第五章利率定價(jià)理論與操作實(shí)務(wù)

第五章利率定價(jià)理論與操作實(shí)務(wù)第一節(jié)金融企業(yè)如何以盈利為目標(biāo)一、以盈利為目標(biāo)二、從損益表看企業(yè)如何盈利三、如何分析測算貸款利潤一、以盈利為目標(biāo)1、金融企業(yè)與其他盈利性企業(yè)一樣，利潤是企業(yè)經(jīng)營的最大目標(biāo)2、商業(yè)銀行不能做明知虧本的事，否則不僅對不起股東，嚴(yán)重的會引起社會動蕩，甚至給社會帶來災(zāi)難！3、即使國家政策性銀行，盈利也是重要考量，財(cái)務(wù)評價(jià)不可行的項(xiàng)目國民經(jīng)濟(jì)效益再好，也必須設(shè)法讓財(cái)務(wù)上可行后才能提供貸款。二、從損益表看企業(yè)如何盈利序號項(xiàng)目名稱2005年2006年2007年9月一營業(yè)收入1049125721425261001493172121利息收入919525271328863621389168602金融機(jī)構(gòu)往來收入12479554894485496774603手續(xù)費(fèi)收入3642216110845705734其他營業(yè)收入11627083800152319二營業(yè)支出1148816331402930781417899651利息支出5361879251555597525897472金融機(jī)構(gòu)往來支出338846961037174310503手續(xù)費(fèi)支出489283616332179814營業(yè)費(fèi)用3557846943220238278482865其他營業(yè)支出218066204429054053902901三營業(yè)稅金及附加579422551387924523765四營業(yè)利潤-15763286-290577030034821加:投資收益193629531724129185839002加:營業(yè)外收入710156852566612292483減:營業(yè)外支出967913447811885720310五利潤總額1022101100799997096320

減:所得稅

934230

六凈利潤102210191457697096320三、如何分析測算貸款利潤1、從“營業(yè)收入明細(xì)表”查清貸款收入2、從“資產(chǎn)負(fù)債表”查清貸款數(shù)額3、從“營業(yè)支出明細(xì)表”分清貸款支出4、貸款利潤測算表1、從“營業(yè)收入明細(xì)表”查清貸款收入序號項(xiàng)目名稱2005年2006年2007年9月備注1利息收入91952527132886362138916860

1.1農(nóng)戶貸款利息收入534633173924555234575

1.2農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款利息收入568405454508727140944

1.3農(nóng)村工商業(yè)貸款利息收入506768228104447788459289

1.4其他貸款利息收入293037313643794636120447

1.5貼息利息收入94158921853021933991

1.6其他利息收入

37531027614

2金融機(jī)構(gòu)往來收入1247955489448549677460

2.1存入農(nóng)業(yè)銀行款利息收入262561693314946

2.2準(zhǔn)備金存款利息收入448572750141704216704

2.3調(diào)劑資金利息收入

2.4拆出資金利息收入28722868343573035221

2.5專項(xiàng)央行票據(jù)利息收入

2.6其他利息收入509528430793942410589

3手續(xù)費(fèi)收入364221611084570573

3.1代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入

3.2結(jié)算手續(xù)費(fèi)收入364220611084570573

4其他營業(yè)收入11627083800152319

4.1匯兌收益308584416766007

4.2其他營業(yè)收入854133963386312

合計(jì)104912573142526101149317213

2、從“資產(chǎn)負(fù)債表”查清貸款數(shù)額序號項(xiàng)目名稱2005年2006年全年平均余額占比（%）1貸款13969203682210008833180346460168.61.1短期貸款122365773817710404101497349074

1.2中長期貸款109600000372393925240996963

1.3逾期貸款552000060253005772650

1.4呆滯貸款530476305668919854868414

1.5呆賬貸款509500038600004477500

2金融機(jī)構(gòu)調(diào)劑2133475212167375032150425128.22.1存放同業(yè)款項(xiàng)213347521216737503215042512

2.2存放聯(lián)行款項(xiàng)000

2.3拆放同業(yè)000

2.4拆放金融性公司000

3投資61202022161083321361142671723.23.1長期存放銀行款項(xiàng)000

3.2短期投資381721660152128342266925001

3.3長期投資230298561458704871344501716

合計(jì)2222288110303757954926299338301003、從“營業(yè)支出明細(xì)表”分清貸款支出序號項(xiàng)目名稱2005年2006年2007年9月1利息支出5361879251555597525897471.1活期存款利息支出4705629810901988126671.2活期儲蓄存款利息支出3239583406376147883851.3定期存款利息支出2807070395615129904631.4定期儲蓄存款利息支出4286395034296700350000551.5股本金利息支出

1.6匯票保證金利息支出

1.7其他利息支出2560112996610501.8一年期以下定期存款利息支出

1.9一年期以下定期儲蓄存款利息支出

9971272金融機(jī)構(gòu)往來支出338846961037174310502.1借銀行款利息支出

2.2調(diào)劑資金利息支出4505229916871557572.3拆入資金利息支出2804492978251004763.4同業(yè)存放款利息支出3817251853092.5其他利息支出305915110860169508（1）利息支出51555597元

◆“金融機(jī)構(gòu)往來支出”只反映了從其他金融機(jī)構(gòu)融入資金發(fā)生的利息，沒有包括調(diào)劑給其他金融機(jī)構(gòu)往資金的存款利息。應(yīng)該承擔(dān)存款利息中的8.2%?！魧ν馔顿Y中占用資金23.2%，應(yīng)該分擔(dān)存款利息。◆貸款收入應(yīng)該承擔(dān)的存款利息占68.6%，貸款利息收入承擔(dān)利息35354005元。（2）2006年的手續(xù)費(fèi)支出616332元序號項(xiàng)目名稱2005年2006年2007年9月3手續(xù)費(fèi)支出489283616332179813.1代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)支出474283605742

3.2代辦收貸手續(xù)費(fèi)支出

3.3代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)支出150001059017981手續(xù)費(fèi)支出按理應(yīng)該與手續(xù)費(fèi)收入匹配，但保守起見可由貸款利息收入承擔(dān)。（3）營業(yè)費(fèi)用43220238元

