北京成立小額貸款公司的相關(guān)情況

北京市成立小額貸款公司的相關(guān)情況一、設(shè)立小額貸款公司的基本要求（一）定義：小額貸款公司是指在北京市由自然人、企業(yè)法人或其他社會組織依法設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。（二）具體要求：股東資格的要求（1）股東應(yīng)為境內(nèi)的自然人、企業(yè)法人或其他社會組織，其中:最大股東應(yīng)為小額貸款公司所在區(qū)縣的自然人、企業(yè)法人或其他社會組織。（注：四川、江蘇等省市已經(jīng)成立了外資合資或獨資的小額貸款公司）（2）企業(yè)法人股東應(yīng)財務(wù)狀況良好，入股前一完整會計年度盈利；有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力。（3）各類股東出資應(yīng)為自有資本，不得以借貸資金或他人委托資金入股。（4）股東在公司設(shè)立后3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押其持有的股份。股東出資的要求（1）單一最大股東（包括其關(guān)聯(lián)方）持有的股份不得超過公司注冊資本總額的30%，其他單一股東及其關(guān)聯(lián)方持有的股份不得超過公司注冊資本總額的20%,且不得低于公司注冊資本總額的1%;（2）有限責(zé)任公司注冊資本不得低于5000萬元，股份有限公司注冊資本不得低于1億元。注冊資本全部為實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。營運資金的要求（1）營運資金來源于股東繳納的資本金、捐贈資金、來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金及經(jīng)國家有關(guān)部門同意的其他資金來源。（2）從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。業(yè)務(wù)經(jīng)營的要求（1）有符合任職資格條件的董事、監(jiān)事和高級管理人員，及具備相應(yīng)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)經(jīng)驗的工作人員；（2）試點階段，小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍限定在注冊所在區(qū)、縣行政區(qū)域內(nèi)發(fā)放貸款。（3）試點階段，每年向三農(nóng)方面發(fā)放的貸款金額不得低于全年累計放貸金額的70%。鼓勵小額貸款公司面向農(nóng)戶、微型企業(yè)、中小企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的3%。（4）貸款利率不得超過司法部門規(guī)定的上限貸款基準利率的4倍，下限為中國人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍。小額貸款公司的升級規(guī)定小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，沒有不良信用記錄，符合規(guī)定條件的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，按照中國銀監(jiān)會發(fā)布的《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。二、發(fā)展方向及前景（一）業(yè)務(wù)方向目前中國的小額公司主要有以下幾個主流的業(yè)務(wù)方向（1）以銀行放貸的思維，根據(jù)抵押物放貸。此類公司普遍放貸金額較大，百萬級以上，大的可以到億級，主要抵押物為汽車和房產(chǎn)。但由于資金有限，在政策上受到融資渠道的限制?？蛻袅恳彩窍鄬^少。（2）以信用為基準，以重現(xiàn)金流的審核方式，發(fā)放無抵押貸款。多是利用國外較為成熟的小額信貸及消費信貸的技術(shù)，在國內(nèi)發(fā)展業(yè)務(wù)。此類公司普遍的放貸金額就較小了，一般平均是10萬級，乃至更小?？蛻袅烤拖鄬^多。（3）依托供應(yīng)鏈，就是供應(yīng)鏈中一個較有實力的企業(yè)，設(shè)立一個小額貸款公司為上下游企業(yè)提供融資服務(wù)。（二）產(chǎn)業(yè)前景2014年3月31日，全國共有小額貸款公司8127家，從業(yè)人員98888人，實收資本7494.07億元，貸款余額8444.13億元。北京市共有66家小額貸款公司，從業(yè)人員832人，實收資本97.7億元，貸款余額108.71。相比廣東、上海等發(fā)達地區(qū)，本市市場還有較大的發(fā)展空間。