項(xiàng)目結(jié)算管理辦法及附表

中國(guó)水電建設(shè)集團(tuán)十五工程局工程結(jié)算治理方法 〔試行〕第一章 總 則第一條 為了加強(qiáng)工程結(jié)算治理工作，標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算程序，確保工程結(jié)算有章可循防止結(jié)算紕漏，預(yù)實(shí)現(xiàn)結(jié)算工作制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化?，F(xiàn)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)、集團(tuán)公司有關(guān)規(guī)章制度及局工程經(jīng)營(yíng)治理的有關(guān)規(guī)定，特制定本治理方法。其次條本方法中的工程結(jié)算，是指工程部依據(jù)工程承包合同、工程〔勞務(wù)〕分包合同及補(bǔ)充合同、協(xié)議商定，進(jìn)展的工程預(yù)付款、工程進(jìn)度款、工程竣工價(jià)款及工程〔勞務(wù)〕分包結(jié)算與清算的工程計(jì)量和價(jià)款結(jié)算與收支工作。包括：對(duì)外結(jié)算：是指工程部與業(yè)主進(jìn)展的各類工程款結(jié)算和竣工決算。對(duì)內(nèi)結(jié)算：是指工程部與工程〔勞務(wù)〕分包方進(jìn)展的各類工程價(jià)款結(jié)算與清算。第三條 凡我局國(guó)內(nèi)全部在建工程工程進(jìn)展的工程結(jié)算活動(dòng)及其治理、監(jiān)視工作，均應(yīng)遵守本辦法。對(duì)不免除我局工程履約責(zé)任的業(yè)主指定分包工程結(jié)算應(yīng)參照本方法執(zhí)行。第四條 工程變更、補(bǔ)償、補(bǔ)差、索賠是結(jié)算工作的重要方面，工程部應(yīng)依據(jù)合同及補(bǔ)充協(xié)議、設(shè)計(jì)變更、業(yè)主、監(jiān)理指令及國(guó)家、行業(yè)和當(dāng)?shù)夭咭?guī)，有理有做好更索的結(jié)工作，時(shí)依分包糾紛的發(fā)生。第五條 局有關(guān)部門、各工程公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程部結(jié)算工作的指導(dǎo)、效勞、檢查、監(jiān)視和有關(guān)審查、審批工作；工程部應(yīng)認(rèn)真做好各類結(jié)算，并按規(guī)定準(zhǔn)時(shí)向主管單位或部門上報(bào)有關(guān)結(jié)算資料，承受檢查和監(jiān)視。第六條 各級(jí)治理人員不得干預(yù)結(jié)算工作的順當(dāng)進(jìn)展；工程部結(jié)算計(jì)量、計(jì)價(jià)、支付及審批等相關(guān)人員，必需嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，嚴(yán)禁借結(jié)算工作收受賄賂，嚴(yán)禁承受分包單位的宴請(qǐng)、財(cái)物等，以保證結(jié)算工作的嚴(yán)峻性、公正性。對(duì)違紀(jì)違法人員，將依據(jù)有關(guān)規(guī)章制度和法律法規(guī)，追究當(dāng)事人的責(zé)任或移交司法機(jī)關(guān)進(jìn)展處理。其次章 結(jié)算組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)第七條 局經(jīng)營(yíng)治理部負(fù)責(zé)全局在建工程結(jié)算工作的歸口治理工作，局有關(guān)部門依據(jù)其職責(zé)分工負(fù)責(zé)其職責(zé)范圍內(nèi)結(jié)算工作的監(jiān)視檢查和指導(dǎo)效勞工作。各工程公司經(jīng)營(yíng)治理部門負(fù)責(zé)所屬工程結(jié)算工作的指導(dǎo)、效勞、檢查和相關(guān)審批工作。第八條工程部應(yīng)設(shè)立工程結(jié)算領(lǐng)導(dǎo)小組，由工程經(jīng)理任組長(zhǎng)，商務(wù)經(jīng)理〔總經(jīng)濟(jì)師〕任副組長(zhǎng)，各部室主任為成員。負(fù)責(zé)審定工程的結(jié)算實(shí)施細(xì)則；爭(zhēng)論工程變更索賠工作措施，審核重大工程變更補(bǔ)償文件，審定分包合同結(jié)算糾紛，對(duì)工程結(jié)算進(jìn)展審議和監(jiān)視。第九條工程部各部門在結(jié)算治理中的職經(jīng)營(yíng)核算部：為工程結(jié)算治理部門，負(fù)責(zé)編制工程結(jié)算實(shí)施細(xì)則和結(jié)算流程，進(jìn)展工程計(jì)量簽證交底，收集和審核現(xiàn)場(chǎng)簽證計(jì)量單，編制對(duì)內(nèi)對(duì)外結(jié)算單和竣工決算、分包清算，建立工程結(jié)算臺(tái)帳和結(jié)算上報(bào)備案工作，搜集工程合同變更、索賠等相關(guān)資料和國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)政策，編制工程變更索賠文件，負(fù)責(zé)變更索賠談判等；作業(yè)隊(duì)〔工區(qū)〕：負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)施工記錄、施工日志填報(bào)，現(xiàn)場(chǎng)零用人工、設(shè)備使用簽證，準(zhǔn)時(shí)報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)施工變化狀況，幫助測(cè)量隊(duì)、工程技術(shù)部、質(zhì)量治理部和經(jīng)營(yíng)核算部做好現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收、簽證、計(jì)量和結(jié)算工作；測(cè)量隊(duì)〔人員〕：負(fù)責(zé)與原始地面、開(kāi)挖面有關(guān)的工程量計(jì)量、測