挑戰(zhàn)杯創(chuàng)業(yè)計劃書 終稿

“管理之星”創(chuàng)業(yè)計劃大賽參賽作品酷梨（Cooly）調色盤創(chuàng)意紙坊有限責任公司創(chuàng)業(yè)企劃書20XX年3月酷梨（Cooly）調色盤創(chuàng)意紙坊有限責任公司創(chuàng)業(yè)企劃書酷梨（Cooly）調色盤創(chuàng)意紙坊有限責任公司創(chuàng)業(yè)企劃書PAGEPAGE10目錄引言 5執(zhí)行總結 6公司簡介 6產(chǎn)品及服務簡介 8市場概述 91.5投資與財務 10項目背景 10宏觀背景 10創(chuàng)新意識的深化 10體驗經(jīng)濟的發(fā)展 11當今青年人群的交際問題突出 11產(chǎn)業(yè)背景 12傳統(tǒng)名片印刷企業(yè)發(fā)展概況 12傳統(tǒng)名片印刷業(yè)的缺陷 14市場機會 15市場調研 15營銷環(huán)境 18公司的宏觀環(huán)境 18應對競爭 22競爭力量分析 22應對競爭力量 25競爭戰(zhàn)略 26Swot模型分析 29公司文化簡介 32公司使命：用色彩介紹自己，用創(chuàng)意打開心窗。 33公司愿景：快樂地交流，多彩的人生。 33公司價值觀 33企業(yè)戰(zhàn)略 34戰(zhàn)略概述 34戰(zhàn)略計劃 35具體戰(zhàn)略步驟 35市場營銷 37辨認市場細分選擇目標市場 37市場細分 37目標市場選擇 38營銷目標 39品牌標識 39營銷戰(zhàn)略 41營銷方案 42第一階段產(chǎn)品導入階段 42第二階段 43第三階段 44銷售預測 45生產(chǎn)經(jīng)營管理 46經(jīng)營場所選址 46項目流程 47質量管理 48質量管理體系 48財務分析 49投資分析 49資金來源與股本結構 49資金用途和使用計劃 50投資收益預測 54（1）投資收益分析：根據(jù)上表計算該項目的投資評價指標 58財務分析 60主要財務假設 60成本費用預測 60資產(chǎn)負債表 61利潤表 63現(xiàn)金流量表 65財務指標分析 66組織體系 69公司組織結構 69公司性質 70公司組織結構介紹 70公司創(chuàng)立初期組織結構 71發(fā)展中期公司組織結構 71風險管理 75風險管理的必要性及重要性 75風險評估 76風險辨識 76風險分析及評價 79環(huán)境風險 79流程風險 80經(jīng)營風險 80風險規(guī)避 81存在的風險規(guī)避辦法 81具體風險規(guī)避辦法 81公司的風險管理實施方案 82風險資本退出 85公開上市發(fā)行 86兼并與收購 86風險企業(yè)買進 86股權回購 86破產(chǎn)清理 86危機處理 87知識產(chǎn)權糾紛危機 87勞動糾紛的危機 87重大決策失誤的危機 87市場營銷失敗的危機 88財務危機 88重大事故危機 88附錄： 89附錄1：創(chuàng)意名片市場狀況調查問卷及分析 89附錄2：名片印刷流程介紹 99附錄3：小組討論記錄 錯誤！未定義書簽。附錄4：部分創(chuàng)意名片成品展示 106引言酷梨是一片新生的嫩綠色，她象征著一個開始，象征著一段希望與挑戰(zhàn)兼具的旅程。灑我們的希望和夢想。精英，而是那群未來的主人。DIY升藝術品位的展現(xiàn)自我的新形式。1.執(zhí)行總結創(chuàng)意概述提供了不竭動力和廣闊的市場。產(chǎn)品創(chuàng)新、市場定位創(chuàng)新、銷售模式創(chuàng)新。產(chǎn)品創(chuàng)新——創(chuàng)意名片（更多創(chuàng)意名片樣本參照附錄）市場定位創(chuàng)新——青年市場有利于推動創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。銷售模式創(chuàng)新——DIYDIY慮，DIY與創(chuàng)意名片的結合是酷梨公司的首創(chuàng)，是公司的利潤增長點之一?？崂婀句N售模式指消費者通過在“酷梨（Cooly）DIY名片的材質有卡紙、玻璃紙、金屬牌等等（詳見產(chǎn)品定價部分板。消費者可以當場通過將模板疊加看到名片成品的大致效果（的圖層取成品。DIY（詳見生產(chǎn)經(jīng)營管理部分）公司簡介酷梨（Cooly）調色盤創(chuàng)意紙坊有限責任公司是一個擬議中的公司，它由中國人民大學7DIY“DIY（cooly）際網(wǎng)、提高自信心、激發(fā)創(chuàng)造性，為更好地走入社會、與更多的社會人士交往奠定基礎。產(chǎn)和推廣企業(yè)。在數(shù)字化信息時代中,每個人的生活工作學習都離不開各種類型的信息,名片以其特有的形式傳遞企業(yè)、人及業(yè)務等信息,很大程度上方便了我們的生活?？梢哉f，名片是信息時產(chǎn)品及服務簡介DIY大程度滿足客戶的個性要求或職業(yè)要求。下更深刻的印象，在較短的時間里透露給對方更多的個人信息，極大地增強社交的效果。DIY中選擇自己的名片母版或者提出相關的設計要求由我們的設計人員進行量身定制。網(wǎng)、提高自信心、激發(fā)創(chuàng)造性，為更好地走入社會、與更多的社會人士交往奠定基礎。市場概述人們交際的需要促成了名片的誕生，早在戰(zhàn)國時期，諸侯王之間出于聯(lián)絡感情的目的，其用途和版面格式日趨格式化、單一化，使用人群也受到很強的限制。72%DIY產(chǎn)品策略：酷梨（Cooly）系列產(chǎn)品采用先進印刷技術，配之以DIY設計理念，有精美片產(chǎn)品具有很強競爭優(yōu)勢。價格策略設計宣傳、廣告策略，結合包括折扣、贈品等促銷手段，實現(xiàn)較高市場占有份額。投資與財務的稅收優(yōu)惠政策。83（三個網(wǎng)點同時進入市場00203015流動資金18萬元。凈利率均在30%以上，并保持上升的勢頭。按照目前相應期限國債利率為貼現(xiàn)率（12%）計36況下，此項目仍然具有很高的投資利潤率。風險資金可以選擇在第6年撤出，采用股票公開上市、股權轉讓、公司股份回購等方式。2.項目背景宏觀背景創(chuàng)新意識的深化當給予報酬，并且把它當作一種產(chǎn)業(yè)來發(fā)展。11《開辟中國第四產(chǎn)業(yè)—創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)》，王勇，中國社會科學院經(jīng)濟研究所，2005體驗經(jīng)濟的發(fā)展其特點和優(yōu)勢是短周期和高附加值。體驗經(jīng)濟主張通過相應的營銷手段，把商品作為“道DIY最快捷、最方便的方式擁有自己動手制作的獨一無二，展現(xiàn)個性的名片。