學(xué)校會(huì)計(jì)權(quán)力清單

經(jīng)典word整理文檔，僅參考，雙擊此處可刪除頁眉頁腳。本資料屬于網(wǎng)絡(luò)整理，如有侵權(quán)，請(qǐng)聯(lián)系刪除，謝謝！崗位圖表一單位：******填表時(shí)間：******12***（手簽）市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制1崗位圖表二到學(xué)校賬面風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：違規(guī)使用經(jīng)費(fèi)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：監(jiān)督力度不夠。市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制2崗位圖表二開展工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：財(cái)務(wù)審核過程中出現(xiàn)用公款核銷應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的費(fèi)用。市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制3崗位圖表二制定方案與制度.入庫、出庫資產(chǎn)報(bào)損風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：使用時(shí)無記載或記載不準(zhǔn)確。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：不符合報(bào)損條件。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：監(jiān)督力度不夠。市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制4崗位圖表二按照文件規(guī)定收費(fèi)校長審批.風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2召開班主任會(huì)議，貫徹落實(shí)收費(fèi)內(nèi)容財(cái)務(wù)室收費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：超范圍審批。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：出現(xiàn)搭車收費(fèi)或擴(kuò)容收費(fèi)現(xiàn)象。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：不按規(guī)定的科目入賬。市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制5崗位圖表二風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1開展內(nèi)部審計(jì)工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：沒有嚴(yán)格履行方案，執(zhí)行中出現(xiàn)偏差。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：票據(jù)不符合要求，蓋章不清晰。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：工作疏忽，缺少具體人員的簽字。市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制6崗位圖表二上級(jí)下發(fā)文件或通知調(diào)查資助學(xué)生實(shí)情，確.定學(xué)生的資格風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1資金或物品發(fā)放，家長材料存檔，上交上級(jí)部門審核風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：為獲取資助，弄虛作假，托人說情。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：代人冒領(lǐng)，受資助學(xué)生沒有得到資金或物品。市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制7崗位圖表三崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查登記表單位：******填表日期：******高負(fù)責(zé)義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費(fèi)和教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理；負(fù)責(zé)學(xué)校年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算、決算、財(cái)務(wù)管理及固定、流動(dòng)資產(chǎn)管理；負(fù)責(zé)學(xué)校管理教育事業(yè)性收費(fèi)；負(fù)責(zé)學(xué)校內(nèi)部審計(jì)工作；負(fù)責(zé)學(xué)校助學(xué)金和物資的管理工作。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述高中低2、單據(jù)審核把關(guān)不嚴(yán)。市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制8崗位圖表四崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查民主測(cè)評(píng)統(tǒng)計(jì)表單位：******填表時(shí)間：******1、坐收、坐支、截留收入不入賬，私設(shè)“小金庫”。02、弄虛作假、未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意私自報(bào)銷個(gè)人開支。監(jiān)督不力。1、不按照規(guī)定，預(yù)算、支出管理不夠規(guī)范，核定的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出存在隨意性，計(jì)劃和控制的嚴(yán)謹(jǐn)性不強(qiáng)。02、單據(jù)審核把關(guān)不嚴(yán)。3、公用經(jīng)費(fèi)不合理使用。1、故意偽造、變?cè)?、隱匿、毀損會(huì)計(jì)資料。2、經(jīng)不起誘惑，監(jiān)守自盜，利用職務(wù)之便貪污、挪用公款。09高中低市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室制崗位圖表五崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)排查組織審核表單位：******填表時(shí)間：******是10市委加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作