(cè)量及計(jì)算工作，幫助質(zhì)量治理部門做好地質(zhì)編錄和驗(yàn)收工作，幫助工程技術(shù)部和經(jīng)營(yíng)核算部做好工程計(jì)量和結(jié)算計(jì)量工作；工程技術(shù)部：負(fù)責(zé)施工技術(shù)、進(jìn)度打算等文件的編制和報(bào)審，有關(guān)業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)變更文件、圖紙、會(huì)議紀(jì)要和工程指令的收集，審查現(xiàn)場(chǎng)簽證計(jì)量和圖紙工程量，并將有關(guān)資料提交經(jīng)營(yíng)核算部；質(zhì)量治理部：負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收、地質(zhì)編錄工作，負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)施工過(guò)程中與質(zhì)量有關(guān)資料的收集，幫助做好工程簽證，并將與結(jié)算有關(guān)資料提交經(jīng)營(yíng)核算部；安全治理部：依據(jù)標(biāo)書(shū)文件、業(yè)主、監(jiān)理安全指令等編制和報(bào)審安全、文明施工治理方案、措施等，編制與安全、文明施工有關(guān)的計(jì)量費(fèi)用，并將與結(jié)算有關(guān)資料提交經(jīng)營(yíng)核算部；機(jī)電物資部：負(fù)責(zé)材料和設(shè)備及其配件的選購(gòu)、庫(kù)存和領(lǐng)用等治理工作，負(fù)責(zé)風(fēng)、水、電的計(jì)量，負(fù)責(zé)與業(yè)主和分包方的材料、配件的核銷，并建立材料、設(shè)備臺(tái)帳，審查零用設(shè)備使用狀況，編制材料使用結(jié)算單，并將各方簽字認(rèn)可的材料、設(shè)備結(jié)算單及有關(guān)資料提交經(jīng)營(yíng)核算部；綜合治理部：負(fù)責(zé)與辦公和人員治理等有關(guān)的計(jì)量結(jié)算材料的簽證，編制綜合費(fèi)用結(jié)算單，并將結(jié)算單及與結(jié)算有關(guān)資料供給經(jīng)營(yíng)核算部；財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金結(jié)算治理，編制工程款支付結(jié)算單，核算結(jié)算往來(lái)賬目，建立資金結(jié)算臺(tái)帳，催收工程款，防止分包超結(jié)超付，并將資金結(jié)算單交經(jīng)營(yíng)核算部備案。第十條 工程部商務(wù)副經(jīng)理〔總經(jīng)濟(jì)師〕主管結(jié)算治理工作，負(fù)責(zé)結(jié)算審核和變更索賠方案籌劃，組織結(jié)算糾紛事項(xiàng)協(xié)調(diào)，幫助工程經(jīng)理做好工程變更索賠工作。第十一條 工程結(jié)算由工程經(jīng)理負(fù)總責(zé)。工程部其他人員均應(yīng)在其職責(zé)范圍內(nèi)，對(duì)涉及有關(guān)計(jì)量結(jié)算事項(xiàng)，樂(lè)觀幫助和協(xié)作有關(guān)部門做好結(jié)算工作。第三章 工程結(jié)算依據(jù)及原則第十二條 工程結(jié)算依據(jù)〔一〕對(duì)外結(jié)算依據(jù)1、工程協(xié)議書(shū)及補(bǔ)充協(xié)議書(shū)，施工設(shè)計(jì)圖紙及變更設(shè)計(jì)文件，業(yè)主、監(jiān)理指令及其批復(fù)文件，有關(guān)會(huì)議紀(jì)要，工程招投標(biāo)文件及有關(guān)補(bǔ)充資料等；2、原始測(cè)量記錄，地質(zhì)編錄記錄，工程驗(yàn)收資料，檢測(cè)試驗(yàn)資料，工程有關(guān)音像資料等；物資供給驗(yàn)收資料，水、電等消耗記錄等，氣候及降雨、洪水資料等；3、工程簽證，計(jì)日工、設(shè)備使用簽證等；4、國(guó)家、行業(yè)或當(dāng)?shù)卣嘘P(guān)法規(guī)，工程造價(jià)計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、方法，與造價(jià)有關(guān)的文件、規(guī)定，當(dāng)?shù)匚飪r(jià)指數(shù)等；5、經(jīng)業(yè)主、監(jiān)理認(rèn)可的其它計(jì)量、結(jié)算資料?！捕硨?duì)內(nèi)結(jié)算依據(jù)1、工程〔勞務(wù)〕分包合同或補(bǔ)充合同，工程部供給的施工圖紙及變更要求，工程部工作指令和有關(guān)文件、會(huì)議紀(jì)要等，分包招投標(biāo)有關(guān)文件及補(bǔ)充資料等；2、原始測(cè)量記錄，工程驗(yàn)收資料，檢測(cè)試驗(yàn)資料，工程有關(guān)音像資料，工程計(jì)量原始記錄，物資領(lǐng)用記錄，水電風(fēng)消耗記錄等；3、工程簽證，零用人工、設(shè)備工票等；4、經(jīng)雙方認(rèn)可的其它計(jì)量、結(jié)算資料。第十三條 工程結(jié)算原則〔一〕準(zhǔn)時(shí)性原則。對(duì)內(nèi)對(duì)外結(jié)算應(yīng)按合同商定，應(yīng)做到簽證準(zhǔn)時(shí)、計(jì)量準(zhǔn)時(shí)、結(jié)算準(zhǔn)時(shí)，必需堅(jiān)持按月計(jì)量和結(jié)算。對(duì)內(nèi)結(jié)算最長(zhǎng)不得延期一個(gè)月。〔二〕工程量統(tǒng)一原則。對(duì)內(nèi)結(jié)算實(shí)體工程量應(yīng)不大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量，不得消滅對(duì)內(nèi)結(jié)算工程量大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量的狀況?！踩硟r(jià)格統(tǒng)一原則。