上市公司招投標(biāo)管理制度與內(nèi)控流程

公司招投標(biāo)管理制度內(nèi)控流程招投標(biāo)管制度總

1級主

招標(biāo)書附

公司投標(biāo)管理內(nèi)控流程一、管理與風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)公理制司相合書要投確影的保業(yè)險(xiǎn)二、風(fēng)險(xiǎn)識別乏標(biāo)門規(guī)公活下程管律慣公或機(jī)件標(biāo)標(biāo)不件廢公；程時(shí)交，；程不理成失文不報(bào)完的料，價(jià)程本司段期節(jié)后完到方真目審導(dǎo)不后，金

合標(biāo)格責(zé)損位標(biāo)規(guī)成的失三、流程圖投標(biāo)內(nèi)控流程

四、控制點(diǎn)編

控點(diǎn)述

責(zé)部或責(zé)崗

對風(fēng)

控制控制點(diǎn)控文測試法級別1

組投評X01.01.01

業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對

業(yè)務(wù)部門負(fù)

投標(biāo)信息不

招項(xiàng)

檢查招投標(biāo)

編

控點(diǎn)述

責(zé)部或責(zé)崗

對風(fēng)

控制控制點(diǎn)控文測試法級別標(biāo)信息進(jìn)行審核。

責(zé)人

真實(shí)導(dǎo)致的資源浪費(fèi)。

目審記錄表

項(xiàng)目登記表上是否有相業(yè)務(wù)部門組織各專

關(guān)負(fù)責(zé)人簽字。檢查招投標(biāo)X01.01.02

部門綜合評估非常項(xiàng)目或墊資金額超萬元的集客業(yè)務(wù)項(xiàng)

業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人

決策風(fēng)險(xiǎn)。

投項(xiàng)目審記錄表

項(xiàng)目登記表上是否有綜合評估的各

目投標(biāo)是否可行。

部門會簽。2

審X01.02.01

根據(jù)公司投標(biāo)管理法規(guī)定，公司管理層對投標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行逐級批。

公司管理層

決策風(fēng)險(xiǎn)。

投項(xiàng)目審記錄表

檢查是否經(jīng)過公司管理層批字。

3

確投小X01.03.01

總經(jīng)理或者公司法代表人授權(quán)相關(guān)部投標(biāo)。

總經(jīng)理或被受侵權(quán)人

授權(quán)不當(dāng)導(dǎo)致公司利益損失。

投授權(quán)書

檢查投標(biāo)授權(quán)書是否有總理字。

針對非常規(guī)項(xiàng)目和大的項(xiàng)目或墊資類

檢查投標(biāo)項(xiàng)X01.03.02

務(wù)，市場經(jīng)營部組織投市場經(jīng)標(biāo)項(xiàng)目小組召開投部、業(yè)務(wù)部項(xiàng)目啟動會，明確各部門、投標(biāo)小門指定人員的職責(zé)，與組

投標(biāo)小組內(nèi)部責(zé)任分工不明。

投項(xiàng)目動會紀(jì)要

目啟動會議紀(jì)要中是否明確職現(xiàn)及各個(gè)責(zé)任人

B會人員在會議紀(jì)要簽字確認(rèn)。

的簽字。檢查聯(lián)合投X01.03.03

聯(lián)合投標(biāo)時(shí)，公司管理層給市場經(jīng)營部負(fù)人相應(yīng)授權(quán)。

公司管理層

授權(quán)不當(dāng)導(dǎo)致公司利益受損。

聯(lián)投標(biāo)申請

標(biāo)申請中是否有各級領(lǐng)導(dǎo)審批簽字和權(quán)

件。檢查合作意X01.03.04

聯(lián)合投標(biāo)或共同拓的項(xiàng)目，雙方明確責(zé)任分工。聯(lián)合體投標(biāo)協(xié)議須經(jīng)法律部門審查。

投標(biāo)負(fù)責(zé)人

責(zé)任分工不明。

聯(lián)投標(biāo)協(xié)議。

向協(xié)議是否明確責(zé)任，聯(lián)合投標(biāo)協(xié)議文檔中是否有法律部

B門簽字。

編

控點(diǎn)述

責(zé)部或責(zé)崗

對風(fēng)

