管理信息化SAP實(shí)施SAP+FICO濃縮知識(shí)

管理信息化SAP實(shí)施SAP+FICO濃縮知識(shí)19.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—憑證—憑證抬頭—定義憑證類型定義平整類型代碼以及說(shuō)明文字20.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—憑證—憑證抬頭—定義憑證的文本標(biāo)識(shí)維護(hù)文本表示號(hào)以及含義21.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—控制—定義記帳碼

借貸、帳戶類型、銷售相關(guān)、特別總帳、沖銷記帳碼、支付交易

維護(hù)不同記帳碼的字段狀態(tài)：不同行項(xiàng)目字段的顯示和輸入狀態(tài)22.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—控制—維護(hù)字段狀態(tài)變式

增加或維護(hù)字段狀態(tài)變式23.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—控制—向字段狀態(tài)變式分配公司代碼為公司代碼分配一個(gè)字段狀態(tài)變式24.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—定義雇員的容差組

不同公司代碼下記帳的上限（憑證總額、未清帳戶項(xiàng)目、現(xiàn)金折扣）25.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—憑證—行項(xiàng)目—定義行項(xiàng)目文本

維護(hù)行項(xiàng)目文本標(biāo)識(shí)及文本內(nèi)容26.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—憑證—憑證處理缺省值—缺省值定義不同事務(wù)碼的憑證類型和記帳碼27.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購(gòu)置稅—基本設(shè)置—檢查計(jì)算程序訪問(wèn)隊(duì)列：定義訪問(wèn)隊(duì)列標(biāo)識(shí)和名稱定義條件類型：定義條件類型及相關(guān)數(shù)據(jù)定義過(guò)程：過(guò)程代碼及描述28.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購(gòu)置稅—基本設(shè)置—檢查和更改稅務(wù)處理設(shè)置稅收處理設(shè)置：代碼、描述、稅類型、過(guò)帳標(biāo)識(shí)29.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購(gòu)置稅—基本設(shè)置—向計(jì)算程序分配國(guó)家

指定不同國(guó)家代碼下的計(jì)算過(guò)程:CN->TAXCN30.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購(gòu)置稅—計(jì)算—定義銷售/采購(gòu)稅代碼不同稅碼下各處理代碼的比例或數(shù)值31.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—銷項(xiàng)/購(gòu)置稅—記帳—定義稅務(wù)科目不同事物下的稅務(wù)科目設(shè)置MWS(銷項(xiàng)稅):5應(yīng)交稅金-增值稅-銷項(xiàng)稅VST(進(jìn)項(xiàng)稅):4應(yīng)交稅金-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅32.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—信函—定義信函類型定義信函類型代碼、類型名稱、一般數(shù)據(jù)、日期細(xì)目33.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—信函—為信函類型分配程序定義不同信函類型對(duì)應(yīng)的程序名稱和變式34.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全局設(shè)置—信函—定義信函打印的格式名稱定義不同信函打印程序所使用的表格35.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—總帳科目—行項(xiàng)目—行項(xiàng)目顯示—確定行項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)排序定義排序碼、說(shuō)明、排序字段36.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—總帳科目過(guò)帳—總帳科目過(guò)帳滿意—定義總帳科目過(guò)帳的過(guò)帳碼采用默認(rèn)的40和5037.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—未結(jié)清項(xiàng)目結(jié)清—定義結(jié)清過(guò)帳碼清帳過(guò)程的各項(xiàng)過(guò)帳碼的設(shè)置38.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—結(jié)算—重組—定義GR/IR結(jié)清的調(diào)整科目定義不同事務(wù)下的結(jié)清科目，例如：GNB(已交貨但未開(kāi)發(fā)票)：統(tǒng)馭科目0GR/IR,調(diào)整科目0GR/IR調(diào)整,目標(biāo)科目0應(yīng)付帳款調(diào)整39.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—結(jié)算—編制憑證—定義會(huì)計(jì)報(bào)表版本會(huì)計(jì)報(bào)表的名稱、語(yǔ)言、會(huì)計(jì)科目表定義會(huì)計(jì)報(bào)表項(xiàng)目（各科目的分類）40.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—集成—物料管理—為物料管理定義科目定義不同事務(wù)的科目BSV(庫(kù)存帳戶變化):委托加工物資BSX(存貨記帳):根據(jù)不同評(píng)估級(jí)別指定科目，例如3000(原材料)-0(原材料—原料)

GBB(庫(kù)存記帳沖銷)KBS(客戶發(fā)票采購(gòu)定單)PRD(成本價(jià)格差額):3000(原材料)-0(材料成本差異-原料)UMB(來(lái)自重估損益):3000(原材料)-0(材料成本差異-原料)WRX(已收貨物/已收發(fā)票清算科目)-0(GR/IR)41.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—集成—銷售和分銷—準(zhǔn)備收入科目確定V(銷售/分銷)-KOFI(實(shí)際決定)-COA(會(huì)計(jì)科目表)-S001(銷售機(jī)構(gòu))-ERL(收入)-0(主營(yíng)業(yè)務(wù)收入)V(銷售/分銷)-KOFI(實(shí)際決定)-COA(會(huì)計(jì)科目表)-S001(銷售機(jī)構(gòu))-ERL(銷售扣減)-0(銷售折扣與折讓)42.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—信息系統(tǒng)—細(xì)分報(bào)告(總帳科目)—表格—定義表格

定義修改報(bào)表的格式(科目排列、計(jì)算、匯總)43.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—信息系統(tǒng)—細(xì)分報(bào)告(總帳科目)—報(bào)表—定義報(bào)表定義報(bào)表名稱、特性、變量、輸出類型44.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—總帳會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—信息系統(tǒng)—細(xì)分報(bào)告(總帳科目)—定義全局變量定義報(bào)表全局變量，變量名、類型、字段名等45.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)→應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目→客戶帳戶→主記錄→創(chuàng)建客戶主記錄的準(zhǔn)備→定義帶有屏幕格式的帳戶組（客戶）根據(jù)不同客戶類型添加帳戶組46.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—客戶帳戶—主記錄—?jiǎng)?chuàng)建客戶主記錄的準(zhǔn)備—?jiǎng)?chuàng)建客戶帳號(hào)編號(hào)范圍定義客戶號(hào)碼范圍和查看當(dāng)前號(hào)碼狀態(tài)47.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—客戶帳戶—主記錄—?jiǎng)?chuàng)建客戶主記錄的準(zhǔn)備—對(duì)客戶帳戶組分配編號(hào)范圍為不同的客戶組分配編號(hào)范圍48.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—供應(yīng)商帳戶—主記錄—供應(yīng)商主記錄創(chuàng)建準(zhǔn)備—?jiǎng)?chuàng)建供應(yīng)商帳號(hào)編號(hào)范圍定義供應(yīng)商號(hào)碼范圍和查看當(dāng)前號(hào)碼狀態(tài)49.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—供應(yīng)商帳戶—主記錄—供應(yīng)商主記錄創(chuàng)建準(zhǔn)備—對(duì)供應(yīng)商帳戶組分配編號(hào)范圍為不同的客戶組分配編號(hào)范圍50.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—收進(jìn)發(fā)票/貸項(xiàng)憑證—維護(hù)支付條件維護(hù)付款條件的文本、帳戶類型、付款期限、百分比51.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—收款—收款的全局設(shè)置—為授予現(xiàn)金折扣定義會(huì)計(jì)科目設(shè)置現(xiàn)金折扣科目:0(折扣待清)52.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—收到的預(yù)付款—定義客戶預(yù)付款的統(tǒng)馭科目帳戶類型：D(消費(fèi)者)特殊總帳標(biāo)識(shí)：A(預(yù)付定金)統(tǒng)馭科目：0(應(yīng)收帳款)特別總帳科目：0(預(yù)收帳款)53.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—已付的預(yù)付款—定義預(yù)付款的備選統(tǒng)馭科目帳戶類型：K(供應(yīng)商)特殊總帳標(biāo)識(shí)：A(預(yù)付定金)統(tǒng)馭科目：0(應(yīng)付帳款)特別總帳科目：0(預(yù)付帳款)54.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—業(yè)務(wù)交易—結(jié)算—重組—根據(jù)到期日定義應(yīng)收/應(yīng)付帳款的調(diào)整科目定義不同到期的應(yīng)收和應(yīng)付帳款的調(diào)整科目55.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—應(yīng)收帳目和應(yīng)付帳目—信用管理—業(yè)務(wù)往來(lái)：貸項(xiàng)監(jiān)控—定義不帶信貸管理更新的統(tǒng)馭科目若啟動(dòng)了信用管理，將不需要做信用控制的統(tǒng)馭科目加上，并勾上“無(wú)信用管理更新”56.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—銀行會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—匯票業(yè)務(wù)—應(yīng)收匯票—請(qǐng)求應(yīng)收匯票—定義應(yīng)收匯票的備選統(tǒng)馭科目定義特殊總帳標(biāo)記下的統(tǒng)馭科目G/L：W(匯票銀行接收)-統(tǒng)馭科目:0(應(yīng)收帳款)-特別總帳科目：0(應(yīng)收票據(jù))57.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)—銀行會(huì)計(jì)—業(yè)務(wù)往來(lái)—匯票業(yè)務(wù)—應(yīng)付匯票—?jiǎng)?chuàng)建應(yīng)付匯票—定義應(yīng)付匯票的備用統(tǒng)馭科目定義特殊總帳標(biāo)記的統(tǒng)馭科目G/L：W(匯票銀行接收)-統(tǒng)馭科目:0(應(yīng)付帳款)-特別總帳科目：0(應(yīng)付票據(jù))二、SAPR/3財(cái)務(wù)基本概念及集成性淺釋--主數(shù)據(jù)概念篇ERP是英文EnterpriseResourcesPlanning的縮寫(xiě)，意思為企業(yè)資源計(jì)劃。在企業(yè)中，存在