序號項(xiàng)目名稱2005年2006年2007年9月4營業(yè)費(fèi)用3557846943220238278482864.1業(yè)務(wù)費(fèi)(12項(xiàng))4160903442313634409754.2電子設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)2441579373101112113894.3鈔幣運(yùn)送費(fèi)74187394622813736464.4工資及福利性支出（8項(xiàng)）1753660222714421135676404.5修理費(fèi)3142706213560821451684.6其他管理費(fèi)（18項(xiàng)）755480692698346109468營業(yè)費(fèi)用按理應(yīng)該按貸款與其他收入比例分配，但由于其他收入占比7%，保守起見可或略(4)其他營業(yè)支出44290540元

序號項(xiàng)目名稱2005年2006年2007年9月5其他營業(yè)支出2180662044290540539029015.1固定資產(chǎn)折舊費(fèi)6707591661317220784135.2呆帳準(zhǔn)備金1500000037578580517286835.3流動資產(chǎn)盤虧及毀損

5.4投資損失

5.5匯兌損失

5.6其他營業(yè)支出990299878895805

合計(jì)114881633140293078141789965呆帳準(zhǔn)備金：應(yīng)該由風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)中反映。匯兌損失：應(yīng)該由市場風(fēng)險(xiǎn)反映(5)營業(yè)稅金及附加5138792元

按理應(yīng)該由其他收入承擔(dān)一部分，但其他收入微不足道，保守起見也可完全由貸款利息收入承擔(dān)。(6)營業(yè)外支出4781188元

應(yīng)該由營業(yè)外支出減營業(yè)外收入，以營業(yè)外凈支出沖減貸款利潤，屬于處置不良資產(chǎn)凈損失，應(yīng)該在利率定價(jià)中由風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)中反映。4、貸款利潤分析測算表序號項(xiàng)目名稱金額貸款余額費(fèi)率1利息收入13288636218034646017.372費(fèi)用支出12348111518034646016.852.1利息支出3535400518034646011.962.2手續(xù)費(fèi)支出61633218034646010.032.3營業(yè)費(fèi)用4322023818034646012.402.4其他營業(yè)支出671196018034646010.372.5呆賬準(zhǔn)備金3757858018034646012.083營業(yè)稅金及附加513879218034646010.284營業(yè)外支出478118818034646010.275貸款利潤-514733

-0.03第二節(jié)利率定價(jià)原理與模板一、利率定價(jià)的目標(biāo)二、利率定價(jià)原理三、利率定價(jià)流程四、國外商業(yè)銀行定價(jià)方法簡介五、人民銀行四個定價(jià)模板綜述一、利率定價(jià)的目標(biāo)1、利率定價(jià)以實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用合作社利潤最大化為目標(biāo)。2、利率定價(jià)是在“量”和“價(jià)”的平衡中，實(shí)現(xiàn)利潤最大化。

二、利率定價(jià)原理1、價(jià)格組成

價(jià)格＝成本費(fèi)用率＋稅負(fù)成本率＋風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)＋利潤率

2、成本費(fèi)用率

成本費(fèi)用率＝（付息成本+費(fèi)用成本）/平均貸款余額費(fèi)用成本＝手續(xù)費(fèi)支出＋營業(yè)費(fèi)用＋其他營業(yè)支出

（不包括呆帳準(zhǔn)備及營業(yè)外支出等風(fēng)險(xiǎn)成本）3、稅負(fù)成本率

稅負(fù)成本率＝（營業(yè)稅＋附加）/平均貸款余額４、風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)＝(信用風(fēng)險(xiǎn)成本＋市場風(fēng)險(xiǎn)成本)/平均貸款余額５、利潤率

利潤率＝最低目標(biāo)利潤率→目標(biāo)利潤率→最大利潤最低目標(biāo)利潤率——最優(yōu)質(zhì)客戶最低利潤率；目標(biāo)利潤率——按公司經(jīng)營目標(biāo)利潤推算；最大利潤——在目標(biāo)利潤率基礎(chǔ)上，增加經(jīng)營策略調(diào)整空間三、利率定價(jià)流程

計(jì)劃人員↓計(jì)劃審批人員↓程序管理員→設(shè)計(jì)模板（選定方法及制定評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)）↓收集整理內(nèi)部管理資料↓測算定價(jià)參數(shù)客戶經(jīng)理→↓審查人員↓審批人員↓收集客戶資料↓測算客戶定價(jià)四、國外商業(yè)銀行定價(jià)方法簡介

1、成本加成定價(jià)模型貸款利率＝貸款的資金成本率+貸款的營業(yè)費(fèi)用率++貸款的風(fēng)險(xiǎn)升水+目標(biāo)利潤率

2、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型貸款利率＝基準(zhǔn)利率+風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)

3、成本—收益定價(jià)模型貸款利率＝(銀行的目標(biāo)利潤+為該客戶提供服務(wù)的總成本-提供服務(wù)中除貸款利息以外的其他收入)/貸款額

4.基于風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)模型五、人民銀行四個模板綜述1、一般模板

貸款利率=基準(zhǔn)利率+風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)=信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)+期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)+市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)+經(jīng)營策略調(diào)整點(diǎn)數(shù)2、河南模板

貸款利率=基準(zhǔn)利率（1+浮動幅度）浮動幅度=企業(yè)信用等級浮動幅度+貸款擔(dān)保方式浮動幅度+企業(yè)存貸比浮動幅度+單筆貸款額浮動幅度-優(yōu)惠減幅幅度+以新還舊上浮幅度3、浙江模板

貸款目標(biāo)利率=基準(zhǔn)利率（1+浮動幅度）浮動幅度由綜合打分決定4、黑龍江模板

貸款利率=基準(zhǔn)利率+調(diào)整點(diǎn)數(shù)基本單位K值×綜合調(diào)整（單位K）綜合調(diào)整（單位K）=資金用途調(diào)整（單位K）+貸款期限調(diào)整（單位K）+客戶信用情況調(diào)整（單位K）+擔(dān)保方式調(diào)整（單位K）+其他情況調(diào)整（單位K）

基準(zhǔn)利率模板名稱基準(zhǔn)利率名稱基準(zhǔn)利率定價(jià)方法一般模板最優(yōu)惠貸款利率價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模式（最優(yōu)惠貸款利率）河南模板法定貸款利率法定基準(zhǔn)利率浙江模板基準(zhǔn)利率混合模式max（法定基準(zhǔn)利率，基本目標(biāo)利率，最優(yōu)惠貸款利率）黑龍江模板基本利率基本利率=資金成本率+貸款的管理費(fèi)用率+稅負(fù)成本率+目標(biāo)利潤率第三節(jié)一般定價(jià)模板