個性名片與DIY銷售模式的結合，是體驗經(jīng)濟發(fā)展的需要，是順應青年人新需求的要求。當今青年人群的交際問題突出一位哲人說過：沒有交際能力的人，就像陸地上的船，永遠不能駛入人生的海洋。人們學習知識，踏上社會，了解自我，都是在人際交往中發(fā)生的。沒有與他人的交往，人類就深相互的映像。產(chǎn)業(yè)背景傳統(tǒng)名片印刷企業(yè)發(fā)展概況全球印刷工業(yè)共包括226000多家印刷企業(yè)（包括商業(yè)印刷公司、內(nèi)部印刷廠和新聞報紙印刷廠等20057020GDPGDP16（巴西和俄羅斯80%以上。技術的進步。造了可能，為打造個性化的名片提供了必要的條件。種類多樣，符合個性化需求。需求的增加。私人家庭信息，主要用于商業(yè)活動。簡單適用，注重個人頭銜和職稱，名片內(nèi)沒有私人家庭信息，主要用于對外交往與服務。道最實惠的工具，它價格低廉且直觀，保存時間長，因此在銷售中有著不可替代的作用。郵箱地址、QQ號碼等等。這些信息越多，就使得個人名片的需要越迫切。同時，青年人更可以說個性名片的誕生是在需求中催發(fā)的。傳統(tǒng)名片印刷業(yè)的缺陷雖然在技術不斷進步，需求不斷增加的今天，名片印刷業(yè)始終按照傳統(tǒng)的軌跡在運作，10種類GDP產(chǎn)值（單位：百萬美元）硬包裝89250瓦楞包裝66300軟包裝65790服裝紡織品38250電路板27285一般廣告27200商業(yè)表格24480POP條幅22950折疊紙盒21165壁紙20859（表一）2007年全球印刷工業(yè)產(chǎn)值前10位印刷品求的增長，其創(chuàng)新帶來的增長是很少的。制約傳統(tǒng)名片印刷業(yè)發(fā)展的原因主要有：創(chuàng)新意識不足。名片是一個包裝品，是對一個企業(yè)、一個團體、一個人的第一宣傳品，是能夠第一時間品不斷發(fā)展進步創(chuàng)造更多的產(chǎn)值。產(chǎn)能過剩問題突出。30的發(fā)展近幾十年來在珠三角、長三角、以及環(huán)渤海地區(qū)呈現(xiàn)出大泛濫的情景。0799787340著印刷行業(yè)的發(fā)展，成為了印刷業(yè)未來發(fā)展最大的絆腳石營銷觀念落后。3．市場機會市場調研為了了解現(xiàn)在名片市場的行情和印刷業(yè)的發(fā)展狀況，掌握青年市場對名片的認知情況和DIY經(jīng)營模式的接受程度，酷梨團隊有針對性地進行了市場調研。調研方法一、問卷調查報告調查說明酷梨團隊的問卷調查在北京三所高校進行，選擇高校的原因在于：1、大學生是酷梨公985調查目的DIY意愿和預期售價，為公司進行市場分析和市場戰(zhàn)略計劃提供依據(jù)。調查背景調查時間：20091220日~201018日調查對象：北京市海淀區(qū)北京大學、清華大學、人民大學在校大學生樣本數(shù)量：300份有效樣本數(shù)量：264份1調查分析名片認知單一30%于交流感情，擴充交際網(wǎng)的產(chǎn)品。費者認識酷梨（Cooly）產(chǎn)品的同時轉變對名片的刻板印象，激發(fā)潛在需求，為市場的進一步發(fā)展奠定基礎。對傳統(tǒng)名片的缺陷具有共識71%82%的受訪者覺得傳統(tǒng)名片60%的受訪者都認為名片的質量重要，95%左右的受訪者認為名片美觀度重要。費者能夠獲得滿意的產(chǎn)品和服務。對創(chuàng)意名片表現(xiàn)出較高喜好結合對消費者對個性產(chǎn)品和對創(chuàng)意名片的兩項喜好調查中顯示，97%的受訪者喜歡個性化產(chǎn)品，81.4%的受訪者喜歡我們所提供的創(chuàng)意名片展品圖片，同時我們發(fā)現(xiàn)，這二者之間DIY能夠很好地滿足消費者追求個性產(chǎn)品的需求。消費者購買意愿較高，預期價格偏低79%815074.36DIYDIY的。二、實地走訪20091224122813：00~14：00；2010329：00~9：25。分別了解了三個學校內(nèi)的鋪面租賃價格、裝4在50元左右，由于消費人數(shù)少，消費意愿不強列，該印刷店將名片市場作為其一個次要業(yè)務，發(fā)展成低端產(chǎn)品市場。這給我們的啟示是，在大學校園里開設名片超市，具有投資少、市場容量大，但相對購買力較弱的特點，同時需要在產(chǎn)品推廣的同時配合強大的營銷戰(zhàn)略，吸引目標群體，挖掘潛在消費者需求，否則難以取得消費者共識。三、電話訪問20091226借鑒。2010年2月28日，我們致電\h北京誠信圣通有限責任公司，該公司主營名片印刷設備,\h膠印機的銷售、維修服務。從中了解到酷梨公司初期投資需要的設備的規(guī)格、功能和價格，通過綜合比對我們對我們的設備購買金額做出了預測，詳見財務部分。營銷環(huán)境公司的宏觀環(huán)境酷梨（Cooly）調色盤創(chuàng)意紙坊有限責任公司能夠從宏觀環(huán)境中識別出尚未滿足的需求和趨勢，并且能夠做出相應的反應從而達到贏利的目的。政策環(huán)境①鼓勵大學生自主創(chuàng)業(yè)的政策隨著大學生就業(yè)形勢的嚴峻和隨之引起的社會問題的增加，越來越多的人呼吁、建議、鼓勵大學生自主創(chuàng)業(yè)。大學生自主創(chuàng)業(yè)不僅體現(xiàn)大學生的個人價值，還有助于社會的發(fā)展，7夠增強酷梨公司的競爭力和綜合實力。②鼓勵文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的政策200655供給等方面給予了極大的扶持。人文環(huán)境①北京市人口數(shù)量的增加，人口素質的提高竭潛在需求的產(chǎn)業(yè)。②獨生子女家庭的增加交際能力成為獨生子女們迫切的需求，這兩種需求為酷梨公司的市場開拓創(chuàng)造了積極地條件。③N時代同期群的消費需求增長N時代同期群是1977年之后出生的人，包含我國通常所說的80后和90后，這一時代20經(jīng)濟環(huán)境15%～29%的增長2，RFID2《印刷行業(yè)危險背后的機遇》，2009-4-18經(jīng)濟政策，將名片印刷業(yè)與體驗經(jīng)濟結合，適時利用發(fā)展機遇起步、騰飛。社會-文化環(huán)境技術環(huán)境高保真彩色印刷技術在名片印制行業(yè)中的應用，為創(chuàng)意名片的制作提供了基本技術保2009124司承辦的“第十二屆北京國際印刷信息交流大會”進一步使得我國印刷業(yè)內(nèi)的技術交流深化，各行業(yè)企業(yè)在互助中求進步、求發(fā)展。而眾多藝術類院校數(shù)量的增加和擴大招生的政策使得從事藝術設計的技術人才可以源源不總結：公司宏觀環(huán)境公司宏觀環(huán)境政策環(huán)境