控制控制點(diǎn)控文測試法級別4

組編投文X01.04.01

投標(biāo)小組根據(jù)招標(biāo)件需求組織編制投文件。

投標(biāo)小組

理解不透，導(dǎo)致廢標(biāo)、流標(biāo)。

投文件。

檢查投標(biāo)文件是否響應(yīng)招標(biāo)文件需求。

AX01.04.02

業(yè)務(wù)部門招集相關(guān)門根據(jù)標(biāo)書要求確業(yè)務(wù)部門負(fù)投標(biāo)報(bào)價(jià)，并報(bào)公司管責(zé)理層審批。

理解不透導(dǎo)致價(jià)誤。

投文件。

檢查投標(biāo)報(bào)價(jià)說明書中是否有各個(gè)責(zé)任人的簽字。

A5

審標(biāo)內(nèi)/證金投標(biāo)小組提出保證

保證金使用不當(dāng)造成現(xiàn)

保金

檢查保證金借款審批表X01.05.01

支付需求，財(cái)務(wù)部

財(cái)務(wù)部

金損失或影

借審

上是否有財(cái)

B核。

響標(biāo)果。

批表

務(wù)部審核意見。6

投文評X01.06.01X01.06.02

投標(biāo)小組對非常規(guī)目標(biāo)書內(nèi)容進(jìn)行審核。對技術(shù)標(biāo)中難點(diǎn)、商務(wù)標(biāo)報(bào)價(jià)的策略和測依據(jù)等進(jìn)行逐一評審，然后根據(jù)項(xiàng)目大小重要性，由相關(guān)職能部門進(jìn)行審批，在蓋章環(huán)節(jié)設(shè)置控制點(diǎn)。

投標(biāo)小組投標(biāo)小組、市經(jīng)部、業(yè)務(wù)部門、公司管理層、項(xiàng)目實(shí)施部門

投標(biāo)文件未響應(yīng)招標(biāo)文件需求導(dǎo)致廢標(biāo)。投標(biāo)文件未響應(yīng)招標(biāo)文件需求導(dǎo)致廢標(biāo)。

投文查投標(biāo)項(xiàng)件目評審記錄項(xiàng)評上是否有審錄標(biāo)負(fù)責(zé)人表字。投文查投標(biāo)項(xiàng)件目評審記錄項(xiàng)評上是否有審錄標(biāo)負(fù)責(zé)人表字。

AB價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、

投文

檢查投標(biāo)項(xiàng)X01.06.03

投標(biāo)文件經(jīng)相關(guān)公管理層進(jìn)行審批。

公司管理層

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等造成的流標(biāo)或公司利益

件目評審記錄項(xiàng)評上是否有審錄司管理層

B損失。

表投文

簽字。檢查招投標(biāo)X01.06.04

大型的投標(biāo)項(xiàng)目由司管理層審批簽字。

公司管理層

投標(biāo)文件不符合招標(biāo)文件規(guī)定。

件項(xiàng)目評審記標(biāo)目表上是否評記公司管理

錄表

層的簽字。7

出前書核

編

控點(diǎn)述投標(biāo)小組負(fù)責(zé)人審

責(zé)部或責(zé)崗

對風(fēng)標(biāo)書出版格

控制控制點(diǎn)控文測試法級別檢查投標(biāo)文件出版登記X01.07.01

標(biāo)書文件的出版是完全符合招標(biāo)文件

投標(biāo)小組負(fù)責(zé)人

式不符合要求致

出記錄表

表是否有投標(biāo)小組負(fù)責(zé)

A求。

標(biāo)。

人字認(rèn)。8

投X01.08.01

投標(biāo)小組在投標(biāo)截日期前提交投標(biāo)文件

投標(biāo)負(fù)責(zé)人

投標(biāo)超過截止日期。

標(biāo)送達(dá)執(zhí)單

檢查投標(biāo)文件交間。

A保證金使用

檢查借款申X01.08.02

投標(biāo)小組負(fù)責(zé)人指人員辦理保證金的用手續(xù)。

投標(biāo)小組負(fù)責(zé)人

不當(dāng)造成現(xiàn)金損失或影響標(biāo)

借申請單

請單是否有保證金付款記和

A果。

字。參與開標(biāo)的人員在X01.08.03

標(biāo)結(jié)束后及時(shí)向投小組提交開標(biāo)報(bào)告，對開標(biāo)過程等各項(xiàng)信進(jìn)行匯報(bào)，參與開標(biāo)的人員在開標(biāo)報(bào)告上