不一的木塊(表示各種各樣的資源)因就在于信息的不能及時(shí)傳遞。人們通常所說(shuō)的企業(yè)內(nèi)部各個(gè)部門(mén)都是一個(gè)“信息孤島”，

指的就是信息()的不能及時(shí)傳遞與處理，由此帶來(lái)管理上的效率損失

“是生存還是死亡，這真是一個(gè)問(wèn)題”突破信息傳遞及處理這個(gè)“瓶頸”70“瓶頸始了企業(yè)資源計(jì)劃的嘗試。至90年代初期，已經(jīng)獲得很大的成功，這主要應(yīng)歸功于相關(guān)技術(shù)，如電信、計(jì)算機(jī)及應(yīng)用軟件等得到了空前的發(fā)展。實(shí)施ERP1．各種信息能夠得到即時(shí)的2理人員的管理邊界，超出次邊界將是不經(jīng)濟(jì)的，但實(shí)施ERP，如上問(wèn)題可以輕松得以解決，因?yàn)镋RPERP可以將管理的需求“一竿子捅到底．可以降低企業(yè)內(nèi)部的交易費(fèi)用，同時(shí)也有利于企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的再造。實(shí)施了ERP，各項(xiàng)交易、業(yè)務(wù)流程都變得透明，信息也得到了及時(shí)的處理與傳遞，帶來(lái)的結(jié)果是內(nèi)部交易費(fèi)用的降低，機(jī)構(gòu)的設(shè)置也將變的簡(jiǎn)單、高效，原來(lái)“金字塔型的組織結(jié)構(gòu)變成了“扁平型的組織結(jié)構(gòu)。毫無(wú)疑問(wèn)，如上種種好處，將會(huì)使成功實(shí)施ERP的企業(yè)在激烈的市策的準(zhǔn)確數(shù)據(jù)、降低機(jī)會(huì)成本等。支持實(shí)施ERPSAPR／3OraclePeopleSoftSAPR／3軟件就是其中集成性最好、功能最強(qiáng)的管理軟件。為什么SAPR／3軟件集成性最好SAPR／3軟件中與財(cái)務(wù)有關(guān)的介紹。主數(shù)據(jù)(主記錄)第一次接觸SAPR／3SAPR／3軟

合系統(tǒng)并使其能夠像人腦一樣的識(shí)別及處理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。這就是SAPR／3軟件的主數(shù)據(jù)。

因此，當(dāng)我們要做各項(xiàng)交易之前，必須到相應(yīng)的主數(shù)據(jù)中去創(chuàng)建它(當(dāng)然這個(gè)創(chuàng)建是按照主

數(shù)據(jù)中的固有格式進(jìn)行的)“去

報(bào)個(gè)到，取個(gè)號(hào)”。與財(cái)務(wù)有關(guān)的主數(shù)據(jù)包括有總賬主數(shù)據(jù)、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)、客戶主數(shù)據(jù)、

商品主數(shù)據(jù)、固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)、成本及利潤(rùn)中心主數(shù)據(jù)等六大類。下面分別闡述。2.1總賬主數(shù)據(jù)同的“字段”(英文單詞為field)，通過(guò)這些不同“字段”的組合，就會(huì)形成系統(tǒng)能夠識(shí)別并能夠?yàn)槲覀儸F(xiàn)行會(huì)計(jì)核算所接受的會(huì)計(jì)科目。如下例舉幾個(gè)重要的科目予以說(shuō)明。號(hào)碼公司代碼KHl0KHl0KHlO類別資產(chǎn)負(fù)債表科目資產(chǎn)負(fù)債表科目資產(chǎn)負(fù)債表科目賬戶組現(xiàn)金／銀行類其他資產(chǎn)類其他資產(chǎn)類描述現(xiàn)金應(yīng)收賬款一國(guó)內(nèi)貿(mào)易款庫(kù)存商品統(tǒng)馭科目類型XDX未清項(xiàng)管理XXX行項(xiàng)目顯示√XX字段狀態(tài)組G001G067G001號(hào)碼公司代碼KHl0KHl0KHl0類別資產(chǎn)負(fù)債表科目資產(chǎn)負(fù)債表科目資產(chǎn)負(fù)債表科目賬戶組固定資產(chǎn)類負(fù)債權(quán)益類負(fù)債權(quán)益類描述固定資產(chǎn)一房屋建筑物短期借款應(yīng)付賬款一國(guó)內(nèi)貿(mào)易款統(tǒng)馭科目類型AKK未清項(xiàng)管理XXX行項(xiàng)目顯示XXX字段狀態(tài)組G007G001G067號(hào)碼公司代碼KHl0KHl0KHl0類別資產(chǎn)負(fù)債表科目資產(chǎn)負(fù)債表科目資產(chǎn)負(fù)債表科目賬戶組負(fù)債權(quán)益類負(fù)債權(quán)益類負(fù)債權(quán)益類描述購(gòu)銷GR／IR代銷GR／IR實(shí)收資本統(tǒng)馭科目類型XXX未清項(xiàng)管理√√X行項(xiàng)目顯示√√√字段狀態(tài)組G001G001G001號(hào)碼公司代碼KHl0KHl0KHl0類別損益表科目損益表科目損益表科目

賬戶組損益類損益類損益類描述銷售收入-購(gòu)銷銷售成本一購(gòu)銷管理費(fèi)用一電費(fèi)統(tǒng)馭科目類型XXX未清項(xiàng)管理XXX行項(xiàng)目顯示√√√字段狀態(tài)組G029G030G004僅允許自動(dòng)記賬√√須手工填入(即非系統(tǒng)產(chǎn)生)。的科目進(jìn)行字面的描述，又可分為長(zhǎng)文本與短文本描述。損益類帳戶的特征：目的號(hào)碼。每一個(gè)損益類科目都需要分配給一個(gè)留存收益科目。統(tǒng)馭科目類型分為三類：供應(yīng)商類別(K)、客戶類別(D)、固定資產(chǎn)類別(A)，主要是針對(duì)應(yīng)

在各自模塊完成的同時(shí)，會(huì)將相應(yīng)的金額過(guò)入總賬。未清項(xiàng)管理GR／IR未清項(xiàng)目管理，必須同時(shí)激活行項(xiàng)目顯示的功能，但在總賬主數(shù)據(jù)的設(shè)置中，應(yīng)收、應(yīng)付、