合同外工程單價(jià)，對(duì)內(nèi)結(jié)算單價(jià)應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的單價(jià)?！菜摹迟M(fèi)用可控原則。分局部項(xiàng)工程對(duì)內(nèi)結(jié)算總額應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)結(jié)算總額。除按上述原則外，應(yīng)嚴(yán)格掌握零用人工、設(shè)備費(fèi)用和材料費(fèi)用。第十四條 工程部應(yīng)在工程開(kāi)工、分局部項(xiàng)工程實(shí)施前及月打算下達(dá)的同時(shí)進(jìn)展工程合同、技術(shù)、計(jì)量規(guī)章等交底工作，以便計(jì)量簽證人員了解合同、技術(shù)、計(jì)量要求，準(zhǔn)時(shí)辦理主合同計(jì)量簽證工作，客觀進(jìn)展分包計(jì)量簽證工作，以確保計(jì)量簽證準(zhǔn)時(shí)、客觀。第四章 對(duì)外結(jié)算第十五條 對(duì)外結(jié)算一般依據(jù)業(yè)主、監(jiān)理制定的結(jié)算程序和規(guī)定進(jìn)展。工程部應(yīng)依據(jù)合同和現(xiàn)場(chǎng)條件，對(duì)業(yè)主、監(jiān)理提出的結(jié)算程序、規(guī)定和方法進(jìn)展樂(lè)觀協(xié)商，以使工程計(jì)量、結(jié)算、工程款收付準(zhǔn)時(shí)、客觀、公正。第十六條 合同內(nèi)對(duì)外結(jié)算〔一〕計(jì)量1、一般以主合同商定的計(jì)量原則或業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的計(jì)量原則進(jìn)展。對(duì)于合同外增工程的計(jì)量，工程部應(yīng)樂(lè)觀與業(yè)主、監(jiān)理協(xié)商，準(zhǔn)時(shí)確定計(jì)量方法。2、工程部應(yīng)樂(lè)觀做好與計(jì)量有關(guān)的原始地面、建基面測(cè)量工作，以及原始地貌地物的記錄工作，必要時(shí)應(yīng)留有圖像資料，并應(yīng)準(zhǔn)時(shí)上報(bào)監(jiān)理以得到確認(rèn)〔或按合同要求與監(jiān)理人員共同進(jìn)展，簽字認(rèn)可〕。對(duì)于機(jī)電安裝工程應(yīng)做好機(jī)電設(shè)備驗(yàn)收交接記錄、工作面驗(yàn)收交接記錄及必要的檢測(cè)、測(cè)量數(shù)據(jù)等。3、工程部應(yīng)樂(lè)觀與設(shè)計(jì)〔或業(yè)主、監(jiān)理〕地質(zhì)工程師進(jìn)展地質(zhì)編錄工作，必要時(shí)應(yīng)留有圖像資料，并應(yīng)索取并保存有關(guān)地質(zhì)編錄資料。4、工程部應(yīng)在單元工程、分局部項(xiàng)工程施工前或?qū)嵤┖螅瑧?yīng)準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展施工簽證或計(jì)量簽證；對(duì)發(fā)生的計(jì)日工準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展簽證。5、工程部應(yīng)在每次人員、設(shè)備進(jìn)場(chǎng)時(shí)，準(zhǔn)時(shí)向監(jiān)理提交進(jìn)場(chǎng)人員、設(shè)備狀況報(bào)告，并保存監(jiān)理認(rèn)可的記錄資料。6、工程部認(rèn)為應(yīng)當(dāng)計(jì)量的其他工程簽證事項(xiàng)。工程部全部計(jì)量簽證單及與計(jì)量有關(guān)文件、資料等應(yīng)準(zhǔn)時(shí)交經(jīng)營(yíng)核算部，并在經(jīng)營(yíng)核算部存檔?！捕辰Y(jié)算1、工程部各部門、作業(yè)層應(yīng)在合同商定的結(jié)算期內(nèi)，準(zhǔn)時(shí)向經(jīng)營(yíng)核算部門提交當(dāng)期施工簽證計(jì)量的原始資料，經(jīng)營(yíng)核算部門應(yīng)在結(jié)算期前催要相關(guān)資料，以確保當(dāng)期施工工程準(zhǔn)時(shí)簽證計(jì)量和結(jié)算。2、經(jīng)營(yíng)核算部門應(yīng)每月依據(jù)合同商定或業(yè)主、監(jiān)理批準(zhǔn)的結(jié)算程序、結(jié)算格式，編制月度結(jié)算單，經(jīng)商務(wù)經(jīng)理〔總經(jīng)濟(jì)師〕審核，工程經(jīng)理審批后準(zhǔn)時(shí)向監(jiān)理提交月度結(jié)算申請(qǐng)表及相關(guān)證明材料，催促其盡快完成月度結(jié)算審批。對(duì)存在異議或爭(zhēng)議的結(jié)算，應(yīng)樂(lè)觀向監(jiān)理、業(yè)主供給相關(guān)證據(jù)資料，并樂(lè)觀溝通協(xié)商，以便在當(dāng)月進(jìn)展結(jié)算。第十七條 增補(bǔ)工程結(jié)算〔一〕對(duì)設(shè)計(jì)變更增工程的結(jié)算，工程部應(yīng)依據(jù)變更圖紙，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)編制增工程單價(jià)，提交監(jiān)理、業(yè)主審批，并應(yīng)在審批后按合同內(nèi)工程結(jié)算原則執(zhí)行?！捕硨?duì)于業(yè)主、監(jiān)理書(shū)面指令的合同外工程，工程部應(yīng)在實(shí)施前與業(yè)主、監(jiān)理商定計(jì)量結(jié)算原則，并準(zhǔn)時(shí)編制工程單價(jià)，提交業(yè)主、監(jiān)理審批后，應(yīng)在完成當(dāng)月進(jìn)展結(jié)算?！踩硨?duì)于業(yè)主、監(jiān)理口頭指令的合同外工程，工程部應(yīng)在當(dāng)日向業(yè)主、監(jiān)理提交材料〔通知單、聯(lián)絡(luò)單或報(bào)告等形式〕，取得書(shū)面簽字認(rèn)可?！