投標(biāo)小組

開標(biāo)信息失真。

開報(bào)告

檢查開標(biāo)報(bào)告是否有參與開標(biāo)人員的簽字。

B9

字確認(rèn)。項(xiàng)交與同訂X01.09.01

確定中標(biāo)后，市場經(jīng)營市場經(jīng)部、業(yè)務(wù)部門和項(xiàng)目實(shí)部、業(yè)務(wù)部施部門及時(shí)進(jìn)行項(xiàng)門、項(xiàng)目實(shí)交接并及時(shí)簽訂合同。施部門

項(xiàng)目實(shí)施與投標(biāo)信息不吻合。

中通知書同、項(xiàng)交接單

檢查中標(biāo)通知書、合同簽訂項(xiàng)目交接單上是否有雙方的簽字。

B10

處保金X01.10.01

投標(biāo)小組負(fù)責(zé)人投結(jié)束后及時(shí)處理保金。

投標(biāo)小組負(fù)責(zé)人

保證金未及時(shí)收回造成現(xiàn)金損失。

招文件

檢查財(cái)務(wù)的資料。

B11

投總五、參考文件民投五布內(nèi)本

業(yè)應(yīng)所常風(fēng)實(shí)六、備注評信、件信（2資過點(diǎn)額指過直包料工、費(fèi)形（a服包銀包料程稅用（b類包銀和包料金等

公司對外招標(biāo)理與內(nèi)控流程一、管理與風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)公標(biāo)門保標(biāo)相規(guī)保相的；件、保符保會，標(biāo)二、風(fēng)險(xiǎn)識別乏外內(nèi)控能在存險(xiǎn)招符規(guī)國司，產(chǎn)到懲招各的不標(biāo)果招容影果邀單實(shí)圍求標(biāo)

評的不評；評得會能結(jié)操。三、流程圖

提出項(xiàng)目需

組建委員會

標(biāo)責(zé)門或委托責(zé)任部門

接受

確定方式

招標(biāo)技術(shù)流

審核

確定價(jià)

/詢

會審

10.

審批11.12.13.14.15.

資格發(fā)出招標(biāo)組建委員接收文件16.

開標(biāo)17.

評標(biāo)

18.

確定單位

19.

審批21.

進(jìn)入簽訂流

20.

通知單位22.

資料四、控制點(diǎn)責(zé)任部或

控制點(diǎn)

控制點(diǎn)試

控制編號

控制點(diǎn)述

對應(yīng)風(fēng)責(zé)任崗

文檔

方法

級別1

提采項(xiàng)需檢查審批表是

需求部門提出采購項(xiàng)目需求

需求部門

數(shù)量、規(guī)格、預(yù)算不明確。

采購需求審批表

否明確采購項(xiàng)目數(shù)量、規(guī)格、預(yù)算是否

B明確2

組招委會

責(zé)任部或

控制點(diǎn)

控制點(diǎn)試

控制編號

控制點(diǎn)述

對應(yīng)風(fēng)責(zé)任崗

文檔

方法

級別

市場經(jīng)營部門組織建立招標(biāo)委員會。

市場經(jīng)營部門

個(gè)體決策失誤風(fēng)險(xiǎn)。

招標(biāo)啟動文檔

檢查項(xiàng)目招標(biāo)是否建立招標(biāo)委員會。

指招責(zé)部或托標(biāo)任檢查招標(biāo)啟動

招標(biāo)委員會指定招標(biāo)的責(zé)任部門或委托招標(biāo)的責(zé)任人。

招標(biāo)委員會

職責(zé)分工不明確。

招標(biāo)啟動文檔

文檔是否明確了招標(biāo)實(shí)施小組是否定招

A標(biāo)的負(fù)責(zé)人。4

確招方

招標(biāo)委員會審核確定招標(biāo)方式。

招標(biāo)委員會

影響招標(biāo)結(jié)果。

招標(biāo)啟動文檔

審核招標(biāo)啟動文檔上是否確定招標(biāo)方式。

B5

接委市場經(jīng)營部門需審核

招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)資質(zhì)。不需委托代理機(jī)構(gòu)招標(biāo)的轉(zhuǎn)到