固定資產(chǎn)等是不能激活未清項(xiàng)管理及行項(xiàng)目顯示功能。未清項(xiàng)管理及到的項(xiàng)目的合計(jì)金額必定為零。因此該帳戶的余額總是等于未清掉的項(xiàng)目的合計(jì)金額。

行項(xiàng)目顯示即表示，設(shè)置此項(xiàng)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)有向下挖掘(Drilldown)的功能，當(dāng)我們?cè)诓榭纯?/p>

賬的金額，再對(duì)準(zhǔn)明細(xì)賬的金額連續(xù)點(diǎn)擊兩下，系統(tǒng)會(huì)顯示某憑證的金額。字段狀態(tài)組G029工輸入憑證，如銷售收入一購(gòu)銷，因?yàn)樵摽傎~科目是在銷售及分銷模塊完成“出具發(fā)票功能時(shí)自動(dòng)產(chǎn)生的，所以僅允許自動(dòng)過(guò)賬。方式為借：現(xiàn)金貸：其他業(yè)務(wù)收入，在系統(tǒng)中將變成：借：1貸：1(假設(shè)為其他業(yè)務(wù)收入)。系統(tǒng)在總賬分錄輸入后，將會(huì)自動(dòng)將相關(guān)金額過(guò)入至總賬及更新會(huì)計(jì)報(bào)表。排序碼在會(huì)計(jì)憑證的供應(yīng)商行項(xiàng)目中，系統(tǒng)對(duì)‘定位字段的缺省值。也決定供應(yīng)商行項(xiàng)目的排列順序。如果該供應(yīng)商主要發(fā)生與采購(gòu)訂單有關(guān)的業(yè)務(wù)，一般選擇014-采購(gòu)訂單號(hào)+行項(xiàng)目號(hào)，其它情況選擇記帳日期+憑證號(hào)。帳戶組狀態(tài)。當(dāng)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目表中的一條主記錄時(shí)，必須指明一個(gè)帳戶組。自動(dòng)過(guò)帳系統(tǒng)中，某些業(yè)務(wù)是自動(dòng)生成記帳憑證，自動(dòng)記帳的。例如：存貨的出入庫(kù)業(yè)務(wù)、增值稅的銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅等。某一科目是否為自動(dòng)過(guò)帳，是在帳戶主記錄中設(shè)定的。參考憑證是用來(lái)過(guò)帳到會(huì)計(jì)憑證的一種參考性質(zhì)的憑證,使用它可以實(shí)現(xiàn)快速錄入,會(huì)計(jì)憑證或樣本憑證能被用作參考憑證使用憑證類型由兩位英文字母組成,是憑證的分類，控制憑證的整體信息,如:憑證編號(hào)、帳戶類型等等。2.2供應(yīng)商主數(shù)據(jù)別它并處理它。這仍然是“去報(bào)個(gè)到，取個(gè)號(hào)"，但這是到供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中去報(bào)到并取號(hào)。

下面將創(chuàng)建供應(yīng)商的有關(guān)過(guò)程做一個(gè)介紹。供應(yīng)商編號(hào)：除類別為地點(diǎn)是以手工方式輸入號(hào)碼外，其余皆為系統(tǒng)自動(dòng)生成的號(hào)碼。

存供應(yīng)審、招商供應(yīng)商、地點(diǎn)等。在創(chuàng)建供應(yīng)商時(shí)，只須在其中選擇一項(xiàng)即可。

描述：與供應(yīng)商有關(guān)的信息如公司名稱、地址等輸入相應(yīng)的字段即可。

戶主數(shù)據(jù)中生成的號(hào)碼。會(huì)計(jì)信息：此處應(yīng)填的是統(tǒng)馭科目，該統(tǒng)馭科目首先應(yīng)在總賬主數(shù)據(jù)中創(chuàng)建好。

檢查雙重發(fā)票：此處是指檢查收貨憑證與發(fā)票的校驗(yàn)，為必輸?shù)淖侄巍４蚬础碳纯伞?/p>

付款條件：指的是付款的期限，系統(tǒng)已設(shè)定好各種類型的付款期限，選擇即可。選擇好后，

該系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算對(duì)該供應(yīng)商的欠款是否已到期，有利于資金周轉(zhuǎn)的籌劃。

付款方式：如現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)賬等。也是在系統(tǒng)內(nèi)選擇即可。將來(lái)做自動(dòng)付款業(yè)務(wù)時(shí)，

系統(tǒng)會(huì)根據(jù)自動(dòng)付款方式的參數(shù)選擇是否支付該款項(xiàng)。以上購(gòu)貨方(客戶)項(xiàng)目使用）如上主數(shù)據(jù)的內(nèi)容填寫(xiě)完畢后，系統(tǒng)即會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生一個(gè)供應(yīng)商的編號(hào)(除地點(diǎn)的類別是手工方式輸入外)1一XX(這將也有一個(gè)總科目號(hào)碼)貸：1(與該供應(yīng)商有關(guān)的交易金額將會(huì)由系統(tǒng)自動(dòng)過(guò)入至創(chuàng)建該供應(yīng)商主數(shù)據(jù)選定的統(tǒng)馭科目，同時(shí)在總賬層次中的該統(tǒng)馭科目也得到了自動(dòng)的更新)。的號(hào)碼范圍段為101開(kāi)頭的818開(kāi)頭的8看著供應(yīng)商的編碼范圍即可知道，該供應(yīng)商是屬于何一類型的供應(yīng)商。2.3客戶主數(shù)據(jù)與供應(yīng)商主數(shù)據(jù)一樣，有新的客戶與我們發(fā)生交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù)?？蛻艟幪?hào)：除類別為“地點(diǎn)客戶編號(hào)須手工輸入外，其余類別的客戶編號(hào)皆由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生?？蛻纛悇e：國(guó)內(nèi)個(gè)人客戶、國(guó)內(nèi)批發(fā)客戶、關(guān)聯(lián)客戶、租賃客戶、地點(diǎn)、其他等六大類(零售企業(yè))描述：即為對(duì)客戶的一般情況進(jìn)行描述，如公司名稱、地址、郵編、聯(lián)系人等?？蛻?1)(1)創(chuàng)建一個(gè)一次性的客戶，而后通過(guò)修改有關(guān)描述性的字段即可。(如在合同中規(guī)定的收款期限)及打印催款函。付款方式：可以有現(xiàn)金、支票等方式。催款程序：選擇催款程序，可以產(chǎn)生催款函件。與創(chuàng)建供應(yīng)商主數(shù)據(jù)一樣，當(dāng)創(chuàng)建完畢客戶主數(shù)據(jù)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生一個(gè)客戶的編號(hào)(如

01)，該編號(hào)代表了該客戶的相關(guān)信息及后續(xù)功能。憑證輸入方式上，將與傳統(tǒng)的手工方式

有很大的不同。如傳統(tǒng)的憑證為借：應(yīng)收賬款一XX客戶貸：其他業(yè)務(wù)收入一租金，在系統(tǒng)

01(這將也有一個(gè)總科目號(hào)碼)，交易金額自動(dòng)會(huì)過(guò)入

統(tǒng)馭科目如1的應(yīng)收賬款一國(guó)內(nèi)個(gè)人客戶，同時(shí)也即時(shí)更新總賬中的統(tǒng)馭科目。

號(hào)范圍為00-9900-992.4商品主數(shù)據(jù)以下幾項(xiàng)：描述：即對(duì)商品一般性的描述，如品名、類別、供應(yīng)商等。3100與3600，其中3100代表該商品為購(gòu)銷類商品，決定了系統(tǒng)自動(dòng)生成的GR／IR為購(gòu)銷類的GR／IR3600GR／IR為代銷類的GR／IR。價(jià)格控制類型：SAP中有兩種價(jià)格控制類型，一為標(biāo)準(zhǔn)成本法，二為加權(quán)移動(dòng)平均法，該兩種方法用于存貨的發(fā)出時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本用。發(fā)出單價(jià)進(jìn)行移動(dòng)平均計(jì)算出作為結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本用的單價(jià)?？値?kù)存量：是指目前的庫(kù)存總量。單價(jià)(系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將增值稅計(jì)出后并從收入中剔除)。銷售確立時(shí)，收入與成本將為轉(zhuǎn)入總賬層次與利潤(rùn)中心層次。總賬科目如庫(kù)存商品、受托代銷商品的要求。2.5固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中，對(duì)于固定資產(chǎn)的大部分業(yè)務(wù)是系統(tǒng)自動(dòng)完成的，所以如下的內(nèi)容是有必要的。