菜摹硨?duì)于客觀變化、合同商定條件以外狀況和不行抗力造成的合同外工程，應(yīng)依據(jù)上述合同外工程處理原則，與業(yè)主、監(jiān)理進(jìn)展溝通協(xié)商解決。第十八條 變更索賠工程結(jié)算〔一〕對(duì)于由于施工條件、施工方案、外部環(huán)境等引起的工程量、價(jià)格變化，工程部應(yīng)在合同商定期限內(nèi)向業(yè)主、監(jiān)理提交變更補(bǔ)償或索賠意向，并收集相關(guān)資料，準(zhǔn)時(shí)編制并提交費(fèi)用報(bào)告?！捕硨?duì)于由于材料價(jià)風(fēng)格整，工程部應(yīng)依據(jù)批復(fù)的施工組織設(shè)計(jì)、施工進(jìn)度打算、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計(jì)、膠凝材料協(xié)作比、地形地質(zhì)變化資料等，和工程的施工日志、實(shí)施的工程量，具體計(jì)算各類材料的實(shí)際使用量，依據(jù)招投標(biāo)文件與實(shí)際材料價(jià)格〔材料購(gòu)置發(fā)票或物價(jià)指數(shù)等〕計(jì)算調(diào)差費(fèi)用?！踩龑?duì)于客觀緣由引起的窩工，工程部應(yīng)在發(fā)生窩工后準(zhǔn)時(shí)向業(yè)主、監(jiān)理提交現(xiàn)場(chǎng)人員、設(shè)備、材料等狀況報(bào)告，并依據(jù)批復(fù)的施工組織設(shè)計(jì)、施工進(jìn)度打算、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計(jì)和相關(guān)文件等，計(jì)算人員、設(shè)備窩工數(shù)量和費(fèi)用，準(zhǔn)時(shí)提交業(yè)主、監(jiān)理?！菜摹吃诎l(fā)生不行抗力等因素引起的停工、財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，工程部應(yīng)在加強(qiáng)自救的同時(shí)，樂(lè)觀收集發(fā)生不行抗力大事的有關(guān)資料數(shù)據(jù)，準(zhǔn)時(shí)清理統(tǒng)計(jì)各類損失狀況上報(bào)監(jiān)理；并樂(lè)觀編制復(fù)工方案和措施上報(bào)監(jiān)理批準(zhǔn)，并依據(jù)損失狀況和批復(fù)的復(fù)工方案編制費(fèi)用補(bǔ)償或索賠報(bào)告上報(bào)監(jiān)理和業(yè)主?！参濉彻こ滩繎?yīng)樂(lè)觀收集國(guó)家、行業(yè)或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)工程造價(jià)相關(guān)信息和資料，對(duì)因此引起的價(jià)格、費(fèi)用變化，應(yīng)樂(lè)觀向業(yè)主、監(jiān)理提交費(fèi)用變更補(bǔ)償報(bào)告?！擦彻こ滩繎?yīng)認(rèn)真爭(zhēng)論合同條款、技術(shù)文件和業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)的要求，結(jié)合施工過(guò)程，樂(lè)觀查找和覺(jué)察工程變更、補(bǔ)償和索賠點(diǎn)，依據(jù)合同商定的時(shí)效，準(zhǔn)時(shí)向監(jiān)理、業(yè)主提交調(diào)差、補(bǔ)償、變更或索賠報(bào)告。假設(shè)監(jiān)理批復(fù)不合理時(shí)，應(yīng)在合同商定的時(shí)效內(nèi)準(zhǔn)時(shí)提交復(fù)審報(bào)告。對(duì)于監(jiān)理不準(zhǔn)時(shí)批復(fù)的報(bào)告，應(yīng)在時(shí)效范圍內(nèi)定期函告監(jiān)理，以使報(bào)告有效性連續(xù)?！财摺彻こ滩扛鞑块T和作業(yè)層應(yīng)生疏合同條款，對(duì)上述合同條件發(fā)生變化或其他因素造成的合同條件變化，應(yīng)樂(lè)觀報(bào)告經(jīng)營(yíng)核算部門，負(fù)責(zé)收集相關(guān)資料和證據(jù)，準(zhǔn)時(shí)提交經(jīng)營(yíng)核算部門，以便于編制費(fèi)用變更或索賠報(bào)告，并應(yīng)在后期幫助做好變更索賠工作。第十九條竣工決算〔一〕竣工決算是工程最終經(jīng)營(yíng)效益的表達(dá)，工程部應(yīng)切實(shí)重視工程竣工決算工作。工程部完工后，工程部應(yīng)成立竣工決算小組，應(yīng)組織有關(guān)人員，依據(jù)施工圖紙及設(shè)計(jì)變更繪制工程竣工圖，最終工程量以竣工圖為計(jì)算依據(jù)，以原施工承包合同、補(bǔ)充合同或協(xié)議、監(jiān)理和業(yè)主的簽證，以及國(guó)家有關(guān)規(guī)定，編制工程竣工結(jié)算?！捕碁榱舜_保竣工決算的完整性，避開(kāi)漏算、少算，工程部應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)工程結(jié)算資料、施工技術(shù)資料、施工圖紙及變更設(shè)計(jì)資料、工程往來(lái)文件、會(huì)議紀(jì)要、補(bǔ)充協(xié)議等資料保管工作。同時(shí)，工程經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)核算部門主要人員、財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與竣工決算的編制工作，直至竣工決算得到監(jiān)理、業(yè)主批準(zhǔn)為止。其次十條 工程部應(yīng)切實(shí)重視施工組織設(shè)計(jì)、施工平面布置、施工技術(shù)方案、施工工藝以及安全、質(zhì)量、文明施工措施等對(duì)工程結(jié)算、變更補(bǔ)償和索賠的重要性。編制上述方案時(shí)，應(yīng)滿足工程結(jié)算或?yàn)楣こ套兏a(bǔ)償、索賠等供給依據(jù)。