人文環(huán)境 經(jīng)濟環(huán)境 社會-文環(huán)境

技術環(huán)境①鼓勵自主創(chuàng)業(yè)政策②鼓勵創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)政策

①人口數(shù)量增加、素質提高②獨生子女家庭增加③N時代同期群的消費需求增長

①高保真彩色印刷技術②技術人才的供給增加應對競爭競爭力量分析馬克爾（MichaelPorter）識別了決定市場或細分市場長期內(nèi)在吸引力的五種力替代者替代者（替代者的威脅）購買者（購買者的力量）行業(yè)競爭者（細分市場的競爭）供應商（供應商的力量）潛在進入者（流動性威脅）激烈的細分市場競爭的威脅。的傳統(tǒng)印刷企業(yè)以及近年新出現(xiàn)的網(wǎng)絡名片設計定制網(wǎng)站。傳統(tǒng)印刷企業(yè)——數(shù)量多、質量差從中國古代的\h印刷術2008104451188,663,95718.64％。雖然中國步入了印刷大國，但人均印刷消費量只有發(fā)達國家1/10仍然制約著中國印刷產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，還不是印刷強國。兼營名片印制的傳統(tǒng)印刷企業(yè)優(yōu)劣勢分析：優(yōu)勢劣勢有較長的行業(yè)歷史，有較強的設備技術保障，新技術推動的數(shù)碼印刷技術的發(fā)展。擁有穩(wěn)定的產(chǎn)業(yè)鏈和原材料供應商。擁有一定規(guī)模市場和較好市場口碑。行業(yè)規(guī)模大，同類企業(yè)數(shù)量眾多。兼營名片制作，在設計生產(chǎn)過程中專業(yè)性差，產(chǎn)品缺乏創(chuàng)意，精致程度較差。印刷工價持續(xù)走低，原材料價格上漲。在低中端市場丟失份額。未能建立知名品牌，無法開拓市場持續(xù)性發(fā)展。行業(yè)內(nèi)競爭激烈，價格戰(zhàn)愈演愈烈。名片制作網(wǎng)站——華而不實所以消費者通過這些名片定制網(wǎng)站很難準確了解到定制名片的實際價格，由于無法看到實物，消費者無法清晰了解到該公司的名片制作技術，其可信度值得質疑。我們抽樣16家名片定制網(wǎng)站3，其中9家網(wǎng)站沒有明確報價，只提供聯(lián)系方式注明價3包括金鳳凰廣告網(wǎng)、嘉樂華彩卡網(wǎng)、長安名流高檔名片制作公司、北京鴻景名片制作公司、北京精英名片網(wǎng)等。PVC卡印刷、手提袋、掛歷、貴賓卡印刷等服務，可見其業(yè)務范圍定位不清，其技術與專業(yè)程度值得懷疑。名片制作網(wǎng)站的優(yōu)劣勢分析：優(yōu)勢劣勢為消費者提供方便、快捷的服務，符合信息時代的發(fā)展需求。經(jīng)營成本低，不受地域限制，潛在市場巨大。展示部分設計成果，能夠吸引一定消費者。客戶自主性差，只能選擇其提供的幾種模板，創(chuàng)意性較差。僅靠網(wǎng)站廣告宣傳知名度低難以擴大市場。新進入者的威脅（比如航空業(yè)，受宏觀經(jīng)濟環(huán)境影響明顯）細分，用優(yōu)質的產(chǎn)品、高質的服務取得競爭優(yōu)勢。替代品的威脅3GQQ、電子郵箱、電子名片等網(wǎng)絡產(chǎn)品使得商業(yè)名片的使用率呈現(xiàn)下降趨勢。DIYDIYDIYDIYDIY司和這些新型工藝品公司就構成了潛在競爭關系。購買者議價能力增長的威脅DIY供應商議價能力增長的威脅選擇時有較大的決策空間。綜上所述，供應商的議價能力較弱。應對競爭力量（一）建立青年群體的中高端創(chuàng)意名片市場DIY消費，為創(chuàng)意名片市場帶來了巨大的動力。位消費群，制定中高端市場戰(zhàn)略，很好地減少了該競爭帶來的威脅。（二）創(chuàng)立品牌，領跑市場勢，達到鞏固市場與擴大營業(yè)額的雙收目的。（三）打造獨一無二的DIY體驗模式DIYDIYDIYDIYDIYDIYDIY夠守住固有市場份額并予以提升。競爭戰(zhàn)略市場領導者競爭戰(zhàn)略我們根據(jù)企業(yè)在目標市場中所扮演的角色分為領導者、挑戰(zhàn)者、跟隨者和市場利基者。其市場份額占有情況如圖：40%市場領先者30%市場挑戰(zhàn)者20%者10%市場利基酷梨創(chuàng)意紙坊有限責任公司作為創(chuàng)意名片及DIYDIYDIY處于主宰地位。當?shù)牟呗院头椒ňS持自己的優(yōu)勢，保住自己的領先地位。擴大市場需求量將在確定市場領先者地位后優(yōu)先發(fā)展新客戶或者通過營銷策略使得現(xiàn)有顧客的產(chǎn)品使用量增加。該市場具有很強的帶動性，消費者對本產(chǎn)品的使用能夠為酷梨創(chuàng)意名片起到很好的宣傳作用。名片屬于易耗品，隨著消費者交際圈的擴大和創(chuàng)意名片使用范圍的增廣，能夠有效促進保持現(xiàn)有市場份額性的產(chǎn)品創(chuàng)新。品牌戰(zhàn)略。在品牌的塑造上需要保護獨創(chuàng)的經(jīng)營模式，不但在消費者心目中樹立良好的信譽與形有率。創(chuàng)新戰(zhàn)略DIYDIYDIYDIY抽獎、積分等活動提高消費者對公司及名片產(chǎn)品的了解和認同感。提高市場占有率酷梨創(chuàng)意紙坊有限公司作為市場領先者實施這一戰(zhàn)略是設法通過提高企業(yè)的市場占有最優(yōu)的市場份額比例，使公司的盈利能力最大化。Swot（1）機遇與威脅分析在酷梨的戰(zhàn)略規(guī)劃企劃過程中，我們運用SWOT分析工具對公司的市場機會做出客觀而全面的分析和評價。用SWOT分析酷梨公司的優(yōu)勢（strength、劣勢（weakness、機會（opportunity）和威脅（threats。我們運用SWOT分析工具的過程實際上是將對企業(yè)內(nèi)外部條件各方面內(nèi)容進行綜合和概括，進而分析組織的優(yōu)劣勢、面臨的機會和威脅的過程。我們對酷梨公司優(yōu)劣勢的分析主要是著眼于企業(yè)自身的實力以及與競爭對手的比較，而機的內(nèi)部因素（即優(yōu)劣勢）集中在一起，然后用外部的力量來對這些因素進行評估。機會與威脅分析（OT）在經(jīng)濟、社會、科技等諸多方面迅速發(fā)展的今天，特別是世界經(jīng)濟全球化、一體化過程的公司的競爭地位受到削弱。SWOT-O機會Opportunitiesa、鼓勵大學生自主創(chuàng)業(yè)的政策支持。b、扶持創(chuàng)意文化產(chǎn)業(yè)的優(yōu)惠政策。c、80后、90后逐漸成為青年市場主體，對創(chuàng)意型產(chǎn)品需求旺盛。d、印刷技術革命，各種打印技術減少了投資成本和制作工藝。e、創(chuàng)意產(chǎn)品與DIY體驗經(jīng)濟結合，成為行業(yè)新模式。f、青少年名片市場潛力巨大且尚未挖掘。SWOT-T威脅Threatsa、傳統(tǒng)印刷企業(yè)控制著大部分原料供應渠道。b、宏觀經(jīng)濟形勢較為低迷。市場需求相對較小，利潤空間呈整體縮減態(tài)勢。c、印刷類產(chǎn)品在國內(nèi)產(chǎn)能過剩，有效需求不足。d、同類或相似商業(yè)模式和新企業(yè)的出現(xiàn)，對公司構成威脅，爭奪市場份額。優(yōu)勢與劣勢分析（SW）酷梨公司及時做出環(huán)境分析后，需要結合具體的實際對自己的優(yōu)勢與劣勢進行檢查和評估4。公司將具體針對當期的營銷、財務、制造和組織能力做出分析，其每一要素都要按照特強、稍強、中等、稍弱或特弱劃分等級。如產(chǎn)品創(chuàng)意、制作工藝、產(chǎn)品價格等進行突破，與同類產(chǎn)品相比具有綜合的競爭力。長的時期內(nèi)要就處于維持這種競爭優(yōu)勢的態(tài)勢，應對競爭對手的各種反應。SWOT-S優(yōu)勢Strengthsa、產(chǎn)品具有獨創(chuàng)性，經(jīng)營模式新奇，有較強吸引力。b、密切和高效設計人才聯(lián)系，擁有強大藝術指導和技術依托。c、三家分店同時成立，利于獲得搶占市場的先機，成為行業(yè)領導者。d、設備的優(yōu)化配置有效降低運營成本，符合初期發(fā)展需要。SWOT-W劣勢Weaknessesa、中高端設備價格較高。b、企業(yè)融資金額較少，營銷宣傳投入巨大，創(chuàng)建初期盈利能力較弱。c、營銷策略，品牌知名度較低。4使用“企業(yè)經(jīng)營管理檢核表”進行評估機會 威脅OT外部環(huán)境創(chuàng)意名片青年 傳統(tǒng)印刷產(chǎn)業(yè)OT外部環(huán)境市場潛在需求量大開發(fā) 開發(fā)創(chuàng)意名片印制業(yè)務，程度較低。 爭奪市場份額。政府對文化創(chuàng) 類似體驗經(jīng)濟意產(chǎn)業(yè)的扶持力度增大， 產(chǎn)品的替代效應。應對策略

