旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書

\h目錄第一章執(zhí)行總結(jié) 3\h1.1公司 4\h1.2市場(chǎng) 4\h1.3投資與財(cái)務(wù) 5\h1.4組織管理 5\h第二章公司概述 6\h2.1公司概況 6\h2.2公司戰(zhàn)略 7\h第三章集結(jié)旅游網(wǎng) 9\h3.1網(wǎng)站功能介紹 9\h3.2網(wǎng)站的推廣 12\h第四章市場(chǎng)分析13 \h4.1環(huán)境分析 13\h4.2市場(chǎng)機(jī)遇與挑戰(zhàn) 14\h4.3市場(chǎng)容量與趨勢(shì) 17\h第五章營銷策略及銷售 19\h5.1市場(chǎng)概述 19\h5.2渠道策略 20\h5.3產(chǎn)品服務(wù)策略 20\h5.4營銷目標(biāo) 23\h5.5促銷策略 23\h5.6價(jià)格策略 25\h第六章投資分析 27\h6.1股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模 27\h6.2資金的來源與運(yùn)用 28\h6.3投資收益分析與風(fēng)險(xiǎn)分析 28\h第七章財(cái)務(wù)分析 31\h7.1財(cái)務(wù)制度 31\h7.2會(huì)計(jì)報(bào)表及分析 32\h第八章組織管理體系 35\h8.1公司性質(zhì) 35\h8.2組織機(jī)構(gòu) 36\h8.3部門職責(zé) 36\h8.4創(chuàng)新機(jī)制 39\h第九章可行性分析 40\h9.1必要性 40\h9.2可能性 41\h第十章風(fēng)險(xiǎn)分析 42\h10.1外部風(fēng)險(xiǎn) 43\h10.2內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) 44\h10.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 45\h附錄 47旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書第一章執(zhí)行總結(jié)1.1公司集結(jié)旅游有限責(zé)任公司是一個(gè)提議中的公司。公司基于信息化浪潮為背景，面向當(dāng)今興趣廣、轉(zhuǎn)移快、趕流行、易于接受新事物的大學(xué)生群體，提倡人文、關(guān)懷、健康的旅游方式，致力打造一個(gè)符合當(dāng)代青年消費(fèi)群體的旅游信息交流及查詢網(wǎng)站。公司以“人文、個(gè)性、綠色、關(guān)懷”為理念，根據(jù)不同用戶對(duì)旅游需求的差異性，為其提供針對(duì)性的旅游方案。同時(shí)公司采取CTOC(用戶與用戶之間相互提供極具針對(duì)性的旅游方案)的經(jīng)營模式，為其整合與旅游相關(guān)的一切信息，使用戶能夠簡(jiǎn)單、方便地獲得最全面、最適合自己的旅游方案。公司注重長期與短期戰(zhàn)略的結(jié)合。短期以重慶、四川為主，注重旅游產(chǎn)品的銷售，劣實(shí)基礎(chǔ)做好網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的搭建，大力宣傳公司的理念與獨(dú)特的經(jīng)營模式。中長期面向全國，以大力發(fā)展公司網(wǎng)站為首要目標(biāo)，壯大公司規(guī)模。1.2市場(chǎng)據(jù)調(diào)查，近幾年我國旅游業(yè)增長速度超過GDP平均增長速度，90%的大學(xué)生表示有出游意愿，同時(shí)，高達(dá)51.8%的大學(xué)生每周上網(wǎng)的時(shí)間超過5個(gè)小時(shí)。多數(shù)青年人渴望走出校園，放松自己。目前，大多數(shù)旅游公司只注重自己的產(chǎn)品銷售，并沒有根據(jù)不同用戶的需求，量身打造符合用戶的旅游方案，而集結(jié)旅游有限責(zé)任公司面向易于接受新事物的大學(xué)生群體，為其提供交流信息的平臺(tái)，并整合相關(guān)信息，針對(duì)不同需求的用戶，提出個(gè)性化的旅游方案。公司進(jìn)入市場(chǎng)時(shí)，采取積分獎(jiǎng)勵(lì)的營銷方案，吸引用戶注冊(cè)會(huì)員，擴(kuò)大市場(chǎng)影響力。預(yù)計(jì)第一年會(huì)員注冊(cè)數(shù)量達(dá)到10000人，積分達(dá)到一定值就可以獲得旅游產(chǎn)品的獎(jiǎng)勵(lì)，積分越高獎(jiǎng)品越豐厚，第二年會(huì)員注冊(cè)數(shù)量達(dá)到25000人，以后每年劇增。