市場經(jīng)營部門

代理單位不具備資質(zhì)。

資質(zhì)證明

檢查是否有招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)資質(zhì)證明。

B檢查招標(biāo)委托

招標(biāo)委員會審核招標(biāo)委托書。

招標(biāo)委員會

招標(biāo)要求不明確。

招標(biāo)委托書

書上是否有招標(biāo)委員會簽

B字。

雙方在招標(biāo)委托書上簽字確認(rèn)。

市場經(jīng)營部門、招標(biāo)實(shí)施小組

職責(zé)要求不明確。

招標(biāo)委托書

檢查招標(biāo)委托書是否有雙方的簽字確認(rèn)。

B檢查審批表是

擬訂招標(biāo)實(shí)施方案

招標(biāo)實(shí)施小組

任務(wù)要求不明確。

實(shí)施方案審批表

否明確成員構(gòu)成、招標(biāo)方式、實(shí)施時(shí)間

B安排等。6

招技交

市場經(jīng)營部門、招標(biāo)實(shí)施小組和需求部門對技術(shù)交流文檔的內(nèi)容確認(rèn)。

市場經(jīng)營部門、招標(biāo)實(shí)施小組、需求部門

對招標(biāo)技術(shù)要求理解不一致。

技術(shù)交流文檔

檢查技術(shù)交流文檔中是否有有關(guān)方簽字。

B7

審

責(zé)任部或

控制點(diǎn)

控制點(diǎn)試

控制編號

控制點(diǎn)述

對應(yīng)風(fēng)責(zé)任崗

文檔

方法

級別檢查招標(biāo)文件招標(biāo)實(shí)施小組部門負(fù)

招標(biāo)文件

招標(biāo)文

會審表上是否

責(zé)人對招標(biāo)文件初稿

招標(biāo)實(shí)施小組

不符合招

件評審

有招標(biāo)實(shí)施小

進(jìn)行審核。

標(biāo)要求。

紀(jì)要

組部門負(fù)責(zé)人的簽字。檢查邀標(biāo)單位

招標(biāo)實(shí)施小組組織審核潛在投標(biāo)人的資質(zhì)。

招標(biāo)實(shí)施小組

投標(biāo)人資質(zhì)不滿足要求。

資質(zhì)證明

名單上是否有招標(biāo)實(shí)施小組項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽

B名。8

確邀/詢/競單9

招標(biāo)委員會確定邀標(biāo)單位名單。會

審核邀標(biāo)名單影響有效邀標(biāo)單列表是否有市招標(biāo)委員會爭和中A位名單場經(jīng)營部門確標(biāo)結(jié)果。認(rèn)簽字。

招標(biāo)委員會對招標(biāo)文件和邀標(biāo)范圍進(jìn)行會審。

招標(biāo)委員會

影響評比標(biāo)和中標(biāo)結(jié)果。

招標(biāo)文件會審表，邀標(biāo)范圍會審表

檢查招標(biāo)文件會審表，邀標(biāo)范圍會審表上是否有各部門會審代表的簽字。

A10

審公司管理層對招標(biāo)文件和邀標(biāo)范圍進(jìn)行審批。

招標(biāo)文件檢查招標(biāo)文件招標(biāo)文不清晰影審批表上是否公司管理層件審批響招標(biāo)結(jié)有公司管理層表果。字。

招標(biāo)實(shí)施小組和市場經(jīng)營部門對審批通過的正式招標(biāo)文件蓋章確認(rèn)。

市場經(jīng)營部門、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)

招標(biāo)文件不清晰影響招標(biāo)結(jié)果。

招標(biāo)文件

檢查招標(biāo)文件上是否有雙方的蓋章。

11

資預(yù)

對資格預(yù)審申請文件進(jìn)行評審。評審報(bào)告由評標(biāo)委員會全體成員簽字確認(rèn)。

招標(biāo)實(shí)施小組招標(biāo)實(shí)施小組

違規(guī)操縱評審結(jié)果。違規(guī)操縱評審結(jié)果。

評分表評審報(bào)告

檢查評分表上是否有評委的簽字。檢查評審報(bào)告是否完整，是否有全體評委簽名。

A

責(zé)任部或

控制點(diǎn)

控制點(diǎn)試

控制編號

控制點(diǎn)述

對應(yīng)風(fēng)責(zé)任崗

文檔

方法

級別紀(jì)檢部門可結(jié)合實(shí)際，自主選擇參加重要項(xiàng)目的采購方案制

違規(guī)操縱

紀(jì)檢監(jiān)

檢查是否有紀(jì)檢監(jiān)察意見

定、采購結(jié)果會簽、

紀(jì)檢監(jiān)察部門

評審結(jié)

察意見

書，紀(jì)檢人員

B抽取專家監(jiān)督、招標(biāo)現(xiàn)場監(jiān)督等日常性工

果。

書

是否簽名確認(rèn)。12

作。發(fā)標(biāo)

招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)通過合法合規(guī)的媒介發(fā)出招標(biāo)公告