其次十一條 工程部應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)溝通治理工作，制造和諧的外部關(guān)系，應(yīng)有理、有據(jù)、有節(jié)地就工程計(jì)量結(jié)算、變更補(bǔ)償、索賠及工程款收付與業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)等進(jìn)展協(xié)商溝通，確保工程結(jié)算工作的順利進(jìn)展。其次十二條 工程部應(yīng)準(zhǔn)時(shí)將重大合同變更、重要事項(xiàng)和變更結(jié)算過(guò)程中存在的問(wèn)題向公司、局有關(guān)部門進(jìn)展報(bào)告，以期建立全方位、多層次的公關(guān)協(xié)調(diào)體系，促進(jìn)工程結(jié)算、變更索賠準(zhǔn)時(shí)、有效解決，維護(hù)我局應(yīng)得的合法經(jīng)營(yíng)效益。其次十三條工程部應(yīng)堅(jiān)持工程進(jìn)度與工程結(jié)算雙同步，堅(jiān)持工程進(jìn)度與合同變更處理并重，堅(jiān)持工程按期完成與同步解決變更、補(bǔ)償、結(jié)算兩不誤，維護(hù)業(yè)主與我局合法權(quán)益兩不誤。不應(yīng)以業(yè)主、監(jiān)理要求或工程進(jìn)度為由而無(wú)視工程結(jié)算工作，避開(kāi)滿足業(yè)主利益而無(wú)視我局應(yīng)得利益的狀況發(fā)生。第五章對(duì)內(nèi)結(jié)算其次十四條對(duì)內(nèi)結(jié)算包括工程分包、勞務(wù)分包和設(shè)備租賃等工程計(jì)量、結(jié)算及價(jià)款支付等。對(duì)內(nèi)結(jié)算應(yīng)堅(jiān)持“先結(jié)算、后支付”的原則，嚴(yán)禁工程部未履行結(jié)算程序而支付分包工程款項(xiàng)的行為。其次十五條工程部進(jìn)展對(duì)內(nèi)結(jié)算時(shí)必需有合同，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本方法規(guī)定的對(duì)內(nèi)結(jié)算規(guī)定，制定工程部對(duì)內(nèi)計(jì)量、結(jié)算和支付工作程序，明確責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算程序。其次十六條分包方結(jié)算負(fù)責(zé)人應(yīng)為其所在單位的負(fù)責(zé)人或其托付授權(quán)人〔授權(quán)書(shū)格式見(jiàn)附件2-1〕，并應(yīng)與分包方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人相全都；分包方材料領(lǐng)用人員應(yīng)由其現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人托付授權(quán)〔價(jià)款支付和材料領(lǐng)用工作。其次十七條工程〔勞務(wù)〕分包合同內(nèi)結(jié)算〔一〕計(jì)量，分包工程計(jì)量原則上由分包方依據(jù)合同商定，提出其當(dāng)月施工合格工程的計(jì)量申請(qǐng)，計(jì)量申請(qǐng)應(yīng)在月度截止日后7日內(nèi)提交，工程部依據(jù)程序進(jìn)展審核確認(rèn)。分包方未按期供給計(jì)量申請(qǐng)的，由工程部有關(guān)部門進(jìn)展計(jì)量，分包方確認(rèn)即可。同時(shí)工程部應(yīng)按以下程序進(jìn)展計(jì)量審核。1、全部工程計(jì)量和審查人員應(yīng)生疏分包合同商定的分局部項(xiàng)工程〔價(jià)號(hào)〕施工內(nèi)容和計(jì)量要求，嚴(yán)禁消滅與合同不全都工程計(jì)量狀況的發(fā)生。2、工程部現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員或測(cè)量人員進(jìn)展分包工程計(jì)量的計(jì)算工作，凡與原始界面有關(guān)的工程計(jì)量應(yīng)由測(cè)量人員進(jìn)展工程量計(jì)算；固定尺寸構(gòu)筑物由現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員進(jìn)展工程計(jì)量。全部工程計(jì)量應(yīng)以工程技術(shù)治理部門審查，質(zhì)量治理部門質(zhì)量合格性審查，經(jīng)營(yíng)核算部門計(jì)量審核，工程部商務(wù)經(jīng)理〔總經(jīng)濟(jì)師〕審定的原則進(jìn)展。〔工程計(jì)量表格式見(jiàn)附3-1〕技術(shù)治理部門應(yīng)依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員或測(cè)量隊(duì)報(bào)審的工程量對(duì)協(xié)作單位工程量簽證進(jìn)展審核，審核工作必需以工程部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報(bào)表為依據(jù)，必需與工程部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報(bào)表一一對(duì)應(yīng)，不允許消滅上下倒掛現(xiàn)象。對(duì)于業(yè)主、監(jiān)理尚未審定的工程及工程量，按合同外工程或變更、索賠工程計(jì)量結(jié)算原則進(jìn)展處理。因分包方的緣由造成質(zhì)量事故返工工程的工程量不予計(jì)量。3、物資、材料、配件領(lǐng)用計(jì)量應(yīng)由庫(kù)管人員依據(jù)分包方當(dāng)月領(lǐng)用狀況進(jìn)展統(tǒng)計(jì)，編制分包方材料領(lǐng)用結(jié)算單〔見(jiàn)附件3-2〕；風(fēng)、水、電等動(dòng)力消耗量應(yīng)由治理人員進(jìn)展統(tǒng)計(jì)，編制分包方風(fēng)水電費(fèi)用結(jié)算單〔見(jiàn)附件3-3〕；分包方使用我方設(shè)備狀況計(jì)量由現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員進(jìn)展統(tǒng)計(jì)，編制機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)用結(jié)算單〔見(jiàn)附件3-4〕。