新時(shí)期針對(duì)企業(yè)的小額貸款在我國(guó)發(fā)展前景分析

新時(shí)期針對(duì)企業(yè)的小額貸款在我國(guó)發(fā)展前景分析新時(shí)期針對(duì)企業(yè)的小額貸款在我國(guó)開展前景分析

一、引言

小額貸款起源于20世紀(jì)70年代，孟加拉國(guó)馳名經(jīng)濟(jì)學(xué)家尤努斯教授創(chuàng)辦的小額信貸體系，小額貸款公司那么作為小額信貸體系中的重要組成局部，因?yàn)樾☆~貸款的宗旨解決貧困和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)開展，因此從產(chǎn)生以來(lái)已惠及了全世界許多興旺國(guó)家，尤其受到廣闊開展中國(guó)家的歡迎。在此國(guó)際大背景下，1994年，小額信貸以扶貧開發(fā)的模式被引入中國(guó)，開展至今其開展已經(jīng)不僅僅限于解決貧困，而是在完善金融體系、促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)開展等方面都發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。同時(shí)也暴露出了許多存在的問(wèn)題，對(duì)經(jīng)濟(jì)開展產(chǎn)生了一些負(fù)效應(yīng)，在很大程度上扭曲了當(dāng)初設(shè)立小額貸款公司的初衷，因此，探討促進(jìn)小額貸款公司的持續(xù)良性開展問(wèn)題以保障我國(guó)金融體系改革的完善發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。

二、小額貸款公司開展現(xiàn)狀及經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益

我國(guó)的小額貸款公司開展起步較晚，1994年為了解決中國(guó)的貧困人口問(wèn)題，增加貧困人口收人，作為國(guó)際組織推薦的一種扶貧方式被引進(jìn)中國(guó)。到了2022年，人民銀行宣布確定于山西、四川、貴州、內(nèi)蒙古、陜西5省設(shè)立小額信貸公司試點(diǎn)，揭開小額貸款公司在我國(guó)開展的帷幕。小額貸款公司在我國(guó)被理解為由自然人或企業(yè)發(fā)起，只用資本金發(fā)放小額貸款但不能吸收存款的法人機(jī)構(gòu)。根據(jù)人民銀行的相關(guān)規(guī)定，小額貸款公司要具備只貸不存特點(diǎn)，信貸的利率上限開放為不超過(guò)法定利率4倍，并要求其至少70%的貸款要用于三農(nóng)，其余局部方可自主選擇貸款對(duì)象。之后，人民銀行、銀監(jiān)會(huì)又相繼出臺(tái)了一系列支持小額貸款公司健康開展的相關(guān)政策規(guī)定，都收到了良好的效果。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2022年一季度末，全國(guó)小額貸款公司已開展到8127家，貸款余額達(dá)8444億元，可見小額貸款公司在我國(guó)的開展已經(jīng)全面鋪開并快速開展。目前，我國(guó)的小額貸款公司發(fā)放貸款多采取質(zhì)押、抵押和保證方式，信用貸款的額度都比擬低，業(yè)內(nèi)平均年利率在23%左右，是同期7%的銀行基準(zhǔn)利率的3倍多，現(xiàn)有的小額貸款公司以國(guó)有企業(yè)背景的小額貸款機(jī)構(gòu)平均利率偏低，有些甚至不超過(guò)10%。而民營(yíng)企業(yè)背景的小額貸款公司的平均利率那么偏高，從15%到250%左右不等。經(jīng)過(guò)這些年的探索，我國(guó)的小額貸款公司取得了勢(shì)如破竹的開展，作為一種金融創(chuàng)新工具，小額信貸區(qū)別于傳統(tǒng)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)，成為我國(guó)目前傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的重要補(bǔ)充，具有傳統(tǒng)商業(yè)銀行信貸沒(méi)有的優(yōu)勢(shì)：首先，小額貸款的效率高、速度快，因?yàn)樾☆~貸款公司提供的貸款期限較短，適合借款人急切的資金需求；其次，小額貸款的利率實(shí)行的是市場(chǎng)化貸款利率，不固定，可以富于人性化的與客戶洽談商定；最后，小額貸款公司的資本結(jié)構(gòu)具有準(zhǔn)股權(quán)性質(zhì)，產(chǎn)權(quán)清晰，信息對(duì)稱。小額貸款公司在我國(guó)運(yùn)行良好，不但為解決我國(guó)中小企業(yè)融資難帶來(lái)了新的希望，還在支持“三農(nóng)〞開展我國(guó)農(nóng)村金融和引導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)民間資本的借貸以及促進(jìn)我國(guó)金融市場(chǎng)的多元化方面發(fā)揮了重要的作用。我國(guó)的小額信貸公司能開展到今天，取得了非常顯著地成績(jī)，但我國(guó)金融改革的路還很長(zhǎng)，小額貸款公司的開展仍然處于初期摸索階段，暴露出開展中存在的一些問(wèn)題。

