用作注冊資本金、注冊驗資和增資擴股B、以貸收息貸款C、承兌和貼現(xiàn)融資性匯票D、貸款從事股票和期貨交易E、國家明令禁止的產(chǎn)品或項目F、承兌和貼現(xiàn)融資性匯票G、根據(jù)國家發(fā)展改革委等部門發(fā)布的《當(dāng)前部分行業(yè)制止低水平重復(fù)建設(shè)目錄》、《淘汰落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品的目錄》、《工商投資領(lǐng)域制止重復(fù)建設(shè)目錄》和中國人民銀行、中國銀監(jiān)會制定的信貸政策法規(guī)，列入禁止類和限制類的產(chǎn)業(yè)與行業(yè)。2/6/202312第一部分授信政策1、授權(quán)政策2、授信基本條件和要素√

3、授信額度4、風(fēng)險評級政策5、授信業(yè)務(wù)受理條件6、授信調(diào)查/申報7、授信分析8、授信審查審批2/6/2023133、授信額度1、授信額度原則上根據(jù)以下6個因素中的最小一項確定：

(1)客戶申請的授信額(如有，應(yīng)扣除屬于現(xiàn)金保證額度)；

(2)本行根據(jù)客戶借款原因分析得出的客戶所需授信額；

(3)客戶能夠償還的授信能力；

(4)本行根據(jù)法律、法規(guī)限制能給客戶的最大授信額；

(5)本行根據(jù)信貸政策和組合限額限制能給客戶的最大授信額；

(6)本行要與客戶建立或保持良好關(guān)系所需的授信額。2/6/2023143、授信額度2、以現(xiàn)金流分析為核心?，F(xiàn)金流分析是國際一流商業(yè)銀行普遍采用的前瞻性的信貸風(fēng)險分析法，通過《現(xiàn)金流量總結(jié)表》等財務(wù)工具的使用，從銀行的角度來深入分解客戶現(xiàn)金流量，分析客戶借款原因和還款能力，具有較強的理論依據(jù)，提高了授信額度核定的科學(xué)性和風(fēng)險分析的準(zhǔn)確性。2/6/2023153、授信額度需核定授信額度的具體對象如下：（1）提出新的授信需求申請的“正常類授信客戶”；（2）在定期監(jiān)控過程中需要重新核定額度的“正常類授信客戶”(除已基本確定客戶與我行的授信關(guān)系將中止外)；（3）在“問題類授信客戶”貸款重組中承擔(dān)債務(wù)的客戶；（4）提出“完全現(xiàn)金保證額度”和“銀行承兌匯票貼現(xiàn)”（由未納入總行同業(yè)授信的同業(yè)機構(gòu)承兌的銀票）授信需求申請的客戶，包括“正常類授信客戶”和“問題類授信客戶”。2/6/2023163、授信額度3、授信額度類型（1）分類授信額度的使用方式可分為循環(huán)性使用和一次性使用。（2）凡我行在不構(gòu)成銀行法律責(zé)任約束的授信文書中僅涉及授信額度意向，不涉及任何授信承諾的客戶，無需進(jìn)入“授信申報、審查、審批流程”，也無需核定其授信額度。2/6/2023173、授信額度（3）授信客戶的授信額度清零后，在5個工作日內(nèi)償還逾期或墊款的授信業(yè)務(wù)，由客戶經(jīng)理填寫《信貸備忘錄》上報逾期、墊款處理情況的同時可提出授信業(yè)務(wù)額度恢復(fù)的申請，隨《信貸備忘錄》一同上報審批。凡超出上述時限的，授信額度不得恢復(fù)，需重新以授信申請書形式進(jìn)入申報、審查、審批流程核定額度。2/6/2023183、授信額度（4）必須在批準(zhǔn)的合同額和分類額度授信期限(包括寬限期)內(nèi)使用額度；合同期限必須小于或等于分類額度授信期限；合同到期日最長不超過批準(zhǔn)的分類額度授信期間(自批準(zhǔn)日起算)加寬限期。（5）1－8級的客戶，其短期授信業(yè)務(wù)的分類額度期限可以設(shè)置為2年內(nèi)循環(huán)使用，且每筆業(yè)務(wù)期限不得超過1年。2/6/2023193、授信額度（6）與客戶簽訂的授信合同額應(yīng)小于或等于授信額度，余額應(yīng)小于或等于合同額；在授信額度需要逐漸壓縮的情況下，與客戶簽訂的授信合同額應(yīng)小于或等于目前的授信余額。

（7）首筆提款期是指固定資產(chǎn)貸款授信額度自審批之日起首次提款的期限，超出該期限未發(fā)生提款的，授信額度自動注銷，首筆提款期可在審批時根據(jù)實際情況確定，原則上最長不得超過一年。2/6/2023203、授信額度（8）提款期指自授信額度審批之日起可以開立非融資性擔(dān)保的期限，非融資性擔(dān)保額度的提款期原則上為1年。（9）適用于特殊分類額度規(guī)定的有四項：即賬戶透支額度、短期組合額度、借新還舊額度和部分現(xiàn)金保證額度，而完全現(xiàn)金保證額度屬于風(fēng)險較低的授信分類額度，不在特殊分類額度規(guī)定范圍內(nèi)。

2/6/2023213、授信額度（10）固定資產(chǎn)貸款分類額度期限＝首筆提款期＋授信業(yè)務(wù)期限，同時不再設(shè)置寬限期。（11）風(fēng)險敞口是指已經(jīng)經(jīng)過我行授信申報/審查/審批流程批準(zhǔn)并已對外作出具有法律效力承諾的客戶授信額度（包括尚未使用的授信額度），是我行需要控制和防范的可能發(fā)生的最大授信風(fēng)險余額。在授信有效期內(nèi)分類授信額度調(diào)整由分行按個人簽批權(quán)限審批的3項條件即：擔(dān)保條件不降低、授信品種的風(fēng)險程度不增加、客戶風(fēng)險敞口不增加。2/6/2023223、授信額度（12）如授信客戶發(fā)生授信業(yè)務(wù)逾期或墊款，其授信額度將被清零。（13）凡客戶的固定資產(chǎn)貸款(含固定資產(chǎn)性質(zhì)的房地產(chǎn)開發(fā)貸款，下同)、中期流動資金貸款、融資性保函、1年以上延期付款保函應(yīng)單獨設(shè)立分類額度。2/6/2023233、授信額度（14）采用集中授信模式的集團客戶，由主辦行匯總開戶行、協(xié)辦行及主辦行自身的申報材料后，根據(jù)對集團擬授信的總額度按“授信申報、審查、審批”的流程申報授信額度。（15）授信展期申請一般應(yīng)在授信期限內(nèi)進(jìn)行。2/6/2023243、授信額度（16）授信業(yè)務(wù)品種風(fēng)險從高到低排列：（17）拆出集團成員客戶授信額度會被凍結(jié)。序號授信品種1流動資金貸款和貸款承諾2除本表已列明的其他短期融資品種3承兌匯票和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)4遠(yuǎn)期信用證和進(jìn)口保理5即期信用證6非融資保函＊和信貸證明7出口保理8出口押匯2/6/2023253、授信額度（18）授信額度的鎖定與解鎖由于未按規(guī)定進(jìn)行定期(含對年報的監(jiān)控)或不定期監(jiān)控(實地查訪)的授信客戶，其授信額度將被鎖定，在鎖定狀態(tài)下，不得再簽訂新的授信合同，但原已簽訂的合同項下可繼續(xù)提款。授信額度被鎖定后，客戶經(jīng)理可在補做定期監(jiān)控或不定期監(jiān)控的同時可提出解鎖申請，同定期監(jiān)控或不定期監(jiān)控一同上報審批。