上述全部匯總表應(yīng)由工程物資設(shè)備治理部門進(jìn)展審核。4、質(zhì)量、安全部門負(fù)責(zé)分包方質(zhì)量、安全有關(guān)費(fèi)用的計(jì)量和質(zhì)量、安全獎(jiǎng)罰費(fèi)用的計(jì)算，由經(jīng)營(yíng)核算部門進(jìn)展審查，工程商務(wù)經(jīng)理〔總經(jīng)濟(jì)師〕進(jìn)展審核。5、分包方使用工程部辦公、交通設(shè)施等費(fèi)用由工程部綜合治理部門進(jìn)展費(fèi)用計(jì)量和計(jì)算工作，提交經(jīng)營(yíng)核算部門。6、分包方有關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用的計(jì)算由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，提交經(jīng)營(yíng)核算部門。7、零用工治理及計(jì)量1〕現(xiàn)場(chǎng)施工需要使用零工時(shí)，應(yīng)由現(xiàn)場(chǎng)施工負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)，工程部工程技術(shù)部門同意，工程主管生產(chǎn)副經(jīng)理審批同意前方可使用零工。負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后，應(yīng)在施工內(nèi)容完成3天內(nèi)提交經(jīng)營(yíng)核算部門，否則經(jīng)營(yíng)核算部門有權(quán)拒絕結(jié)算。〔二〕結(jié)算，工程部應(yīng)在計(jì)量確認(rèn)7日內(nèi)完成結(jié)算工作。1、各計(jì)量有關(guān)部門將審核后的計(jì)量單提交經(jīng)營(yíng)核算部門，由經(jīng)營(yíng)核算部門編制月度結(jié)算單〔結(jié)算單格式見(jiàn)附件3-7〕。經(jīng)營(yíng)結(jié)算部門在編制結(jié)算單時(shí)，除依據(jù)上述各部門提交的計(jì)量單計(jì)算分包方費(fèi)用外，應(yīng)按合同規(guī)定計(jì)算以下費(fèi)用：支付分包方預(yù)付款應(yīng)扣減費(fèi)用；分包方質(zhì)量保證金費(fèi)用；分包方安全文明施工保證金應(yīng)扣減費(fèi)用；分包方進(jìn)度保證金應(yīng)扣減費(fèi)用等；分包方應(yīng)扣減的其他費(fèi)用。分包方質(zhì)量保證金、安全文明施工保證金、進(jìn)度保證金等返還時(shí)間以分包合同商定進(jìn)展，一般不得早于主合同商定時(shí)間。2、月度結(jié)算單應(yīng)經(jīng)工程技術(shù)部門、質(zhì)量安全部門、設(shè)備物資部門和財(cái)務(wù)部門審查，分包方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人簽認(rèn)后，商務(wù)經(jīng)理〔總經(jīng)濟(jì)師〕審核，工程經(jīng)理審批后作為當(dāng)月結(jié)算正式依據(jù)。3、結(jié)算單一式三份，經(jīng)營(yíng)核算部門、財(cái)務(wù)部門和分包方各執(zhí)一份。其次十八條工程〔勞務(wù)〕分包合同外結(jié)算〔一〕工程部要求分包方實(shí)施合同外工程時(shí)，應(yīng)與分包方簽訂補(bǔ)充協(xié)議或由工程部簽發(fā)托付施工通知單，明確計(jì)量方法和單價(jià)前方可實(shí)施?！捕澈贤夤こ探Y(jié)算應(yīng)按進(jìn)度當(dāng)月進(jìn)展結(jié)算，依據(jù)補(bǔ)充協(xié)議或托付施工通知單規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)展。計(jì)量、結(jié)算程序同合同內(nèi)工程。其次十九條分包方補(bǔ)償、索賠工程結(jié)算〔一〕因合同條件發(fā)生變化或不行抗力造成分包方費(fèi)用增加，分包方提出補(bǔ)償、索賠費(fèi)用時(shí)，工程部應(yīng)樂(lè)觀應(yīng)對(duì)，對(duì)分包方提出的要求應(yīng)進(jìn)展認(rèn)真爭(zhēng)論，經(jīng)工程合同評(píng)審領(lǐng)導(dǎo)小組評(píng)審，對(duì)合理的補(bǔ)償索賠費(fèi)用，工程部提出索賠補(bǔ)償意見(jiàn)，并按以下程序辦理分包方補(bǔ)償索賠事項(xiàng)：1、索賠補(bǔ)償費(fèi)用占原分包合同總10%以內(nèi)時(shí)〔總價(jià)合同〕或占當(dāng)期累計(jì)結(jié)算金15%以內(nèi)時(shí)〔單價(jià)合同〕5210%以上、2030〔單價(jià)合同520萬(wàn)元以下時(shí)，工程部初評(píng)后，提交相應(yīng)變更索賠費(fèi)用說(shuō)明，上報(bào)工程公司審批后辦理。3、超過(guò)上述2款中條件時(shí)，工程部初評(píng)，工程公司審核，工程局審批前方可辦理。4、對(duì)于上述1款中，假設(shè)分次索賠補(bǔ)償費(fèi)用累計(jì)超過(guò)工程部審批標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，工程部應(yīng)按相應(yīng)程序分別按上述2、3〔二〕對(duì)分包方在履約過(guò)程中給工程部質(zhì)量、安全、進(jìn)度、文明施工、環(huán)境保護(hù)、人員、設(shè)備等造成損害，工程部應(yīng)依據(jù)分包合同準(zhǔn)時(shí)向分包單位提出反索賠，并應(yīng)要求分包方進(jìn)展整改，反索賠費(fèi)用確定后應(yīng)在當(dāng)月結(jié)算中扣回。