2023年新三板董秘資格考卷1

新三板董秘資格考卷(1)

一、單項(xiàng)選擇題(每小題1分，共55分)

1、下列選項(xiàng)中屬于全部者權(quán)益的是（）。

A.長(zhǎng)期股權(quán)投資

B.應(yīng)付股利

C.盈余公積

D.投資收益

2、精選層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報(bào)告包括年度報(bào)告、中期報(bào)告和()。

A.臨時(shí)報(bào)告

B.權(quán)益變動(dòng)公告

C.對(duì)外擔(dān)保公告

D.季度報(bào)告

3、關(guān)于財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算，下列公式不正確的是()。

A.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額÷總資產(chǎn)

B.流淌比率=流淌資產(chǎn)÷流淌負(fù)債

C.利息保障倍數(shù)=(凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用+所得稅費(fèi)用)÷利息費(fèi)用，其中利息費(fèi)用采納現(xiàn)金流量表中的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算

D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入÷應(yīng)收賬款平均賬面價(jià)值

4、關(guān)于累積投票制，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.股東大會(huì)選舉董事，可以實(shí)行累積投票制

B.股東大會(huì)選舉監(jiān)事，可以實(shí)行累積投票制

C.股東大會(huì)選舉董事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事人數(shù)相同的表決權(quán)

D.股東擁有的表決權(quán)不行以集中使用

5、張某擔(dān)當(dāng)某掛牌公司副總經(jīng)理，截至2022年12月31日張某持有該掛牌公司100萬(wàn)股股票(其中無(wú)限售股25萬(wàn)股)，2022年3月參加掛牌公司股票發(fā)行認(rèn)購(gòu)40萬(wàn)股股票，2022年11月賣(mài)出掛牌公司20萬(wàn)股，那么2022年張某最多可以申請(qǐng)解除限售()股。

A.0

B.5萬(wàn)

C.15萬(wàn)

D.25萬(wàn)

6、下列選項(xiàng)中，()不屬于創(chuàng)新層掛牌公司半年報(bào)要求必需披露的內(nèi)容。

A.名目

B.重大風(fēng)險(xiǎn)提示

C.經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告

D.釋義

7、公司董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)因違法給公司造成損失的，在肯定情形下，股東可以為了公司利益，以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。下列各項(xiàng)中，屬于該情形的有()。

A.股東書(shū)面懇求董事會(huì)向人民法院提起訴訟遭到拒絕

B.股東書(shū)面懇求公司董事會(huì)向人民法院提起訴訟，董事會(huì)自收到懇求之日起30日內(nèi)未提起訴訟

C.股東書(shū)面懇求公司監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟遭到拒絕

D.股東書(shū)面懇求公司監(jiān)事會(huì)向人民法院提起訴訟，監(jiān)事會(huì)自收到懇求之日起15日內(nèi)未提起訴訟

8、關(guān)于掛牌公司市場(chǎng)分層，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)層、創(chuàng)新層，符合不同條件的掛牌公司分別納入不同市場(chǎng)層級(jí)管理

B.全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)層、創(chuàng)新層和精選層，符合不同條件的掛牌公司分別納入不同市場(chǎng)層級(jí)管理

C.全國(guó)股轉(zhuǎn)公司制定客觀、差異化的各層級(jí)進(jìn)入和調(diào)整條件，并據(jù)此調(diào)整掛牌公司所屬市場(chǎng)層級(jí)

D.掛牌公司所屬市場(chǎng)層級(jí)及其調(diào)整，不代表全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)掛牌公司投資價(jià)值的推斷

9、掛牌公司無(wú)控股股東、實(shí)際掌握人的，公司()應(yīng)履行相關(guān)義務(wù)，擔(dān)當(dāng)相關(guān)責(zé)任。

A.董事長(zhǎng)

B.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

C.信息披露負(fù)責(zé)人

D.第一大股東及其實(shí)際掌握人

10、精選層掛牌公司發(fā)生的交易，成交金額占公司市值的()以上的，應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。

A.25%

B.30%

C.50%27

D.75%

11、做市交易和集合競(jìng)價(jià)交易，股票交易單筆申報(bào)最大數(shù)量不得超過(guò)()。

A.1萬(wàn)股

B.10萬(wàn)股

C.100萬(wàn)股

D.1000萬(wàn)股

12、關(guān)于董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職限制，下述選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是()。

