公路建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價

XX公路建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價

1經(jīng)濟(jì)評價概述公路建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價是公路建設(shè)項目可行性研究的重要組成部分，經(jīng)濟(jì)評價是根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)政策的要求，結(jié)合交通量預(yù)測和工程技術(shù)研究情況，比較項目的建設(shè)費用和效益，對項目的經(jīng)濟(jì)合理性進(jìn)行分析，作出評價，為項目決策提供科學(xué)的依據(jù)。就理論而言，在對項目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評價時，應(yīng)考慮項目完成后給項目影響區(qū)帶來的全方位效益，包括直接經(jīng)濟(jì)效益和間接經(jīng)濟(jì)效益。由于目前對間接經(jīng)濟(jì)效益尚無統(tǒng)一規(guī)范的方法進(jìn)行定量計算，所以，目前在對公路項目進(jìn)行國民經(jīng)濟(jì)評價時，只計算項目實施給公路使用者帶來的直接經(jīng)濟(jì)效益。本項目不需要收費還貸，因此只作國民經(jīng)濟(jì)評價。項目國民經(jīng)濟(jì)評價是采用“有無對比法”進(jìn)行評價的，其中“有項目情況”是指項目建成后區(qū)域交通系統(tǒng)要發(fā)生的情況；“無項目情況”是指不建該項目時區(qū)域交通運輸轉(zhuǎn)移到現(xiàn)有道路上，現(xiàn)有交通系統(tǒng)要發(fā)生的情況。通過對“有項目”狀態(tài)和“無項目”狀態(tài)時費用與效益的對比，分析計算項目國民經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，考察項目實施的合理性。2評價的依據(jù)和內(nèi)容2.1評價依據(jù)1、國家計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）（以下簡稱《方法與參數(shù)》），2006年；2、交通部《公路建設(shè)項目可行性研究報告編制辦法》（討論稿），1996年；3、交通部《公路建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價辦法》（討論稿），1996年；4、《StudyofPrioritizationofHighwayInvestmentsandImprovingFeasibilityStudyMethodologiesPilotStudyReport》（WorldBank,1995）［譯作《公路投資優(yōu)化和改善可行性研究方法》（世界銀行，1995年）］。2.2評價內(nèi)容本項目建設(shè)資金由上級補助組成，不需要收費還貸，因此，本項目經(jīng)濟(jì)評價工作僅包括國民經(jīng)濟(jì)評價。通過項目的國民經(jīng)濟(jì)評價，考察項目的可行性，即在合理配置國家3.3經(jīng)濟(jì)費用調(diào)整公路建設(shè)項目的經(jīng)濟(jì)費用包括建設(shè)期經(jīng)濟(jì)費用和運營期經(jīng)濟(jì)費用，其中運營期經(jīng)濟(jì)費用包括日常養(yǎng)護(hù)費用、大修費用、管理費用等。建設(shè)期經(jīng)濟(jì)費用將針對材料、稅金、土地青苗補償和安置費、建設(shè)期利息等進(jìn)行調(diào)整；運營期經(jīng)濟(jì)費用按照經(jīng)濟(jì)費用與財務(wù)費用的調(diào)整比例進(jìn)行調(diào)整。3.3.1建設(shè)期經(jīng)濟(jì)費用建設(shè)期經(jīng)濟(jì)費用是以投資估算為基礎(chǔ)，用影子價格對材料費、征地拆遷費、人工費等進(jìn)行調(diào)整，剔除國內(nèi)貸款利息、稅金等。1、主要材料的影子價格調(diào)整按《方法與參數(shù)》要求，若該貨物或服務(wù)處于競爭性市場環(huán)境中，市場價格能夠反映支付意愿或機(jī)會成本，應(yīng)采用市場價格作為計算項目投入物或產(chǎn)出物影子價格的依據(jù)。