第三十條 完工清算〔一〕工程部應(yīng)在每一項(xiàng)分包合同商定的施工內(nèi)容〔或勞務(wù)分包〕完工后，質(zhì)量合格，應(yīng)與分包方進(jìn)行最終清算。完工清算應(yīng)在完工驗(yàn)收合格15天內(nèi)進(jìn)展。清算時(shí)應(yīng)對(duì)分包方完成的工程量、計(jì)日工、材料、設(shè)備及工程款支付狀況等進(jìn)展核對(duì)，編制分包工程清算單，作為分包最終結(jié)算的依據(jù)?！捕惩旯で逅銌谓?jīng)雙方認(rèn)可后，應(yīng)與分包方簽訂清算協(xié)議，清算協(xié)議中應(yīng)明確質(zhì)量保證金、工程維修、工程款清結(jié)等事項(xiàng)。清算協(xié)議簽署之前，應(yīng)依據(jù)局施工分包治理方法規(guī)定進(jìn)展審批和備案。第三十一條支付〔一〕工程部財(cái)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)結(jié)算單，編制工程款支付結(jié)算單〔8〕，按月進(jìn)展工程款支付。支付時(shí)分包方應(yīng)供給稅務(wù)部門認(rèn)可的發(fā)票，或按合同規(guī)定執(zhí)行，否則不得支付。工程部在施工期間資金緊急或缺乏時(shí)，需分批支付進(jìn)度款時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)與分包方進(jìn)展協(xié)商，應(yīng)取得分包方諒解，以免影響分包方樂(lè)觀性。工程款支付結(jié)算單一式三份，財(cái)務(wù)部門、經(jīng)營(yíng)核算部門和分包方各執(zhí)一份?！捕硣?yán)格制止超結(jié)算支付。對(duì)于確因工程需要預(yù)支工程款的，支付金額應(yīng)小于分包方當(dāng)期完成未進(jìn)50%，同時(shí)應(yīng)依據(jù)財(cái)務(wù)治理相關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)展審批?！踩彻こ滩吭谥Ц豆こ炭顣r(shí)，應(yīng)監(jiān)視分包方準(zhǔn)時(shí)支付農(nóng)民工工資。分包方應(yīng)在收到工支付農(nóng)民工工資，一般狀況下，分包方應(yīng)最遲在工程部下次支付工程款時(shí)，提交農(nóng)民工工資發(fā)放單復(fù)印件進(jìn)展備案，否則工程部有權(quán)停頓工程款支付?！菜摹匙罱K工程款清結(jié)時(shí)，必需有清算協(xié)議。對(duì)于工程分包，質(zhì)量保證金支付原則上應(yīng)與我方主承包合同商定相全都。〔五〕對(duì)于分包方違約解除合同的最終清算，工程部應(yīng)本著客觀實(shí)際的原則，依據(jù)合同條款的商定進(jìn)行清算。對(duì)分包商拒不進(jìn)展或不認(rèn)可末次進(jìn)度結(jié)算和完工清算的，應(yīng)由工程部依據(jù)合同商定和分包方已完工程編制結(jié)算送達(dá)分包方，并留存相應(yīng)證據(jù)，作為以后雙方協(xié)商、仲裁或法律訴訟時(shí)的依據(jù)。第三十二條 設(shè)備租賃計(jì)量與結(jié)算方式參照分包結(jié)算執(zhí)行。工程部在租賃設(shè)備計(jì)量過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格控制零用臺(tái)班〔時(shí)〕數(shù)量，明確臨時(shí)零用設(shè)備計(jì)量程序。第三十三條工程部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)內(nèi)按月結(jié)算的規(guī)定。對(duì)分包方〔租賃方〕無(wú)理拒不進(jìn)展工程計(jì)量簽認(rèn)、不能正常結(jié)算、拖延結(jié)算，無(wú)理糾纏者，應(yīng)按合同商定解除合同。第三十四條 工程部在對(duì)內(nèi)結(jié)算過(guò)程中，要樹(shù)立合作共贏的經(jīng)營(yíng)理念，樂(lè)觀穩(wěn)妥處理對(duì)內(nèi)結(jié)算中的各類爭(zhēng)議。必要時(shí)依據(jù)合同商定的方式進(jìn)展。第三十五條 工程部應(yīng)設(shè)立特地檔案治理部門，應(yīng)妥當(dāng)保存與工程結(jié)算有關(guān)資料，全部與此有關(guān)的原件必需存檔，應(yīng)建立嚴(yán)格的資料借閱制度，確保各類工程結(jié)算資料完整保存。工程部應(yīng)妥當(dāng)保存以下資料：〔一〕工程招投標(biāo)文件，含答疑及補(bǔ)充材料、承諾書(shū)、備忘錄等〔二〕中標(biāo)及開(kāi)工文件。含中標(biāo)通知書(shū)、合同協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議、開(kāi)工令、停工復(fù)工令，人員、設(shè)備進(jìn)退場(chǎng)證明材料等；〔三〕施工技術(shù)文件，含經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)、進(jìn)度打算、施工工藝、施工方法和措施、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)、膠凝材料協(xié)作比等，施工圖紙、設(shè)計(jì)變更文件及圖紙，業(yè)主、監(jiān)理或設(shè)計(jì)工作指令等；〔四〕質(zhì)量驗(yàn)收文件，包括經(jīng)批準(zhǔn)的質(zhì)量治理文件、質(zhì)量保證措施材料，原材料檢驗(yàn)、單元、分局部項(xiàng)工程驗(yàn)收資料，中間或終結(jié)驗(yàn)收評(píng)定材料等；〔五〕安全文明環(huán)保文件。