A.董事可以兼任總經(jīng)理

B.總經(jīng)理可以兼任監(jiān)事

C.董事可以兼任董事會(huì)秘書(shū)

D.董事會(huì)秘書(shū)可以兼任控股股東監(jiān)事

13、下列關(guān)于掛牌公司權(quán)益分派實(shí)施公告披露時(shí)點(diǎn)的說(shuō)法正確的是()。

A.關(guān)于本次權(quán)益分派的股東大會(huì)決議公告披露后即可披露權(quán)益分派實(shí)施公告

B.掛牌公司向中國(guó)結(jié)算提交權(quán)益分派申請(qǐng)后即可披露權(quán)益分派實(shí)施公告

C.中國(guó)結(jié)算對(duì)掛牌公司權(quán)益分派申請(qǐng)信息審核通過(guò)后即可披露權(quán)益分派實(shí)施公告

D.股權(quán)登記日之后即可披露權(quán)益分派實(shí)施公告

14、信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人是指掛牌公司()或者掛牌公司指定負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)的人員。

A.董事長(zhǎng)

B.總經(jīng)理

C.董事會(huì)秘書(shū)

D.副總經(jīng)理

15、以下關(guān)于掛牌公司股票定向發(fā)行價(jià)格，說(shuō)法正確的是()。

A.發(fā)行價(jià)格可以低于每股面值

B.董事會(huì)未確定詳細(xì)發(fā)行價(jià)格的，可以只確定發(fā)行價(jià)格下限

C.董事會(huì)未確定詳細(xì)發(fā)行價(jià)格的，應(yīng)當(dāng)披露價(jià)格區(qū)間

D.董事會(huì)未確定詳細(xì)發(fā)行價(jià)格的，定向發(fā)行說(shuō)明書(shū)中可以不披露價(jià)格區(qū)間，披露認(rèn)購(gòu)公告時(shí)確定即可

16、關(guān)于股東大會(huì)的召集與主持，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.股東大會(huì)會(huì)議可以由董事會(huì)召集

B.股東大會(huì)會(huì)議可以由監(jiān)事會(huì)召集

C.股東大會(huì)不行以由股東召集

D.股東大會(huì)可以由董事主持

17、創(chuàng)新層掛牌公司最近一年財(cái)務(wù)報(bào)告消失下列狀況中的()，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司定期將其調(diào)整出創(chuàng)新層。

A.最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具無(wú)法表示看法的審計(jì)報(bào)告

B.最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師出具帶持續(xù)經(jīng)營(yíng)重大不確定性段落的無(wú)保留看法的審計(jì)報(bào)告

C.最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師出具保留看法的審計(jì)報(bào)告

D.最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留看法的審計(jì)報(bào)告

18、投資者交易行為嚴(yán)峻擾亂正常市場(chǎng)秩序的，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司可以實(shí)行以下哪項(xiàng)紀(jì)律處分？()

A.要求提交書(shū)面承諾

B.出具警示函

C.公開(kāi)責(zé)備

D.沒(méi)收違法所得

19、以下不屬于中國(guó)登記結(jié)算有限責(zé)任公司在收購(gòu)及相關(guān)權(quán)益變動(dòng)活動(dòng)中的職責(zé)是()。

A.證券登記

B.存管

C.結(jié)算

D.交易

20、消失以下哪種情形時(shí)，掛牌公司不得于2022年完成公開(kāi)發(fā)行并進(jìn)入精選層()。

A.2022年4月10日，掛牌公司董事接受司法機(jī)關(guān)的立案?jìng)刹?，尚未有明確結(jié)論

B.2022年4月10日，掛牌公司前任監(jiān)事因交易違規(guī)被全國(guó)股轉(zhuǎn)公司限制證券賬戶(hù)交易

C.2022年4月10日，掛牌公司因存在違規(guī)擔(dān)保被全國(guó)股轉(zhuǎn)公司出具警示函

D.2022年4月10日，掛牌公司現(xiàn)任董事被當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局賜予警告，并處以罰款5萬(wàn)元