具有多項政策優(yōu)惠優(yōu)勢。

的潛在競爭關系。新技術的開發(fā)制作提供了可能。 運用使創(chuàng)意名片的制作內(nèi)部環(huán)境青年人群重視內(nèi)部環(huán)境

可以脫離公司由消費者交際問題希望通過創(chuàng)意 自行完成。名片展現(xiàn)自我特點。

新高科技產(chǎn)品體驗經(jīng)濟與創(chuàng)

的出現(xiàn)，使另一種新的交意產(chǎn)業(yè)的結合符合青年 流工具出現(xiàn)替代名片市群體獨特的需求。 場。S優(yōu)勢 利用創(chuàng)意產(chǎn)品 實行積極地營S

和體驗經(jīng)濟的結合迅速

銷戰(zhàn)略，創(chuàng)立初期成為行過購進設備使創(chuàng)意名片制

業(yè)領導者，并通過不斷創(chuàng)作工藝處于國內(nèi)一流。

統(tǒng)性營銷宣傳。

新保持市場占有。

力主提升產(chǎn)品

適時進行設備、引策略和青年人群設計人

技術更新，開發(fā)產(chǎn)品新功

中的高端者。

能，提高產(chǎn)品附加屬性。公司的持續(xù)發(fā)展。

進行同行業(yè)并

購與合作，形成系統(tǒng)產(chǎn)業(yè)

公司創(chuàng)新水平。

鏈和戰(zhàn)略聯(lián)盟。值劣勢創(chuàng)立初期走精以多元化的傳媒手段和成熟的公關技術在青年市場獲得占有。模式的機會積極申報產(chǎn)位。期的發(fā)展和規(guī)模的擴大奠定基礎。與傳統(tǒng)企業(yè)積驗，降低生產(chǎn)成本。新技術的開發(fā)與創(chuàng)意產(chǎn)品的研發(fā)技術保護。匱乏尚未建立成熟的營銷網(wǎng)絡成本相對同類產(chǎn)品較高設計產(chǎn)品專利保護問題4.公司文化簡介流意識而出現(xiàn)一系列心理問題甚至出現(xiàn)馬加爵一類的惡性事件。我們推出的酷梨（Cooly）光的交流方式，同時提升自己的審美意識和藝術修養(yǎng)。酷梨（Cooly）調色盤創(chuàng)意紙坊有限責任公司力主成為信息時代青年群體全新交流模式自己”的交流熱潮。也就造就了一件具有創(chuàng)新性的藝術品。公司使命：用色彩介紹自己，用創(chuàng)意打開心窗。DIY公司愿景：快樂地交流，多彩的人生。DIY公司價值觀創(chuàng)新為根本發(fā)展、開闊市場、擴大規(guī)模的不竭動力。藝術為主體時，將會推動現(xiàn)代藝術的進一步發(fā)展，將為現(xiàn)代藝術的發(fā)展注入新的活力。人才為枝干人才藝術創(chuàng)新人才藝術創(chuàng)新5.企業(yè)戰(zhàn)略戰(zhàn)略概述\h5，選擇北大、清華、人大、北外等幾所北京8，將學（80戰(zhàn)略計劃建立完善的經(jīng)營模式，培養(yǎng)高素質的企業(yè)團隊，由半生產(chǎn)服務型經(jīng)營模式向品牌一體化經(jīng)營模式轉化；通過市場滲透戰(zhàn)略擴大生產(chǎn)規(guī)模、拓寬銷售渠道、開發(fā)新市場、降低產(chǎn)品成本、集中資源優(yōu)勢等樹立良好的企業(yè)文化形象和品牌標識，擁有穩(wěn)固的顧客群體和品牌擁護者；步擴大和營業(yè)額的逐步提升。具體戰(zhàn)略步驟創(chuàng)立前期（3至5年）面的原因在于名度和信賴度，能夠以最快速度博得消費者認同，從而達到搶占市場的目的。進一步發(fā)展奠定基礎。競爭壓力下能夠具有很強優(yōu)勢和領先的應對策略，能夠使酷梨品牌深入人心。DIY型。這樣能大大減少投資成本，節(jié)約店面空間，使店面布置更加精致美觀。DIY5DIY發(fā)展中期（5至8年）領市場過度。8系，有效應對其他競爭者的威脅。騰飛時期（8至10年）6.市場營銷6.1辨認市場細分選擇目標市場6.1.1市場細分場上的競爭環(huán)境。（25歲以前（25-45歲（45-65歲自我探索階段創(chuàng)業(yè)階段穩(wěn)定階段以學生和青年白領為主要人更樂于嘗試新奇的、富于創(chuàng)造個人及事業(yè)走向成點逐漸從個性獨立向尋求社會認同轉消費時注重商品的細分識別力的產(chǎn)品。個性化名片能夠迎合他們求新、求奇、求精的內(nèi)在需求，滿足他們追求個性獨立的意愿，傳遞“用色彩介紹自己，用創(chuàng)意打開心窗”的全新理念。移，更加注重通過消費獲得群體認同感，對于品牌、品位相應有更高的要求。劃消費遠超過沖動性消費；尊重傳統(tǒng)，較為保守。對新產(chǎn)品缺乏足夠的熱情。自我消費呈壓抑狀態(tài)。細分吸引市場增長潛力大；現(xiàn)階段針對這一人群的名片市場競爭密度小，該市場的吸引力良好市場有一定的增長空間；與傳統(tǒng)商業(yè)名片企業(yè)構成競爭，競爭密度較大，市場吸引力相對較小這一人群對個性化對名片的使用也更限細分概況潛在客戶群大，競爭密度小，有一定市場，但面對的競爭壓力較大市場有限定位主要消費人群次要消費人群零散的消費者熱情肯定熱情肯定否定敵視消費者態(tài)度餅狀圖目標市場選擇通過對細分市場的評估和選擇，我們決定采取有選擇的專門化這一目標市場模式，將自我探索階段人群作為主要目標市場，同時兼顧創(chuàng)業(yè)階段人群這一市場。市場一市場二市場三熱情肯定無差別否定敵視的市場之后，公司將著手拓展市場（深藍色所示區(qū)域營銷目標100銷售量銷售量知曉度6040200第一年 第二年 第四年 第六年6.1.4品牌標識公司名稱和標識介紹（一）公司名稱介紹酷梨是一種色彩的名稱，指軟黃色混合軟綠色產(chǎn)生的新顏色，是剛發(fā)芽的嫩葉的顏色，DIY從而進入青年市場DIY名片超市的獨創(chuàng)性和光明的前景。（二）公司標識介紹