2/6/2023263、授信額度（19）授信額度的清零與恢復(fù)

清零如授信客戶發(fā)生授信業(yè)務(wù)逾期或墊款，其授信額度將被清零。在清零狀態(tài)下，不得再簽訂新的授信合同，原已簽訂授信合同的視情況可繼續(xù)提款；但客戶關(guān)系所在的授信經(jīng)營部門應(yīng)采取切實措施控制風(fēng)險。

恢復(fù)授信客戶的授信額度清零后，在5個工作日內(nèi)償還逾期或墊款的授信業(yè)務(wù)，由客戶經(jīng)理填寫《信貸備忘錄》上報逾期、墊款處理情況的同時可提出授信業(yè)務(wù)額度恢復(fù)的申請，隨《信貸備忘錄》一同上報審批。凡超出上述時限的，授信額度不得恢復(fù)，需重新以授信申請書形式進(jìn)入申報、審查、審批流程核定額度。2/6/2023273、授信額度（20）授信額度的凍結(jié)與解凍凍結(jié)A.人工凍結(jié)：當(dāng)授信客戶出現(xiàn)對我行信貸資產(chǎn)重大不利的情況下，各級授信工作人員可對其額度實施凍結(jié)處理，在凍結(jié)狀態(tài)下，不得再簽訂新的授信合同，原已簽合同的也不得再繼續(xù)提用，因此該項功能僅限于緊急情況下使用。B.自動凍結(jié)：集團客戶成員拆出，系統(tǒng)會自動凍結(jié)拆出成員客戶的可用額度。解凍A.授信額度被人工凍結(jié)后，客戶經(jīng)理需在對凍結(jié)原因進(jìn)行調(diào)查后，按凍結(jié)時凍結(jié)人的要求提出授信額度解凍申請上報有關(guān)人員審批。B.授信額度被系統(tǒng)自動凍結(jié)后，需以授信申請書流程進(jìn)入申報審查審批流程重新核定額度。2/6/2023283、授信額度（21）授信安排的調(diào)整授信安排調(diào)整指在保持客戶總風(fēng)險敞口不增加的前提下，除不得修改總額度、分類額度授信期限、客戶評級三項外分類額度金額、使用方式(循環(huán)否)、使用部門、單筆業(yè)務(wù)期限、寬限期、費利率、擔(dān)保條件、保證金比例、授信業(yè)務(wù)評級、用途、其他約定十一項可通過此流程進(jìn)行變更或縮減，2/6/2023293、授信額度下列哪種情況下授信額度會被清零？（）A、未按時做定期監(jiān)控 B、拆出集團成員客戶C、未按時做不定期監(jiān)控D、授信客戶發(fā)生業(yè)務(wù)墊款答案：D考點：授信額度的特殊處理說明：A和C情況下額度會被鎖定，B情況下額度被凍結(jié)2/6/2023303、授信額度以下業(yè)務(wù)品種中，無需核定授信額度的是（）A、銀行承兌匯票貼現(xiàn)B、信貸證明C、出口押匯D、授信意向書答案：D考點：授信額度的設(shè)定2/6/202331第一部分授信政策1、授權(quán)政策2、授信基本條件和要素3、授信額度√

4、風(fēng)險評級政策5、授信業(yè)務(wù)受理條件6、授信調(diào)查/申報7、授信分析8、授信審查審批2/6/2023324、風(fēng)險評級政策1、評級的種類內(nèi)部評級分為兩類：授信對象評級、授信業(yè)務(wù)評級。（1）授信對象評級：對非違約客戶，授信對象評級衡量未來一段時期內(nèi)客戶違約的可能性，即違約概率的大小，而對違約客戶，則根據(jù)客戶違約后的總體損失程度確定授信對象評級。（2）授信業(yè)務(wù)評級：衡量客戶違約給銀行可能帶來的損失，適用于針對非違約公司客戶的各項授信業(yè)務(wù)。授信業(yè)務(wù)評級僅適用于非違約客戶，對違約客戶不進(jìn)行授信業(yè)務(wù)評級。2、違約概率（PD）是指未來一段時間內(nèi)授信對象發(fā)生違約的可能性。違約損失率（LGD）指一旦債務(wù)人違約，預(yù)期違約的損失占風(fēng)險暴露總額的百分比。2/6/2023334、風(fēng)險評級政策3、非違約客戶的內(nèi)部評級以客戶的違約概率為核心變量，即以客戶未來一年內(nèi)違約可能性的大小作為基礎(chǔ)來劃分客戶風(fēng)險等級，共分為12個等級，風(fēng)險等級之間違約概率的差異為一定的倍數(shù)關(guān)系。違約客戶已經(jīng)發(fā)生違約，根據(jù)預(yù)計的違約客戶的總體損失程度，將違約客戶分為3個等級，即13-15級。2/6/2023344、風(fēng)險評級政策

1-3級為政府、銀行、跨國公司和國內(nèi)最高質(zhì)量的大企業(yè)，房地產(chǎn)貸款客戶不能被評為1-4級，中小規(guī)模企業(yè)不能被評為1-4級。一般的大型規(guī)模企業(yè)在進(jìn)行“評級推翻”前的模型評級結(jié)果最高為4級，只有極少數(shù)用大型規(guī)模企業(yè)模型評級的客戶在核心評級為4級滿足一定的條件下可自動將評級結(jié)果調(diào)整到2-3級。中小規(guī)模企業(yè)無論用貿(mào)易行業(yè)模型還是一般行業(yè)模型評級，最高評級都為5級；房地產(chǎn)開發(fā)貸款客戶最高評級為5級。2/6/2023354、風(fēng)險評級政策風(fēng)險評級使用工具（1）授信申報流程，在申報授信時，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險評級，申報評級情況。（2）定期監(jiān)控流程必須同時申報風(fēng)險評級。（3《信貸備忘錄》可用于降低風(fēng)險評級。2/6/2023364、風(fēng)險評級政策（4）當(dāng)授信對象或授信業(yè)務(wù)有特別事件發(fā)生，以致于影響到其原有的信貸風(fēng)險評級時，客戶經(jīng)理應(yīng)在3個工作日內(nèi)填寫《信貸備忘錄》和新的風(fēng)險評級表報相關(guān)部門審批。2/6/202337第一部分授信政策1、授權(quán)政策2、授信基本條件和要素3、授信額度4、風(fēng)險評級政策√

5、授信業(yè)務(wù)受理條件6、授信調(diào)查/申報7、授信分析8、授信審查審批2/6/2023385、授信業(yè)務(wù)受理條件1、貸款類授信業(yè)務(wù)受理條件：