2012年1月18日，廣東省政府公布的《關(guān)于促進小額貸款公司平穩(wěn)較快發(fā)展的意見》，注冊資金上限調(diào)整至5億，新注冊的小貸公司注冊資金必須達到2億，已經(jīng)成立的可以維持原狀。而深圳市為了加強小額貸款公司的風(fēng)險控制能力，正積極和中國人民銀行深圳中心支行相關(guān)部門進行溝通，未來將有希望進入征信系統(tǒng)。適度放寬業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，可以開展中小企業(yè)融資、理財?shù)茸稍儤I(yè)務(wù)，以及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓回購、票據(jù)貼現(xiàn)、委托貸款業(yè)務(wù)（委托貸款的資金來源一般限于銀行業(yè)金融機構(gòu)）。從該意見可以看出小貸公司在企業(yè)規(guī)模上的要求會越來越高，這也意味著企業(yè)需要更加規(guī)范化，行業(yè)的規(guī)范化即代表著成本的上升，亦預(yù)示市場成熟化。放寬業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，不再使小貸公司業(yè)務(wù)局限于“三農(nóng)”業(yè)務(wù)，使行業(yè)更有活力。2014年三中全會中表示完善金融市場體系，在加強監(jiān)管的前提下，允許具備條件的民間資本依法發(fā)起設(shè)立中小型銀行等金融機構(gòu)。發(fā)展普惠金融。鼓勵金融創(chuàng)新，豐富金融市場層次和產(chǎn)品。小貸機構(gòu)的金融普惠性特質(zhì)決定了國家政策顯然不會棄之于不顧，目前有關(guān)部門正在研究探討小貸機構(gòu)入資本市場的可能性，以財政為后盾的小貸機構(gòu)政策性融資機制也在醞釀當中?？梢钥闯觯磥砦覈男☆~貸款行業(yè)將逐步放開以適應(yīng)國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展的需要，小額貸款面臨的問題將得到解決，屆時小額貸款行業(yè)將進入更高速的發(fā)展階段。三、主管部門北京市金融工作局（以下簡稱“市主管部門”）為小額貸款公司市級主管部門，負責(zé)本市小額貸款公司試點工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、審批、監(jiān)督與風(fēng)險處置。經(jīng)查，北京市金融工作局農(nóng)村金融處分管此項工作。區(qū)、縣政府指定主管部門（設(shè)金融辦的為區(qū)、縣金融辦）為所在區(qū)、縣小額貸款公司日常監(jiān)督管理和風(fēng)險處置的第一責(zé)任人，負責(zé)小額貸款公司籌建、開業(yè)初審;負責(zé)日常監(jiān)督管理；負責(zé)小額貸款公司的風(fēng)險處置。中國人民銀行營業(yè)管理部對小額貸款公司的利率和資金流向進行跟蹤監(jiān)測。區(qū)縣財政局是小額貸款公司的財務(wù)會計日常監(jiān)管部門。北京市公安局在小額貸款公司申請成立時，出具營業(yè)場所消防合格證明。北京市小額貸款業(yè)協(xié)會負責(zé)制定自律規(guī)則、從業(yè)人員職業(yè)標準，對會員及其從業(yè)人員進行自律管理，引導(dǎo)小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營，并接受市級主管部門的指導(dǎo)。四、小額貸款公司的設(shè)立、變更審批管理申請設(shè)立小額貸款公司分為籌建申請和設(shè)立申請兩個階段。建立小額貸款公司股東信用征信制度，即:公司設(shè)立和變更股東時，區(qū)縣主管部門將聘請專門的信用征集評估機構(gòu)，對法人股東和自然人股東的信貸、納稅、合同履約、股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系及遵守法律法規(guī)等信用情況進行征集和評價。股東信用評價合格并符合小額貸款公司投資人要求的才能成為小額貸款公司股東。（一）具體申請流程及審批時限如下：設(shè)立小額貸款公司的申請人向擬設(shè)小額貸款公司所在區(qū)、縣主管部門報送籌建申請材料（進入籌建申請程序）；區(qū)、縣主管部門在20個工作日內(nèi)，聘用專門的信用評估機構(gòu)完成對股東信用評價；區(qū)、縣主管部門在收到股東信用評價報告后15個工作日內(nèi)，將全套籌建申請材料連同初審意見、股東信用評價證明報送市主管部門；市主管部門應(yīng)在收到設(shè)立小額貸款公司的完整申請資料之日起30個工作日內(nèi)做出批準或者不予批準籌建的決定，并書面通知申請人，抄送區(qū)、縣主管部門。