酷梨調色盤有限責任公司的標識主體由一片新生的綠葉和一塊調色盤構成，圖形自表現(xiàn)新生的力量，下半部分運用了深綠的漸變效果，意在表明我們的公司力圖革新傳統(tǒng)的商業(yè)名片市場，用多彩的顏色引領起創(chuàng)意的風暴。調色盤部分七種顏色分別代表了酷 備選設計稿2 備選設計稿3營銷傳播員工溝通等溝通渠道廣泛傳播我們的產(chǎn)品和品牌營銷調查會（生產(chǎn)經(jīng)營管理部分細化）顧客關系管理建立建議和投訴制度，通過免費電話、網(wǎng)站、電子信箱等多種渠道為顧客滿意程度；提高企業(yè)內(nèi)部的溝通、獎勵機制，力圖不斷改進產(chǎn)品和服務，提高顧客價值營銷戰(zhàn)略定位陳述對于那些不愿被遺忘在人群中的年輕人，他們需要最直接而個性的自我展現(xiàn)無限創(chuàng)意、多彩自我。據(jù)優(yōu)勢。營銷方案為品牌二次騰飛做準備。第一階段產(chǎn)品導入階段傳播受眾北京市海淀區(qū)高校集中區(qū)域的眾多學生以及青年白領傳播目標：擴大品牌知曉度納程度，吸引年輕人嘗試“酷梨”的產(chǎn)品和服務，使產(chǎn)品達成銷售。營銷戰(zhàn)略充分利用市場開拓者優(yōu)勢通過改進技術、更新設計模板、建立品牌形象等方式擴大規(guī)模，提高技術、品牌等進入壁壘，充分利用市場開拓者優(yōu)勢；大量開展品牌和產(chǎn)品傳播，以廣告與宣傳為主建立合理有效的營銷組合針對年輕人的過電子信箱等方式進行直接營銷；建立良好的公共關系創(chuàng)造公眾能夠迅速辨認的視覺形象，如企業(yè)標識、制服等；建立使酷梨品牌融入年輕人的日常生活，形成“屬于年輕人的獨特品牌”這一形象營銷費用初期為了充分擴大品牌知曉度，將按照達到營銷任務所需的費用來決定營銷預算合理定價這一階段將采取市場滲透定價政策，通過擴大銷售量搶占市場份額，減低產(chǎn)品的成本擴大知曉度與接納度，阻止現(xiàn)實的和潛在的競爭者片真正成為有力的交際工具，使酷梨品牌滲透進年輕人的交際生活營銷評估利用調查問卷等方式對企業(yè)知曉度、滿意度進行調查，以衡量和評價營銷工作第二階段傳播受眾北京各高校學生及青年白領在第一階段擴大品牌知曉度的基礎上，第二階段的營銷將致力于提高品牌的接納度和認同熱情灑脫的青年人的形象營銷戰(zhàn)略保證市場領導者地位，積極應對競爭在第一階段營銷完成后，公司將針對營銷績效、理和服務；用網(wǎng)絡等新媒體進行宣傳提升公共形象，進一步優(yōu)化公共關系通過安排周年慶祝、文化贊助等時間吸引公眾對譽；10000元/月定價策略品的不斷豐富，對產(chǎn)品實行差別定價；第三階段A. 目標受眾處在自我探索階段及創(chuàng)業(yè)階段的人群B. 2525品牌形象，拓寬銷售市場C. 營銷戰(zhàn)略25歲以上人群注重品質與品位的消費特點，賦予品牌新的形象特征，使個性化名片進入25歲以上人群消費市場針對創(chuàng)業(yè)階段人群設計新的營銷組合通過雜志訪談、網(wǎng)站廣告、人員銷售等形式吸引潛在消費者。針對原有市場調整營銷重點和營銷組合產(chǎn)品成熟期，消費者可能會對產(chǎn)品產(chǎn)生厭倦感戰(zhàn)略，迎合年輕人的口味，重新激活消費者對于產(chǎn)品的購買欲。公共關系方面尋求合作，做大做強。公司經(jīng)過前兩個階段的發(fā)展，形成了一定規(guī)模的形象。25格的特征。提升原有市場的顧客品牌忠誠度開拓新市場有針對性的營銷強擴大品牌知曉度廣告為主的營銷組合靈活的促銷手段年輕積極的公眾形象