21、某做市交易股票，某交易日最終一筆成交發(fā)生在14:50，成交數(shù)量1000股，成交價(jià)格5元，此外14:40達(dá)成一筆成交，成交數(shù)量2000股，成交價(jià)格4元，當(dāng)日無(wú)其他成交。該股票當(dāng)日收盤(pán)價(jià)為()。

A.4元

B.4.33元19

C.5元

D.4.5元

22、在申請(qǐng)初始登記業(yè)務(wù)時(shí)，掛牌公司需核實(shí)股東證券賬戶(hù)的賬戶(hù)名稱(chēng)、身份證件號(hào)碼、證券賬戶(hù)號(hào)碼，確保這些信息應(yīng)在以下哪些材料中全都？()(1)掛牌公司向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申報(bào)的股份初始登記明細(xì)表(2)掛牌公司在中國(guó)結(jié)算網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)提交的申報(bào)明細(xì)數(shù)據(jù)(3)在中國(guó)結(jié)算網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)上傳的公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)(4)在全國(guó)股轉(zhuǎn)公司網(wǎng)站披露的公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書(shū)。

A.(1)(2)(3)

B.(1)(2)(3)(4)

C.(1)(2)(4)

D.(1)(3)(4)

23、權(quán)益分派方案中，送轉(zhuǎn)股及現(xiàn)金紅利派發(fā)比例的總位數(shù)不能超過(guò)()位，小數(shù)位不能超過(guò)()位。

A.6；4

B.8；5

C.8；6

D.6；5

24、下列哪一類(lèi)誠(chéng)信信息須向證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)申請(qǐng)查詢(xún)()。

A.證監(jiān)會(huì)的行政許可打算

B.證券業(yè)協(xié)會(huì)作出的紀(jì)律處分

C.上市公司擬查詢(xún)托付的律師事務(wù)所律師的誠(chéng)信信息

D.證監(jiān)會(huì)作出的市場(chǎng)禁入打算

25、下列關(guān)于收購(gòu)事項(xiàng)披露的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.通過(guò)股票發(fā)行進(jìn)行掛牌公司收購(gòu)，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在掛牌公司披露董事會(huì)決議公告、定向發(fā)行說(shuō)明書(shū)的同時(shí)，披露收購(gòu)報(bào)告書(shū)等文件

B.通過(guò)股票發(fā)行進(jìn)行掛牌公司收購(gòu)，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在掛牌公司披露股票發(fā)行狀況報(bào)告書(shū)的同時(shí)，披露收購(gòu)報(bào)告書(shū)等文件

C.以協(xié)議方式進(jìn)行掛牌公司收購(gòu)的，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在相關(guān)協(xié)議簽訂之日起2個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)披露收購(gòu)報(bào)告書(shū)等文件

D.以協(xié)議方式進(jìn)行掛牌公司收購(gòu)導(dǎo)致掛牌公司實(shí)際掌握人發(fā)生變化的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在收購(gòu)?fù)瓿珊?日內(nèi)披露實(shí)際掌握人變動(dòng)的公告

26、掛牌公司遺忘中國(guó)結(jié)算網(wǎng)上業(yè)務(wù)平臺(tái)的登錄密碼，應(yīng)首先以哪種方式找回密碼？()

A.通過(guò)掛牌公司經(jīng)辦人手機(jī)驗(yàn)證的方式找回密碼

B.致電中國(guó)結(jié)算，由中國(guó)結(jié)算工作人員幫助找回

C.通過(guò)無(wú)證書(shū)登錄方式找回

D.通過(guò)法定代表人手機(jī)驗(yàn)證的方式找回

27、掛牌公司履行首次披露義務(wù)時(shí)，若相關(guān)事實(shí)尚未發(fā)生的，應(yīng)根據(jù)()原則進(jìn)行公告。

A.先客觀公告既有事實(shí)，待事實(shí)發(fā)生后再披露進(jìn)展?fàn)顩r

B.待事實(shí)發(fā)生后履行首次信息披露義務(wù)

C.先依據(jù)猜測(cè)狀況進(jìn)行公告披露，待事實(shí)發(fā)生后再披露進(jìn)展?fàn)顩r

D.不需要進(jìn)行公告

28、下列哪一項(xiàng)不屬于需要召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的情形？()

A.董事人數(shù)不足5人

B.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)到實(shí)收股本總額1/3時(shí)