一、利率定價(jià)基礎(chǔ)1、聯(lián)社內(nèi)部核算資料收集2、聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)3、確定聯(lián)社利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)4、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)二、利率定價(jià)1、定價(jià)信息2、定價(jià)測算一、利率定價(jià)基礎(chǔ)1、聯(lián)社內(nèi)部核算資料收集

（1）財(cái)務(wù)報(bào)表

近兩年的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)務(wù)狀況表。

（2）信用評級資料各個信用等級違約率、違約損失率等統(tǒng)計(jì)資料。

（3）人民銀行基準(zhǔn)利率各種期限的存貸款利率。2、聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)序號名稱2006年表達(dá)式1貸款平均余額1803464601根據(jù)聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)2利息收入（貸款業(yè)務(wù)收入）132886362根據(jù)聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)3利息支出35354005根據(jù)聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)4手續(xù)費(fèi)支出616332根據(jù)聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)5營業(yè)費(fèi)用43220238根據(jù)聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)6其他營業(yè)支出6711960根據(jù)聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)7營業(yè)稅金及附加5138792根據(jù)聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)8壞帳準(zhǔn)備及營業(yè)外支出42359768根據(jù)聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)9貸款業(yè)務(wù)利潤（2-3-4-5-6-7-8）-5147332$-3$-4$-5$-6$-7$-8$10以前年度已發(fā)放未到期貸款在本年的利息收入81421070年初余額一半*平均利率，或輸入11以前年度已發(fā)放未到期貸款在本年的收益-3151410$*9$/2$3、確定聯(lián)社利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)序號數(shù)據(jù)名稱2006年引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式1貸款平均余額1803464601聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2聯(lián)社平均費(fèi)用率2.80表達(dá)式(2.1$+2.2$+2.3$)/1$*1002.1手續(xù)費(fèi)支出616332聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.2營業(yè)費(fèi)用43220238聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.3其他營業(yè)支出6711960.0聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

3付息成本率1.96表達(dá)式3.1$/1$*1003.1利息支出35354005

4稅負(fù)成本率0.28表達(dá)式4.1$/1$*1004.1營業(yè)稅金及附加5138792聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

5最低目標(biāo)利潤率(%)0.60計(jì)劃指標(biāo)

6市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)(%)0.50計(jì)劃指標(biāo)

7目標(biāo)利潤率調(diào)整點(diǎn)數(shù)0.51表達(dá)式7.4$-5$7.1貸款業(yè)務(wù)應(yīng)承擔(dān)的年度目標(biāo)利潤總額12000000計(jì)劃指標(biāo)

7.2以前年度已發(fā)放未到期貸款在本年的收益-315383計(jì)劃指標(biāo)

7.3當(dāng)年新增貸款額1105010000計(jì)劃指標(biāo)

7.4目標(biāo)利潤率1.11表達(dá)式(7.1$-7.2$)/7.3$*1008經(jīng)營策略調(diào)整點(diǎn)數(shù)0.6計(jì)劃指標(biāo)

貸款計(jì)劃與定價(jià)參數(shù)確定方法（1）最低目標(biāo)利潤率(%)

最低目標(biāo)利潤率(%)≥法定基準(zhǔn)利率×90%－聯(lián)社平均費(fèi)用率－付息成本率－稅負(fù)成本率－最優(yōu)質(zhì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)0.86%

(信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)=AAA級客戶違約概率1.9%×違約損失率45%=0.86%)（2）市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)(%)

要能夠抵消匯率、法定利率等變動增加的成本（3）貸款業(yè)務(wù)應(yīng)承擔(dān)的年度目標(biāo)利潤總額

根據(jù)上年分析測算的貸款利潤，提出本年的利潤目標(biāo)。

（4）以前年度已發(fā)放未到期貸款在本年的收益＝以前年度已發(fā)放未到期貸款在本年的利息收入×上年貸款業(yè)務(wù)利潤/上年貸款利息收入貸款計(jì)劃與定價(jià)參數(shù)確定方法(續(xù))（5）當(dāng)年新增貸款額

＝計(jì)劃年末貸款余額-年初短期貸款余額-年初中長期貸款本年到期貸款

（6）目標(biāo)利潤率

＝（貸款業(yè)務(wù)應(yīng)承擔(dān)的年度目標(biāo)利潤總額-以前年度已發(fā)放未到期貸款在本年的收益）/當(dāng)年新增貸款額

（７）目標(biāo)利潤調(diào)整點(diǎn)數(shù)

目標(biāo)利潤調(diào)整點(diǎn)數(shù)=目標(biāo)利潤率-最低目標(biāo)利潤率

（8）經(jīng)營策略調(diào)整點(diǎn)數(shù)

經(jīng)營策略調(diào)整點(diǎn)數(shù)=最大利潤率-目標(biāo)利潤率計(jì)劃給定一個區(qū)間，留給客戶經(jīng)理留下一個談判空間。4、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)（1）客戶信用等級和PD值對應(yīng)表（2）違約損失率（3）貸款期限和PD值對應(yīng)表

（1）客戶信用等級和PD值對應(yīng)表等級S得分區(qū)間違約概率區(qū)間平均違約概率AAAS≥90[0-3.7%]1.90%AA90>S≥80（3.7%，5.0%）4.40%A80>S≥70（5.0%，6.0%）5.50%B70>S≥60(6.0%,20.8%)15.20%C60>S≥50(20.8%,53.7%)37.30%（2）違約損失率序號行業(yè)名稱非擔(dān)保全額擔(dān)保次級債權(quán)1各行業(yè)45%6.75%75%（3）貸款期限和PD值對應(yīng)表信用等級12345678910AAA00.08%0.14%0.2%0.25%0.29%0.34%0.37%0.4%0.43%AA00.08%0.14%0.2%0.25%0.29%0.34%0.37%0.4%0.43%A00.08%0.14%0.2%0.25%0.29%0.34%0.37%0.4%0.43%B00.08%0.14%0.2%0.25%0.29%0.34%0.37%0.4%0.43%C00.39%0.68%0.9%1.06%1.18%1.26%1.3%1.32%1.33%二、利率定價(jià)1、定價(jià)信息2、定價(jià)測算