因此無需再對主要材料作價格調(diào)整，影子價格即為市場價格。2、勞動力工資的調(diào)整項目在建設(shè)中需要大量的民工，按照《方法與參數(shù)》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本項目所在地勞動力狀況、結(jié)構(gòu)以及就業(yè)水平，確定本項目民工的影子工資換算系數(shù)為0.8，其他人員的影子工資換算系數(shù)為1.0。本項目考慮專業(yè)施工人員比例占30％，民工比例占70％，故本項目的影子價格系數(shù)為0.65。3、征用土地費用的調(diào)整土地的影子費用包括土地機(jī)會成本和新增資源耗費。參考國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《方法與參數(shù)》（第三版），通鄉(xiāng)、通村道路主要為當(dāng)?shù)鼐用穹?wù)，項目占用土地，由當(dāng)?shù)卮逦瘯f(xié)調(diào)，土地使用費用不計入成本。4、其它費用調(diào)整其它費用調(diào)整主要是扣除公路建設(shè)費用中的稅金、補貼費和國內(nèi)貨款利息等。項目經(jīng)濟(jì)費用調(diào)整結(jié)果見表1。表1建設(shè)費用調(diào)整表項目估算費用（元）經(jīng)濟(jì)費用（元）一、建筑安裝費1060181495288451、人工費2,718,2402,160,5042、稅金34098603、不予調(diào)整部分75425887368341二、設(shè)備及工具購置費39,88439,884三、工程建設(shè)其他費用6598926054821、征地拆遷002、不予調(diào)整部分659892605482四、預(yù)留費用001、預(yù)備費00合計11301590102587423.3.2運營期費用的調(diào)整運營期費用包括日常養(yǎng)護(hù)費和大修費等。1、養(yǎng)護(hù)費用養(yǎng)護(hù)費用包括日常清掃、小修及材料、人工費用等，參照XX省公路、橋梁項目的實際情況及周邊地市道路養(yǎng)護(hù)管理標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本項目的具體情況，擬定項目養(yǎng)護(hù)費用按通車年為1.0萬/公里·年，按3%遞增；管理費用按按通車年為1.0萬/公里·年，按8%遞增。2、大修費用大修計劃在道路通車后的第10年進(jìn)行，大修費按當(dāng)年養(yǎng)護(hù)費（未減半前）的13倍計算，大修年養(yǎng)護(hù)費費用減半。運營期經(jīng)濟(jì)費用是根據(jù)建設(shè)費用調(diào)整后，經(jīng)濟(jì)費用與財務(wù)費用的比例推算得到。3.4汽車運輸成本及調(diào)整為了正確估價項目產(chǎn)生的效益，國民經(jīng)濟(jì)評價時，汽車運輸成本按照費用與效益計算范圍口徑對應(yīng)一致的原則作相應(yīng)調(diào)整。調(diào)整方法采用汽車運輸成本構(gòu)成要素分解法。本項目僅對在運輸成本中占比重較大的燃料、輪胎、人工及配件、折舊等進(jìn)行調(diào)整。汽車運輸經(jīng)濟(jì)成本包括兩部分：一部分與汽車行駛距離有關(guān)，包括燃料消耗、潤滑油消耗、輪胎消耗、維修費用和汽車運距折舊費用；另一部分與汽車使用時間有關(guān)，包括汽車時間折舊、人工工資、保險費用、管理費用、執(zhí)照費和稅費。汽車運輸成本的高低與道路交通條件、汽車運行速度等因素密切相關(guān)。當(dāng)?shù)缆方煌l件改善后，將使得汽車運輸成本降低，而降低汽車運輸成本往往是新建公路項目所帶來的主要效益之一。因此，計算汽車運輸成本的降低值，是計算項目國民經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容。參考《StudyofPrioritizationofHighwayInvestmentsandImprovingFeasibilityStudyMethodologiesPilotStudyReport》（WorldBank,1995）的研究成果，考慮不同道路狀況及不同交通狀況對汽車運輸成本各主要因素的影響，分別進(jìn)行調(diào)整。在確定本項目的汽車運輸成本時，首先按照汽車在特定的道路及交通條件（基準(zhǔn)條件）下的運營狀況，確定汽車運輸?shù)幕鞠募盎举M用。