三、小額貸款在我國(guó)開展過(guò)程中存在的問(wèn)題

1.小額貸款公司金融地位不明確，社會(huì)認(rèn)可程度不高

小額貸款公司在我國(guó)已經(jīng)有近10年的開展，但是卻一直沒(méi)有一個(gè)明確的金融地位和法律身份。小額貸款公司在我國(guó)是由中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后在工商管理局登記的企業(yè)法人，但企業(yè)所從事的是金融信貸業(yè)務(wù)，使它具備準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，卻又不能獲得金融許可證，獲得融資主體的資格、無(wú)法擁有正常的金融地位，并不涵蓋在現(xiàn)有的?商業(yè)銀行法》范圍內(nèi)；由于小額貸款公司是法人，因此也不屬于?民法通那么》規(guī)定的民間信貸法律制度的監(jiān)管和調(diào)節(jié)范圍；小額貸款公司被規(guī)定為有限責(zé)任公司，但由于業(yè)務(wù)的特殊性，卻不能完全適用?公司法》，這些都使得小額貸款公司面臨身份不明，金融地位為難的困擾。小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)那么陷入一種沒(méi)有法律依據(jù)法律撐持，沒(méi)有法律為準(zhǔn)繩，難以保證小額貸款公司長(zhǎng)期穩(wěn)定開展。沒(méi)有試點(diǎn)文件支持的為難境地，也直接導(dǎo)致加重了社會(huì)對(duì)小額貸款公司認(rèn)可程度不高。更多的民眾會(huì)錯(cuò)誤的以為小額貸款公司就是我國(guó)歷史上的高利貸，其負(fù)面影響可謂久遠(yuǎn)，這樣極其不利于小額貸款公司的可持續(xù)性開展。

2.小額貸款公司獲得的政策支持不夠

小額信貸公司的效勞對(duì)象主要為為中小微企業(yè)、低收人人群提供可持續(xù)開展的資金，具有扶貧、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的社會(huì)意義，因此絕大多數(shù)國(guó)家對(duì)小額信貸給予了稅收優(yōu)惠。目前我國(guó)稅務(wù)當(dāng)局對(duì)開辦小額貸款公司并沒(méi)有提供如減免營(yíng)業(yè)稅、降低所得稅等相關(guān)的優(yōu)惠政策，同時(shí)由于小額貸款公司并不具備金融機(jī)構(gòu)身份，因此被排除在正規(guī)金融體系之外，無(wú)法享受與金融機(jī)構(gòu)同等的待遇。再加上我國(guó)的利率政策還沒(méi)有完全放開，小額貸款公司的利率依然受到嚴(yán)格的管制，導(dǎo)致小額貸款公司的收益無(wú)法通過(guò)自主決定利率上下而實(shí)現(xiàn)。

3.小額貸款公司的資金來(lái)源受限

按照我國(guó)目前相關(guān)政策規(guī)定，小額貸款公司的資金來(lái)源為“股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入的不得超過(guò)資本凈額的50%的資金"。因?yàn)樾☆~貸款公司業(yè)務(wù)為“只貸不存〞不能通過(guò)吸收存款來(lái)擴(kuò)展自己資金來(lái)源；依靠國(guó)內(nèi)外的捐贈(zèng)，政府的支持和捐贈(zèng)也是非常有限的；小額貸款公司還依賴從兩家銀行機(jī)構(gòu)融入的資金，但實(shí)踐中小額貸款公司從銀行機(jī)構(gòu)獲得的融資較少，而且融資本錢太高。我國(guó)小額貸款公司因此正面臨著資金來(lái)源受限，融資渠道單一和資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)。沒(méi)有資金來(lái)源循環(huán)機(jī)制，后續(xù)資金又嚴(yán)重缺乏，僅僅依靠有限的自有資金，直接導(dǎo)致了小額貸款公司經(jīng)營(yíng)中的資金來(lái)源缺乏進(jìn)而融資困難，經(jīng)營(yíng)舉步維艱甚至破產(chǎn)，這些都嚴(yán)重影響和制約著小額貸款公司的開展。4.小額貸款公司面臨多頭監(jiān)管妨礙