〔六〕工程結(jié)算資料，包括材料領(lǐng)用資料，變更增補(bǔ)單價(jià)、費(fèi)用批復(fù)文件，增單價(jià)計(jì)量方法，變更索賠文件，過(guò)程計(jì)量結(jié)算資料、完工結(jié)算或竣工結(jié)算資料等；〔七〕施工過(guò)程中會(huì)議紀(jì)要、備忘錄、往來(lái)文件等資料；〔八〕與業(yè)主往來(lái)的工程款支付、借款支付憑證等；〔九〕工程〔勞務(wù)〕分包、設(shè)備租賃合同協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議，分包單位人員、設(shè)備進(jìn)退場(chǎng)備案材料，分包及設(shè)備租賃簽證記錄、零用工票協(xié)議，材料、備件等領(lǐng)用記錄，結(jié)算及支付資料、完工清算協(xié)議，合作方原始證明材料〔包括企業(yè)材料、現(xiàn)場(chǎng)人員授權(quán)書(shū)〕，過(guò)程中索賠、變更材料等；〔十〕施工期間國(guó)家、地方或行業(yè)有關(guān)政策性文件，當(dāng)?shù)卣畬?duì)工程的強(qiáng)制性要求等；〔十一〕其他應(yīng)存檔的材料。第三十六條 工程部應(yīng)建立嚴(yán)格的資料交接程序，以便人員更迭時(shí)確保材料的完整性。工程部在完工撤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)將全部工程材料進(jìn)展歸類存檔。工程部應(yīng)同時(shí)建立工程材料電子版檔案庫(kù)，對(duì)上述材料有電子版的，應(yīng)同時(shí)保存電子版；工程完工時(shí)，應(yīng)同時(shí)對(duì)電子版材料進(jìn)展歸類整理，并刻錄光盤保存。第三十七條 各工程公司應(yīng)建立工程資料檔案庫(kù)，對(duì)完工撤點(diǎn)工程資料進(jìn)展統(tǒng)一治理。上述資料應(yīng)依據(jù)國(guó)家和我局檔案治理規(guī)定存檔，原則上存檔時(shí)間應(yīng)不低于工程完5年。第三十八條工程部應(yīng)按月上報(bào)工程結(jié)算報(bào)〔格式見(jiàn)附件四按季度上報(bào)分包工程結(jié)算報(bào)表。第三十九條工程部應(yīng)建立主合同結(jié)算臺(tái)帳，分包〔設(shè)備租賃〕結(jié)算臺(tái)帳，材料領(lǐng)用和消耗臺(tái)帳，應(yīng)加強(qiáng)材料核銷治理，對(duì)結(jié)算狀況應(yīng)定期進(jìn)展分析，防止結(jié)算漏項(xiàng)或分包結(jié)算額大于主合同結(jié)算額的現(xiàn)象發(fā)生。第六章附則第四十條 本方法解釋權(quán)歸局經(jīng)營(yíng)工程治理部，自公布之日起執(zhí)行。附件：一、對(duì)內(nèi)結(jié)算流程圖二、對(duì)內(nèi)結(jié)算授權(quán)托付書(shū)格式工程結(jié)算托付授權(quán)書(shū)格式材料領(lǐng)用托付授權(quán)書(shū)格式三、對(duì)內(nèi)計(jì)量、結(jié)算表格式完成工程量簽證單材料領(lǐng)用結(jié)算單風(fēng)水電費(fèi)用結(jié)算單機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)用結(jié)算單綜合費(fèi)用結(jié)算單獎(jiǎng)罰費(fèi)用結(jié)算清單工程結(jié)算單四、工程結(jié)算狀況月報(bào)表2-1：工程結(jié)算托付授權(quán)書(shū)格式授權(quán)委托書(shū)中國(guó)水電十五局 工程工程部：茲托付 〔居民身份證編號(hào)： 〕為我單位托付代理人，代表我單位就合同談判、簽字與合同執(zhí)行過(guò)程中的現(xiàn)場(chǎng)治理、工程結(jié)算、資金收付及相關(guān)事宜，其簽名真跡如本授權(quán)書(shū)末尾所示。托付代理人如有變化，我單位將重出具授權(quán)托付書(shū)。特此證明。授權(quán)托付單位〔公章〕：托付單位法人代表〔簽字〕：〔簽字〕：托付日期： 年 月 日托付代理人身份證復(fù)印件托付代理人身份證復(fù)印件2-2：材料領(lǐng)用托付授權(quán)書(shū)格式授權(quán)委托書(shū)中國(guó)水電十五局 工程工程部：茲托付 〔居民身份證編號(hào)： 〕為我單位托付代理人指定的材料領(lǐng)用人，代表我單位就材料、工具、機(jī)具的領(lǐng)用及相關(guān)事宜與你方辦理相關(guān)手續(xù)，其簽名真跡如本授權(quán)書(shū)末尾所示。托付代理人如有變化，我單位將重出具授權(quán)托付書(shū)。特此證明。授權(quán)托付單位〔公章〕：托付代理人〔簽字〕：材料領(lǐng)用人〔簽字〕：托付日期： 年 月 日材料領(lǐng)用人身份證復(fù)印件材料領(lǐng)用人身份證復(fù)印件3-1：中國(guó)水電十五局 工程工程部 年月完成工程量序號(hào)施工內(nèi)容序號(hào)施工內(nèi)容工程部位上報(bào)工程量審核簽證工程量審核人工程經(jīng)理商務(wù)經(jīng)理經(jīng)營(yíng)核算部質(zhì)量安全部工程技術(shù)部施工單位負(fù)責(zé)人： 施工單位編制人：3-2：中國(guó)水電十五局 工程工程部 年月材料領(lǐng)用材料材料用量材料費(fèi)材料材料用量材料費(fèi)材料名稱 規(guī)格型號(hào)單位 單價(jià)編號(hào)本月上月累計(jì)本月累計(jì)本月上月累計(jì)合計(jì)本月材料費(fèi)金額大寫主管部門負(fù)責(zé)人： 庫(kù)管員：3-3：中國(guó)水電十五局 工程工程部 年月風(fēng)水電費(fèi)用用量用量費(fèi)用序號(hào)費(fèi)用名稱單位單價(jià)本月上月累計(jì)本月累計(jì)本月上月累合計(jì)本月結(jié)算費(fèi)用金額大寫主管部門負(fù)責(zé)人： 編合計(jì)本月結(jié)算費(fèi)用金額大寫3-4機(jī)械設(shè)備名稱機(jī)械設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)計(jì)量單位〔臺(tái)班/臺(tái)時(shí)〕單位費(fèi)用工作數(shù)量費(fèi)用合計(jì)1分包