C.單獨(dú)或者合計(jì)持有公司5%以上股份的股東懇求時(shí)

D.監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí)

29、創(chuàng)新層和精選層掛牌公司消失()情形的，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司自相關(guān)情形認(rèn)定之日起()個(gè)交易日內(nèi)啟動(dòng)層級(jí)調(diào)整工作。

A.即時(shí)調(diào)整，5

B.定期調(diào)整，10

C.即時(shí)調(diào)整，10

D.定期調(diào)整，5

30、以下不屬于全國(guó)股轉(zhuǎn)公司重點(diǎn)監(jiān)控的股票交易價(jià)格或者股票成交量明顯特別的情形的是()。

A.同一證券營(yíng)業(yè)部集中賣(mài)出同一股票且數(shù)量較大

B.同一地區(qū)的證券營(yíng)業(yè)部集中買(mǎi)入同一股票且數(shù)量較大

C.某掛牌公司股票突然連續(xù)下跌，且公司無(wú)重大事項(xiàng)公告

D.大量或者頻繁進(jìn)行高買(mǎi)低賣(mài)交易

31、關(guān)于主辦券商履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，以下說(shuō)法不正確的是()。

A.主辦券商應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)和規(guī)范所督導(dǎo)的掛牌公司規(guī)范履行信息披露義務(wù)，對(duì)其信息披露文件進(jìn)行事前審查

B.掛牌公司編制信息披露文件，并將信息披露文件及備查文件送達(dá)主辦券商。擬披露信息經(jīng)主辦券商事前審查后，由主辦券商上傳至規(guī)定信息披露平臺(tái)

C.主辦券商發(fā)覺(jué)擬披露或已披露信息存在任何錯(cuò)誤、遺漏或者誤導(dǎo)性陳述，或者發(fā)覺(jué)應(yīng)當(dāng)披露而未披露事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求掛牌公司進(jìn)行更正或補(bǔ)充

D.在發(fā)覺(jué)掛牌公司信息披露需要進(jìn)行更正或補(bǔ)充時(shí)，掛牌公司拒不更正或補(bǔ)充，主辦券商應(yīng)當(dāng)在5個(gè)交易日內(nèi)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)揭示公告并向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)告

32、董事會(huì)應(yīng)當(dāng)于收到股東大會(huì)提示提案后()內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。

A.二日

B.五日

C.七日

D.十日

33、符合《重組業(yè)務(wù)細(xì)則》關(guān)于股票復(fù)牌條件的掛牌公司，辦理復(fù)牌申請(qǐng)業(yè)務(wù)。掛牌公司應(yīng)在()前披露股票復(fù)牌公告，T日掛牌公司股票復(fù)牌生效。

A.T-1日20:00

B.T-2日20:00

C.T-1日18:00

D.T-2日18:00

34、會(huì)計(jì)賬賬簿包括()。

A.臺(tái)賬、總賬、日記賬和其他幫助性賬簿

B.總賬、明細(xì)賬、日記賬和其他幫助性賬簿

C.總賬、日記賬和其他幫助性賬簿

D.總賬、明細(xì)賬、日記賬和科目匯總表

35、對(duì)申請(qǐng)掛牌公司、掛牌公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員適用紀(jì)律處分的種類(lèi)有：通報(bào)批判，()，認(rèn)定其不適合擔(dān)當(dāng)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。

A.公開(kāi)責(zé)備

B.口頭警示

C.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告有關(guān)違法違規(guī)行為

D.限制、暫停及從事交易

36、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司()以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開(kāi)十日前提出臨時(shí)提案并書(shū)面提交董事會(huì)。

A.10%

B.5%

C.3%

D.1%

37、下列有關(guān)重大資產(chǎn)重組的表述中，錯(cuò)誤的是()。

A.首次董事會(huì)前完成相關(guān)資產(chǎn)審計(jì)的，公眾公司應(yīng)當(dāng)在披露決議的同時(shí)披露本次重大資產(chǎn)重組報(bào)告書(shū)，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告、法律看法書(shū)以及重組涉及的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(或資產(chǎn)估值報(bào)告)，還應(yīng)同時(shí)就召開(kāi)股東大會(huì)作出支配

B.首次董事會(huì)前未完成相關(guān)資產(chǎn)審計(jì)的，公眾公司應(yīng)在披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案后6個(gè)月內(nèi)完成相關(guān)審計(jì)等工作