以內(nèi)評結(jié)果為依據(jù)，提出業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和總體要求。主要體現(xiàn)在：①客戶準(zhǔn)入：除申請辦理完全現(xiàn)金保證業(yè)務(wù)和銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)以及有利于降低我行風(fēng)險的貸款重組外，對最終評級為11、12級的授信申請人，不得受理其授信申請，對最終評級為11-15級的存量客戶，不得增加授信額度。②授信條件：對最終評級為9-12級的新增客戶，不得辦理信用方式的授信業(yè)務(wù)（銀票貼現(xiàn)、單證相符的出口押匯除外）。對最終評級為9-12級的存量客戶不得增加上述業(yè)務(wù)，如果以前有上述業(yè)務(wù)的要改善擔(dān)保條件或制定減持計劃，盡量壓縮。2/6/2023392/6/2023405、授信業(yè)務(wù)受理條件2、承兌類業(yè)務(wù)受理條件

授信對象：在我行開立基本賬戶或一般結(jié)算賬戶并依法從事經(jīng)營活動的法人及其他組織（房地產(chǎn)企業(yè)除外）。期限、費率：銀行承兌匯票最長期限不得超過6個月。按票面金額向承兌申請人收取萬分之五的手續(xù)費，不足10元的按10元計收。受理條件：須是在當(dāng)?shù)氐怯涀缘姆ㄈ嘶蚱渌?jīng)濟組織，不能是個人和單位的內(nèi)設(shè)部門；持有人民銀行核發(fā)的有效貸款卡(號)；在我行開立結(jié)算存款賬戶，并經(jīng)常發(fā)生結(jié)算往來，現(xiàn)金流充足，具有較強的支付能力；與受票人之間具有真實合法的商品交易或勞務(wù)關(guān)系；提供與受票人之間交易的合同原件及復(fù)印件。

2/6/2023415、授信業(yè)務(wù)受理條件3、信用證類業(yè)務(wù)受理條件除上述貸款類條件外，還需要辦理授信企業(yè)具有進(jìn)口經(jīng)營權(quán)的法人。4、擔(dān)保類業(yè)務(wù)受理條件客戶內(nèi)部評級為1－10級的客戶；10級以下的客戶原則上在沒有風(fēng)險敞口的情況下方可辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)；具有相應(yīng)的經(jīng)營范圍；可提供符合要求的反擔(dān)保；申請對境外出具擔(dān)保的企業(yè)還須符合下列條件：A.有涉外業(yè)務(wù)經(jīng)營資格及履行涉外合同能力，償還外匯有保證的企業(yè)和其他經(jīng)濟實體；B.有關(guān)合同、協(xié)議內(nèi)容符合國家有關(guān)規(guī)定和批準(zhǔn)程序，根據(jù)不同情況，具有立項審批及進(jìn)出口許可證及配額等文件。外商投資企業(yè)申請為其向境外債權(quán)人提供擔(dān)保時，原則上應(yīng)提供外方投資比例債務(wù)部分所要求擔(dān)保已落實的文件。2/6/2023425、授信業(yè)務(wù)受理條件5、貸款承諾類業(yè)務(wù)受理條件

符合我行對固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款的有關(guān)要求；對外出具項目貸款承諾函時，要求該項目已經(jīng)國家有權(quán)部門正式批準(zhǔn)或核準(zhǔn)立項，業(yè)主已完成項目可行性研究報告。6、透支類業(yè)務(wù)受理條件

屬于我行同類客戶中的優(yōu)質(zhì)合作客戶，財務(wù)管理規(guī)范，信用狀況良好且無不良信用紀(jì)錄。在我行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。外幣賬戶透支業(yè)務(wù)，按外管要求暫限于境內(nèi)企業(yè)相互拆放外匯資金、開展外幣資金池業(yè)務(wù)而在受托銀行開立的外匯委托貸款專用賬戶，企業(yè)經(jīng)常和資本項下賬戶不得透支。我行是其主要結(jié)算往來銀行，或通過透支業(yè)務(wù)能有效鞏固和拓展銀企結(jié)算和現(xiàn)金管理等業(yè)務(wù)合作關(guān)系，提高我行在客戶的業(yè)務(wù)份額。2/6/2023435、授信業(yè)務(wù)受理條件其他授信產(chǎn)品或業(yè)務(wù)受理條件中小企業(yè)小額授信、證券公司股票質(zhì)押貸款、同業(yè)信貸資產(chǎn)回購業(yè)務(wù)、銀團貸款、行內(nèi)聯(lián)合貸款、國家開發(fā)銀行間接銀團貸款以及聯(lián)合貸款等。2/6/2023445、授信業(yè)務(wù)受理條件7、國際貿(mào)易融資類業(yè)務(wù)受理條件進(jìn)出口押匯、出口托收融資、出口發(fā)票融資、進(jìn)口代收融資、進(jìn)口保理等業(yè)務(wù)。8、完全現(xiàn)金保證業(yè)務(wù)受理條件完全現(xiàn)金保證是指客戶以其存入我行的保證金或提供質(zhì)押的國債、金融債券、銀行承兌匯票、我行存單及我行認(rèn)可的銀行備用信用證作為向我行申請授信業(yè)務(wù)的擔(dān)保，上述現(xiàn)金或準(zhǔn)現(xiàn)金形式的質(zhì)押品價值已完全能確?？蛻糇泐~還本付息。完全現(xiàn)金保證為低風(fēng)險業(yè)務(wù)，但絕不等于100%無風(fēng)險，其存的風(fēng)險點為：政策風(fēng)險，如銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是否具有真實貿(mào)易背景。操作風(fēng)險，是否以銀行名義開立保證金帳戶。法律風(fēng)險，保證金來源是否合法合規(guī)。2/6/202345第一部分授信政策1、授權(quán)政策2、授信基本條件和要素3、授信額度4、風(fēng)險評級政策5、授信業(yè)務(wù)受理條件√

6、授信調(diào)查/申報7、授信分析8、授信審查審批2/6/2023466、授信調(diào)查/申報（1）授信調(diào)查中，若客戶僅申請辦理完全現(xiàn)金保證和銀票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，客戶經(jīng)理認(rèn)為業(yè)務(wù)符合規(guī)定、風(fēng)險可控的，可不進(jìn)行實地調(diào)查。（2）新授信客戶指從未在當(dāng)?shù)匦修k理過除完全現(xiàn)金保證和銀票貼現(xiàn)以外的授信業(yè)務(wù)的客戶；或雖辦理過授信業(yè)務(wù)，但在我行的授信額度和授信余額已清零的期限超過一年(截止日期為授信申請日)的客戶。2/6/202347

6、授信調(diào)查/申報（一）授信調(diào)查的基本目的和要求熟知你的客戶（KYC）熟知你客戶的業(yè)務(wù)（KYB）核實客戶資料核實財務(wù)狀況的真實性確保授信將用于正常業(yè)務(wù)活動2/6/2023486、授信調(diào)查/申報（二）調(diào)查方式實地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔新授信客戶的調(diào)查應(yīng)實行有簽字權(quán)的雙人會同實地調(diào)查。使用“交通銀行授信客戶查訪報告”對調(diào)查過程和結(jié)果作客觀記載授信調(diào)查申報2/6/2023496、授信調(diào)查/申報（三）調(diào)查內(nèi)容1、客戶及客戶業(yè)務(wù)情況背景情況---如成立日期、所屬行業(yè)、注冊地址和辦公、生產(chǎn)地址、注冊資本、股東背景情況及出資方式、注冊資金的到位情況、客戶的終極控股股東，客戶的組織架構(gòu)等行業(yè)情況---客戶主要產(chǎn)品及其市場份額、主要競爭對手、主要競爭方式、客戶的產(chǎn)品創(chuàng)新能力等