特殊情況下，市主管部門可以適當延長審查期限，并書面通知申請人，但延長期限不得超過3個月；申請人憑批準籌建文件到擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)、縣主管部門領(lǐng)取開業(yè)申請表；6、申請人應(yīng)自批準籌建之日起3個月內(nèi)完成籌建工作，并提交設(shè)立申請。在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建工作的，應(yīng)當說明理由，經(jīng)擬設(shè)小額貸款公司所在地的區(qū)縣主管部門批準，報經(jīng)市主管部門，可以延長1個月。在延長期內(nèi)仍未完成籌建工作的，批準籌建文件自動失效；申請人將開業(yè)申請表連同相關(guān)資料報送區(qū)縣主管部門（進入開業(yè)申請程序）；區(qū)、縣主管部門自收到完整設(shè)立申請材料之日起15個工作日內(nèi)審核完畢，連同審核意見報送市主管部門。市主管部門在收到申請材料和區(qū)、縣主管部門審核意見齊備后15個工作日內(nèi)做出批準或者不予批準的決定，并書面通知申請人，抄送區(qū)、縣主管部門；市主管部門批準設(shè)立的小額貸款公司，由市工商行政管理部門予以注冊登記，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照；10、小額貸款公司應(yīng)在批準開業(yè)之日起5個工作日內(nèi)向本市公安機關(guān)、北京銀監(jiān)局和人民銀行營業(yè)管理部報送相關(guān)材料。綜上，成立一家小額貸款公司，正常情況下，預(yù)計需要三至四個月的時間。（二）籌建申請階段報送材料清單（注：需出具法律意見書）籌建申請書。申請書應(yīng)當載明擬設(shè)立小額貸款公司的名稱、擬注冊住所、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、機構(gòu)性質(zhì)、組織形式、發(fā)起人或出資人基本情況及出資比例以及設(shè)立的目的；可行性研究報告。包括對當?shù)亟?jīng)濟金融發(fā)展狀況分析，組建小額貸款公司的可行性和必要性，市場前景分析，未來業(yè)務(wù)發(fā)展計劃，風(fēng)險處置預(yù)案等；籌建工作方案。包括擬設(shè)公司籌建工作步驟和時間安排，主要管理制度的起草計劃，業(yè)務(wù)拓展計劃，風(fēng)險控制措施，資金來源，公司治理架構(gòu)，部門設(shè)置和從業(yè)人員配置，內(nèi)控體系，主要董事、監(jiān)事及擬聘高級管理人員，信貸部門負責(zé)人和風(fēng)險控制部門負責(zé)人的基本情況，經(jīng)授權(quán)的籌建組人員名單、履歷、聯(lián)系地址及電話，選址方案；出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的股東協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)包括但不限于擬設(shè)小額貸款公司的名稱、住所、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本金、股本結(jié)構(gòu)，出資人出資額與占股份比例，出資人的權(quán)利義務(wù)等；出資人關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的承諾書。承諾自覺遵守公司章程、接受監(jiān)管并承擔風(fēng)險、自覺遵守國家及本市相關(guān)規(guī)定、不吸收公眾存款、不參與非法集資活動的承諾書；出資人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況說明及相關(guān)證明材料，以及如果存在隱瞞事項，出資人在小額貸款公司的投票權(quán)將受到限制的承諾；法人股東的名稱、注冊地址、法定代表人、經(jīng)過工商年檢的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、經(jīng)營情況、誠信狀況、未償還金融機構(gòu)貸款本息情況及所在行業(yè)狀況、納稅記錄等事項；擬投資入股的自有資金來源真實的承諾書；董事會或股東（大）會會議關(guān)于同意出資設(shè)立小額貸款公司的決議；最近1年經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表；自然人股東的姓名、身份證復(fù)印件、入股資金來源及個人收入來源合法真實的承諾書；聯(lián)系人及其手機、辦公電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）；10、律師對擬申報材料的合法合規(guī)性出具的法律意見書；11、市主管部門要求的其他材料。