提升品牌接納度和認可度應對市場調整營銷負責任的企業(yè)形象銷售預測根據(jù)公司的市場調研結果和營銷預期，我們對產(chǎn)品銷售量與銷售收入做出如下預測：盒/5%，8%,10%,18%。銷售量預測單位：套年份第一年第二年第三年第四年第五年預計銷售量（套）120001260013608149701766418000160001400012000預計銷售量10000預計銷售量8000600040002000020102011201220132014生產(chǎn)經(jīng)營管理經(jīng)營場所選址80平米的辦公場所。公司地點的選取，我們主要考慮了一下幾方面的因素：①接近目標市場，配合初期發(fā)展需求。中國人民大學這三所國內(nèi)一流高校，將公司地址設在這三所大學的宿舍區(qū)或者教學樓區(qū)附近，對公司的經(jīng)營以及宣傳都有巨大的作用。②有利位置為公司二期發(fā)展提供廣泛空間。在公司的戰(zhàn)略規(guī)劃中，二期發(fā)展需在更多的高校設立經(jīng)營場所，擴大經(jīng)營規(guī)模。而清華北大以及民大這三所高校，都位于北京市高校集中的學院路附近，高校學生之間口口相傳，有助于擴大產(chǎn)品的影響力，同時也將為公司的二期發(fā)展打下基礎。③毗鄰中關村，為公司提供多方面支持人才，可以為公司提供有力技術支持。項目流程①店面布局介紹：為狹長型矩形，有雙側入口。店面布局如圖所示：超市采購選購材料和模板工作人員輔助制作為狹長型矩形，有雙側入口。店面布局如圖所示：超市采購選購材料和模板工作人員輔助制作電子版成品展示優(yōu)秀創(chuàng)意名片成品收銀員根據(jù)顧客所挑選素材收取材料圓形柜臺成品展示A B如圖，A門為入口，BA口進入，首先由接待臺的服務員引領參DIYDIY體驗。顧客接Y（PHOTOSHOPDIYDIY名片超市的裝修理念是：精美的現(xiàn)代藝術、多彩的感觀世界。店面以潮流、感的藝術氛圍，充分地達到激發(fā)消費者購買愿望的目的。DIY帶來的樂趣。質量管理質量管理體系（M（1）設計過程質量管理的內(nèi)容通過研究設計，并結合用戶需求，提供安全實用的產(chǎn)品；做好標準化的審查工作；（2）生產(chǎn)過程質量管理的內(nèi)容按設計方案制定所需原器件的規(guī)格，選擇合格、專業(yè)的廠商作為原材料供應商；做好原材料采購的質量審查工作，確保原材料的適用性；規(guī)范原器件加工工藝流程，爭取傳統(tǒng)技術的工業(yè)化標準化（3）銷售過程質量管理的內(nèi)容堅持以顧客為中心的銷售理念，堅持弘揚傳統(tǒng)文化的銷售精髓以國家三包標準規(guī)范銷售財務分析戰(zhàn)略計劃的需要我們擬定了酷梨（Cooly）調色盤創(chuàng)意紙坊有限責任公司的財務報告，旨在做出及時的修改和優(yōu)化奠定基礎。我們從公司的融資、資本使用開始，將公司的戰(zhàn)略階段與五年期發(fā)展過程相結合，對公具有優(yōu)秀的盈利能力，具體分析如下：8.1投資分析8.1.1．資金來源與股本結構為綜合考慮了酷梨公司的整體發(fā)展戰(zhàn)略，以及設立初期的實際情況后，為了達到預計的經(jīng)營目標，同時保證公司穩(wěn)定運行，擁有一定的抵御風險能力，我公司擬定注冊資本為83萬元人民幣。在充分權衡了名片印刷業(yè)的行業(yè)特點以及公司創(chuàng)立成員的經(jīng)濟狀況后，我們決定公司的注冊資本由以下部分構成：公司在創(chuàng)業(yè)初期由團隊成員自籌資金40控制權，同時提供足夠的貨幣資金，以備公司拓展業(yè)務。(30%—50%)1555.76%;萬,期限為一年,年利率為5.31%?？傎Y產(chǎn)負債率為27.7%.20保證了公司初期的持續(xù)經(jīng)營和部分資金的靈活調度周轉。（20081223布信息，一至三年期（含）以及五年期）進股東之間的良好合作性為基本目標。下表為公司建立設立初期股本結構：股本結構股本結構吸引投資24隊員自籌48銀行貸款288.1.2．資金用途和使用計劃DIYDIY名片超市。根據(jù)公司的實際設立狀況，我們將資金分為兩部分使用，一部分用于名片超市的建立及運營，另一部分用于印刷、裁紙設備的投資。在用于DIY（個月83的預付、房屋和日常運營、流動資本預留等項目。公司創(chuàng)立時期（13年）5，投入資金主要用于公司持續(xù)經(jīng)營、市場開拓、產(chǎn)品研發(fā)、廣告宣傳等。在用于印刷、裁紙設備的購置方面，公司將大部分資金用于創(chuàng)立初期的進行一次性投資，5公司運營第三年進入發(fā)展中期，開始全方位市場開拓，投資金額另計。并預留一部分資金用于設備的檢修。第一期投入資金分為四部分,用于固定資產(chǎn)購置,相關財務費用,預付及待攤費用等。（1）公司設立費用項目數(shù)量單價(元)/個費用申領《營業(yè)執(zhí)照》11,2001,200經(jīng)營許可證1800800申領《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》1500500注冊商標11,5001,500總計3,000（2）固定資產(chǎn)購置固定資產(chǎn)購置總表項目金額室內(nèi)裝修24,710裝飾用品1,850經(jīng)營設備198,650總計225,210附:固定資產(chǎn)購置明細表固定資產(chǎn)購置明細表(一)裝修費用基礎裝修室內(nèi)裝修單價（元）需求數(shù)量總價地磚鋪貼20/平米2004,000貼墻紙50/平米23011,500多樂士漆30/升852,550玻璃門220/套6660玻璃墻200/平米306,000基礎裝修總計24,710特色裝飾費用裝飾用品單價數(shù)量總價墻面畫2003600工藝擺設3015450木質隔斷2004800總計1,850裝修費用總計26,560固定資產(chǎn)購置明細表(二)經(jīng)營用品經(jīng)營用品單價數(shù)量總價印刷、裁紙設備150,0001150,000辦公電腦3,00039,000Mac筆記本電腦7,000321,000桌椅250205,000環(huán)形展臺55031,650時尚沙發(fā)2,00036,000會員數(shù)卡消費系統(tǒng)2,00036,000總計198,650（3）預付及待攤費用預付及待攤費用項目預付時間金額房租一年280,000水電暖費一年18,000營銷費一月10,000總計308,000（4）預支第一期營業(yè)費用經(jīng)營費用預測原材料成本金額傳統(tǒng)銅版紙名片290=2.9*100特殊紋路名片5000=10*500綿漿紙名片7000=14*500高檔特殊紙張名片1450=29*50原材料成本小計13,740加工費用異形模切600=0.5*1200凹凸字畫240=0.6*400鏤空圖案180=0.3*600立體設計240=0.8*300加工費用小計1260設計費用700營業(yè)費用合計15,7008.1.3.投資收益預測上調研結果后，我們對酷梨公司做出了如下的投資收益預測。名片紙定價紙張名稱描述1盒名片紙定價紙張名稱描述1盒2盒3盒4盒5盒及以上荷蘭白卡常用的名片紙￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00銅板紙最常用的商業(yè)名片用紙，適合批量制造，覆膜后效果佳￥12.00￥10.00￥9.00￥7.80￥7.00冰白白色熒光效果的紙張￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00創(chuàng)意特色紋路紙張￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00針孔特色紋路紙張￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00石紋特色紋路紙張￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00彩印滑面滑順整潔，類似白卡￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00晶鉆水紋特色紋路紙張￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00比利時布紋特色紋路紙張￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00細沙紋特色紋路紙張￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00艾克里羅特色紋路紙張￥30.00￥26.00￥22.00￥22.00￥22.00超感滑面含有15%的棉漿，質感優(yōu)異、可塑性強￥42.00￥40.00￥40.00￥40.00￥40.00麗芙唯美的棉漿，質感優(yōu)異、可塑性強、質地高檔、花紋設計獨特￥42.00￥40.00￥40.00￥40.00￥40.00丁特里特歐美先進的技術為產(chǎn)品質量保證紙張具有高品質的印刷效果及手感。￥42.00￥40.00￥40.00￥40.00￥40.00品源棉紙含有50%的棉及50%的環(huán)保紙漿,具有傳統(tǒng)的蘇格蘭水紋￥42.00￥40.00￥40.00￥40.00￥40.00麗芙系列的棉漿，質感優(yōu)異、可塑性強、質地高檔、花紋設計獨特。￥42.00￥40.00￥40.00￥40.00￥40.00剛古系列25%￥62.00￥60.00￥60.00￥60.00￥60.00星域系列了紙張固有的經(jīng)典與美感，紙面滑爽￥62.00￥60.00￥60.00￥60.00￥60.00透明紙（不做特殊工藝）半透明，類似塑料的紙張材質￥62.00￥60.00￥60.00￥60.00￥60.00工藝價格覆亞膜3凸字20燙金、燙銀15凹凸畫20打孔20異形模切20壓線20設計定制50DIY制作80營業(yè)收入預測經(jīng)營項目價格（單位：元）營業(yè)收入預測經(jīng)營項目價格（單位：元）2010年2011年2012年2013年2014年第三季度第四季度七月份八月份九月份名片紙傳統(tǒng)銅版紙121,0801,0921,1043,33614,01115,13216,64519,641特殊紋路3013,50013,56013,59040,800171,360185,069203,576240,219綿漿紙4218,90018,98419,02657,120239,904259,096285,006336,307高檔特殊紙張622,7902,9142,9768,99037,75840,77944,85752,931制作工藝覆亞膜33,3003,3063,3099,93041,70645,04249,54758,465凸字2010,00010,04010,06030,200126,840136,987150,686177,809燙金、燙銀153,0003,0303,0459,15038,43041,50445,65553,873凹凸畫2010,00010,04010,06030,200126,840136,987150,686177,809打孔2010,00010,04010,06030,200126,840136,987150,686177,809異形模切2010,00010,04010,06