一折舊科目及營(yíng)業(yè)或生產(chǎn)用固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用應(yīng)計(jì)入營(yíng)業(yè)費(fèi)用---折舊或制造費(fèi)用一折舊，

在系統(tǒng)中，將固定資產(chǎn)的分類進(jìn)一步細(xì)分，分成房屋建筑物(總部)(門(mén)店)械設(shè)備(總部)(門(mén)店)(總部)(門(mén)店)(總部)公設(shè)備(門(mén)店)、其他(總部)、其他(門(mén)店)等，同時(shí)在SAP系統(tǒng)中，在建工程、無(wú)形資產(chǎn)(商

標(biāo)、土地使用權(quán)、著作權(quán)、商譽(yù)等)也屬于固定資產(chǎn)模塊的核算范疇。因此，當(dāng)我們欲創(chuàng)建

會(huì)自動(dòng)確定相應(yīng)的科目定位碼。描述：即對(duì)應(yīng)創(chuàng)建的固定資產(chǎn)進(jìn)行如名稱類別等描述。1010建筑物的科目定位碼為1020——房屋建筑物聯(lián)系起來(lái)，如當(dāng)財(cái)務(wù)增加一個(gè)固定資產(chǎn)時(shí)，就會(huì)通過(guò)科目定位碼使總賬科目固定資產(chǎn)_謗屋建筑物金額相應(yīng)增加。的成本中心。用分?jǐn)偦蚍峙涞墓δ苓M(jìn)行劃分。抵押的功能，系統(tǒng)就會(huì)將所有已抵押的固定資產(chǎn)列示出來(lái)。限與折舊率則會(huì)作為調(diào)整遞延稅款所用。如某固定資產(chǎn)的賬面折舊年限為3100005800010000元作為總賬的折舊

金額并計(jì)入相關(guān)費(fèi)用，但系統(tǒng)也會(huì)算出稅務(wù)的折舊額為80008000元只是便于我們

做遞延稅款的手工調(diào)整。創(chuàng)建完某個(gè)固定資產(chǎn)的主數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生一個(gè)該固定資產(chǎn)的號(hào)碼，如111，我們?cè)?/p>

財(cái)務(wù)輸入分錄時(shí)，借：111貸：1(現(xiàn)金)，交易金額會(huì)自動(dòng)過(guò)入至總賬層次。

在固定資產(chǎn)模塊中，折舊是系統(tǒng)自動(dòng)運(yùn)行的，不需手工計(jì)算。并會(huì)過(guò)入相應(yīng)的總賬科目。2.6利潤(rùn)中心主數(shù)據(jù)、成本中心主數(shù)據(jù)理深度要求到什么水平。三、SAPR/3財(cái)務(wù)基本概念及集成性淺釋--總帳等概念篇3.1科目表的建立及分配在SAPSAP中的科目表與傳統(tǒng)的手工方式在

科目體系中有了很大的不同。傳統(tǒng)的帳務(wù)體系將會(huì)計(jì)科目分為1級(jí)科目、2級(jí)科目、3級(jí)科

SAP或2、3科目上升為總帳科目（當(dāng)然在使用之前，應(yīng)進(jìn)行有關(guān)主數(shù)據(jù)的設(shè)置），如傳統(tǒng)的銀

行存款—工商銀行XX支行XXSAP置為一個(gè)總帳科目了，科目代碼是根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度中的有關(guān)編碼擴(kuò)充至8SAP露。管理費(fèi)用也一樣，在SAP中有非常多管理費(fèi)用的總帳科目（如工資、獎(jiǎng)金、津貼等）。但在總帳還包含有從其他模塊中過(guò)入的金額，如統(tǒng)馭科目，統(tǒng)馭如應(yīng)付/收及固定資產(chǎn)的明SAP五百個(gè)的總帳科目。由于應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)有各自獨(dú)立的模塊，所以有各自的明細(xì)帳。為應(yīng)收國(guó)內(nèi)的款項(xiàng)與應(yīng)收國(guó)外的款項(xiàng)等）。SAP所有的財(cái)務(wù)信息都是即時(shí)的，當(dāng)記錄一筆總SAP的帳務(wù)里，任何時(shí)點(diǎn)都會(huì)產(chǎn)生新的總帳與新的報(bào)表（注意該總帳與報(bào)表并不完全體現(xiàn)法人的資產(chǎn)負(fù)債損益情況，尚有折舊、預(yù)提待攤因素要考慮）?？値た颇恐鲾?shù)據(jù)分為兩個(gè)層次：a)會(huì)計(jì)科目表層：公司代碼的主記錄的信息。b)公司代碼層：科目可以分兩個(gè)層次分別維護(hù)，也可以集中維護(hù)。3.2統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目（reconciliationaccountA的統(tǒng)馭科目被

誤選為1，并有一筆分錄輸入，假設(shè)為1000元，此時(shí)的總帳科目1就有1000元余額，事后

01（注意這并不會(huì)更改已

過(guò)入1的1000元），更改完畢后，至月末（假設(shè)本月只有一筆分錄及余額為1000客戶重組程序，系統(tǒng)會(huì)產(chǎn)生借：9（系1的調(diào)整科目，但非統(tǒng)馭科目）1000貸：9（系1

10001與9被安排在一行后余額變?yōu)?1與9

被安排在一行后余額變?yōu)?0009（系11000

貸：9（系1的調(diào)整科目，但非統(tǒng)馭科目）1000。直到選錯(cuò)統(tǒng)馭科目的金額被支付出去后，

才不需運(yùn)行上述程序。3.3憑證的輸入規(guī)則在SAP中，總帳科目在輸入分錄是需要遵循傳統(tǒng)的記帳方法，“有借必有貸，借貸必相等”方，用戶只需選擇適當(dāng)?shù)目値た颇浚ㄈ绻芾碣M(fèi)用—XX即為借貸塊的“發(fā)票校驗(yàn)程序及銷售模塊的“出具發(fā)票程序自動(dòng)過(guò)入應(yīng)付、應(yīng)收帳款外，尚有許多處如“過(guò)帳、“清帳也具有半自動(dòng)生成會(huì)計(jì)分錄的功能。另外，在SAP中，憑證具有SAP財(cái)務(wù)人員在實(shí)際操作中應(yīng)注意區(qū)別。3.4憑證的類別傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)核算中，將憑證的類別分為收、付、轉(zhuǎn)三類或直接就是一類記帳憑證。SAP對(duì)憑SA，與供應(yīng)商有關(guān)的憑證（類似于付款憑證）：KR（應(yīng)付供應(yīng)商的憑證）、KG（供應(yīng)商轉(zhuǎn)來(lái)的紅字發(fā)票，SAPKZDR（開(kāi)具發(fā)票給顧客的憑證）、DG（開(kāi)具紅字發(fā)票給顧客的憑證）、DZ（向顧客收款的憑證），與固定資產(chǎn)交易有關(guān)的憑證AA等。3.5記帳碼在手工的會(huì)計(jì)核算過(guò)程中，我們通過(guò)用記帳符號(hào)“借“貸但在SAP中，卻變得有些復(fù)雜了，比如，對(duì)于總帳科目的憑證，用符號(hào)40來(lái)表示總帳的借方，用50來(lái)表示總帳的貸方，分錄例示如下：40：1（現(xiàn)金）50：1（營(yíng)業(yè)外收入）；對(duì)于與供應(yīng)商發(fā)票有關(guān)的憑證輸入，主要與應(yīng)付帳款有關(guān)的借貸方就比較復(fù)雜了，如貸方用31、3233343536373839212223242526272829商發(fā)票輸入分錄為：40：1（營(yíng)業(yè)費(fèi)用-31：7（表示通過(guò)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建的供應(yīng)商編號(hào)）。對(duì)于與應(yīng)收帳款有關(guān)的，其應(yīng)收帳款的借貸方所用的記帳碼：用01、02、03、04、05、06、07、08、09表示借方，用11、12、13、14、15、16、17、18、19表示貸方，如輸入一筆與客戶發(fā)票有關(guān)的分錄：01：客戶有關(guān)的號(hào)碼50：其他業(yè)務(wù)收入。與固定資產(chǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)，用70表示借方，用75表示貸方，假設(shè)通過(guò)應(yīng)付模塊采購(gòu)固定資產(chǎn)，70：固定資產(chǎn)號(hào)碼31：7。與存貨有關(guān)的業(yè)務(wù)，用89表示借方，用99表示貸方，如8950GR/IR，退貨時(shí)，40：GR/IR99：存貨（與存貨有關(guān)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，大部分是系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生的，因此少了一道麻煩?。Ｓ泿ごa在SAP借方或貸輸入；決定其他字段的狀態(tài)。類帳科目或明細(xì)分類帳帳戶）和記帳數(shù)據(jù)輸入的屏幕格式。SAP系統(tǒng)提供多種過(guò)帳碼的定義，用戶在處理會(huì)計(jì)憑證錄入時(shí)，宜盡量使用系統(tǒng)默認(rèn)之過(guò)帳碼。業(yè)務(wù)處理通常使用之過(guò)帳碼如下：過(guò)帳碼類型D／C（借／貸）說(shuō)明01C－客戶D－借發(fā)票09C－客戶D－借特別總帳借方11C－客戶C－貸貸方憑證15C－客戶C－貸收款19C－客戶C－貸特別總帳貸方