1、定價(jià)信息序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表備注（引用報(bào)表及欄目數(shù)據(jù)或表達(dá)式）1貸款期限5輸入根據(jù)項(xiàng)目確定，流動資金為1年2違約損失類型非擔(dān)保手工選擇1-非擔(dān)保;2-全額擔(dān)保;3-次級債權(quán)3法定基準(zhǔn)利率6.12法定基準(zhǔn)利率表根據(jù)貸款期限和貸款用途查“法定基準(zhǔn)利率表”4客戶信用等級AA客戶關(guān)系根據(jù)客戶名稱在“客戶關(guān)系”中自動查找信用等級2、定價(jià)測算序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式1最優(yōu)惠利率(基準(zhǔn)利率)5.65表達(dá)式1.1$+1.2$+1.3$+1.4$1.1付息成本率1.96法定基準(zhǔn)利率表或等于平均付息成本率1.2聯(lián)社平均費(fèi)用率2.80利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)

1.3稅負(fù)成本率0.28利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)

1.4最低目標(biāo)利潤率0.6利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)

2貸款利率定價(jià)調(diào)整點(diǎn)數(shù)3.71表達(dá)式2.1$+2.2$+2.3$+2.4$+2.5$2.1信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)1.98表達(dá)式2.1.1$*2.1.2$*1002.1.1違約概率（PD）4.40%客戶信用等級和PD值對應(yīng)表

2.1.2違約后的損失率（LGD）0.45表達(dá)式2.2期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)0.11表達(dá)式2.2.1$*2.2.2$*1002.2.1違約概率（PD）0.0025貸款期限和PD值對應(yīng)表

2.2.2違約后的損失率（LGD）0.45本表2.1.2$2.3市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)0.50利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)

2.4目標(biāo)利潤率調(diào)整點(diǎn)數(shù)0.51利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)

2.5經(jīng)營策略調(diào)整點(diǎn)數(shù)0.6利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)

3貸款利率9.36表達(dá)式1$+2$第四節(jié)河南定價(jià)模板

一、利率定價(jià)基礎(chǔ)

二、利率定價(jià)三、問題或注意事項(xiàng)四、模板修改建議

一、利率定價(jià)基礎(chǔ)1、聯(lián)社內(nèi)部核算資料收集需要有關(guān)部門提供如下資料：（1）財(cái)務(wù)報(bào)表近兩年的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)務(wù)狀況表。（2）信用評級資料收集各個客戶的信用等級。（3）人民銀行基準(zhǔn)利率2、聯(lián)社核算資料統(tǒng)計(jì)注：不良資產(chǎn)損失的每年待攤成本統(tǒng)計(jì)實(shí)際損失，或等于呆帳準(zhǔn)備金及營業(yè)外支出之和序號名稱2006年表達(dá)式1貸款平均余額1803464601聯(lián)社統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)2利息收入（貸款業(yè)務(wù)收入）132886362聯(lián)社統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)3利息支出35354005聯(lián)社統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)4手續(xù)費(fèi)支出616332聯(lián)社統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)5營業(yè)費(fèi)用43220238聯(lián)社統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)6其他營業(yè)支出6711960聯(lián)社統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)7營業(yè)稅金及附加5138792聯(lián)社統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)8不良資產(chǎn)損失的每年待攤成本42359768聯(lián)社統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)9貸款業(yè)務(wù)利潤（2-3-4-5-6-7-8）-5147332$-3$-4$-5$-6$-7$-8$10平均貸款期限53、確定聯(lián)社利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)

注：存在企業(yè)和自然人兩個定價(jià)計(jì)劃參數(shù)。序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式1貸款資金的付息成本率(%)1.96表達(dá)式1.2$/1.1$*1001.1貸款平均余額1803464601聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

1.2利息支出35354005聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2貸款管理費(fèi)用率(%)2.80表達(dá)式(2.1$+2.2$+2.3$+2.4$)/1.1$*1002.1手續(xù)費(fèi)支出616332聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.2營業(yè)費(fèi)用43220238聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.3其他營業(yè)支出6711960聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.4營業(yè)外支出

聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

3稅負(fù)成本率(%)0.28表達(dá)式3.1$/1.1$*1003.1營業(yè)稅金及附加5138792聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

4不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本(%)2.35表達(dá)式4.1$/1.1$*1004.1不良資產(chǎn)損失的每年待攤成本42359768聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

5最低目標(biāo)利潤率（%）0.6計(jì)劃指標(biāo)

6法定貸款利率（%）6.12

7最低浮動幅度(%)0.31表達(dá)式(1$+2$+3$+4$+5$-6$)/6$8上浮單位X

表達(dá)式

8.1風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)(%)1.1計(jì)劃指標(biāo)市場風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)營策略8.2目標(biāo)利潤率調(diào)整點(diǎn)數(shù)(%)0.51表達(dá)式8.2.4$-5$8.2.1貸款業(yè)務(wù)應(yīng)承擔(dān)的年度目標(biāo)利潤總額12000000計(jì)劃指標(biāo)

8.2.2以前年度未到期貸款在本年的收益-315383計(jì)劃統(tǒng)計(jì)指標(biāo)

8.2.3當(dāng)年新增貸款額1105010000計(jì)劃指標(biāo)

8.2.4目標(biāo)利潤率(%)1.11表達(dá)式(8.2.1$-8.2.2$)/8.2.3$*1008.3貸款上浮X倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值

8.3.1企業(yè)貸款上浮X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值1.68

8.3.2自然人貸款上浮X2倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值1.92

8.4企業(yè)貸款上浮單位X1測算結(jié)果0.16

(8.1$+8.2$)/(6$*8.3.1$)8.5自然人貸款上浮單位X2測算結(jié)果0.14

(8.1$+8.2$)/(6$*8.3.2$)計(jì)劃指標(biāo)及參數(shù)確定方法（1）定價(jià)參數(shù)◆確定聯(lián)社利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)最終結(jié)果是企業(yè)貸款的最低浮動幅度（K1）、自然人貸款的最低浮動幅度（K2）；企業(yè)貸款浮動系數(shù)（X1）和自然人貸款浮動系數(shù)（X2）。

◆貸款的最低浮動幅度，模板中要求K1不小于0.3，K2不小于0.2。表5-17中序號“7”是計(jì)算結(jié)果，序號“9.1”和“9.2”是取定值。

◆貸款浮動系數(shù)，序號“8.4”、“8.5”是計(jì)算結(jié)果，“10.1”、“10.2”是取定值。

（2）計(jì)算最低浮動幅度(%)