招標(biāo)實(shí)施小組

違規(guī)操縱發(fā)標(biāo)對象范圍。

招標(biāo)公告發(fā)布截圖

檢查招標(biāo)公告發(fā)布截圖是否通過合法合規(guī)的媒介發(fā)出。

A13

招答

招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)對投標(biāo)單位進(jìn)行疑問解答

招標(biāo)實(shí)施小組

違規(guī)操縱招標(biāo)信息公開公平。

答疑文件

檢查答疑文件是否在規(guī)定時(shí)限內(nèi)向人全部門潛在投標(biāo)人發(fā)出。

A14

組評委會

招標(biāo)實(shí)施小組根據(jù)程序確定評標(biāo)委員會名單。招標(biāo)實(shí)施小組在開標(biāo)前對選中的評標(biāo)專家發(fā)放邀請函。

招標(biāo)代理、市場經(jīng)營部門招標(biāo)實(shí)施小組

評比標(biāo)客觀中立。評比標(biāo)客觀中立。

評標(biāo)專家名單評標(biāo)專家名單

檢查評標(biāo)專家名單上是否有審計(jì)監(jiān)察部門簽字。檢查評標(biāo)專家名單是否有對能否參加評標(biāo)的反饋意見。

BA15

接投/邀/詢文招標(biāo)實(shí)施小組在投標(biāo)

保證金入賬后簽字確認(rèn)。相關(guān)部門應(yīng)按時(shí)收標(biāo)書款，并及時(shí)提

招標(biāo)實(shí)施小組

保證金未能及時(shí)入賬。

保證金臺賬

審核保證金臺賬的財(cái)務(wù)部門簽字。

B交財(cái)務(wù)入賬。檢查投標(biāo)文件

招標(biāo)實(shí)施小組對于投標(biāo)截止后收到的投標(biāo)文件不予接受。

招標(biāo)實(shí)施小組

影響招標(biāo)公平。

投標(biāo)文件遞交表

登記的時(shí)間是否在投標(biāo)截止日期之前，并有投標(biāo)人簽

字。

責(zé)任部或

控制點(diǎn)

控制點(diǎn)試

控制編號

控制點(diǎn)述

對應(yīng)風(fēng)責(zé)任崗

文檔

方法

級別16

開

風(fēng)險(xiǎn)管理部門在開標(biāo)前審查投標(biāo)文件合規(guī)及密封情況。參加開標(biāo)的各方對唱標(biāo)記錄審核確認(rèn)。

風(fēng)險(xiǎn)管理部門招標(biāo)實(shí)施小組

招標(biāo)文件不符合要求。唱標(biāo)與投標(biāo)文件內(nèi)容不符。

評標(biāo)登記表（投標(biāo)文件交遞簽字表）開標(biāo)記錄表

檢查（投標(biāo)文件交遞簽字表）上是否有投標(biāo)代表和監(jiān)標(biāo)人簽字。檢查開標(biāo)記錄表上有參與開標(biāo)的各方的簽字確認(rèn)。

B17

評

評標(biāo)委員會根據(jù)招標(biāo)文件確認(rèn)的評標(biāo)辦法評標(biāo)。評標(biāo)報(bào)告由評標(biāo)委員會全體成員簽字。評標(biāo)委員會推薦合格的候選人。

評標(biāo)委員會評標(biāo)委員會評標(biāo)委員會

違規(guī)操縱評審結(jié)果。違規(guī)操縱評審結(jié)果。違規(guī)操縱評審結(jié)果。

評標(biāo)記錄評標(biāo)報(bào)告評標(biāo)報(bào)告

檢查評分表和中標(biāo)結(jié)果上有評委和監(jiān)標(biāo)人的簽字。檢查評標(biāo)報(bào)告開標(biāo)評標(biāo)記錄是否完整。檢查評標(biāo)報(bào)告開標(biāo)評標(biāo)記錄是否有明確的推薦候選人。

A18

確中單檢查評標(biāo)報(bào)告

市場經(jīng)營部門、招標(biāo)委員應(yīng)在合理時(shí)間內(nèi)審核中標(biāo)單位。

市場經(jīng)營部門、招標(biāo)委員會

違規(guī)操縱評審結(jié)果。

評標(biāo)報(bào)告批復(fù)

批復(fù)上有市場經(jīng)營部門法人或法人授權(quán)人

B簽字。19

審中結(jié)檢查會議紀(jì)要

公司管理層對