21V－供應(yīng)商D－借貸項(xiàng)憑證25V－供應(yīng)商D－借付款29V－供應(yīng)商D－借特別總帳借方31V－供應(yīng)商C－貸發(fā)票39V－供應(yīng)商C－貸特別總帳貸方40G－總分類帳D－借借方分錄50G－總分類帳C－貸貸方分錄70A－資產(chǎn)D－借借方資產(chǎn)75A－資產(chǎn)C－貸貸方資產(chǎn)3.6憑證號(hào)碼的產(chǎn)生在SAP憑證號(hào)在000-999之間，付款給供應(yīng)商的的憑證產(chǎn)生的憑證號(hào)在000-999，與固定資產(chǎn)有關(guān)

的憑證產(chǎn)生的憑證號(hào)在000-999000-999之間等等！

始新一個(gè)會(huì)計(jì)年度時(shí)，號(hào)碼區(qū)間又會(huì)被重新選用，從而避免號(hào)碼被用盡的可能。3.7記帳期間變式，會(huì)計(jì)年度與特殊期間時(shí)會(huì)計(jì)報(bào)表，因此某些類型的憑證可以在期間結(jié)束時(shí)予以關(guān)帳，而某些卻又可以繼續(xù)開(kāi)著，

即某些類型憑證可在8帳期間變式。特殊會(huì)計(jì)期間，在系統(tǒng)中，會(huì)計(jì)期間基本上分為12個(gè)期間，這與正常手工核

算無(wú)二，但由于在年度的會(huì)計(jì)期間結(jié)束后（此時(shí)12月31些資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)），這時(shí)的調(diào)整就在特殊期間進(jìn)行。SAP的特殊會(huì)計(jì)期間分為4個(gè)，即13-16上一年度的退貨，由于這涉及到集成的業(yè)務(wù)，所以在SAP較難實(shí)現(xiàn)（具體參見(jiàn)后述）。3.8初級(jí)成本要素與次級(jí)成本要素初級(jí)成本要素與次級(jí)成本要素。SAP除總帳的及時(shí)集成外，它的另一個(gè)特點(diǎn)是與控制模塊的SAP中所有的總帳中的費(fèi)用科目都被要求創(chuàng)建成為初級(jí)成本要素。這樣，當(dāng)輸SAP的無(wú)縫集成。當(dāng)然控制模塊中只有該要素的金額，而不是像總帳的記錄是通過(guò)雙邊分錄SAP中，初級(jí)成本要素就類似于科目表，它可以分配給任何一個(gè)成本中心，包括法人間的成本中心，即不同的成本中心可能包括的初級(jí)成本要素是一模一樣的，但金額卻不盡相同。3.9分配與分?jǐn)偫麧?rùn)額，但跨利潤(rùn)中心進(jìn)行分配或分?jǐn)?，則影響了不同利潤(rùn)中心的利潤(rùn)額，兩種方法產(chǎn)生

（分配或分?jǐn)偟囊?guī)則相同時(shí)）的影響一致。3.10統(tǒng)馭科目是連接分類賬的總帳科目.應(yīng)收應(yīng)付和資產(chǎn)相關(guān)科目一般設(shè)置成統(tǒng)馭科目(有分類賬的總帳科目)在創(chuàng)建GL主數(shù)據(jù)的時(shí)

間的關(guān)系。正如頂樓所說(shuō)到的，是連接分類帳的總帳科目。對(duì)應(yīng)。舉個(gè)例子來(lái)說(shuō)明一下：供應(yīng)商666對(duì)應(yīng)的統(tǒng)馭科目是負(fù)債類科目200100，那么在物資采購(gòu)開(kāi)完發(fā)票以后會(huì)產(chǎn)生一張憑證00（成本費(fèi)用類科目）在真正的付款之后會(huì)產(chǎn)生一張憑證66這時(shí)，在科目200100的BALANCE上就可以看到該筆數(shù)目了。其實(shí)，這是把手工賬分解了，手工賬應(yīng)為：借;600100貸：200100--666借：200100--666貸：100100.注意，在系統(tǒng)總賬里是看不到666的紀(jì)錄的，只有通過(guò)200100才可以記錄該筆交易。3.11SAP的憑證類別基本分為收、付、轉(zhuǎn)三類，和傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)憑證分類一樣。SA，總帳憑證。(轉(zhuǎn)帳憑證)KA，供應(yīng)商憑證。(付款憑證)KR，應(yīng)付供應(yīng)商憑證。(付款憑證)KG，供應(yīng)商轉(zhuǎn)來(lái)的紅字發(fā)票，SAP稱為貸方憑證。(付款憑證)KZ，付款給供應(yīng)商的憑證。(付款憑證)DA，顧客憑證。(收款憑證)DR，開(kāi)具發(fā)票給顧客的憑證。(收款憑證)DG，開(kāi)具紅字發(fā)票給顧客的憑證。(收款憑證)DZ，向顧客收款的憑證。(收款憑證)AA，與固定資產(chǎn)相關(guān)的憑證。3.12特殊總帳標(biāo)記有A，B，C，D四種，分別對(duì)應(yīng)預(yù)收帳款，應(yīng)收票據(jù)，預(yù)收款請(qǐng)求和擔(dān)保。3.13稅類型在定義稅碼時(shí)，可以選擇稅類型，大體來(lái)講，可以分為“凈值稅與“全值稅，也就是計(jì)算基礎(chǔ)是不含稅或含稅的。3.14成本控制范圍用于在企業(yè)范圍內(nèi)成本核算信息的統(tǒng)一規(guī)劃和控制。在SAP3.15成本要素在SAP計(jì)科目表。初級(jí)成本要素:每一個(gè)初級(jí)成本要素都對(duì)應(yīng)一個(gè)總帳損益類帳戶輸入源自于公司外部的直接成本-所有損益類帳戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)都要通過(guò)初級(jí)成本要素輸入到成本中心.3.16次級(jí)成本要素CO內(nèi)部起作用而不影響FI配，結(jié)轉(zhuǎn)中使用。次級(jí)成本要素有多種類型,其中一種次級(jí)成本要素(43)會(huì)與作業(yè)類型相聯(lián)系,另外一種用于作業(yè)分?jǐn)偅?2）。3.17成本中心在標(biāo)準(zhǔn)層次之外自己定義需要的成本中心組。3.18內(nèi)部訂單內(nèi)部訂單用于計(jì)劃、收集、監(jiān)視和結(jié)算在公司內(nèi)部進(jìn)行的特定操作或任務(wù)。中處理訂單的方式。SAP,例如用項(xiàng)目?jī)?nèi)部訂單來(lái)管理在建工程,在月末無(wú)須結(jié)轉(zhuǎn)成本。3.19內(nèi)部訂單的常規(guī)類型于報(bào)表分析的用途。投資訂單；用于監(jiān)視在固定資產(chǎn)生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生的成本，如建造存儲(chǔ)設(shè)施。3.20內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)“自定