最低浮動幅度應(yīng)該是風(fēng)險(xiǎn)最低的客戶（最優(yōu)質(zhì)客戶）在法定基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上的浮動幅度。最低浮動幅度=（最優(yōu)質(zhì)客戶定價(jià)-法定基準(zhǔn)利率）/法定基準(zhǔn)利率最優(yōu)質(zhì)客戶定價(jià)=貸款資金的付息成本率(%)+貸款管理費(fèi)用率(%)+稅負(fù)成本率(%)+最優(yōu)質(zhì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)+最低目標(biāo)利潤率（%）河南模板中“最優(yōu)質(zhì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)=不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本(%)”，等于將信用風(fēng)險(xiǎn)全部由最低浮動幅度反映。模板改進(jìn)方向：可在此反映最優(yōu)質(zhì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，將其他客戶相對于最優(yōu)質(zhì)客戶增加的溢價(jià)計(jì)入浮動系數(shù)X。最優(yōu)質(zhì)客戶風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)=AAA級客戶平均違約概率1.9%×違約損失率（%）45=0.86%

（3）計(jì)算貸款浮動系數(shù)貸款浮動系數(shù)=（風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)(%)+目標(biāo)利潤率調(diào)整點(diǎn)數(shù)(%)）/（法定基準(zhǔn)利率×貸款上浮X倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值）風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)(%)=信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)+市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)+經(jīng)營策略上浮點(diǎn)數(shù)河南模板中，已將“信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)”由最低浮動幅度中反映，故此處只包含市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)0.6、經(jīng)營策略上浮點(diǎn)數(shù)0.5，合計(jì)1.1。模板改進(jìn)方向：將信用風(fēng)險(xiǎn)成本的一部分由浮動系數(shù)反映。信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)=不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本(%)-最優(yōu)質(zhì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)0.86%。

二、利率定價(jià)

1、定價(jià)信息

序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表1客戶類型企業(yè)基本信息2貸款期限5輸入3法定基準(zhǔn)利率6.12法定基準(zhǔn)利率表2、定價(jià)測算

序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式1法定貸款利率6.12法定基準(zhǔn)利率表

2浮動幅度0.62表達(dá)式2.1$+2.2$+2.3$+2.4$+2.5$2.1企業(yè)信用等級浮動幅度0.14表達(dá)式0.3*2.1.3$2.1.1企業(yè)信用等級AA客戶關(guān)系

2.1.2資產(chǎn)負(fù)債比率

輸入

2.1.3浮動系數(shù)0.47企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

2.2貸款擔(dān)保方式浮動幅度0.23表達(dá)式0.3*2.2.2$2.2.1擔(dān)保方式信用手工選擇

2.2.2浮動系數(shù)0.78企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

2.3企業(yè)入股情況浮動幅度0.16表達(dá)式0.2*2.3.2$2.3.1企業(yè)入股比例0.50%輸入

2.3.2浮動系數(shù)0.78企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

2.4企業(yè)存貸比浮動幅度0.06表達(dá)式0.1*2.4.4$2.4.1企業(yè)存款

輸入

2.4.2企業(yè)貸款

輸入

2.4.3企業(yè)存貸比21表達(dá)式2.4.1$/2.4.2$*1002.4.4浮動系數(shù)0.62企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

2.5單筆貸款額浮動幅度0.03表達(dá)式0.1*2.4.4$2.5.1單筆貸款額>100輸入

2.5.2浮動系數(shù)0.31企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

3優(yōu)惠減幅幅度0.1選擇

4以新還舊上浮幅度0輸入

5貸款利率8.9表達(dá)式1$*(1+2$+4$)*(1-3$)三、問題或注意事項(xiàng)貸款余額明細(xì)表企業(yè)貸款上浮X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)表貸款余額明細(xì)表

序號項(xiàng)目名稱2002年2003年1短期農(nóng)戶貸款31326900321827002短期農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款190326001246490003短期農(nóng)村工商業(yè)貸款2374270003647537674短期其他貸款1828150002774400005中長期農(nóng)戶貸款

6中長期農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款

7中長期農(nóng)村工商業(yè)貸款398000002000939258中長期其他貸款698000001723000009農(nóng)戶小額信用貸款

10農(nóng)戶聯(lián)保貸款

11助學(xué)貸款

12抵押農(nóng)戶貸款215470003088050013抵押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款204060001898600014抵押農(nóng)村工商業(yè)貸款47653650063718650015抵押其他貸款12323948814599144316質(zhì)押農(nóng)戶貸款201462502674650017質(zhì)押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款100000

18質(zhì)押農(nóng)村工商業(yè)貸款7712700010917400019質(zhì)押其他貸款139540003050000貸款余額明細(xì)表

序號項(xiàng)目名稱2002年2003年20逾期農(nóng)戶貸款1790007530021逾期農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款677000

22逾期農(nóng)村工商業(yè)貸款3764000588000023逾期其他貸款9000007000024逾期農(nóng)戶小額信用貸款

25逾期農(nóng)戶聯(lián)保貸款

26逾期助學(xué)貸款

27呆滯農(nóng)戶貸款1330230190280028呆滯農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款708000147400029呆滯農(nóng)村工商業(yè)貸款240330003083755830呆滯其他貸款269764002247484031呆滯農(nóng)戶小額信用貸款

32呆滯農(nóng)戶聯(lián)保貸款

33呆滯助學(xué)貸款

34呆帳農(nóng)戶貸款

35呆帳農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款170000

36呆帳農(nóng)村工商業(yè)貸款2245000118000037呆帳其他貸款2680000268000038呆帳農(nóng)戶小額信用貸款

39呆帳農(nóng)戶聯(lián)保貸款

40呆帳助學(xué)貸款

企業(yè)貸款上浮X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)表

序號浮動指標(biāo)K1K1+X1K1+2X1K1+3X1合計(jì)權(quán)重X1浮動倍數(shù)01231企業(yè)信用等級AAAAAABBB

0.3金額（元）

1454843192

393715581494214750比例（%）

97.4

2.63

X1倍數(shù)

0.97

0.081.052貸款擔(dān)保方式質(zhì)押抵押保證信用

0.3金額（元）109174000656172500

6894966921454843192比例（%）7.545.1

47.4

X1倍數(shù)00.45

1.421.873企業(yè)入股>5%5%-3%3%-1%0.50%

0.2X1倍數(shù)

2

2.004企業(yè)存貸比>50%40%-50%20%-40%<20%

0.1X1倍數(shù)

2.005單筆貸款額>100萬元50-100萬元10-50萬元<10萬元

0.1X1倍數(shù)

2

2.006X1倍數(shù)合計(jì)

1.681備注X1倍數(shù)=比例×X1浮動倍數(shù)/100X1倍數(shù)合計(jì)=X1倍數(shù)×權(quán)重=1.05×0.3+1.87×0.3+2×0.2+2×0.1+2×0.3=1.68自然人貸款上浮X2倍數(shù)統(tǒng)計(jì)表