C.公眾公司披露的重組報(bào)告書(shū)中引用的經(jīng)審計(jì)的最近1期財(cái)務(wù)資料在會(huì)計(jì)報(bào)表截止日后有效期最長(zhǎng)為6個(gè)月

D.公眾公司重大資產(chǎn)重組須提交證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的，重組報(bào)告書(shū)中引用的經(jīng)審計(jì)的最近1期財(cái)務(wù)資料的剩余有效期應(yīng)當(dāng)不少于1個(gè)月

38、發(fā)行人根據(jù)《定向發(fā)行規(guī)章》第十五條的規(guī)定無(wú)需供應(yīng)主辦券商出具的推舉工作報(bào)告以及律師事務(wù)所出具的法律看法書(shū)的，以下流程有誤的是()。

A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)對(duì)定向發(fā)行文件內(nèi)容的真實(shí)性、精確?????性、完整性負(fù)責(zé)

B.發(fā)行人最遲應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)審議通過(guò)定向發(fā)行說(shuō)明書(shū)等相關(guān)議案后十個(gè)交易日內(nèi)向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司提交發(fā)行申請(qǐng)文件

C.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司提交關(guān)于發(fā)行人及相關(guān)主體不屬于失信聯(lián)合懲戒對(duì)象的承諾函及認(rèn)購(gòu)合同文件(掃描版)

D.發(fā)行人的持續(xù)督導(dǎo)券商無(wú)需負(fù)責(zé)幫助披露發(fā)行相關(guān)公告，無(wú)需對(duì)募集資金存管與使用的規(guī)范性履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)

39、掛牌公司由()負(fù)責(zé)信息披露管理事務(wù)。

A.董事長(zhǎng)

B.總經(jīng)理

C.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

D.信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人

40、在股票定向發(fā)行過(guò)程中，()需明確現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)支配。

A.董事會(huì)決議

B.股東大會(huì)決議

C.董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議

D.公司章程中商定了現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)支配即可，無(wú)需其他審議程序

41、關(guān)于掛牌公司股票定向發(fā)行，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.收購(gòu)人在收購(gòu)掛牌公司時(shí)，如收購(gòu)人掌握的企業(yè)中包含其他具有金融屬性的企業(yè)，或收購(gòu)人自身為其他具有金融屬性的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)承諾完成收購(gòu)后不將其掌握的其他具有金融屬性的企業(yè)注入掛牌公司

B.非其他具有金融屬性的掛牌公司發(fā)行股票的，發(fā)行對(duì)象可以以所持有的其他具有金融屬性的企業(yè)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行認(rèn)購(gòu)

C.非其他具有金融屬性的掛牌公司發(fā)行股票的，募集資金不得用于參股其他具有金融屬性的企業(yè)

D.非其他具有金融屬性的掛牌公司發(fā)行股票的，假如其股東或子公司為其他具有金融屬性的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)承諾不以拆借等任何形式將募集資金供應(yīng)給該其他具有金融屬性的企業(yè)使用

42、延期實(shí)施權(quán)益分派的，掛牌公司應(yīng)準(zhǔn)時(shí)與中國(guó)結(jié)算及全國(guó)股轉(zhuǎn)公司聯(lián)系，并最晚于()日披露權(quán)益分派延期實(shí)施公告。如未能按時(shí)披露延期公告，掛牌公司應(yīng)向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)股票自R日開(kāi)市起暫停轉(zhuǎn)讓?zhuān)⒂谂堆悠诠婧笙蛉珖?guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)股票恢復(fù)轉(zhuǎn)讓。

A.R-3

B.R-2

C.R-1

D.R

43、某公司擬于2022年6月10日召開(kāi)股東大會(huì)，由于董事長(zhǎng)及副董事長(zhǎng)因公出國(guó)考察，無(wú)法主持會(huì)議，依據(jù)《公司法》規(guī)定，有權(quán)召集、主持此次股東大會(huì)的人員有()。

A.總經(jīng)理

B.董事會(huì)秘書(shū)

C.持股最多的自然人股東

D.半數(shù)以上董事推舉的一名董事

44、關(guān)于重大資產(chǎn)重組發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)涉及的備案或核準(zhǔn)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)后股東累計(jì)不超過(guò)200人的，應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)資完成后20個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)送股票發(fā)行備案文件