經(jīng)營管理情況---營目標(biāo)和規(guī)劃、計劃實現(xiàn)目標(biāo)的手段，以及客戶目前經(jīng)營管理中存在的問題

等借款原因和還款來源---主營業(yè)務(wù)收入、主營業(yè)務(wù)成本、營運資本周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)支出、長期投資支出、股利政策等2/6/2023506、授信調(diào)查/申報（三）調(diào)查內(nèi)容2、驗證客戶資料和抵（質(zhì)）押物質(zhì)狀況驗證客戶資料---借款人/擔(dān)保人提供的營業(yè)執(zhí)照、法人機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡(號)、授信主體資格證明的有效性、真實性進(jìn)行核實。

核實抵（質(zhì)）押物狀況---抵(質(zhì))押物的狀況，包括合法性、真實性、有效性以及抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值進(jìn)行核實2/6/2023516、授信調(diào)查/申報（三）調(diào)查內(nèi)容3、審核授信、擔(dān)保主體財務(wù)狀況對相關(guān)會計帳冊、憑證和庫存等進(jìn)行實地查驗、核對，對報表主要科目的真實情況進(jìn)行調(diào)查應(yīng)對金額較大的科目和異常變化的科目逐一核實2/6/2023526、授信調(diào)查/申報（三）調(diào)查內(nèi)容3、審核授信、擔(dān)保主體財務(wù)狀況資產(chǎn)負(fù)債表各科目的核查要求貨幣資金存貨應(yīng)收帳款長期投資固定資產(chǎn)負(fù)債2/6/2023536、授信調(diào)查/申報（三）調(diào)查內(nèi)容3、審核授信、擔(dān)保主體財務(wù)狀況根據(jù)調(diào)查情況，對客戶財務(wù)報表有關(guān)科目作相應(yīng)調(diào)整，并將調(diào)整后的報表作為計算財務(wù)比率和財務(wù)分析的依據(jù)。2/6/2023546、授信調(diào)查/申報（五）授信申報申報一般授信申報固定資產(chǎn)貸款申報銀票貼現(xiàn)申報完全現(xiàn)金保證申報復(fù)議申報調(diào)整授信方案申報展期

2/6/2023556、授信調(diào)查/申報授信申報申報銀票貼現(xiàn)

類似完全現(xiàn)金保證的簡化申報審批書申報復(fù)議

用于上次申報授信被否決或部分同意，授信經(jīng)營部門在6個月之內(nèi)(截止復(fù)議申請審查結(jié)束日)再次提出授信申請且基本維持原授信方案建議的。2/6/202356第一部分授信政策1、授權(quán)政策2、授信基本條件和要素3、授信額度4、風(fēng)險評級政策5、授信業(yè)務(wù)受理條件6、授信調(diào)查/申報√

7、授信分析8、授信審查審批2/6/2023577、授信分析（1）授信分析的主要內(nèi)容包括：客戶背景分析、業(yè)務(wù)背景分析、行業(yè)風(fēng)險分析、經(jīng)營管理風(fēng)險分析、財務(wù)風(fēng)險分析、借款原因及還款能力分析、擔(dān)保情況分析以及授信方案設(shè)計。2/6/2023587、授信分析（2）對多元化經(jīng)營的授信對象，以主營業(yè)務(wù)收入占比最高行業(yè)歸屬進(jìn)行分類；對投資控股型授信主體，以其對外投資集中度最高行業(yè)歸屬進(jìn)行分類。2/6/2023597、授信分析注意的問題：（一）背景情況分析：

1、注重對公司股東和實際控制人背景分析，原則上應(yīng)分析到其終極控股股東；

2、客戶屬于某集團或有關(guān)聯(lián)企業(yè)的，要對集團或關(guān)聯(lián)企業(yè)情況作分析，說明客戶在集團或關(guān)聯(lián)體系中的地位。2/6/2023607、授信分析3、對集團客戶，說明集團涉及的行業(yè)：對多元化經(jīng)營，無法直接確定行業(yè)歸屬的，一律劃為投資控型；如某行業(yè)收入比例達(dá)到或超過50%的，則劃為該行業(yè)。4、分析集團組織結(jié)構(gòu)，對組織結(jié)構(gòu)過于復(fù)雜的，分析有實際控制力的企業(yè)或個人，解釋為何采取復(fù)雜的組織結(jié)構(gòu)。5、公司在他行授信情況及授信條件，他行對其態(tài)度，退出還是持續(xù)支持。2/6/2023617、授信分析（二）行業(yè)風(fēng)險分析一般行業(yè)都要經(jīng)歷新生、成長、成熟和衰退四個主要的發(fā)展階段。

由于存續(xù)了足夠長的時間，有著良好的業(yè)績記錄，成熟行業(yè)的風(fēng)險相對較低。產(chǎn)品知名度較高，產(chǎn)品實現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)化，可能打破行業(yè)格局的意外事件很少。由于行業(yè)仍在成長繁榮，一般可以認(rèn)為其在未來的幾年內(nèi)不會發(fā)生大的變故。政策手冊中相關(guān)原則：有豐富行業(yè)知識，充分掌握潛在客戶和現(xiàn)有客戶的行業(yè)情況對不了解的行業(yè)不得輕易貸款2/6/2023627、授信分析應(yīng)注意的問題：

1、行業(yè)分析范圍不宜過大，應(yīng)針對客戶特點，分析其所在的細(xì)分行業(yè)，要注重對客戶的調(diào)查，向客戶多了解其所在行業(yè)的情況和行業(yè)運作特點。

2、在分析客戶在行業(yè)中所處地位時，要向客戶了解其競爭對手情況，說明行業(yè)中各層次代表性的企業(yè)。2/6/2023637、授信分析3、對新興行業(yè)、高科技行業(yè)以及當(dāng)?shù)匦休^少接觸、不夠熟悉的行業(yè)應(yīng)作詳細(xì)分析。4、國家和地方政府對行業(yè)態(tài)度，行業(yè)是否受政府監(jiān)管及對其經(jīng)營的影響。2/6/2023647、授信分析（三）經(jīng)營管理風(fēng)險分析政策手冊中相關(guān)原則：

1、熟知你的客戶，并在一定程度上了解客戶的客戶

2、熟知客戶的業(yè)務(wù)

3、避免給高風(fēng)險行業(yè)和高風(fēng)險交易提供融資

4、充分關(guān)注匯率風(fēng)險2/6/2023657、授信分析（三）經(jīng)營管理風(fēng)險分析應(yīng)注意的問題：

1、分析公司業(yè)務(wù)流程中存在的主要風(fēng)險及控制手段，公司所有者和管理層的能力素質(zhì)