030,200126,840136,987150,686177,809壓線2010,00010,04010,06030,200126,840136,987150,686177,809設計定制5012,50012,60012,65038,000159,600172,368189,605223,734DIY制作8020,00020,16020,24060,800255,360275,789303,368357,974合計125,070125,846126,240379,1261,592,3291,719,7161,891,6872,232,191第第62頁投資收益分析：根據(jù)上表計算該項目的投資評價指標投資回收期計算公式：投資回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù)-1+上一年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值/出現(xiàn)正值年份的凈現(xiàn)金流量(凈現(xiàn)金流量=銷售收入-付現(xiàn)成本-所得稅)單位：元主要現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)2010年2011年2012年2013年2014年主營業(yè)務收入1,440,678.801,592,329.001,719,716.001,943,278.562,293,068.70付現(xiàn)成本1,066,8591,078,3311,190,7711,189,0811,308,676所得稅288,135.76318,465.80343,943.20388,655.71458,613.74原始投資:830,000年度2010年年2012年每年凈現(xiàn)金流量-185,173.48161,491.68165,221.592013年-481,014.272014年38,762.63(注：上面兩個表自2013年起的數(shù)據(jù)，均考慮了增開分店)回收期由于我們在第2013年追加了固定資產(chǎn)投資，計算資本回收期情況復雜，在此僅對第一期經(jīng)營的三家店鋪進行預測，預計該項目的回收期=4-1+247878/328627=3.75年在2013年投資設立的創(chuàng)意紙坊新店的回收期會更短，顯示出公司較強的盈利能力。平均報酬率（ARR）計算公式：平均報酬率=（平均現(xiàn)金流量/初始投資額）×100%計算的該項目的ARR=[(-185173.48+161491.6+165221.5+217878+228627)/5]/830000=23.9%凈現(xiàn)值計算表現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出凈現(xiàn)金流入折現(xiàn)率凈現(xiàn)值累計凈現(xiàn)值原始投資(830,000.00)20101,440,678.801,541,604.28(100,925.48)0.10(91,750.44)(921,750.44)20111,592,329.001,430,837.32161,491.680.10146,810.62(774,939.82)20121,719,716.001,554,494.41365,221.590.10150,201.44(624,738.38)20131,943,278.561,029,692.82913,585.730.10830,532.49205,794.1120142,293,068.701,076,306.071,216,762.630.101,106,147.841,311,941.95內(nèi)部報酬率（IRR）1 2 [NCF/(1+k)1+NCF/(1+k)2+…+NCF/(1+k)1 2 IRR測算過程中進行逐次測算，并運用插值法計算得IRR=58%大于資金成本率：5.76*（1-27.7%）/3+10%*（1-27.7）=7.8%，投資方案可行。收益分配方案政策如下：10%；任意盈余公積：前兩年不提取，第三年提取凈利潤的10%，第四年開始提取凈利潤的20%；股利分配：經(jīng)營第一年：不分紅經(jīng)營第二年：按凈利潤8%發(fā)放股利以后各年：按凈利潤的20%發(fā)放股利大的形式下保證公司利益相關者的合法權益，使公司的全體員工、各方股東實現(xiàn)在戰(zhàn)略上、價值上獲得最大的回報。財務分析主要財務假設流轉稅：5%；城市維護建設稅：按應繳營業(yè)稅稅額的7%教育費附加：按應繳營業(yè)稅稅額的3%計繳；房產(chǎn)稅：按租金12%計繳城鎮(zhèn)土地使用稅：實際占用應稅土地面積*10元/平方米企業(yè)所得稅：33%其他稅項依據(jù)有關規(guī)定計繳。(4)貸款利息假設長期借款利率:5.76%短期借款利率:5.31%折舊方法：酷梨公司使用直線折舊法對公司擁有的固定資產(chǎn)進行折舊,折舊表如下:固定資產(chǎn)購置成本(年)折舊年限(年)平均年折舊額室內(nèi)裝修24,710102,347裝飾用品1,8505352經(jīng)營用品198,6501018,872總計225,210-21,571成本費用預測據(jù)考慮了銷售額的增長率及通貨膨脹的因素。詳細信息見下表：成本費用預測（單位：元）項目 時間2010年2011年2012年2013年2014年主營業(yè)務成本314,400.00330,120.00352,560.60380,870.91430,465.78原材料費用188,400.00197,820.00213,645.60235,010.16277,311.99小計188,400.00197,820.00213,645.60235,010.16277,311.99人工費用126,000.00132,300.00138,915.00145,860.75153,153.79基礎服務人員54,000.0056,700.0059,535.0062,511.7565,637.34工藝技術人員72,000.0075,600.0079,380.0083,349.0087,516.45人工費用小計126,000.00132,300.00138,915.00145,860.75153,153.79主營業(yè)務成本小計314,400.00330,120.00352,560.60380,870.91430,465.78營業(yè)費用439,571.00439,571.00469,571.00439,571.00469,571.00房租280,000.00280,000.00280,000.00280,000.00280,000.00水電暖費用18,000.0018,000.0018,000.0018,000.0018,000.00營銷費用120,000.00120,000.00150,000.00120,000.00150,000.00固定資產(chǎn)折舊21,571.0021,571.0021,571.0021,571.0021,571.00小計439,571.00439,571.00469,571.00439,571.00469,571.00管理費用300,000.00300,000.00360,000.00360,000.00400,000.00管理人員費用300,000.00300,000.00360,000.00360,000.00400,000.00小計300,000.00300,000.00360,000.00360,000.00400,000.00財務費用12,888.008,640.008,640.008,640.008,640.00長期借款8,640.008,640.008,640.008,640.008,640.00短期借款4,248.000.000.000.000.00小計12,888.008,640.008,640.008,640.008,640.00總計1,066,859.001,078,331.001,190,771.601,189,081.911,308,676.78資產(chǎn)負債表資產(chǎn)負債表編制單位：酷梨（Cooly）調色盤創(chuàng)意紙坊有限公司項目七月份第三季度2010年報2011年報2012年報2013年報2014年報流動資產(chǎn)：貨幣資金446,620.00502,890.00544,826.52606,318.20671,539.78190,525.52229,288.15短期投資120,000.00應收票據(jù)6,750.007,340.003,000.00700.000.0011,500.00應收利息應收賬款23,840.007,300.0014,370.001,285.00480.0022,000.0021,760.00預付賬款21,570.006,840.0019,200.008,438.001,320.007,300.0016,530.00應收補貼款存貨340.001,088.00796.001,170.00746.001,890.001,944.00待攤費用30,800.0023,100.0023,100.0023,100.0023,100.0023,100.0023,100.00長期債權投資其他流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)合計529,920.00548,558.00605,292.52641,011.20697,185.78256,315.52412,622.15長期投資：長期股權投資長期債權投資長期投資合計固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)原價225,210.00223,088.50221,139.00218,841.50216,285.00807,728.50739,176.00減：累計折舊1,797.501,797.501,797.501,797.501,797.5064,852.505,392.50減：固定資產(chǎn)減值準備324.00152.00500.00759.001,359.003,700.00658.00固定資產(chǎn)凈額223,088.50221,139.00218,841.50216,285.00213,128.50739,176.00733,125.50工程物資及在建工程固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)合計223,088.50221,139.00218,841.50216,285.00213,128.50739,176.00733,125.50無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：無形資產(chǎn)長期待攤費用其他長期資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計753,008.50769,697.00824,134.02857,296.20910,314.28995,491.521,145,747.65項目七月份第三季度2010年報2011年報2012年報2013年報2014年報流動負債：短期借款80,000.0080,000.0080,000.00應付票據(jù)應付賬款35,640.505,182.502,337.00288.008,424.504,350.003,800.00預