新瀚新材：關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報告

江蘇新瀚新材料股份有限公司關(guān)于開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報告、開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的目的近年來江蘇新瀚新材料股份有限公司(以下簡稱“公司”)出口業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展，但外匯市場波動性增加，為有效規(guī)避外匯市場的風(fēng)險，防范匯率大幅波動穩(wěn)健性，公司擬與具有相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)的銀行等金融機構(gòu)開展外匯套期保值、外匯套期保值業(yè)務(wù)基本情況公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)僅限于生產(chǎn)經(jīng)營所使用的主要結(jié)算貨幣相同的幣種，包括但不限于美元等跟實際業(yè)務(wù)相關(guān)的幣種。公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)包括但不限于遠(yuǎn)期結(jié)售匯、外匯互換、外匯掉期、外匯期權(quán)等或其。公司擬開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的資金來源均為其自有資金，不涉及募集資金。公司除部分業(yè)務(wù)根據(jù)與銀行簽訂的協(xié)議繳納一定比例的保證金外(預(yù)計繳用公司的自有資金，不涉及募集資金。繳納的保證金比例根據(jù)與不同銀行簽訂期限內(nèi)可循環(huán)滾動使用，并授權(quán)董事長或其授權(quán)人在額度范圍內(nèi)具體實施上述外匯套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)事宜。如單筆交易的存續(xù)期超過了決議的有效期，則決經(jīng)有關(guān)政府部門批準(zhǔn)、具有外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)的銀行等金融機構(gòu)。三、開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的必要性和可行性分析公司特種工程塑料核心原料、光引發(fā)劑、化妝品原料業(yè)務(wù)的出口形成了一公司擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機為目的的外匯交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險為目的。但進行外匯套期保值業(yè)務(wù)也會存在一定因國內(nèi)外經(jīng)濟形勢變化存在不可預(yù)見性，外匯套期保值業(yè)務(wù)面臨一定的市在外匯匯率走勢與公司判斷匯率波動方向發(fā)生大幅偏離的情況下，公司鎖外匯套期保值業(yè)務(wù)專業(yè)性較強，復(fù)雜程度較高，可能由于操作失誤、系統(tǒng)。外匯套期保值交易對手出現(xiàn)違約，不能按照約定支付公司套期保值盈利從。公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)訂單情況進行款項預(yù)測，實際執(zhí)行過程中，客戶可能調(diào)風(fēng)險控制措施為了應(yīng)對外匯套期保值業(yè)務(wù)帶來的上述風(fēng)險，公司采取的風(fēng)險控制措施如公司將加強對匯率的研究分析，實時關(guān)注國際國內(nèi)市場環(huán)境變化，結(jié)合市場情況，適時調(diào)整操作策略，最大程度規(guī)2、公司制定了《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，對外匯套期保值業(yè)務(wù)的基本管理原則、審批授權(quán)、業(yè)務(wù)管理及操作流程、后續(xù)管理及信息隔離、內(nèi)部風(fēng)險控制措施及會計政策等方面進行明確規(guī)定，控制交易風(fēng)險。該制度符合監(jiān)管3、在業(yè)務(wù)操作過程中，公司將審慎審查與具有外匯套期保值業(yè)務(wù)經(jīng)營資質(zhì)的銀行等金融機構(gòu)簽訂的合約條款，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，防范法律風(fēng)險，定期對外匯套期保值業(yè)務(wù)的規(guī)范性、內(nèi)控機制的有效性等方面進行監(jiān)督匯資金總量及結(jié)售匯時間。外匯套期保值業(yè)務(wù)鎖定金額和時間原則上應(yīng)與外幣貨款回籠金額和時間相匹配。同時公司將高度重視外幣應(yīng)收賬款管理，避免出計政策及核算原則公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)會計政策及核算原則將嚴(yán)格按照中華人等相關(guān)規(guī)定及其指南執(zhí)行，對擬開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的核算處理，七、開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析結(jié)論公司開展外匯套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)決策程序符合國家相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。開展的外匯套期保值業(yè)務(wù)遵循穩(wěn)健原則，不進行以投機為目的的外匯交易，所有外匯套期保值業(yè)務(wù)均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率風(fēng)險為目的，不存在損害公司和全體股東尤其是中小股東利益的情形。同時，公司已制定《外匯套期保值業(yè)務(wù)管理事綜