2、產(chǎn)品的市場競爭力和銷售前景，如何確定生產(chǎn)或采購規(guī)模，是否存在產(chǎn)品積壓風(fēng)險。

3、上下家是否穩(wěn)定，如何結(jié)算方式，如何控制收款風(fēng)險。

4、原料需進(jìn)口或銷售涉及到出口，要分析匯率變動對其影響，及公司的應(yīng)對措施。2/6/2023667、授信分析（四）財務(wù)風(fēng)險分析政策手冊中相關(guān)原則：財務(wù)評估是風(fēng)險評估的核心組成部分，全面分析客戶財務(wù)狀況原則上應(yīng)使用經(jīng)審計的財務(wù)報表，除非客戶是新成立的，至少應(yīng)取得前三年年報和最新月度報表2/6/2023677、授信分析（四）財務(wù)風(fēng)險分析政策手冊中相關(guān)原則：關(guān)注審計報告是否為無保留意見，有保留意見的，應(yīng)作進(jìn)一步分析，并對報表作相應(yīng)調(diào)整后再進(jìn)行分析對現(xiàn)金流量應(yīng)作重點評估關(guān)注表外負(fù)債和或有負(fù)債2/6/2023687、授信分析（四）財務(wù)風(fēng)險分析政策手冊中相關(guān)原則：關(guān)注負(fù)債期限結(jié)構(gòu)以及未來再融資能力是否有新的業(yè)務(wù)擴張及其對財務(wù)狀況的影響2/6/2023697、授信分析（四）財務(wù)風(fēng)險分析應(yīng)注意的問題：分析框架中增加了“重要科目及附注分析”資產(chǎn)科目負(fù)債科目所有者權(quán)益損益表現(xiàn)金流量表附注2/6/2023707、授信分析（五）應(yīng)注意的其它問題

1、同等條件下，授信對象或擔(dān)保人盡可能選擇實體企業(yè)，盡量不選擇控股管理型的總部作為借款人或擔(dān)保人。

2/6/2023717、授信分析（五）應(yīng)注意的其它問題1、信用風(fēng)險既存在于表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。2/6/2023727、授信分析（五）應(yīng)注意的其它問題2、部分報告篇幅較長，但有價值信息相對較少；無關(guān)健風(fēng)險的方面詳細(xì)描述，有關(guān)健風(fēng)險的一筆帶過，關(guān)鍵風(fēng)險及其化解措施分析不足；

實際分析時，可根據(jù)授信客戶和授信業(yè)務(wù)的具體情況決定分析的詳略程度和分析重點。2/6/202373第一部分授信政策1、授權(quán)政策2、授信基本條件和要素3、授信額度4、風(fēng)險評級政策5、授信業(yè)務(wù)受理條件6、授信調(diào)查/申報7、授信分析√

8、授信審查審批2/6/2023748、授信審查審批（一）授信業(yè)務(wù)類型貸款類業(yè)務(wù)信用證類業(yè)務(wù)承兌類業(yè)務(wù)擔(dān)保類業(yè)務(wù)2/6/2023758、授信審查審批貸款承諾類業(yè)務(wù)透支類業(yè)務(wù)國際貿(mào)易融資類業(yè)務(wù)其它特殊客戶和業(yè)務(wù)2/6/2023768、授信審查審批（三）授信業(yè)務(wù)類型－貸款類授信業(yè)務(wù)1、一般流動資金貸款出口退稅帳戶托管貸款貼現(xiàn)貸款銀行承兌匯票貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)買方或協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)商業(yè)匯票無追索貼現(xiàn)打包貸款中期流動資金貸款2/6/2023778、授信審查審批注意：流動資金貸款主要支持企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，滿足企業(yè)周轉(zhuǎn)或臨時性合理的資金需求，是自償性貸款。因此，必須審查申請借款的原因和用途是否正當(dāng)合理；借款企業(yè)在授信期內(nèi)是否有相應(yīng)的經(jīng)濟效益和足夠的還款來源。2/6/2023788、授信審查審批（三）授信業(yè)務(wù)類型－貸款類授信業(yè)務(wù)2、固定資產(chǎn)貸款一般固定資產(chǎn)貸款國債項目貸款房地產(chǎn)開發(fā)類貸款房地產(chǎn)開發(fā)貸款土地儲備和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款（含園區(qū)開發(fā)貸款）流動資金周轉(zhuǎn)貸款應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓2/6/2023798、授信審查審批3、授信業(yè)務(wù)類型－信用證類進(jìn)口信用證國內(nèi)信用證4、授信業(yè)務(wù)類型－承兌類銀行承兌匯票5、授信業(yè)務(wù)類型－擔(dān)保類一般擔(dān)保（含投標(biāo)、履約、預(yù)付款、質(zhì)量維修等）2/6/2023808、授信審查審批提貨擔(dān)保為上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券擔(dān)保信貸證明6、授信業(yè)務(wù)類型－貸款承諾類貸款承諾7、授信業(yè)務(wù)類型－透支類法人帳戶透支2/6/2023818、授信審查審批8、授信業(yè)務(wù)類型－國際貿(mào)易融資類業(yè)務(wù)進(jìn)口押匯出口押匯出口托收融資出口發(fā)票融資進(jìn)口代收融資進(jìn)口匯出款融資出口保理融資進(jìn)口保理2/6/2023828、授信審查審批9、授信業(yè)務(wù)類型－其他特殊客戶和業(yè)務(wù)中小企業(yè)小額授信集團客戶非盈利單位離岸貸款銀團貸款同業(yè)信貸資產(chǎn)回購?fù)瑯I(yè)信貸資產(chǎn)買斷2/6/202383三、授信審查審批10、授信業(yè)務(wù)類型－其他特殊客戶和業(yè)務(wù)證券公司股票質(zhì)押貸款行內(nèi)聯(lián)合貸款國家開發(fā)銀行間接銀團貸款國家開發(fā)銀行聯(lián)合貸款外國政府轉(zhuǎn)貸款內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)2/6/202384第一部分授信政策√9、貸后監(jiān)控10、問題貸款管理11、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶12、異地貸款13、擔(dān)保管理14、授信文檔管理15、授信盡職調(diào)查與問責(zé)制度2/6/2023859、貸后監(jiān)控1、貸后監(jiān)控的方式通過定期監(jiān)控和不定期監(jiān)控完成貸后監(jiān)控，并在此基礎(chǔ)上建立信貸風(fēng)險預(yù)警和主動退出機制、風(fēng)險監(jiān)察名單制。2、定期監(jiān)控使用的工具及適用流程定期監(jiān)控使用的工具為：授信申請書和定期監(jiān)控報告2/6/2023869、貸后監(jiān)控3、不定期監(jiān)控使用的工具及適用流程不定期監(jiān)控使用的工具為：《授信客戶查訪報告》。2/6/2023879、貸后監(jiān)控（1）授信經(jīng)營部門，內(nèi)部評級為1—8級的客戶，“下次審查日”為自本次批準(zhǔn)日起順延一年；內(nèi)部評級為9—12級的客戶，“下次審查日”為自本次批準(zhǔn)日起順延半年；內(nèi)部評級為13－15級的客戶，“下次審查日”為自本次批準(zhǔn)日起順延三個月。2/6/2023889、貸后監(jiān)控（2）授信經(jīng)營部門對風(fēng)險等級為1－8級的授信客戶自額度審批日起每4個月內(nèi)必須實地做一次《查訪報告》。即：額度審批日起至審批日后4個月內(nèi)必須實地做第一次《查訪報告》，額度審批日后第5個月至第8個月必須實地做第二次《查訪報告》，依此類推直至下一次授信申請通過審批后方可更新實地《查訪報告》頻率要求的起點；對9－12級的授信客戶自額度審批日起每3個月內(nèi)必須實地做一次《查訪報告》。即：額度審批日起至審批日后第3個月內(nèi)必須實地做第一次《查訪報告》，額度審批日后第4個月至第6個月必須實地做第二次《查訪報告》，依此類推直至下一次授信申請通過審批后方可更新實地《查訪報告》頻率要求的起點。2/6/2023899、貸后監(jiān)控（3）對于1-12級客戶，在一個會計年度中，客戶經(jīng)理必須保證在本年度中期(一般企業(yè)為6月30日；企業(yè)使用不同會計年度的，為其會計年度的期末向后推遲6個月)之前使用上一年度的年度會計報告完成一次授信申請或定期監(jiān)控，下一監(jiān)控日從此次定期監(jiān)控審批日起順延一個監(jiān)控周期。授信調(diào)查/申報2/6/2023909、貸后監(jiān)控（4）對僅有完全現(xiàn)金保證額度和銀行貼現(xiàn)額度的客戶可不要求進(jìn)行定期監(jiān)控。（5）預(yù)警及減持退出管理授信經(jīng)營部門的客戶經(jīng)理在對授信客戶或授信業(yè)務(wù)進(jìn)行不定期監(jiān)控的過程中，通過對授信客戶或授信業(yè)務(wù)進(jìn)行各種方案的實地和非實地檢查、通過從媒體以及第三方獲取有關(guān)信息等各種貸后監(jiān)控方法監(jiān)控授信客戶有否出現(xiàn)預(yù)警標(biāo)識，根據(jù)客戶已出現(xiàn)的風(fēng)險預(yù)警信號判斷對本行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的影響程度，并采取不同的措施。2/6/2023919、貸后監(jiān)控A.如授信客戶出現(xiàn)一般預(yù)警標(biāo)識。客戶經(jīng)理應(yīng)填寫《授信客戶查訪報告》，說明情況和提出或加大定期監(jiān)控頻率的意見，報本部門主管審閱。B.授信客戶已出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號，可能會危及我行信貸資產(chǎn)安全。授信經(jīng)營部門的客戶經(jīng)理應(yīng)及時填寫《信貸備忘錄》并重新進(jìn)行客戶風(fēng)險評級，提出減持或主動退出的方案。2/6/2023929、貸后監(jiān)控（6）在集團客戶的日常管理中應(yīng)注意大額資金撥付，特別是對單筆1000萬元（含）以上的貸款資金劃付及集團內(nèi)部票據(jù)業(yè)務(wù)往來應(yīng)重點審核并予以跟蹤，確保信貸資金用途與借款合同一致。（7）對當(dāng)年累計簽發(fā)銀行承兌匯票3000萬元（含）以上的客戶，或貸款卡中顯示客戶在各家銀行合計簽發(fā)的銀行承兌匯票與其實際經(jīng)營規(guī)模不匹配的，無論是否完全現(xiàn)金保證，必須逐戶落實雙人實地查訪，