收賬款4,400.005,950.00960.5021,800.003,000.007,825.953,650.00應付工資2,500.004,500.002,000.003,120.001,420.005,400.001,500.00應付福利費10,206.0018,350.004,000.0018,200.0014,800.0016,500.0012,459.46應付股利其他應交款5,000.00其他應付款預提費用其他流動負債流動負債合計137,746.50113,982.5089,297.5043,408.0027,644.5034,075.9521,409.46長期負債：長期借款150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00應付債券長期應付款專項應付款其他長期負債長期負債合計150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00負債合計287,746.50263,982.50239,297.50193,408.00177,644.50184,075.95171,409.46股東權益：股本600,000.00600,000.00600,000.00600,000.00600,000.00600,000.00600,000.00資本公積40,000.0060,000.00100,000.00盈余公積—法定公積26,200.0018,400.0032,200.0047,000.00未分配利潤(134,738.00)(94,285.50)(15,163.48)37,688.2074,269.78119,215.57227,338.19股東權益合計465,262.00505,714.50584,836.52663,888.20732,669.79811,415.57974,338.19負債和股東權益總計753,008.50769,697.00824,134.02857,296.20910,314.28995,491.521,145,747.6520102010年到2014年的年報。利潤表利潤表是反映企業(yè)在一定期間內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營成果的財務報表。通過利潤分配表可以看出企展趨勢，提供各方面的財務信息。利潤分配預算表單位：元年份第1年第2年第3年第4年第5年主營業(yè)務收入830,000.00644,826.52806,318.20971,539.79490,525.52減：主營業(yè)務成本1,440,678.801,592,329.001,719,716.001,943,278.562,293,068.70營業(yè)稅金及附加2,270,678.802,237,155.522,526,034.202,914,818.342,783,594.22主營業(yè)務利潤減：營業(yè)費用188,400.00197,820.00213,645.60235,010.20277,312.00管理費用54,000.0056,700.0059,535.0062,511.7565,637.34財務費用72,000.0075,600.0079,380.0083,349.0087,516.45利潤總額639,571.00639,571.00669,571.00120,380.12739,571.00769,571.00減：所得稅100,847.52111,463.03132,411.09156,253.37稅后凈利潤288,135.76318,465.80343,943.20388,655.71458,613.74加：上期未分配利潤198,650.00——594,600.00—可供分配的利潤—31,217.4968,039.49188,184.07261,402.17分配股利1,541,604.281,430,837.321,554,494.412,424,292.822,076,306.07未分配利潤729,074.52806,318.20971,539.79490,525.52707,288.1580,000.00150,000.004,248.0028,000.00644,826.52806,318.20971,539.79490,525.52529,288.15稅后凈利潤折線圖500000稅后凈利潤折線圖5000004000003000002000001000000123時間（45利潤額（人民幣：元）未分配利潤折線圖1200000100000080000060000040000020000001未分配利潤折線圖120000010000008000006000004000002000000123時間（45利潤額（人民幣：元）現(xiàn)金流預算表單位：元年份現(xiàn)金流預算表單位：元年份第1年第2年第3年第4年第5年期初現(xiàn)金余額1,440,678.801,592,329.001,719,716.001,943,278.562,293,068.70加：銷貨現(xiàn)金收入314,400.00330,120.00352,560.60380,870.90430,465.80可供使用現(xiàn)金100,847.52111,463.03120,380.12132,411.09156,253.37減：各項支出1,025,431.281,150,745.971,246,775.281,429,996.571,706,349.53直接材料439,571.00439,571.00469,571.00439,571.00469,571.00直接人工300,000.00300,000.00320,000.00360,000.00400,000.00制造費用12,888.008,640.008,640.008,640.008,640.00銷售及管理費用272,972.28402,534.97448,564.28621,785.57828,138.53營業(yè)稅金及附加288,135.76318,465.80343,943.20388,655.71458,613.74所得稅(15,163.48)84,069.17104,621.08233,129.85369,524.79購買設備—(15,163.48)37,688.2074,269.78119,215.57股利—68,905.69142,309.28307,399.64488,740.36支出合計—31,217.4968,039.49188,184.07261,402.17現(xiàn)金多余或不足向銀行借款減：還銀行借款（5.31%）（期末現(xiàn)金余額(15,163.48)37,688.2074,269.78119,215.57227,338.191,440,678.801,592,329.001,719,716.001,943,278.562,293,068.70314,400.00330,120.00352,560.60380,870.90430,465.80100,847.52111,463.03120,380.12132,411.09156,253.371,025,431.281,150,745.971,246,775.281,429,996.571,706,349.53財務指標分析資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)20102011201220132014流動資產(chǎn)合計605,292.52641,011.20697,185.78256,315.52412,622.15固定資產(chǎn)合計218,841.50216,285.00213,128.50739,176.00733,125.50資產(chǎn)總計824,134.02857,296.20910,314.28995,491.521,145,747.65流動負債合計89,297.5043,408.0027,644.5034,075.9521,409.46長期負債合計150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00負債合計239,297.50193,408.00177,644.50184,075.95171,409.46所有者權益合計584,836.52663,888.20732,669.79811,415.57974,338.19主營業(yè)務利潤1025431.281150745.971246775.281429996.5661706349.526主營業(yè)務收入1440678.81,592,3291,719,7161,891,6872,232,191相關指數(shù)計算公式：流動比率＝流動資產(chǎn)/流動負債現(xiàn)金比率=貨幣資金+有價證券/流動負債資產(chǎn)負債率=（負債總額/資產(chǎn)總額）*100％股東權益比率＝股東權益總額/資產(chǎn)總額產(chǎn)權比率，又稱債務股權比率，也是衡量企業(yè)長期償債能力的一個指標。它是負債總額與股東權益總額之比。其計算公式為：權益乘數(shù)＝資產(chǎn)總額/股東權益總額即=1/(1-\h資產(chǎn)負債率).公式：凈利潤/平均凈資產(chǎn)*100%其中：平均凈資產(chǎn)=(年初凈資產(chǎn)+年末凈資產(chǎn))資產(chǎn)總額/資產(chǎn)總額/所有者權益總額=1÷（1-資產(chǎn)負債率）流動資產(chǎn)周轉率（次）=主營業(yè)務收入凈額/平均流動資產(chǎn)總額X100%總資產(chǎn)周轉率（次）=主營業(yè)務收入凈額/平均資產(chǎn)總額X100%銷售利潤率=利潤總額/營業(yè)收入×100％資產(chǎn)利潤率其計算公式為：資產(chǎn)利潤率=（利潤總額/資產(chǎn)平均占有額）×100%這一指標可進一步擴展為：資產(chǎn)利潤率＝銷售利潤率×資產(chǎn)周轉率該比率越高，表明企業(yè)的資產(chǎn)利用效益越好，整個企業(yè)盈利能力越強營管理水平越高。權益凈利率即凈資產(chǎn)收益率,權益凈利率＝資產(chǎn)凈利率×權益乘數(shù)=銷售凈利率×資產(chǎn)周轉率×權益乘數(shù)=（稅后經(jīng)營利潤-稅后利息)/股東權益銷售毛利率計算公式：銷售毛利率＝（銷售收入－產(chǎn)品成本）/銷售收入×100％，經(jīng)主要財務指標20102011201220132014平均短期償債能力流動比率3.294.253.284.104.433.87576長期償債能力資產(chǎn)負債率0.280.150.21股東權益比率0.710.770.800.820.850.79產(chǎn)權比率0.410.280.27權益乘數(shù)1.411.281.27資產(chǎn)管理能力流動資產(chǎn)周轉率2.382.482.477.385.414.02總資產(chǎn)周轉率1.751.861.891.902.001.88盈利能力比率銷售利潤率0.710.720.720.760.760.74資產(chǎn)利潤率1.241.341.371.441.531.38權益凈利率1.751.731.701.761.801.75盈利能力分析：銷售利潤率(凈利率)=凈利潤/銷售收入資產(chǎn)利潤率=凈利潤/總資產(chǎn)權益凈利率=凈利潤/股東權益銷售毛利率=銷售毛利/通過計算五年的財務指標，可以肯定我公司具有