義中更改標(biāo)簽頁(yè)的標(biāo)題，還可以單獨(dú)地將字段分配給標(biāo)簽頁(yè)。標(biāo)準(zhǔn)的訂單主記錄數(shù)據(jù)布局

具有下列標(biāo)簽頁(yè)：分配(包含機(jī)構(gòu)分配，如公司代碼、業(yè)務(wù)部門(mén)、利潤(rùn)中心等)控制(包括訂單狀態(tài)信息、訂單貨幣、統(tǒng)計(jì)訂單指示器等)期末結(jié)算(包含計(jì)算間接費(fèi)用的成本核算表單名、結(jié)算參數(shù)等)一般數(shù)據(jù)(包含申請(qǐng)人、責(zé)任人等)投資(在上面的示意圖中沒(méi)有顯示。包含資產(chǎn)投資訂單所需的參數(shù))3.21作業(yè)類型CO本計(jì)劃中和成本對(duì)象上提供了詳細(xì)的成本控制信息3.22作業(yè)價(jià)格定義成本中心提供服務(wù)和執(zhí)行功能的性質(zhì),用來(lái)把成本分配到其他的成本中心。例如一類工時(shí)工資為50元/小時(shí)。系統(tǒng)通過(guò)將計(jì)劃成本除以計(jì)劃的作業(yè)輸出數(shù)量計(jì)算作業(yè)工資。3.23統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中心的雇員總數(shù)、長(zhǎng)途電話的分鐘數(shù)、“事務(wù)”成本中心中進(jìn)行車輛維修的雇員數(shù)等等。3.24利潤(rùn)中心簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)利潤(rùn)中心可以是任意一個(gè)盈利單位,處于成本中心的上層利潤(rùn)中心的設(shè)計(jì)可以考慮以下幾個(gè)方面:地理劃分(地點(diǎn),位置)產(chǎn)品類別劃分(產(chǎn)品組,產(chǎn)品線)業(yè)務(wù)類型劃分(生產(chǎn),銷售,研發(fā))需要考核收入,成本和費(fèi)用的單位,通常設(shè)為利潤(rùn)中心3.25費(fèi)用分?jǐn)偝杀?費(fèi)用從輔助成本中心分配到對(duì)該成本/費(fèi)用實(shí)際負(fù)責(zé)的成本中心。?SAP調(diào)整和分?jǐn)偣?/p>

能中包括多種分配原則，可以是固定比例,變動(dòng)比例,作業(yè)類型或關(guān)鍵統(tǒng)計(jì)指標(biāo)等多種方式。3.26成本中心費(fèi)用計(jì)劃要素的計(jì)劃額和實(shí)際額的比較報(bào)表。成本中心計(jì)劃與“成本對(duì)象控制集成，則必須能夠?qū)?/p>

接收方，間接費(fèi)用附加費(fèi)用和作業(yè)類型分配可用于完成從間接費(fèi)用管理到成本的轉(zhuǎn)帳。3.27成本中心作業(yè)量計(jì)劃按成本中心、作業(yè)類型制定作業(yè)數(shù)量計(jì)劃。作為計(jì)算作業(yè)價(jià)格的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。3.28物料主數(shù)據(jù)中物料管理、成本、會(huì)計(jì)視圖和成本核算相關(guān)。會(huì)計(jì)視圖包括：物料評(píng)估，物料價(jià)格，和科目確定等信息。成本視圖包括：物料成本核算的相關(guān)參數(shù)，例如成本核算所需的物料清單（BOM），工藝路線等信息。3.29物料清單（BOM）量以及尺寸單位。這些組件成為BOM項(xiàng)目。BOM可以包括有自己BOM的物料。在R/3中，物料清單是在PP模塊中創(chuàng)建的。它們用于“產(chǎn)品成本計(jì)劃”，以便在創(chuàng)建產(chǎn)品成本估算時(shí)計(jì)算特定產(chǎn)品所要求的物料成本。3.30工藝路線容：1.成本估算中；執(zhí)行一個(gè)工序所需要的物料組件2.來(lái)評(píng)估作業(yè)。3.31產(chǎn)品成本核算計(jì)算（WIP）、差額計(jì)算和結(jié)算（將信息傳遞到“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”、“利潤(rùn)中心會(huì)計(jì)”）。四、三類憑證的產(chǎn)生4.1GR/IR（分為購(gòu)銷與代銷）在SAPSAPSAPSAP的帳務(wù)體

系里出現(xiàn)了一個(gè)新的科目：GR/IR，英文全稱為GOODSRECEIPTSORINVOICERECEIPTS，中文譯

為貨到票未到或票到貨未到。如當(dāng)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)貨時(shí)，即使未收到發(fā)票，SAP貸：GR/IR（GOODSRECEIPTSORINVOICERECEIPTS）,此時(shí)是以采購(gòu)單上的采購(gòu)價(jià)（不含稅④）