2/6/2023939、貸后監(jiān)控5、其他注意事項（1）定期監(jiān)控使用的工具為：定期監(jiān)控報告和授信申請書。（2）分行層面對貸后監(jiān)控的管理中，風(fēng)險監(jiān)控部門負(fù)責(zé)貸后監(jiān)控的檢查，授信管理部門應(yīng)協(xié)同進(jìn)行對貸后監(jiān)控的檢查。2/6/202394第一部分授信政策9、貸后監(jiān)控√

10、問題貸款管理11、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶12、異地貸款13、擔(dān)保管理14、授信文檔管理15、授信盡職調(diào)查與問責(zé)制度2/6/20239510、問題貸款管理1、問題類客戶。滿足下列兩項條件之一的公司客戶，為“問題類授信客戶”（簡稱“問題類客戶”）：A.客戶內(nèi)部評級在13－15級的；B.客戶有至少一筆授信業(yè)務(wù)劃分為不良貸款的，即按照信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類劃分為次級、可疑或損失類的。2/6/20239610、問題貸款管理（1）問題貸款經(jīng)過重組，并持續(xù)180天的觀察期以后，如同時滿足以下條件的，原則上必須實施逆移交，將客戶關(guān)系從資產(chǎn)保全部門回交授信經(jīng)營部門管理。（2）我行對問題類授信客戶采用移交與非移交兩種管理模式。（3）貸款重組只能涉及貸款本金，對原貸款利息應(yīng)全部收回或逐步歸還，不得重組，嚴(yán)禁以貸收息。如果重組時未能還清全部利息的，在簽訂本金重組合同時，應(yīng)當(dāng)對欠息進(jìn)行書面確認(rèn)，妥善安排還款計劃并繼續(xù)催收，同時落實有效擔(dān)保。2/6/202397第一部分授信政策9、貸后監(jiān)控10、問題貸款管理√

11、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶12、異地貸款13、擔(dān)保管理14、授信文檔管理15、授信盡職調(diào)查與問責(zé)制度2/6/20239811、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶1、對集團客戶的管理，根據(jù)集團成員單位在全行系統(tǒng)內(nèi)（包含境外分行）授信業(yè)務(wù)開展情況，實行分類管理：

(1)總行直接管理，主要為全行系統(tǒng)的重要客戶和授信金額較大、跨三家（含）以上省分行、直屬分行集團客戶；

(2)總行授權(quán)管理，主要為除第1類集團客戶外，授信金額較小、牽涉面不廣的跨省分行、直屬分行集團客戶；

(3)省分行或直屬分行直接管理，主要為省分行或直屬分行管轄范圍內(nèi)集團客戶。2/6/20239911、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶2、集團客戶授信模式分為監(jiān)控模式和集中模式

符合下列條件的集團客戶，須按集中授信模式進(jìn)行管理：

(1)已實行集團客戶集中授信的；

(2)集團本身已實行統(tǒng)一資金管理，在系統(tǒng)內(nèi)集中調(diào)度資金，對外融資由集團本部統(tǒng)借統(tǒng)還或授權(quán)所屬單位對外融資的；

(3)集團本身雖未實行統(tǒng)一資金管理，但所屬授信單體之間關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜，存在大額關(guān)聯(lián)交易行為，或主要成員單位存在較大潛在風(fēng)險，可能影響集團整體經(jīng)營財務(wù)狀況，根據(jù)風(fēng)險管理的需要應(yīng)納入集團客戶集中授信管理的；