B.公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)后股東累計(jì)超過(guò)200人的，應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)資完成后20個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)送股票登記申請(qǐng)文件

C.公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)后股東累計(jì)超過(guò)200人的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)決議后根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定編制申請(qǐng)文件并申請(qǐng)核準(zhǔn)

D.公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)后股東累計(jì)超過(guò)200人的，應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)決議后根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定編制申請(qǐng)文件并申請(qǐng)核準(zhǔn)

45、某掛牌公司章程規(guī)定，董事會(huì)成員中應(yīng)包括職工代表且職工代表比例不得低于()。

A.1/5

B.1/4

C.1/3

D.1/2

46、以下收購(gòu)人中，符合掛牌公司收購(gòu)人資格的是()。

A.收購(gòu)人為股份有限公司，設(shè)立了董事會(huì)和一名監(jiān)事

B.收購(gòu)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)已如期償還

C.收購(gòu)人在收購(gòu)中由掛牌公司向其供應(yīng)財(cái)務(wù)資助

D.收購(gòu)人最近2年受到過(guò)證監(jiān)會(huì)行政懲罰，并記入證券期貨市場(chǎng)失信記錄

47、證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獵取內(nèi)幕信息的人，在()可以買(mǎi)賣(mài)該公司的證券。

A.在內(nèi)幕信息公開(kāi)后

B.在內(nèi)幕信息公開(kāi)前

C.隨時(shí)

D.在知曉?xún)?nèi)幕信息一周后

48、以下屬于全國(guó)股轉(zhuǎn)公司重點(diǎn)監(jiān)控的股票交易價(jià)格或者股票成交量明顯特別的情形的是()。

A.某賬戶(hù)對(duì)單一股票在一段時(shí)期內(nèi)進(jìn)行大量且連續(xù)交易

B.某股票交易價(jià)格連續(xù)大幅上漲，且掛牌公司無(wú)重大事項(xiàng)公告

C.某賬戶(hù)以明顯偏離行情揭示的最近成交價(jià)的價(jià)格對(duì)某股票進(jìn)行大量申報(bào)

D.某股評(píng)家進(jìn)行與自身公開(kāi)發(fā)布的投資分析、猜測(cè)或建議相背離的股票交易

49、關(guān)于監(jiān)事任職的說(shuō)法，錯(cuò)誤的有()。

A.董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事，章程另有規(guī)定的除外

B.高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事

C.無(wú)民事行為力量人不得擔(dān)當(dāng)監(jiān)事

D.限制民事行為力量人不得擔(dān)當(dāng)監(jiān)事

50、以下哪項(xiàng)不是利潤(rùn)表中的項(xiàng)目（）。

A.管理費(fèi)用

B.其他業(yè)務(wù)收入

C.營(yíng)業(yè)外收入

D.所得稅

51、董事會(huì)決議確定詳細(xì)發(fā)行對(duì)象的，認(rèn)購(gòu)方法中應(yīng)當(dāng)明確()股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)支配。董事會(huì)決議時(shí)發(fā)行對(duì)象確定的，應(yīng)當(dāng)在認(rèn)購(gòu)合同中商定，本合同在本次定向發(fā)行經(jīng)發(fā)行人的()批準(zhǔn)并履行相關(guān)審批程序后生效。

A.新增；股東大會(huì)

B.新增；董事會(huì)

C.現(xiàn)有；股東大會(huì)

D.現(xiàn)有；董事會(huì)、股東大會(huì)

52、()對(duì)單位內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督制度的建立及有效實(shí)施擔(dān)當(dāng)最終責(zé)任。

A.單位負(fù)責(zé)人

B.財(cái)務(wù)處長(zhǎng)

C.總會(huì)計(jì)師

D.總經(jīng)理

53、中國(guó)結(jié)算信息查詢(xún)業(yè)務(wù)收費(fèi)的模式是()。

A.查詢(xún)一次收取一次，一次100元

B.不定期持有人名冊(cè)查詢(xún)收費(fèi)是半年結(jié)算一次。依據(jù)發(fā)行人查詢(xún)股東名冊(cè)的次數(shù)，根據(jù)100元/次來(lái)計(jì)算發(fā)行人半年期間需繳納的查詢(xún)費(fèi)

