人民幣現(xiàn)金管理工作總結銀行現(xiàn)金工作總結(3篇)

人民幣現(xiàn)金管理工作總結銀行現(xiàn)金工作總結(3篇)人民幣現(xiàn)金治理工作總結銀行現(xiàn)金工作總結篇一

依據(jù)國家現(xiàn)金治理制度和結算制度的規(guī)定，企業(yè)應在銀行開立帳戶，以辦理有關存款、取款和轉帳結算，企業(yè)收支的各種款項，為了更好地根據(jù)《現(xiàn)金治理暫行條例》及《銀行結算方法》在規(guī)定的范圍內使用好現(xiàn)金、銀行存款，以合理的運用資金，特制定本規(guī)定。

一、現(xiàn)金的治理

現(xiàn)金結算業(yè)務，數(shù)額零星，收付頻繁，政策性很強，財金治理部必需嚴格遵守國際公布的現(xiàn)金治理條例，指定專人辦理現(xiàn)金收付業(yè)務，出納和會計人員的職責分清，做到錢、帳分管，不得一人兼辦。

（一）、嚴格現(xiàn)金的支付范圍

公司經營活動中的經濟往來，必需通過隱含轉帳結算，依據(jù)規(guī)定只能在以下范圍內使用現(xiàn)金：

1.職工的工資、津貼；

2.個人的勞務酬勞；

3.支付給個人的各種獎金，包括依據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各種科學技術獎金；

4.各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他現(xiàn)金支出；

5.出差人員必需隨身攜帶的差旅費；

6.轉帳結算金額起點以下的零星支出；

7.的確需要現(xiàn)金支付的其他支出。

購置國家規(guī)定的?？厣唐?，必需實行轉帳結算，不得使用現(xiàn)金。

（二）、核定庫存現(xiàn)金限額

為了有規(guī)劃地組織貨幣流通，保證日常零星開支的需要，財金治理部必需依據(jù)實際狀況，向根本帳戶開戶銀行審核該定庫存現(xiàn)金限額。在庫存現(xiàn)金限額核定后，必需嚴格執(zhí)行，超過庫存限額的現(xiàn)金，馬上送存銀行，缺乏可向銀行提取，補足限額。

（三）、準時將營業(yè)收入的先進送存銀行，不得坐支

公司營業(yè)收入的現(xiàn)金，應在當天全部送存銀行，收入現(xiàn)金不管當日是否送存銀行，均須與庫存現(xiàn)金限額劃分清晰，妥當保管，公司不得從本企業(yè)的現(xiàn)金收入中坐支。

（四）、建立和健全嚴格的先進收付手續(xù)制度

1、必需以合法的原始憑證為依據(jù)

一切現(xiàn)金的收付，必需以主管領導批準的合法原始憑證為依據(jù)，財務人員在審核時對違反財經紀律和財務制度的事項，應當拒絕承受，拒絕執(zhí)行，并向主管領導報告。對數(shù)字有過失或手續(xù)不完備的，應向有關人員說明，進展更改或退回補辦手續(xù)。

2、必需堅持當面點清制度

一切現(xiàn)金的收付，必需堅持當面點清。既要點清大數(shù)字，也要點清細數(shù)，以防發(fā)生過失。

3、每筆現(xiàn)金收付后，必需馬上加蓋現(xiàn)金收付訖戳記，并隨時記帳，為嚴密手續(xù)制度，避開重收、重付，每筆現(xiàn)金收付后，必需馬上在原始憑證上加蓋有收付日期的“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金收訖”戳記。并要隨時編制記帳憑證，按業(yè)務發(fā)生挨次，逐筆記入現(xiàn)金日記帳，以

便隨時與庫存現(xiàn)金核對。

4、應付工資等款項當月未發(fā)放完的可保存至下月連續(xù)發(fā)放。其次月仍未發(fā)放的，轉入待領工資。不得長期將現(xiàn)款保存。

5、必需堅持日清日結，做到帳款相符。

每日業(yè)務終了，必需結消失金日記帳余額，與實存現(xiàn)金進展核對，做到日清日結，與總帳定期核對，保證帳帳、帳款相符。在核對現(xiàn)金中發(fā)覺的長短款，不管金額大小，均應準時入帳。嚴禁長短款相抵，不準以不正值的手續(xù)補足短款；不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金；不準保存帳外公款。

二、銀行支票治理

（一）、支票由財金治理部統(tǒng)一治理，并指定專人負責。

支票由公司出納人員負責保管，銀行預留印鑒由各財務負責人或企業(yè)法人和出納人員分別掌管。

（二）、支票啟用簽發(fā)規(guī)定

支票自銀行買入時，要登記本數(shù)的起止號數(shù)保管，防止喪失。使用時按挨次號數(shù)簽發(fā)，簽發(fā)時必需填寫收款單位的名稱、資金金額，簽發(fā)日期和款項用途，由領用人辦理登記手續(xù)，并規(guī)定使用限額在報帳期限（三天）到期時，出納員應督促領用人報帳。