然后，根據(jù)本項目具體的地形條件、道路狀況和特征年的交通狀況，調(diào)整基本消耗，根據(jù)影子價格確定特征年的汽車運輸成本。1、基本消耗及基本費用在特定的道路條件和交通條件下車輛基本消耗見表2。表2車輛基本消耗表(V=20Km/h、IRI=2、G=1.5%)注：1、資料來源于《StudyofPrioritizationofHighwayInvestmentsandImprovingFeasibilityStudyMethodologiesPilotStudyReport》（WorldBank,1995）2、V－車速、IRI－平整度、G－坡度本項目所在地區(qū)主要機(jī)動車的技術(shù)指標(biāo)見表3。表3機(jī)動車技術(shù)指標(biāo)表注：燃料經(jīng)濟(jì)價格為預(yù)測國際市場價，資料來源同表2。2、地形和道路狀況本項目所處區(qū)域的地形為山嶺重丘區(qū)，相關(guān)道路為四級公路和等外級公路。不同等級、不同地形的道路的坡度，平整度及通行能力見表4。表4項目所在地區(qū)主要公路條件注：資料來源同表2。對于道路通行能力，參照交通部《公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》（JTGB01-2003）中對各級公路通行能力的分析及結(jié)論，采用其確定的各級公路通行能力的結(jié)果。3、車速計算本項目采用《StudyofPrioritizationofHighwayInvestmentsandImprovingFeasibilityStudyMethodologiesPilotStudyReport》的研究得出的車速模型公式計算各特征年不同交通狀況下的車速。公式如下：高速公路、一級汽專：當(dāng)當(dāng)二級汽專及其它一般公路：當(dāng)當(dāng)式中：-車速（Km/h）；-標(biāo)準(zhǔn)車小時交通量（輛/h），采用日交通量乘小時交通系數(shù)；-基本通行能力，標(biāo)準(zhǔn)車小時交通量（輛/h）；－車速系數(shù)，見表5。表5車速模型系數(shù)（山嶺重丘區(qū)）注：資料來源同表2?？v坡對車速影響的坡度調(diào)整系數(shù)，公式如下：一般公路：式中：坡度調(diào)整系數(shù)；相關(guān)系數(shù)，見表6；縱坡。表6一般公路縱坡調(diào)整相關(guān)系數(shù)的取值表注：資料來源同表2。4、費用調(diào)整和車輛營運成本的計劃（1）、與汽車行駛距離有關(guān)的分項經(jīng)濟(jì)成本的調(diào)整和計取各分項經(jīng)濟(jì)成本調(diào)整的主要影響因素見表7。表7分項經(jīng)濟(jì)成本調(diào)整的主要影響因素表采用不同車型，各影響因素的修正系數(shù)公式，計算修正系數(shù)，對基本經(jīng)濟(jì)費用進(jìn)行調(diào)整。（2）、與汽車使用時間有關(guān)的分項經(jīng)濟(jì)成本的調(diào)整和計取汽車時間折舊費用調(diào)整是假定年使用小時不變，車速增加使行駛里程相應(yīng)提高，每百公里折舊費用降低。其修正系數(shù)為：基本車速/時機(jī)車速。人工工資調(diào)整與行駛時間、行駛里程有關(guān)，與道路狀況無關(guān)。管理費用按其他各年車輛營運費用的一定比例取用，見表8。表8管理費用比例表5、汽車運輸（財務(wù)）成本確定由于車速變化與成本變化的關(guān)系非常密切，而且存在一定規(guī)律，本項目采用《StudyofPrioritizationofHighwayInvestmentsandImprovingFeasibilityStudyMethodologiesPilotStudyReport》（因新《公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》的頒布在該書發(fā)行之后，所以將本項目換算為相對應(yīng)舊《公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》的等級進(jìn)行計算）車速－運輸成本模型研究結(jié)論，計算公式如下：式中：－車輛運輸財務(wù)成本（元/百車·Km）－回歸系數(shù)，見表9。