C.不定期持有人名冊(cè)查詢(xún)收費(fèi)是一年結(jié)算一次。依據(jù)發(fā)行人查詢(xún)股東名冊(cè)的次數(shù)，根據(jù)100元/次來(lái)計(jì)算發(fā)行人全年期間需繳納的查詢(xún)費(fèi)

D.從2022年起，收費(fèi)模式為年費(fèi)1200元/年

54、下列會(huì)計(jì)科目中，屬于流淌資產(chǎn)的是()。

A.交易性金融資產(chǎn)

B.固定資產(chǎn)

C.在建工程

D.無(wú)形資產(chǎn)

55、董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的()時(shí)，應(yīng)當(dāng)與2個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)。

A.1/2

B.1/3

C.1/4

D.2/3

二、多項(xiàng)選擇題(每題1.5分，共30分)

1、下列情形中，消失哪些情形掛牌公司應(yīng)當(dāng)向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)股票復(fù)牌()。

A.掛牌公司股票因做市商不足兩家導(dǎo)致停牌的，在三十個(gè)交易日內(nèi)恢復(fù)為兩家以上

B.掛牌公司股票因申請(qǐng)股票終止掛牌而停牌的，股東大會(huì)審議拒絕股票終止掛牌議案

C.掛牌公司股票因未在規(guī)定的期限內(nèi)披露半年度報(bào)告而導(dǎo)致停牌的，掛牌公司在期滿(mǎn)之日起二個(gè)月內(nèi)補(bǔ)充披露半年度報(bào)告

D.掛牌公司股票因向交易所申請(qǐng)上市而停牌的，掛牌公司收到交易所出具不同意股票上市相關(guān)文件

2、A、B、C、D四家精選層掛牌公司在進(jìn)入精選層時(shí)最近兩年研發(fā)投入均不足5000萬(wàn)元，2022年年度報(bào)告披露后，分別消失以下?tīng)顩r，其中，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司定期將其調(diào)整出精選層的公司有()。

A.A公司連續(xù)兩年虧損，2022年?duì)I業(yè)收入為4990萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5%

B.B公司2022年首次虧損，且營(yíng)業(yè)收入為2998萬(wàn)元

C.C公司連續(xù)兩年虧損，2022年?duì)I業(yè)收入為4990萬(wàn)元，同比削減5%

D.D公司2022年首次虧損，且營(yíng)業(yè)收入為900萬(wàn)元

3、辦理質(zhì)押登記業(yè)務(wù)時(shí)，質(zhì)押合同中必需明確商定下列要素包括()。

A.出質(zhì)方、質(zhì)權(quán)方

B.質(zhì)押證券名稱(chēng)

C.質(zhì)押證券數(shù)量

D.質(zhì)權(quán)處置方式

4、某創(chuàng)新層掛牌公司披露的2022年年度報(bào)告存在下列情形中，必定觸發(fā)降層情形的有()。

A.會(huì)計(jì)師對(duì)該公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告出具了無(wú)法表示看法的審計(jì)報(bào)告

B.該公司期末凈資產(chǎn)為1元

C.該公司2022年經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)為虧損，但營(yíng)業(yè)收入有900萬(wàn)元

D.該公司2022年凈資產(chǎn)收益率為2%

5、主辦券商、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、其他證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員違反全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)章的，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司可以實(shí)施下列()自律監(jiān)管措施。

A.限制證券賬戶(hù)交易

B.約見(jiàn)談話(huà)

C.要求提交書(shū)面承諾

D.出具警示函

6、發(fā)行人董事會(huì)審議定向發(fā)行議案時(shí)，以下?tīng)顩r下相關(guān)董事應(yīng)當(dāng)回避表決的是()。

A.董事王某作為本次定向發(fā)行認(rèn)購(gòu)人

B.董事趙某與本次定向發(fā)行認(rèn)購(gòu)人為夫妻關(guān)系

C.董事賈某為定向發(fā)行對(duì)象中合格機(jī)構(gòu)投資者的實(shí)際掌握人

D.董事張某與本次定向發(fā)行認(rèn)購(gòu)人為母女關(guān)系

7、實(shí)施()的自律監(jiān)管措施，可以口頭通知，無(wú)需發(fā)送自律監(jiān)管措施打算書(shū)。

A.約見(jiàn)談話(huà)