(4)民營性質(zhì)的集團客戶，即集團為民間私人或集體所控制的。2/6/202310011、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶3、集團客戶授信業(yè)務(wù)整體風(fēng)險是指由于集團客戶擴張失敗、核心業(yè)務(wù)萎縮、突發(fā)事件、不規(guī)范運作等原因，造成局部嚴(yán)重的信用違約，通過集團成員間產(chǎn)品鏈、資金鏈、擔(dān)保鏈?zhǔn)癸L(fēng)險在集團成員內(nèi)擴散、蔓延，最終導(dǎo)致集團整體資金枯竭，各成員經(jīng)營基本癱瘓，爆發(fā)嚴(yán)重的債務(wù)支付危機，致使我行對集團客戶的授信存在較大的損失可能。2/6/202310111、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶4、集團客戶的信用風(fēng)險通常是由于商業(yè)銀行對集團客戶多頭授信、盲目/過度授信、不適當(dāng)分配授信額度，或集團客戶經(jīng)營不善，或集團客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等原因造成的。與單一客戶相比，集團客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：2/6/202310211、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶（1）內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁集團客戶內(nèi)部進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制，動機之二是通過關(guān)聯(lián)交易來規(guī)避政策障礙和粉飾財務(wù)報表。例如，當(dāng)企業(yè)需要“利潤增加”時，往往通過虛構(gòu)與關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)濟往來提高賬面的營業(yè)收入和利潤，當(dāng)需要降低或轉(zhuǎn)移某企業(yè)的利潤時，就由集團向該企業(yè)收取或分?jǐn)傎M用，或?qū)⒁恍╅e置資產(chǎn)和低值投資高價出售給關(guān)聯(lián)企業(yè)來抽空企業(yè)利潤甚至凈資產(chǎn)，從而導(dǎo)致貸款企業(yè)的盈利能力下降，財務(wù)風(fēng)險上升，同時變相懸空銀行債權(quán)。關(guān)聯(lián)交易的復(fù)雜性和隱蔽性使得商業(yè)銀行很難及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患并采取有效控制措施。2/6/202310311、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶2）連環(huán)擔(dān)保十分普遍信用風(fēng)險通過貸款擔(dān)保鏈條在集團內(nèi)部傳遞放大，貸款實質(zhì)上處于擔(dān)保不足或無擔(dān)保狀態(tài)。（3）財務(wù)報表真實性差現(xiàn)實中企業(yè)集團往往根據(jù)需要隨意調(diào)節(jié)合并報表的關(guān)鍵數(shù)據(jù)。例如：虛構(gòu)承貸主體的資產(chǎn)、銷售收入和利潤；母公司財務(wù)報告未披露成員單位之間的關(guān)聯(lián)交易、相互擔(dān)保情況等，合并報表未提出集團關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的投資款及往來款等。這是商業(yè)銀行很難準(zhǔn)確掌握客戶的真實財務(wù)狀況。2/6/202310411、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶（4）系統(tǒng)性風(fēng)險較高為追求規(guī)模效益，一些企業(yè)集團往往利用其控股地位調(diào)動成員單位資金，并利用集團規(guī)模優(yōu)勢取得大量銀行貸款，過度負(fù)債，盲目投資，涉足自己不熟悉的行業(yè)和區(qū)域，隨著業(yè)務(wù)擴張，巨額資本形成很長的資金鏈條在各成員單位之間不斷流轉(zhuǎn)。一旦資金鏈條中的某一環(huán)節(jié)發(fā)生問題斷裂，就可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險并造成嚴(yán)重的信用風(fēng)險危機。（5）風(fēng)險識別和貸后監(jiān)督的難度加大由于集團法人客戶經(jīng)營規(guī)模大，結(jié)構(gòu)復(fù)雜，銀行很難在短時間內(nèi)對其經(jīng)營狀況作出準(zhǔn)確的評價。一方面跨行業(yè)經(jīng)營是集團客戶的普遍現(xiàn)象，這在客觀上增加了銀行信貸資產(chǎn)所承擔(dān)的行業(yè)風(fēng)險；另一方面，大部分集團從事跨區(qū)域甚至跨國經(jīng)營，對內(nèi)融資和對外融資通盤運籌，常常使銀行貸款的承貸主體和實際用貸主體相分離，進(jìn)一步增加了銀行貸后監(jiān)控的難度。2/6/202310511、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶5、對集團內(nèi)部股權(quán)結(jié)構(gòu)過于復(fù)雜，難以梳理清晰，或留存收益的分配原則不利于債權(quán)人的集團客戶應(yīng)謹(jǐn)慎介入；

對組織結(jié)構(gòu)龐雜，資本運作頻繁，同時信息透明度低、負(fù)面消息較多的集團客戶原則上應(yīng)不介入；

對主業(yè)分散、核心業(yè)務(wù)不突出的集團客戶應(yīng)謹(jǐn)慎介入。2/6/2023106第一部分授信政策9、貸后監(jiān)控10、問題貸款管理11、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶√

12、異地貸款13、擔(dān)保管理14、授信文檔管理15、授信盡職調(diào)查與問責(zé)制度2/6/202310712、異地貸款1、異地貸款定義注冊地或經(jīng)營活動所在地均無省分行及其所轄分支機構(gòu)或直屬分行分支機構(gòu)的授信客戶稱為該省分行或直屬分行的異地貸款授信客戶。異地貸款授信客戶是全行授信管理的一個重點。2、實地查訪每月至少一次，每次不少于一個工作日，每次均應(yīng)對客戶的經(jīng)營管理狀況、財務(wù)狀況、授信使用狀況、擔(dān)保狀況等進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的了解，并認(rèn)真填寫監(jiān)控報告；對于出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的客戶，要及時提出預(yù)警、減持或主動退出的方案并認(rèn)真執(zhí)行；2/6/2023108第一部分授信政策9、貸后監(jiān)控10、問題貸款管理11、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶12、異地貸款√

13、擔(dān)保管理14、授信文檔管理15、授信盡職調(diào)查與問責(zé)制度2/6/202310913、擔(dān)保管理1、嚴(yán)格控制信用擔(dān)保貸款（1）我行的新增信用貸款原則上只能用于我行重點支持行業(yè)和客戶內(nèi)部評級為1－8級的授信客戶（2）不得向我行關(guān)聯(lián)方、關(guān)系人發(fā)放信用貸款（3）除總行及區(qū)域授信審批中心批準(zhǔn)外，信用貸款期限原則上控制在3年以內(nèi)2/6/202311013、擔(dān)保管理（1）擔(dān)保方式既可以采用任何一種，又可以采用多種方式擔(dān)保、最高額擔(dān)保和共同擔(dān)保等方式，使用一種擔(dān)保方式不足以防范和分散授信風(fēng)險的，應(yīng)當(dāng)選擇兩種或兩種以上的擔(dān)保方式。2）保證合同訂立的時間原則上不得遲于借款合同訂立的時間。2/6/202311113、擔(dān)保管理2、擔(dān)保的方式和種類。授信業(yè)務(wù)擔(dān)保方式為：保證、抵押和質(zhì)押。3、完全現(xiàn)金保證以下方式提供的授信業(yè)務(wù)擔(dān)保，其擔(dān)保價值完全覆蓋授信業(yè)務(wù)本息及相關(guān)費用的，為完全現(xiàn)金保證：A.保證金賬戶中的保證金質(zhì)押；B.國債、銀行承兌匯票、本行存單、金融債券質(zhì)押；C.總行認(rèn)可的外資銀行備用信用證和擔(dān)保。2/6/2023112第一部分授信政策9、貸后監(jiān)控10、問題貸款管理11、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶12、異地貸款13、擔(dān)保管理√