序號浮動指標(biāo)K2K2+X2K2+2X2K2+3X2合計(jì)權(quán)重X1浮動倍數(shù)01231信用等級

信用戶

非信用戶

0.2金額（元）

688591143

27202940715794083比例（%）

96.2

3.8

X2倍數(shù)

0.96

0.111.082貸款擔(dān)保方式質(zhì)押抵押聯(lián)保其他擔(dān)保方式

0.3

金額（元）297965001768719430481922700688591143

比例（%）4.3325.690.0069.99

X2倍數(shù)0.000.260.002.102.363農(nóng)戶與信用社往來關(guān)系信用社社員信用社社員非信用社社員非信用社社員

0.2且股金1萬元以上且股金1萬元以下但在信用社有存款記錄且兩年內(nèi)無存款記錄

X2倍數(shù)

2

2.00

4家庭負(fù)債率<10%10%-20%20%-50%>50%

0.1X2倍數(shù)

2

2.005貸款用途商業(yè)、助學(xué)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)個體經(jīng)營家庭消費(fèi)

0.2X2倍數(shù)

2

2.006合計(jì)

1.921備注X1倍數(shù)=比例×X1浮動倍數(shù)/100X1倍數(shù)合計(jì)=X1倍數(shù)×權(quán)重=1.08×0.3+2.36×0.3+2×0.2+2×0.1+2×0.3=1.92四、模板修改建議將現(xiàn)有模板中存在的缺陷作如下修改：在“貸款管理費(fèi)用率(%)”中刪除“營業(yè)外支出”。將“不良資產(chǎn)損失的每年待攤成本欄”改為“最優(yōu)質(zhì)客戶風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)”。將呆帳準(zhǔn)備和營業(yè)外支出的成本費(fèi)率2.35與市場風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整點(diǎn)數(shù)0.6和經(jīng)營策略調(diào)整點(diǎn)數(shù)0.5，合計(jì)3.45作為風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià),減最優(yōu)質(zhì)客戶風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)0.86，得到風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)(%)2.59。放開最低浮動幅度(%)不能低于30%的限制，實(shí)際計(jì)算結(jié)果為6%。測算結(jié)果，最低浮動幅度為0.06，上浮單位X1為0.30，測算結(jié)果貸款利率為9.2%。測算最低浮動幅度(%)序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式1付息成本率(%)1.96表達(dá)式1.2$/1.1$*1001.1貸款平均余額1803464601聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

1.2利息支出35354005聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2貸款管理費(fèi)用率(%)2.80表達(dá)式(2.1$+2.2$+2.3$+2.4$)/1.1$*1002.1手續(xù)費(fèi)支出616332聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.2營業(yè)費(fèi)用43220238聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.3其他營業(yè)支出6711960聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

3稅負(fù)成本率(%)0.28表達(dá)式3.1$/1.1$*1003.1營業(yè)稅金及附加5138792聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

4最優(yōu)質(zhì)客戶風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)0.86表達(dá)式4.1$/1.1$*1004.1AAA客戶平均違約概率1.90%聯(lián)社信用評級標(biāo)準(zhǔn)

4.2違約損失率（%）45聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

5最低目標(biāo)利潤率（%）0.6計(jì)劃指標(biāo)

6法定貸款利率（%）6.12

7最低浮動幅度(%)0.06表達(dá)式(1$+2$+3$+4$+5$-6$)/6$貸款上浮單位X測算序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式8上浮單位X測算

表達(dá)式(8.1$+8.2$)/(6$*8.3$)8.1風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)(%)2.59計(jì)劃指標(biāo)8.1.1$+8.1.2$+8.1.3$-4$8.1.1不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本(%)2.35表達(dá)式8.1.1.1$/2$*1001.1.1.1不良資產(chǎn)損失的每年待攤成本42359768

8.1.2市場風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)（%）0.6

8.1.3經(jīng)營策略調(diào)整（%）0.5

8.2目標(biāo)利潤率調(diào)整點(diǎn)數(shù)(%)0.51表達(dá)式8.2.4$-5$8.2.1貸款業(yè)務(wù)應(yīng)承擔(dān)的年度目標(biāo)利潤總額12000000計(jì)劃指標(biāo)

8.2.2以前年度未到期貸款在本年的收益-315383計(jì)劃統(tǒng)計(jì)指標(biāo)

8.2.3當(dāng)年新增貸款額1105010000計(jì)劃指標(biāo)

8.2.4目標(biāo)利潤率(%)1.11表達(dá)式(8.2.1$-8.2.2$)/8.2.3$*1008.3企業(yè)貸款上浮X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值

8.3.1企業(yè)貸款上浮X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值1.68

8.3.2自然人貸款上浮X2倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值1.92

8.4企業(yè)貸款上浮單位X1測算結(jié)果0.30

(8.1$+8.2$)/(6$*8.3.1$)8.5自然人貸款上浮單位X2測算結(jié)果0.26

(8.1$+8.2$)/(6$*8.3.2$)企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

序號浮動指標(biāo)K1K1+X1K1+2X1K1+3X1權(quán)重0.060.360.660.961企業(yè)信用等級AAAAAABBB0.3資產(chǎn)負(fù)債率（無信用等級）<30%30%-50%50%-70%>70%2貸款擔(dān)保方式質(zhì)押抵押保證信用0.33企業(yè)入股>5%5%-3%3%-1%0.50%0.24企業(yè)存貸比>50%40%-50%20%-40%<20%0.15單筆貸款額>100萬元50-100萬元10-50萬元<10萬元0.1優(yōu)惠減幅表

序號優(yōu)惠條件減幅幅度（%）1本社社員，且入股股金2-5萬元（不含5萬元）52本社社員，且入股股金5-10萬元（不含10萬元）83本社社員，且入股股金10萬元以上104貸款戶保持無逾期還款記錄5-105特定優(yōu)質(zhì)客戶10定價(jià)測算表

序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式1法定貸款利率6.12法定基準(zhǔn)利率表

2浮動幅度0.66表達(dá)式2.1$+2.2$+2.3$+2.4$+2.5$2.1企業(yè)信用等級浮動幅度0.11表達(dá)式0.3*2.1.3$2.1.1企業(yè)信用等級AA客戶關(guān)系