表9車速－運輸成本回歸系數(shù)注：1、數(shù)據(jù)來源于《StudyofPrioritizationofHighwayInvestmentsandImprovingFeasibilityStudyMethodologiesPilotStudyReport》2、原有公路車以四級為主、三級和等外級次之，原路VOC參照按上式計算乘1.0換算系數(shù)（1.0系用前些年國內(nèi)公路設(shè)計院通過的成本模型：進(jìn)行對比測算的平均值）。汽車運輸經(jīng)濟(jì)成本為以上各項指標(biāo)經(jīng)濟(jì)費用之和，由此可計算出本項目各特征年汽車運輸經(jīng)濟(jì)成本。表10車輛在原路上行駛行駛時運輸成本表表11車輛在新路上行駛行駛時運輸成本表3.5效益計算項目的國民直接效益為項目為國民經(jīng)濟(jì)所作的凈貢獻(xiàn)。本項目為沿原有公路改建，即實施以后，原有公路不存在交通功能，因此，本項目國民經(jīng)濟(jì)評價計算采用的直接經(jīng)濟(jì)效益即公路使用者獲得的可定量的效益表現(xiàn)：—擬建項目和無此項目時，直接對比營運成本的降低產(chǎn)生的效益（B1）；—旅客利用節(jié)約的在途時間可能創(chuàng)造的價值而獲得的效益（B2）；—服務(wù)水平改善而減少交通事故獲得的效益（B3）。1、降低營運成本的效益因公路改擴(kuò)建，使用者的費用節(jié)約，通過“有”、“無”比較法來確定。式中：降低營運成本的效益（萬元）；“有此項目情況下”，擬建項目的正常交通量（輛/天）；“有此項目情況下”，擬建項目的總交通量（輛/天）；“基準(zhǔn)情況下”，原有相關(guān)公路在正常交通量條件下的各種車型車輛加權(quán)平均單位營運成本（元/百車公里）；“有此項目情況下”，擬建項目在總交通量條件下的各種車型車輛加權(quán)平均單位營運成本（元/百車公里）；原有相關(guān)公路的路段里程（公里）；擬建項目的路段里程（公里）。2、旅客節(jié)約時間的效益由于行車速度提高而節(jié)約旅客在途時間所產(chǎn)生的效益。按旅客在縮短的在途時間內(nèi)創(chuàng)造的人均國內(nèi)生產(chǎn)總值計算。由于行車速度提高而節(jié)約旅客在途時間所產(chǎn)生的效益，按旅客時間價值計算。式中：旅客節(jié)約時間的效益（萬元）；旅客單位時間價值（元/人·小時）客車平均載運系數(shù)（人/輛）；“有項目情況下”，擬建項目客車正常交通量（自然數(shù)，輛/天）；“有項目情況下”，擬建項目客車總交通量（自然數(shù)，輛/天）；“基準(zhǔn)情況下”，原有相關(guān)公路在正常交通量條件下的各種車型客車加權(quán)平均行時速度（公里/小時）；“有項目情況下”，擬建項目在總交通量條件下的各種車型客車加權(quán)平均行時速度（公里/小時）；原有相關(guān)公路的路段里程（公里）；擬建項目的路段里程（公里）。3、減少交通事故的效益由于減少交通事故所產(chǎn)生效益，按平均每次事故損失率和“有”、“無”本項目時交通事故率差計算。式中：減少交通事故的效益（萬元）；“有項目情況下”，擬建項目的正常交通量（自然數(shù)，輛/天）；“有項目情況下”，擬建項目的總交通量（自然數(shù)，輛/天）；“基準(zhǔn)情況下”，原有相關(guān)公路在正常交通量條件下的事故率（次/億車公里）；“有項目情況下”，擬建項目在總交通量條件下的事故率（次/億車公里）；原有相關(guān)公路的路段里程（公里）；擬建項目的路段里程（公里）；“基準(zhǔn)情況下”，原有相關(guān)公路單位事故平均經(jīng)濟(jì)損失費（元/次）；“有項目情況下”，擬建項目單位事故平均經(jīng)濟(jì)損失費（元/次）。3.6基本評價計算根據(jù)上述項目效益費用分析，計算出項目的國民經(jīng)濟(jì)效益構(gòu)成表12、國民經(jīng)濟(jì)效益費用流量表13和各項基本評價指標(biāo)表14。表12國民經(jīng)濟(jì)效益構(gòu)成表表13-1國民經(jīng)濟(jì)效益費用流量表表13-1國民經(jīng)濟(jì)效益費用流量表表14國民經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)表根據(jù)上表可以看到，項目推薦方案的各項評價指標(biāo)均高于基準(zhǔn)值，表明項目具有較好的國民經(jīng)濟(jì)效益。3.7敏感性分析國民經(jīng)濟(jì)評價中所采用的數(shù)據(jù)，多來自于預(yù)測和估算，具有一定程度的不確定性，其變動將會影響評價指標(biāo)。因此報告進(jìn)行敏感性分析，以便在未來項目建設(shè)投