（三）設(shè)立申請階段報送材料清單設(shè)立申請書。申請書應(yīng)當載明擬開業(yè)小額貸款公司的名稱、住所、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、擬任高級管理人員情況、經(jīng)營方針及計劃、主要管理制度、營業(yè)場所安全、是否符合設(shè)立條件等基本信息，及其他需要說明的情況；籌建工作報告。內(nèi)容包括籌建過程、籌建工作落實情況以及是否符合設(shè)立要求等；經(jīng)股東（大）會會議通過的公司章程；股東名冊，包括股東名稱（企業(yè)法人要有注冊地址和法人機構(gòu)代碼）、出資額以及股份比例；主要管理制度和組織機構(gòu)圖；擬任職董事、高級管理人員的任職資格證明材料；法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明；營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；、聯(lián)系人及其電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）；、律師對申報材料的合法合規(guī)性出具法律意見書；、市主管部門要求的其他材料。（四）擬任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員需具備下列條件無犯罪記錄和不良信用記錄；具備本科以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作3年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟管理工作5年以上；或大專以上學(xué)歷，從事金融領(lǐng)域工作8年以上；具備與履行職責(zé)相適應(yīng)的專業(yè)知識與能力；擬任總經(jīng)理應(yīng)參加由市主管部門組織的任職資格考試和談話。對不完全符合上述條件的擬任高級管理人員，小額貸款公司申請人認為其具備擬任職務(wù)所需知識、經(jīng)驗和能力的，可向區(qū)縣主管部門提交個案申請。由區(qū)縣主管部門上報經(jīng)市主管部門核準。（五）小額貸款公司有下列變更事項之一的，在工商登記變更前須經(jīng)區(qū)、縣主管部門報市主管部門批準：變更名稱；變更注冊資本；變更住所；變更業(yè)務(wù)范圍；變更股東；變更董事及高級管理人員；變更章程；變更組織形式；合并、分立；10、市主管部門要求申報的其他變更事項。五、監(jiān)管市區(qū)兩級主管部門將采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、外部審計等方式，加強對小額貸款公司的監(jiān)管。小額貸款公司應(yīng)建立內(nèi)部財務(wù)制度、內(nèi)部會計制度及內(nèi)部風(fēng)險控制制度，并報所在區(qū)縣財政局備案。小額貸款公司應(yīng)委托一家商業(yè)銀行作為小額貸款公司資金托管銀行，為其統(tǒng)一提供支付結(jié)算服務(wù)。小額貸款公司應(yīng)在每月初5個工作日內(nèi)向市區(qū)兩級主管部門、中國人民銀行營業(yè)管理部報送上月業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等材料；在每一會計年度終了后編制財務(wù)會計報告，并依法經(jīng)具備金融機構(gòu)審計資質(zhì)的會計師事務(wù)所審計。每年3月底之前將前一年度的財務(wù)會計報告、審計報告和內(nèi)部控制審計報告等報送相關(guān)部門。行業(yè)協(xié)會2010年，經(jīng)北京市金融工作局批準，由北京市利源小額貸款股份有限公司、北京農(nóng)投誠興小額貸款股份有限公司、北京市中關(guān)村小額貸款股份有限公司、北京興宏小額貸款有限公司、北京恒源小額貸款有限公司、北京農(nóng)投谷成小額貸款股份有限公司、北京農(nóng)投豐融小額貸款股份有限公司自愿聯(lián)合發(fā)起成立了北京市小額貸款業(yè)協(xié)會，是經(jīng)北京市民政局核準登記的非營利性社會團體法人。稅收優(yōu)惠根據(jù)《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》（財稅[2010]4號）規(guī)定：（1）自2009年1月1日至2013年12月31日，金融機構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入，免征營業(yè)稅；金融機構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時，按90%計入收入總額；（2）自2009年1月1日至2011年12月31日，對農(nóng)村信用社