14、授信文檔管理15、授信盡職調(diào)查與問責(zé)制度2/6/202311314、授信文檔管理（1）授信申報、審查、審批資料的保管年限為本卷最后一筆業(yè)務(wù)結(jié)清日起15年。

2/6/2023114第一部分授信政策9、貸后監(jiān)控10、問題貸款管理11、集團客戶和關(guān)聯(lián)客戶12、異地貸款13、擔(dān)保管理14、授信文檔管理√

15、授信盡職調(diào)查與問責(zé)制度2/6/2023115介紹內(nèi)容第一部分授信政策√第二部分信貸審查2/6/2023116第二部分：授信業(yè)務(wù)審查一、授信主體分析二、授信審查審批行業(yè)風(fēng)險分析經(jīng)營、管理風(fēng)險分析管理分析財務(wù)風(fēng)險分析借款原因分析還款能力預(yù)測客戶背景分析擔(dān)保情況分析授信方案設(shè)計

2/6/2023117第二部分：授信業(yè)務(wù)審查一、授信主體分析—應(yīng)掌握的內(nèi)容（1）授信額度核定的六因素最小值法中，六因素是指：A、借款人申請的授信額B、銀行分析得出的客戶所需授信額C、客戶的還款能力D、相關(guān)規(guī)定和法律限制E、銀行的信貸政策和組合限額限制F、銀企業(yè)務(wù)關(guān)系（2）行業(yè)風(fēng)險分析的主要因素包括：行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、行業(yè)成熟度、行業(yè)周期性、行業(yè)盈利能力、行業(yè)依賴性、行業(yè)替代產(chǎn)品、對行業(yè)的監(jiān)管。2/6/2023118第二部分：授信業(yè)務(wù)審查（3）目前我行對產(chǎn)能過剩的行業(yè)實行限額管理行業(yè)包括：鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、風(fēng)電設(shè)備、電解鋁、植物油、紡織。（4）對涉及多行業(yè)經(jīng)營的，要對收入占其主營業(yè)務(wù)收入20%以上的行業(yè)或收入占其主營業(yè)務(wù)收入比例較高的2到3個行業(yè)進(jìn)行分析。（5）對授信主體的財務(wù)分析中，原則上不接受匯總報表；對集團公司本部或集團核心企業(yè)，應(yīng)同時分析借款人報表和集團合并報表。（6）必須對擔(dān)保人進(jìn)行詳盡的分析，確定在授信對象無法按期償還貸款時，擔(dān)保人是否有足夠的能力和意愿代償貸款。不得簡化對擔(dān)保人擔(dān)保能力的審查。（7）我行不得向客戶提供以貸收息貸款。2/6/2023119一、授信主體分析—應(yīng)掌握的內(nèi)容（8）借款原因分析包括的內(nèi)容：A.季節(jié)性銷售循環(huán)；B.長期銷售增長導(dǎo)致的營運投資變化；C.營運投資周轉(zhuǎn)效率變化導(dǎo)致的營運投資變化；D.盈利能力；E.固定資產(chǎn)替換和擴張；F.長期投資支出；G.分配紅利；H.償還債務(wù)(一年內(nèi)到期的長期負(fù)債和其他銀行短期債務(wù))；（9）按照我行授信管理規(guī)定，信貸資金不得用于股本權(quán)益性投資，也不得從事有價證券、期貨等方面的投機經(jīng)營。2/6/2023120一、授信主體分析—應(yīng)掌握的內(nèi)容（10）例題：我行可接受的抵押物包括（）A.正在建造中的房屋或其他建筑物B.機器交通運輸工具C.已折舊完畢的固定資產(chǎn)D.國有土地使用權(quán)及地上定著物，答案：ABD（11）例題：我行不得接受以下哪些財產(chǎn)作為抵押（）A土地所有權(quán)B土地使用權(quán)C耕地、宅基地D自留地E抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山土地使用權(quán)答案：ACD2/6/2023121一、授信主體分析—應(yīng)掌握的內(nèi)容（12）例題：以下哪種方式提供的擔(dān)保，其擔(dān)保價值完全覆蓋授信業(yè)務(wù)本息及相關(guān)費用，為完全現(xiàn)金擔(dān)保（）A.保證金帳戶中的保證金質(zhì)押B.國債、銀行承兌匯票質(zhì)押C.本行存單、金融債券質(zhì)押D.總行認(rèn)可的外資銀行備用信用證和擔(dān)保答案：ABCD（13）例題：下列哪些行業(yè)容易受到人民幣匯率變動影響（）A.出口導(dǎo)向型行業(yè)；B.國際定價產(chǎn)品行業(yè)；C.進(jìn)口替代型行業(yè)；D.國際游資活動較頻繁的行業(yè)；E.內(nèi)貿(mào)行業(yè)。答案：ABCD2/6/2023122二、授信審查審批—1.流動資金貸款1）流動資金貸款主要支持企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營，滿足企業(yè)周轉(zhuǎn)或臨時性合理的資金需求，是自償性貸款。不得用于固定資產(chǎn)投資或其它不符合流動資金貸款用途的活動。

（2）確保借款不被挪用，是控制風(fēng)險的重要條件。因此，必須將借款原因和借款用途進(jìn)行區(qū)分。借款用途是指該貸款將被用來支付或購買什么，而借款原因是企業(yè)為什么會短缺現(xiàn)金。（3）對一次性額度，應(yīng)審查直接的借款原因，應(yīng)有與借款用途或還款來源有直接關(guān)系的購銷等協(xié)議、合同或訂單等文件，商務(wù)合同、訂單或意向書等應(yīng)真實、合法、有效，有真實的貿(mào)易背景，屬借款人正常的經(jīng)營范圍。2/6/2023123二、授信審查審批—1.流動資金貸款（4）流動資金周轉(zhuǎn)貸款授信額度最長不超過1年。（5）中期流動資金貸款的期限應(yīng)根據(jù)客戶生產(chǎn)經(jīng)營周期或資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期、還款能力等因素確定，最長不超過3年。（6）到期的中期流動資金貸款不得借新還舊，但可根據(jù)客戶經(jīng)營情況和財務(wù)狀況展期一次。2/6/2023124二、授信審查審批—2.固定資產(chǎn)貸款（8）風(fēng)險提示：A.項目的立項依據(jù)，是固定資產(chǎn)貸款的前提條件；B.特別應(yīng)注意在項目資本金、項目用地和環(huán)境評估方面的政策風(fēng)險；C.嚴(yán)禁向沒有進(jìn)行建設(shè)項目用地規(guī)模核定或者超越權(quán)限、化整為零進(jìn)行項目用地規(guī)模核定的項目發(fā)放固定資產(chǎn)貸款。（9）固定資產(chǎn)貸款最長期限原則上不超過十年。其中，基本建設(shè)貸款一般為五至七年，技術(shù)改造貸款和科技開發(fā)貸款一般為三至五年。（10）固定資產(chǎn)貸款額度一般應(yīng)為一次性使用，貸款本金應(yīng)逐年歸還，一般不得安排到期一次歸還全部貸款本金。2/6/2023125二、授信審查審批—2.固定資產(chǎn)貸款（11）授信準(zhǔn)則和要求A.固定資產(chǎn)貸款投向應(yīng)符合國家產(chǎn)