2.1.2資產(chǎn)負(fù)債比率

輸入

2.1.3浮動系數(shù)0.36企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

2.2貸款擔(dān)保方式浮動幅度0.29表達(dá)式0.3*2.2.2$2.2.1擔(dān)保方式信用手工選擇

2.2.2浮動系數(shù)0.96企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

2.3企業(yè)入股情況浮動幅度0.19表達(dá)式0.2*2.3.2$2.3.1企業(yè)入股比例0.50%輸入

2.3.2浮動系數(shù)0.96企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

2.4企業(yè)存貸比浮動幅度0.07表達(dá)式0.1*2.4.4$2.4.1企業(yè)存款

輸入

2.4.2企業(yè)貸款

輸入

2.4.3企業(yè)存貸比21表達(dá)式2.4.1$/2.4.2$*1002.4.4浮動系數(shù)0.66企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

2.5單筆貸款額浮動幅度0.01表達(dá)式0.1*2.4.4$2.5.1單筆貸款額>100輸入

2.5.2浮動系數(shù)0.06企業(yè)貸款利率浮動指標(biāo)表

3優(yōu)惠減幅幅度0.1選擇

4以新還舊上浮幅度0輸入

5貸款利率9.2表達(dá)式1$*(1+2$+4$)*(1-3$)第五節(jié)浙江定價(jià)模板

一、利率定價(jià)基礎(chǔ)

1、聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料2、利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)3、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)二、利率定價(jià)

1、定價(jià)信息2、定價(jià)測算一、利率定價(jià)基礎(chǔ)1、聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料表

序號名稱2006年表達(dá)式1利息支出35354005聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料2手續(xù)費(fèi)支出616332聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料3營業(yè)費(fèi)用43220238聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料4其他營業(yè)支出6711960聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料5營業(yè)稅金及附加5138792聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料6呆帳準(zhǔn)備及營業(yè)外文出42359768聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料2、利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)

序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式1資金成本率1.96表達(dá)式1.2$/1.1$*1001.1貸款平均余額1803464601聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

1.2利息支出35354005聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2管理費(fèi)用率5.15表達(dá)式(2.1$+2.2$+2.3$+2.4$)/1.1$*1002.1手續(xù)費(fèi)支出616332聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.2營業(yè)費(fèi)用43220238聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.3其他營業(yè)支出6711960聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

2.4營業(yè)外支出42359768聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料包括呆帳準(zhǔn)備及營業(yè)外支出3稅負(fù)成本率0.28表達(dá)式3.1$/1.1$*1003.1營業(yè)稅金及附加5138792聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料

4最低目標(biāo)利潤率0.6計(jì)劃指標(biāo)

5最優(yōu)惠貸款利率8.00表達(dá)式1$+2$+3$+4$6法定貸款利率6.12輸入

7基本目標(biāo)利率8.51表達(dá)式1$+2$+3$+7.1$7.1目標(biāo)利潤率1.11計(jì)劃指標(biāo)

8基準(zhǔn)利率8.51表達(dá)式Max(5$,6$,7$)3、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

自然人貸款利率浮動幅度查詢表擔(dān)保方式存貸比>60%45%-60%30%-45%15%-30%<15%系統(tǒng)內(nèi)質(zhì)押00000系統(tǒng)外質(zhì)押05101520抵押2025303540保證4045505560企業(yè)得分分值與浮動幅度對照表

總得分≥9595<S>=9090<S>=8585<S>=8080<S>=7575<S>=70<70浮動幅度01020304050>=60二、利率定價(jià)

序號指標(biāo)名稱選擇評分評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)1企業(yè)信用等級

信用等級AAA20

√17信用等級AA17

信用等級A14

信用等級BBB11

信用等級BB8

信用等級B5

信用等級CCC02擔(dān)保方式

存單或國債質(zhì)押且折扣率符合聯(lián)社規(guī)定的20

√18土地房產(chǎn)抵押和聯(lián)社認(rèn)可的股權(quán)、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押，且折扣率符合聯(lián)社規(guī)定的18

設(shè)備抵押且折扣率符合聯(lián)社規(guī)定，或擔(dān)保公司擔(dān)保的16

保證貸款，AAA級信用企業(yè)保證的14

保證貸款，AA級信用企業(yè)保證的12

保證貸款，A級信用企業(yè)保證的10

保證貸款，BBB級信用企業(yè)保證的8

保證貸款，BB級信用企業(yè)保證的6

保證貸款，B級信用企業(yè)保證的4

保證貸款，CCC及以下級信用企業(yè)保證的01、定價(jià)信息——打分表（一）

1、定價(jià)信息——打分表（二）序號指標(biāo)名稱選擇評分評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)3擔(dān)保方式加分情況

追加經(jīng)營者夫婦（與擔(dān)保方式得分相加不超過20分）2

√2追加全體股東（與擔(dān)保方式得分相加不超過20分）24借款人貸款余額√10借款人貸款余額占聯(lián)社資本余額比例10%（含）以下10

借款人貸款余額占聯(lián)社資本余額比例10%（含）-15%5

借款人貸款余額占聯(lián)社資本余額比例15%（含）-20%2

借款人貸款余額占聯(lián)社資本余額比例20%（含）以上05信貸投向√10被列為支持類行業(yè)或企業(yè)10

被列為審慎類和禁止類行業(yè)或企業(yè)06存貸比√25均為老貸款的存貸比在20%（含）以上25

均為老貸款的存貸比在16%（含）-20%20

均為老貸款的存貸比在12%（含）-16%15

均為老貸款的存貸比在8%（含）-12%10

均為老貸款的存貸比在4%（含）-8%5

均為老貸款的存貸比在4%（含）以下0

均為新貸款的存貸比在35%（含）以上25

均為新貸款的存貸比在30%（含）-35%22

均為新貸款的存貸比在25%（含）-30%19

均為新貸款的存貸比在20%（含）-25%16

均為新貸款的存貸比在15%（含）-20%13

均為新貸款的存貸比在10%（含）-15%10

均為新貸款的存貸比在5%（含）-10%7

均為新貸款的存貸比在5%（含）以下01、定價(jià)信息——打分表（三）序號指標(biāo)名稱選擇評分評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)7國際業(yè)務(wù)結(jié)算量√0在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量50萬美元以下0

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量50（含）-100萬美元1

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量100（含）-150萬美元2

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量150（含）-200萬美元3

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量200（含）-250萬美元4

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量250（含）-300萬美元5

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量300（含）-350萬美元6

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量350（含）-400萬美元7

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量400（含）-450萬美元8

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量450（含）-500萬美元9

在我聯(lián)社辦理外匯結(jié)算量500（含）萬美元及以上108保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入