作為入帳金額。發(fā)票到時(shí)，通過(guò)發(fā)票校驗(yàn)程序，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生借：GR/IR貸：供應(yīng)商。此時(shí)的供應(yīng)商是根GR/IR有一個(gè)程序?qū)⑽唇Y(jié)清的GR/IR轉(zhuǎn)入應(yīng)付帳款—票到貨未到或應(yīng)付帳款—未結(jié)清的GR/IR沖回，等待結(jié)清。對(duì)于代銷商品的GR/IR，系統(tǒng)會(huì)在報(bào)表將其與存貨項(xiàng)目一并反映。購(gòu)銷的GR/IR與代銷的GR/IR統(tǒng)會(huì)產(chǎn)生借：存貨貸：（購(gòu)銷）GR/IR；若是代銷商品，則當(dāng)該商品入庫(kù)時(shí)，系統(tǒng)會(huì)產(chǎn)生借：存貨貸：（代銷）GR/IR；當(dāng)然代銷的GR/IR必須等到產(chǎn)生銷售清單時(shí)，才能在收到供應(yīng)商發(fā)票時(shí)轉(zhuǎn)入應(yīng)付某供應(yīng)商的明細(xì)帳內(nèi)。4.2MM物料管理模塊1、MM（materialmanagement,物料管理模塊）、SD(salesanddistribution，銷售與分銷模塊)模塊產(chǎn)生這里指的集成，是指與MM模塊及SD模塊有關(guān)的帳務(wù)集成。與MM模塊有關(guān)的帳務(wù)集成：第一步：當(dāng)MM模塊收到貨物時(shí)借：存貨（或受托代銷商品）貸：GR/IR（或代銷商品款）（該分錄是系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生的，無(wú)須手工）入帳金額為采購(gòu)單是采購(gòu)單上所列金額，采購(gòu)單上金額則來(lái)自于商品主數(shù)據(jù)中維護(hù)的金額，若采購(gòu)前已知某商品價(jià)格上漲（或下降），則需在該主數(shù)據(jù)內(nèi)預(yù)先維護(hù)，以便采購(gòu)單引用（在采購(gòu)單上也可直接更改采購(gòu)價(jià)）。第二步：收到供應(yīng)商送來(lái)的發(fā)票時(shí)，有一個(gè)發(fā)票校驗(yàn)（invoiceverification,該動(dòng)作可由MM模塊的人員進(jìn)行，也可由財(cái)務(wù)組的人員進(jìn)行，但考慮到內(nèi)部控制的要求，多數(shù)公司安排由財(cái)務(wù)部門(mén)執(zhí)行。借：GR/IR（或代銷GR/IR）應(yīng)交稅金—增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅貸：供應(yīng)商（為一個(gè)系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生的號(hào)碼）（該分錄由手工輸入）注：若為代銷的GR/IR，應(yīng)為代銷商品清單已產(chǎn)生，供應(yīng)商按供銷商品清單所列物品開(kāi)出的發(fā)票。供應(yīng)商開(kāi)來(lái)的發(fā)票可能會(huì)出現(xiàn)比采購(gòu)單金額小或大于1至營(yíng)業(yè)費(fèi)用—--若發(fā)票金額小于1為已不必要）。GR/IR的發(fā)票校驗(yàn)用的供應(yīng)商發(fā)票就是紅字發(fā)票了（系統(tǒng)稱之為貨方憑證）。4.3SD銷售與分銷模塊與SD（銷售）模塊有關(guān)的帳務(wù)第一步，當(dāng)MM模塊對(duì)外發(fā)貨時(shí)，填好外向發(fā)貨單，發(fā)貨過(guò)帳后，則借：商品銷售成本（購(gòu)銷或代銷）貸：存貨（受托代銷商品）（此為系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生的分錄?。┑诙?，當(dāng)向顧客開(kāi)出銷售清單時(shí)（即BILLING），此非通常所說(shuō)的開(kāi)正式稅務(wù)發(fā)票！借：顧客（為系統(tǒng)產(chǎn)生的10位數(shù)號(hào)碼，會(huì)自動(dòng)過(guò)入至應(yīng)收帳款的統(tǒng)馭科目，原理前述）貸：商品銷售收入應(yīng)交稅金—增值稅-銷項(xiàng)稅（此為系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生的分錄?。┤糌浳锸鄢龊?，顧客退貨，則需做一個(gè)上述的反向動(dòng)作！收到顧客退貨時(shí)，稱為反向發(fā)貨。五、SAP零售模塊存在的問(wèn)題5.1代銷的結(jié)算對(duì)于代銷的業(yè)務(wù)，SAP是按照GAAP（generallyacceptedaccountingprinciple的，相關(guān)原文如下：SAP的零售系統(tǒng)完全是按照此思路進(jìn)行設(shè)計(jì)的。但中國(guó)的企業(yè)會(huì)計(jì)制度對(duì)于受托代銷商品的主數(shù)據(jù)中的評(píng)估組中設(shè)計(jì)了兩個(gè)評(píng)估碼，即前述的3100（購(gòu)銷）與3400（代銷）。代碼的不同，只是確定了不同的會(huì)計(jì)科目如庫(kù)存商品、受托代銷商品、GR/IR及代銷GR/IR，但在結(jié)算，而都是客戶化開(kāi)發(fā)中應(yīng)當(dāng)考慮及困難之處。5.2退貨單價(jià)的確定（退還供應(yīng)商）5.3分錄借貸順序在SAP系統(tǒng)中，對(duì)于會(huì)計(jì)分錄的順序，不是完全按照借貸的順序來(lái)顯示，有時(shí)可能是貸借，面能有所改進(jìn)。5.4收入的提早確認(rèn)BILLING

動(dòng)作時(shí)，才產(chǎn)生借：客戶貸：銷售收入貸：應(yīng)交稅金。這種作法表明，SAP對(duì)于收入的確認(rèn)

是以發(fā)貨為時(shí)點(diǎn)的，意味著發(fā)貨就一定代表客戶對(duì)貨物的接受。雖然在現(xiàn)實(shí)交易中(零售業(yè))

確實(shí)有90%的可能在發(fā)貨時(shí)就代表客戶對(duì)該貨物的接受。但更符合會(huì)計(jì)收入確認(rèn)的作法是，

應(yīng)設(shè)置諸如“發(fā)出商品的科目用于核算當(dāng)對(duì)發(fā)出貨物的客戶接受性沒(méi)有把握時(shí)的情景，待

客戶接受后，再將“發(fā)出商品”轉(zhuǎn)為銷售成本。另外，BILLING的動(dòng)作在后也有可能為用戶

有意遲延確認(rèn)收入留下空間。5.5特殊期間較難與資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)協(xié)調(diào)在前述中說(shuō)及，在SAP中會(huì)計(jì)期間可劃為16個(gè)，即有4個(gè)特殊的會(huì)計(jì)期間用于對(duì)已結(jié)帳的

總帳進(jìn)行調(diào)整，基本上資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的情況都能在4上年度銷售，會(huì)計(jì)報(bào)表發(fā)出之前發(fā)生的退貨，應(yīng)以“以前年度損益調(diào)整作為過(guò)渡科目，然

后再將“以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)至“未分配利潤(rùn)，再對(duì)當(dāng)年度的資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)重

SAP的商品月度間關(guān)帳已不可能將退貨在

以前月份調(diào)整，同時(shí)，退貨時(shí)，當(dāng)收至客戶的退貨，MM模塊有個(gè)反向發(fā)貨動(dòng)作將產(chǎn)生，借：

對(duì)顧客開(kāi)出紅字發(fā)票時(shí)，借：銷售收入應(yīng)交稅金—不是借：以前年度損益調(diào)整。因此，在這一點(diǎn)，SAP較難與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的有關(guān)要求相一致。5.6利用利潤(rùn)中心產(chǎn)生負(fù)債表SAP的成本中心與利潤(rùn)中心使財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與管理會(huì)計(jì)得以有機(jī)結(jié)合！在每一個(gè)獨(dú)立核算的會(huì)計(jì)

55個(gè)成本中

心或2個(gè)獨(dú)立核算的會(huì)計(jì)主體。在SAP---SAP就要求必須再成本中心會(huì)被分配至一個(gè)利潤(rùn)中心（成本中可！在SAP傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)體系中，該法人的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)有“撥付所屬資金的科目用以核算對(duì)兩個(gè)門(mén)店之間的資金撥付關(guān)系，門(mén)店的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)有“上級(jí)撥入資金的科目與法人資負(fù)表相“撥付所屬資金“上級(jí)撥入資金及相關(guān)的內(nèi)部往來(lái)科目。但在SAPSAP直接在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用下輸入一個(gè)利潤(rùn)中心即能產(chǎn)生相應(yīng)的某門(mén)店的會(huì)計(jì)報(bào)表。當(dāng)然，對(duì)于一些往來(lái)及月末（或年末）實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)，減少了傳統(tǒng)會(huì)計(jì)的抵消內(nèi)部往來(lái)的做法，當(dāng)總部與門(mén)店之間的存貨調(diào)撥在不加價(jià)的情況下，況下⑤，就顯得較難處理了。5.7現(xiàn)金流量表的編制在SAP量是通過(guò)當(dāng)年銷售收入+應(yīng)收帳款的期初數(shù)—應(yīng)收帳款的期末數(shù)+預(yù)收帳款的期末數(shù)—預(yù)收

即經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量應(yīng)為當(dāng)年度產(chǎn)生的銷售收入+應(yīng)收帳款的期初數(shù)--應(yīng)收帳款的期

末數(shù)+預(yù)收帳款的期末數(shù)—預(yù)收帳款的期初數(shù)+當(dāng)期收回前期核銷的壞帳—以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵

償債務(wù)而減少的應(yīng)收帳款—當(dāng)期核銷的壞帳，由于新增的因素在報(bào)表層次是如無(wú)法體現(xiàn)的

關(guān)的金額都被分配一個(gè)現(xiàn)金流量表中的項(xiàng)目，如當(dāng)借：現(xiàn)金10001000時(shí)，在行項(xiàng)目中現(xiàn)金應(yīng)分配給“銷售商品、提供勞務(wù)產(chǎn)生的現(xiàn)金”，又如當(dāng)借：費(fèi)用2000貸：現(xiàn)金2000，則在行項(xiàng)目中這2000元就應(yīng)分配至“支付職工以及為職工支付現(xiàn)金”等，這樣產(chǎn)生出來(lái)的現(xiàn)金流量將非常之準(zhǔn)確，可信性將極高。六、FI財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-事務(wù)碼FB99CheckifDocumentscanbeArchived檢查憑證是否可歸檔FRCASettlementcalendar結(jié)算日歷