（三）、領用支票的規(guī)定

公司在經營業(yè)務過程中使用支票時，經辦人應首先填寫《領用支票登記表》，報請總經理批準，由財務處長審核，然后由出納員按批準意見簽發(fā)支票。一般不準開出空白支票，對必需領用的空白支票，必需寫明日期及限額，經辦人須寫具體事由報總經理特批，并寫明報帳期限，無特別狀況，空白支票不得延期，如發(fā)生支票遺失，經辦人員應馬上通知（在12小時內）財金治理部和有關領導，財務幫助經辦人辦理有關手續(xù)。

如發(fā)生未按支票治理方法規(guī)定執(zhí)行給企業(yè)造成損失的，將追究直接責任人及主管領導責任，并從嚴處理。

三、本規(guī)定自2023年5月18日起執(zhí)行。

四、本規(guī)定由財金治理部負責解釋。

人民幣現(xiàn)金治理工作總結銀行現(xiàn)金工作總結篇二

現(xiàn)金治理制度

一、嚴格遵守國務院公布的《現(xiàn)金治理暫行條例》和人民銀行制定的《現(xiàn)金治理暫行條例實施細則》，在規(guī)定范圍內辦理現(xiàn)金收支業(yè)務。

二、收入現(xiàn)金要準時根據(jù)規(guī)定要求入賬，不得坐支、隱瞞、挪用，嚴禁保存帳外公款，私設小金庫。

三、嚴格現(xiàn)金支出范圍，大額支付一律實行轉賬結算。

四、單位庫存現(xiàn)金余額原則上不得超過規(guī)定限額，多余現(xiàn)金要準時存入銀行賬戶。庫存現(xiàn)金不得以白條、單據(jù)或其他不符合財務制度的票據(jù)頂庫。

五、現(xiàn)金收付必需依據(jù)合法的憑證辦理，做到手續(xù)完備、責任清楚、數(shù)字精確。收付業(yè)務發(fā)生后，應在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”印章，并準時入帳。

六、現(xiàn)金支票由出納員保管，印鑒由經費會計保管，提取現(xiàn)金時，應由會計審核蓋章。

七、健全現(xiàn)金使用賬簿，現(xiàn)金收付逐筆記載，賬目要日清月結，做到賬實相符，確保資金安全。銀行存款治理制度

一、根據(jù)財政局要求和銀行批復手續(xù)設立賬戶，嚴格遵守國家銀行的各項結算制度和現(xiàn)金治理暫行條例，承受審計、財政部門監(jiān)視。

二、嚴格按規(guī)定辦理銀行存款的收入和支付業(yè)務，堅持收支兩條線治理。

三、支付結算原則上實行轉賬支票，由銀行直接支付。

四、仔細登記銀行存款日記帳，按月與開戶銀行對賬，保證賬賬、賬款相符。平常開出支票，應盡量避開跨月支取，年終開出支票，須當年支款，不得跨年度。

六、嚴格支票治理，不得簽發(fā)空頭支票?？瞻字北匦鑷栏耦I用注銷手續(xù)。

六、銀行賬戶只限本單位使用，不準出租出借。

七、按月編制銀行存款余額調整表，每月與開戶行進展核對，嚴防錯帳、亂帳。

經費治理制度

1、財政所經費包括上級下?lián)芗稗k鎮(zhèn)安排的人員經費、公用經費和專項經費。財政所的經費均須列入相關會計科目核算。

2、各項經費支出必需符合現(xiàn)行財務制度和上級有關規(guī)定，不得擅自擴大開支范圍、提高開支標準。

3、支出憑證必需真實、合法、手續(xù)齊全，有經辦人、證明人簽字，并經所長審批前方可報銷。白條等不標準憑證不得入賬。

4、所內人員因公借款必需準時結賬，不得拖欠公款。個人因特別狀況要借款，必需商定還款期限，當年還清，并經所長批準。不得將所內經費借給外單位(個人)。

5、嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金治理暫行條例》，不得以白條抵頂庫存現(xiàn)金。每日下班前，經管人員必需將超限額現(xiàn)金全額解繳銀行。除支付給個人的酬勞以及結算起點以下的零星支出外，其他支出一律通過銀行轉賬。

6、加強財產物資治理。所內固定資產的增加、削減、報廢應按財務規(guī)定準時記賬，對登記入賬的固定資產應建立卡片，低值易耗品及其他物資要建立臺賬，并明確保管責任人，半年盤點一次。

7、財政所經費治理人員必需準時辦理睬計核算，按月向上級有關部門報送相關會計報表。

8、堅持所內財務公開。按季在所務會公布經費收支狀況，承受全所同志監(jiān)視。

財務治理制度

一、持證上崗，全所人員必需持有會計從業(yè)資格證書。

二、建立健全會計賬簿，以真實、合法、完整、標準的會計資料為依據(jù)，編制會計憑證，登記賬簿，編報財務報告。

三、嚴格現(xiàn)金、有價證券和銀行存款治理，做到日清月結，定期核對庫存，確保資金安全。

四、根據(jù)《會計檔案治理方