因?yàn)樾☆~貸款公司的法律地位不明確，這對(duì)整個(gè)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和開展具有非常不利的影響，同時(shí)對(duì)小額信貸公司監(jiān)管的法律和監(jiān)管的主體確實(shí)定也造成極大的困難。小額貸款公司監(jiān)管的法律體系缺失，造成各地的監(jiān)管規(guī)那么不統(tǒng)一，實(shí)踐中出現(xiàn)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)中要受到各地的金融辦、發(fā)改委、工商局、財(cái)政局及公安局等多個(gè)部門的多重監(jiān)管。監(jiān)管中嚴(yán)重不足專業(yè)性，小額貸款公司雖然被作為一般企業(yè)法人對(duì)待，但是其所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的區(qū)別于一般企業(yè)的專業(yè)性，同時(shí)又因?yàn)橹毁J不存區(qū)別于其他銀行金融機(jī)構(gòu)，因此需要專業(yè)的針對(duì)性強(qiáng)的監(jiān)管部門進(jìn)行監(jiān)督管理。目前的多頭監(jiān)管，還造成了小額貸款公司業(yè)務(wù)的多重申報(bào)與監(jiān)管的者多重審查，從另一角度增大了市場(chǎng)的運(yùn)行本錢，浪費(fèi)了不必要的資源。

四、促進(jìn)小額貸款在我國(guó)持續(xù)良性開展的倡議

1.明確法律地位，健全監(jiān)管法律體系

解決小額貸款公司的法律定位問(wèn)題就要抓緊研究對(duì)小額貸款公司的立法問(wèn)題，從將小額貸款公司定性為金融機(jī)構(gòu)或者定性為一般工商企業(yè)，根據(jù)定性后的法律地位，及時(shí)修訂相應(yīng)的相關(guān)法律法規(guī)中與小額貸款公司的信貸管理沖突的局部，逐漸實(shí)現(xiàn)根據(jù)實(shí)際情況，專門制定小額信貸相關(guān)法律法規(guī)，實(shí)現(xiàn)完善覆蓋小額貸款公司經(jīng)營(yíng)開展的配套法律體系，如?小額信貸法》、?小額貸款公司法》等，規(guī)定小額貸款公司的合理準(zhǔn)入機(jī)制，制定統(tǒng)一的小額貸款公司執(zhí)業(yè)規(guī)那么和操作標(biāo)準(zhǔn)。健全出臺(tái)小額貸款公司的監(jiān)管法律體系相關(guān)法律文件，建立起系統(tǒng)有效的小額貸款公司監(jiān)管框架。我國(guó)應(yīng)當(dāng)根據(jù)小額貸款公司在我國(guó)金融市場(chǎng)存在的實(shí)際國(guó)情，制訂?小額信貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管法》，使各地對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管規(guī)范統(tǒng)一化，讓未來(lái)的小額貸款公司的開展做到有法可依，有章可循，用法律法規(guī)約束其行為，同時(shí)指導(dǎo)小額貸款公司朝向健康軌道開展。

2.政府應(yīng)加大對(duì)小額貨款公司的政策支持

小額貸款公司作為金融市場(chǎng)資金供應(yīng)必要的有益的補(bǔ)充，應(yīng)當(dāng)?shù)玫秸谡呱系拇罅Ψ龀?。首先，政府?yīng)發(fā)揮其作為小額貸款公司直接負(fù)責(zé)人的作用，切實(shí)從財(cái)政預(yù)算開始就關(guān)注小額貸款公司的健康開展，并通過(guò)積極參與對(duì)小額貸款公司積極作用的宣傳來(lái)提高小額貸款公司的公眾信任度，為小額貸款公司的開展開辟道路。其次，通過(guò)制定可以落到實(shí)處的為小額貸款公司開展著想的稅收優(yōu)惠政策，通過(guò)針對(duì)性的優(yōu)惠政策法規(guī)的實(shí)施，使小額貸款公司通過(guò)減免稅費(fèi)，減輕稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，提高盈利力獲得更多的可持續(xù)健康開展的空間。最后，在小額貸款公司制定合理高利率的前提下，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)開放過(guò)程中的利率市場(chǎng)化開展，適時(shí)適量的對(duì)小額貸款公司實(shí)施相對(duì)寬松的利率管制政策，從效勞的角度，幫忙支持小額貸款公司通過(guò)合理合法伎倆經(jīng)營(yíng)獲得收益，促進(jìn)小額貸款公司健康持續(xù)開展的同時(shí)也維持了安定正常的金融市場(chǎng)秩序。