B.口頭警示

C.要求提交書(shū)面承諾

D.出具警示函

8、公司停牌前6個(gè)月股票消失特別轉(zhuǎn)讓狀況時(shí)，掛牌公司應(yīng)當(dāng)終止重大資產(chǎn)重組的情形有()。

A.掛牌公司因證券特別轉(zhuǎn)讓狀況被中國(guó)證監(jiān)會(huì)或司法機(jī)關(guān)立案的

B.公司聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師無(wú)法發(fā)表看法

C.公司聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)、律師認(rèn)為存在內(nèi)幕交易且不符合恢復(fù)重大資產(chǎn)重組進(jìn)程要求的

D.被中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求終止本次重大資產(chǎn)重組的

9、下列關(guān)于收購(gòu)人持有股份鎖定期的說(shuō)法正確是()。

A.因司法判決導(dǎo)致收購(gòu)人成為公司第一大股東或者實(shí)際掌握人的，收購(gòu)人持有的被收購(gòu)公司股份，在收購(gòu)?fù)瓿珊?2個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

B.收購(gòu)人在被收購(gòu)公司中擁有權(quán)益的股份在同一實(shí)際掌握人掌握的不同主體之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓不受12個(gè)月的限制

C.掛牌公司第一大股東或?qū)嶋H掌握人的全都行動(dòng)人增加，但第一大股東或?qū)嶋H掌握人未發(fā)生變化的，對(duì)新增全都行動(dòng)人所持有的股份自其成為全都行動(dòng)人之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

D.因國(guó)有股行政劃轉(zhuǎn)或者變更、繼承取得股份導(dǎo)致收購(gòu)人成為第一大股東或?qū)嶋H掌握人的，其所持有的股份不受12個(gè)月鎖定期限制

10、依據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列事項(xiàng)中，須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)的有()。

A.公司章程的修改

B.公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案

C.公司為實(shí)際掌握人供應(yīng)擔(dān)保

D.變更公司形式

11、下列關(guān)于累積投票制的說(shuō)法，正確的是()。

A.股份公司股東大會(huì)選舉董事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制

B.股份公司股東大會(huì)選舉監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制

C.非上市公眾公司股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，照實(shí)行累積投票制的，應(yīng)當(dāng)在章程中對(duì)相關(guān)詳細(xì)支配作出明確規(guī)定

D.累積投票制，是指股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有一票表決權(quán)

12、某掛牌公司2022年審計(jì)報(bào)告顯示，其合并財(cái)務(wù)報(bào)表總資產(chǎn)為5000萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為2000萬(wàn)元。2022年5月6日，該公司購(gòu)買(mǎi)甲公司51%股權(quán)，交易作價(jià)3000萬(wàn)元，甲公司經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)4000萬(wàn)元，凈資產(chǎn)1000萬(wàn)元。2022年8月9日，該公司購(gòu)買(mǎi)乙公司30%股權(quán)，未取得乙公司控股權(quán)，交易作價(jià)1800萬(wàn)元，乙公司經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)1300萬(wàn)元，凈資產(chǎn)500萬(wàn)元。2022年9月19日，該公司出售其控股51%的丙公司全部股權(quán)，交易作價(jià)400萬(wàn)元，丙公司經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)為1000萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為600萬(wàn)元。2022年3月8日，該公司購(gòu)買(mǎi)一處房產(chǎn)，賬面值為1000萬(wàn)元，交易作價(jià)1600萬(wàn)元。對(duì)于該掛牌公司的資產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)行為是否構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，下列說(shuō)法正確的是()。

A.2022年5月6日，掛牌公司購(gòu)買(mǎi)甲公司51%股權(quán)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

B.2022年8月9日，掛牌公司購(gòu)買(mǎi)乙公司30%股權(quán)不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

C.2022年9月19日，掛牌公司出售丙公司51%股權(quán)，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

D.2022年3月8日，掛牌公司購(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)構(gòu)成重大資產(chǎn)重組

13、掛牌公司消失以下()情形之一的，應(yīng)當(dāng)自事實(shí)發(fā)生或董事會(huì)決議之日起兩個(gè)