FSF1FinancialCalendar會(huì)計(jì)日歷OBCZCFIMaintainTableT021ECFI維護(hù)表T021EOBF5CFImaint.tableT042OFI/T042OFITCFI維護(hù)表T042OFI/T042OFIT

OBIACFImaintainviewclusterVC_TFAGCFI維護(hù)視圖簇VC_TFAG

OBIBParametertransactionforV_TFAGMV_TFAGM參數(shù)事務(wù)

OBW3Instructionsinpaymenttransactions付款業(yè)務(wù)中的指令

OBWRCFIMaintainTableFEDIWF1CFI維護(hù)表FEDIWF1OBF3Bankselection,currentsetting銀行選擇,當(dāng)前設(shè)置

F.04G/L:CreateForeignTradeReport總帳：對(duì)外貿(mào)易報(bào)表

F.0AG/L:FTRReportonDisk總帳：磁盤(pán)上的FTR報(bào)表

F.0BG/L:CreateZ2toZ4總帳：創(chuàng)建Z2到Z4F.12AdvanceTaxReturn稅務(wù)預(yù)先申報(bào)BEREBusinessEventRepository業(yè)務(wù)事件資源庫(kù)

BERPBusinessProcesses業(yè)務(wù)處理BF01BusinessEventRepository業(yè)務(wù)事件資源庫(kù)

BF02Bus.Events:Assignmentof.業(yè)務(wù)事件:應(yīng)用程序組件分配

BF03BusinessEventRepository:Overview業(yè)務(wù)事件資源庫(kù):總覽

BF05ProcessInterfaces處理接口BF06Processes:Allocationof.處理:應(yīng)用程序組件分配

BF07ProcessInterfaces:Overview處理接口:概覽

BF11Applicationareas應(yīng)用程序區(qū)域BF12Partners業(yè)務(wù)伙伴BF21SAPApplicationProductsSAP應(yīng)用產(chǎn)品BF22BusinessFramework:PartnerProducts業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu):合作產(chǎn)品

BF23ActivatePartnerProducts激活合作產(chǎn)品

BF24CustomerProducts客戶產(chǎn)品BF31ApplicationmodulesperEvent每一事件的應(yīng)用模塊BF32PartnerModulesperEvent每一事件的合作模塊BF34CustomerModulesperEvent每一事件的客戶模塊BF41ApplicationModulesperProcess每一處理的應(yīng)用模塊BF42PartnerModulesperProcess每一處理的合作模塊BF44CustomerModulesperProcess每一處理的客戶模塊BFSTAttibutesforSelectionofEvents事件選擇的屬性FARYTableT061S表T061S

FARZTableT061V表T061VFIBFMaintenanceTransactionforOpenFI未結(jié)FI維護(hù)交易

FIMNCallAdditionalComponents(IMG)調(diào)用附加組件(IMG)

FINFInfoSystemEvents信息系統(tǒng)事件FINPInfoSystemProcesses信息系統(tǒng)處理FOMNCallAdditionalComponents(FDMN)調(diào)用附加組件(FDMN)

F.13ABAP/4Report:AutomaticClearingABAP/4程序:自動(dòng)結(jié)算

F.21A/R:OpenItems應(yīng)收帳：未清帳目F.24A/R:InterestforDaysOverdue應(yīng)收帳:逾期利息

F.25BillofExchangeList匯票清單F.26A/R:BalanceInterestCalculationA/R:余額利息計(jì)算

F.2A.arr.:Post(w/oOI)計(jì)算客戶欠款利息：記帳（不帶OI）

F.2B.arr.:Post(withOI)計(jì)算客戶欠款利息：記帳（帶OI）

F.2C.arr.:w/opostings計(jì)算客戶欠款利息：不帶記帳

F.2DCustomrs:FI-SDparison客戶：FI－SD主數(shù)據(jù)比較

F.44A/P:BalanceInterestCalculation應(yīng)付帳:余額利息計(jì)算

F.48Vendors:FI-MMparison供應(yīng)商：FI－MM主數(shù)據(jù)比較

F.4A.arr.:Post(w/oOI)計(jì)算供應(yīng)商欠款利息:記帳(不帶OI)

F.4B.arr.:Post(withOI)計(jì)算供應(yīng)商欠款利息：記帳(帶未清項(xiàng)目)

F.4C.arr.:w/opostings計(jì)算供應(yīng)商欠款利息：不記帳

F.70Bill/ExchangePmntRequestDunning匯票支付催款要求

F.71DMEwithDisk:B/Excha.PresentationDME軟盤(pán):B/Excha.提示

F.75ExtendedBill/ExchangeInformation匯票信息F.93MaintainBillLiabilityand維護(hù)票據(jù)負(fù)債和Rem.風(fēng)險(xiǎn)

F-03ClearG/LAccount結(jié)算總分類帳科目F110ParametersforAutomaticPayment自動(dòng)付款參數(shù)F150DunningRun催款執(zhí)行F-18PaymentwithPrintout收付并打印輸出F-20ReverseBillLiability沖銷匯票債務(wù)F-22EnterCustomerInvoice輸入客戶發(fā)票F-23ReturnBillofExchangePmtRequest退回匯票收付請(qǐng)求F-25ReverseCheck/BillofExch.沖銷支票/匯票F-26IningPaymentsFastEntry進(jìn)帳快速輸入F-27EnterCustomerCreditMemo輸入客戶信貸通知

F-28PostIningPayments收款記帳F-29PostCustomerDownPayment客戶預(yù)付訂金記帳

F-30PostwithClearing結(jié)算記帳F-31PostOutgoingPayments付款記帳F-32ClearCustomer結(jié)算客戶F-33PostBillofExchangeUsage匯票用途記帳

F-34PostCollection托收記帳F-35PostForfaiting債權(quán)貼現(xiàn)記帳F-36BillofExchangePayment匯票收付F-37CustomerDownPaymentRequest客戶預(yù)付定金請(qǐng)求

F-38EnterStatisticalPosting輸入統(tǒng)計(jì)記帳

F-39ClearCustomerDownPayment結(jié)算客戶定金

F-40BillofExchangePayment匯票收付F-41EnterVendorCreditMemo輸入供應(yīng)商貸項(xiàng)通知

F-42EnterTransferPosting輸入結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)帳

F-43EnterVendorInvoice輸入供應(yīng)商發(fā)票

F-44ClearVendor結(jié)算供應(yīng)商F-46ReverseRefinancingAcceptance沖銷重新籌措資金承兌

F-47DownPaymentRequest預(yù)付定金請(qǐng)求F-48PostVendorDownPayment供應(yīng)商預(yù)付訂金記帳

F-49CustomerNotedItem客戶標(biāo)注項(xiàng)目F-51PostwithClearing結(jié)算記帳F-52PostIningPayments收款記帳F-53PostOutgoingPayments付款記帳F-54ClearVendorDownPayment結(jié)算供應(yīng)商預(yù)定金

F-55EnterStatisticalPosting輸入統(tǒng)計(jì)記帳F-56ReverseStatisticalPosting沖銷統(tǒng)計(jì)記帳F-57VendorNotedItem供應(yīng)商標(biāo)記的項(xiàng)目F-58PaymentwithPrintout收付并打印輸出F-59PaymentRequest支付請(qǐng)求F-63ParkVendorInvoice預(yù)制供應(yīng)商發(fā)票F-64ParkCustomerInvoice預(yù)制客戶發(fā)票F-65PreliminaryPosting預(yù)記帳F-66ParkVendorCreditMemo預(yù)制供應(yīng)商貸項(xiàng)憑證

F-67ParkCustomerCreditMemo預(yù)制客戶貸項(xiàng)憑證FB05PostwithClearing結(jié)算記帳FB10Invoice/CreditFastEntry發(fā)票/貸項(xiàng)憑證快速輸入

FB13ReleaseforPayments收付下達(dá)FB1DClearCustomer結(jié)算客戶FB1KClearVendor