3.拓展和開辟小額貸款公司的融資渠道

要解決小額貸款公司的資金來(lái)源短缺問(wèn)題，首先，可以通過(guò)引導(dǎo)更多的民間資本入股控股小額貸款公司，通過(guò)政府政策性的引導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)社會(huì)民間資本名正言順的進(jìn)入小額貸款公司，拓展小額貸款公司的民間融資渠道。此外還可以通過(guò)股東結(jié)構(gòu)多元化的伎倆方式，提高小額貸款公司獲得資本金的能力。拓寬小額貸款公司融資渠道。其次，政府可以適當(dāng)放開融資的限制，從減少行政干涉開始，由銀行機(jī)構(gòu)自行根據(jù)小額貸款公司的資信上下，確定對(duì)小額貸款公司的融資放貸金額幅度，用市場(chǎng)化合作方式促進(jìn)兩者進(jìn)一步的融資合作。也可以采取直接由政策性銀行對(duì)小額貸款公司提供資金信貸支持策略，規(guī)定小額貸款公司可以從政策性銀行進(jìn)行融資，解決小額貸款公司融資難的問(wèn)題。最后，嘗試制定切實(shí)可行的措施，協(xié)助完成合乎條件的小額貸款公司向村鎮(zhèn)銀行的轉(zhuǎn)制，從基本上解決小額貸款公司融資困難的問(wèn)題，這是小額貸款公司法律地位和身份的徹底轉(zhuǎn)變，一定要注意保證小額貸款公司本來(lái)股東的利益的同時(shí)，通過(guò)制定并嚴(yán)格執(zhí)行適當(dāng)合理的轉(zhuǎn)制條件，兼顧轉(zhuǎn)制中的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題。

4.明確監(jiān)管主體，探索合理有效監(jiān)管模式

在現(xiàn)有體制下，鑒于小額貸款公司的特殊身份特點(diǎn)，實(shí)施有效監(jiān)管需要金融辦、銀監(jiān)局和人民銀行等各監(jiān)管部門的密切合作，尋找現(xiàn)有的金融監(jiān)管框架內(nèi)地方政府、金融辦與其他監(jiān)管部門的利益結(jié)合點(diǎn)，由地方政府的金融主管部門作為監(jiān)管主體，同時(shí)加強(qiáng)人民銀行、銀監(jiān)和工商行政管理等部門的溝通協(xié)調(diào)，一定要明確各監(jiān)管部門的職責(zé)和權(quán)限，各司其職的同時(shí)，還要加強(qiáng)相互間協(xié)調(diào)，形成監(jiān)管的合力，防止交叉重復(fù)的監(jiān)管。并逐漸實(shí)現(xiàn)獨(dú)自的聯(lián)席會(huì)議形式的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行專業(yè)化的監(jiān)管。同時(shí)監(jiān)管中一定要注意防備個(gè)別非法經(jīng)營(yíng)的小額貸款公司，尋找利用監(jiān)管空位漏洞，進(jìn)行非法吸儲(chǔ)、洗錢或使用暴力伎倆催債還貸，在監(jiān)督貸款利率時(shí)嚴(yán)防高利貸的違法行為，加大打擊非法地下錢莊力度，標(biāo)準(zhǔn)引導(dǎo)民間資本合法流動(dòng)為小額貸款公司的渠道。還要加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的社會(huì)監(jiān)督力度，逐步建立完善對(duì)小額貸款公司的社會(huì)監(jiān)督獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)促進(jìn)小額貸款公司在社會(huì)上樹立良好職業(yè)道德風(fēng)范的目標(biāo)。

五、結(jié)束語(yǔ)

小額貸款公司的開展在打消我國(guó)貧困、增加對(duì)我國(guó)低收入人群的金融資源供給方面發(fā)揮了非常積極的作用。通過(guò)從小額貸款公司獲得短期的信貸融資，幫