在我聯(lián)社辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入在50萬元（含）以上5

在我聯(lián)社辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入在50-40萬元（含）4

√3在我聯(lián)社辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入在40-30萬元（含）3

在我聯(lián)社辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入在30-20萬元（含）2

在我聯(lián)社辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入在20-10萬元（含）1

0在我聯(lián)社辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入在10萬元以下09附加分

對我聯(lián)社今后業(yè)務(wù)影響或貢獻(xiàn)較大加5分5

√4對我聯(lián)社今后業(yè)務(wù)影響或貢獻(xiàn)較大加4分4

對我聯(lián)社今后業(yè)務(wù)影響或貢獻(xiàn)較大加3分3

對我聯(lián)社今后業(yè)務(wù)影響或貢獻(xiàn)較大加2分2

對我聯(lián)社今后業(yè)務(wù)影響或貢獻(xiàn)較大加1分1

總得分

89

2、定價(jià)測算序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式1基準(zhǔn)利率8.51利率定價(jià)計(jì)劃指標(biāo)

2貸款企業(yè)得分89貸款信息

3浮動幅度20企業(yè)得分分值與浮動幅度對照表

4貸款目標(biāo)利率10.21表達(dá)式1$*(1+3$/100)5其他因素調(diào)整點(diǎn)

輸入

6貸款執(zhí)行利率10.2表達(dá)式4$+5$第六節(jié)黑龍江定價(jià)模板

一、利率定價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、聯(lián)社內(nèi)部核算資料收集需要有關(guān)部門提供如下資料：（1）財(cái)務(wù)報(bào)表近兩年的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)務(wù)狀況表。（2）信用評級資料已經(jīng)建立信用評級體系的農(nóng)信社，貸款余額按信用等級分類統(tǒng)計(jì)各個信用等級貸款余額占比。2、聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料表（成本利潤）序號名稱2006年表達(dá)式1貸款平均余額1803464601輸入2利息收入（貸款業(yè)務(wù)收入）132886362輸入3利息支出35354005輸入4手續(xù)費(fèi)支出616332輸入5營業(yè)費(fèi)用43220238輸入6其他營業(yè)支出6711960輸入7營業(yè)稅金及附加5138792輸入8呆帳準(zhǔn)備及營業(yè)外文出42359768輸入9全年盈利額（2-3-4-5-6-7-8）-5147332$-3$-4$-5$-6$-7$-8$10金融機(jī)構(gòu)往來支出610371輸入11社內(nèi)調(diào)劑資金利息支出等299168輸入12聯(lián)社平均貸款利率7.37輸入，每月逐筆貸款加權(quán)平均聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料表（貸款分類）序號名稱2006年表達(dá)式13貸款按期限分類統(tǒng)計(jì)

13.1六個月以內(nèi)占比（%）2.753218270013.2六個月至一年（含）占比（%）65.4676684276713.3一年至三年（含）占比（%）17.0820009392513.4三年以上占比（%）14.7117230000014貸款按用途分類統(tǒng)計(jì)

221000883314.1農(nóng)戶種植生產(chǎn)資料貸款占比（%）1.383059593314.2農(nóng)戶用于養(yǎng)殖業(yè)短期流動資金貸款占比（%）1.383059593314.3農(nóng)戶用于養(yǎng)殖業(yè)中長期流動資金貸款占比（%）1.383059593314.4農(nóng)戶小額信用貸款和股民農(nóng)戶貸款占比（%）0.00014.5農(nóng)戶用于三產(chǎn)經(jīng)營貸款占比（%）0.00

14.6用于消費(fèi)的農(nóng)戶貸款占比（%）28.2462400628314.7公司、企業(yè)類貸款占比（%）67.61149421475015貸款按擔(dān)保方式分類統(tǒng)計(jì)

221000883315.1質(zhì)押、抵押貸款占比（%）43.9897201494315.2公務(wù)員作為保證擔(dān)保的貸款占比（%）0.00

15.3事業(yè)單位正式員工作為保證擔(dān)保的貸款占比（%）0.00

15.4其他自然人作為保證擔(dān)保的貸款占比（%）56.02123799389016借款人信用等級分類統(tǒng)計(jì)

221000883316.1企業(yè)作為借款人信用等級為AAA的貸款占比（%）0.00016.2企業(yè)作為借款人信用等級為AA的貸款占比（%）96.99214343433516.3企業(yè)作為借款人信用等級為A的貸款占比（%）0.27602530016.4企業(yè)作為借款人信用等級為A以下貸款占比（%）2.74605491983、利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)（基本利率測算）序號數(shù)據(jù)名稱數(shù)據(jù)引用報(bào)表引用欄目或表達(dá)式1資金成本率1.98表達(dá)式(1.1$+1.2$-1.3$)/1.4$*1001.1利息支出35354005統(tǒng)計(jì)資料

1.2金融機(jī)構(gòu)往來支出610371統(tǒng)計(jì)資料

1.3社內(nèi)調(diào)劑資金利息支出等299168統(tǒng)計(jì)資料

1.4貸款平均余額1803464601統(tǒng)計(jì)資料

2貸款的管理費(fèi)用率5.15表達(dá)式(2.1$+2.2$+2.3$+2.4$)/1.4$*1002.1手續(xù)費(fèi)支出616332統(tǒng)計(jì)資料

2.2營業(yè)費(fèi)用43220238統(tǒng)計(jì)資料

2.3其他營業(yè)支出6711960統(tǒng)計(jì)資料

2.4壞帳準(zhǔn)備及營業(yè)外支出42359768統(tǒng)計(jì)資料

3稅負(fù)成本率0.28表達(dá)式3.1$/1.4$*1003.1營業(yè)稅金及附加5138792統(tǒng)計(jì)資料

4目標(biāo)利潤率0.67表達(dá)式4.1$/1.4$*1004.1全年目標(biāo)盈利額12000000統(tǒng)計(jì)資料

5基本利率8.08表達(dá)式1$+2$+3$+4$6調(diào)整點(diǎn)數(shù)平均總量0.68表達(dá)式6.1$+(4$-6.3$)-6.2$-6.3$6.1目前聯(lián)社平均貸款利率(%)7.37統(tǒng)計(jì)資料

6.2平均成本率(%)7.41表達(dá)式1$+2$+3$6.3當(dāng)年實(shí)際利潤率(%)-0.03表達(dá)式4$基本利率測算方法計(jì)算式：基本利率=資金成本率+貸款的管理費(fèi)用率+稅負(fù)成