1.3投資與財(cái)務(wù)公司成立所需要成本較低，注冊(cè)資金八十萬。其中30%為長期借款，70%來源于風(fēng)險(xiǎn)投資。前期，用于購買設(shè)備租賃工作室等固定資產(chǎn)20萬。建設(shè)期間要加大廣告宣傳力度為產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)后有良好客源做好準(zhǔn)備，所以其中25萬用于廣告宣傳。網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的搭建是十分重要的，15萬作為網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、公司網(wǎng)站的開發(fā)。同時(shí)用20萬作為流動(dòng)資金。前三年公司以產(chǎn)品為依托，著重提升市場(chǎng)影響力。第三年公司擴(kuò)大規(guī)模，開始盈利，預(yù)計(jì)投資回收期為三年六個(gè)月。1.4組織管理公司性質(zhì)是有限責(zé)任公司，初期組織結(jié)構(gòu)采取直線職能制。公司所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制?？偨?jīng)理下設(shè)技術(shù)副總經(jīng)理、營銷副總經(jīng)理。公司規(guī)模擴(kuò)大以后，根據(jù)市場(chǎng)變化。及時(shí)調(diào)整公司組織管理體系以適應(yīng)市場(chǎng)的變化。第二章公司概述2.1公司概況2.11公司簡(jiǎn)介公司的注冊(cè)名為集結(jié)旅游有限責(zé)任公司，我公司是以服務(wù)為核心的有限責(zé)任公司，公司以旅游作為公司的經(jīng)營項(xiàng)目，以用戶與用戶之間的交流為核心，以互聯(lián)網(wǎng)為依托，集策劃、銷售、咨詢?yōu)橐惑w的有限責(zé)任公司，即以CTOC的銷售模式為特色的旅游服務(wù)咨詢有限責(zé)任公司。2.12公司宗旨公司以“專注于大學(xué)生旅游服務(wù)”為經(jīng)營理念，以CTOC的個(gè)性服務(wù)模式，始終貫徹人性化、個(gè)性化以及公益化的旅游觀念，以第一時(shí)間為大學(xué)生提供性價(jià)比高的旅游產(chǎn)品以及最簡(jiǎn)單最快捷的咨詢服務(wù)為宗旨。讓大學(xué)生在安全出游的同時(shí)感覺到我公司對(duì)他的關(guān)懷。2.13公司理念人文、個(gè)性、綠色、關(guān)懷。2.2公司戰(zhàn)略2.21總體戰(zhàn)略我公司是以旅游信息咨詢服務(wù)為核心，以經(jīng)營旅游產(chǎn)品為依托的有限責(zé)任公司。以CTOC為經(jīng)營模式，搭建網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)以實(shí)現(xiàn)旅游信息的交流及查詢。以專注大學(xué)生旅游服務(wù)為宗旨，讓需要信息的大學(xué)生可以在我們網(wǎng)站上快速的找到自己所需要的旅游服務(wù)信息，從而讓大學(xué)生消費(fèi)者形成對(duì)我公司由關(guān)注—>認(rèn)知—>依賴的總體過程。最終從注冊(cè)成為會(huì)員再到成為促成我公司銷售旅游產(chǎn)品的依托。再最終形成CTOC的銷售、服務(wù)模式。2.22發(fā)展戰(zhàn)略前期戰(zhàn)略我們以重慶市的年輕人作為我們的主要客戶群，以網(wǎng)站的形式為消費(fèi)者提供一條龍的旅游服務(wù)咨詢，為消費(fèi)者提供一切旅游信息，包括符合青年大學(xué)生觀念的自助式旅游的建議（路線，景點(diǎn)，景點(diǎn)天氣，交通方式的推薦）以及為其提供性價(jià)比高的個(gè)性化的旅游路線定制服務(wù)及各種個(gè)性化的旅游方式。使方便快捷的獲取最符合自己需要的信息。同時(shí)構(gòu)造我公司健全的會(huì)員制度，打造我公司豐富的旅游信息交流、搜索庫。讓消費(fèi)者初步認(rèn)識(shí)我公司的各項(xiàng)服務(wù)。同時(shí)為了穩(wěn)定客戶群體，提高顧客的忠誠度，為廣大會(huì)員提供更為優(yōu)先的咨詢服務(wù)，我公司制定了健全的會(huì)員制度，和會(huì)員積分制度，根據(jù)會(huì)員的不同等級(jí)為其提供旅游產(chǎn)品的不同打折服務(wù)。這樣既能鞏固老客戶又可以吸引新客戶。中期戰(zhàn)略在前期發(fā)展壯大的情況下，擴(kuò)展我們的服務(wù)項(xiàng)目，提出多種的旅游模式。在前期收集了豐富的旅游信息資源的同時(shí)我公司將會(huì)將視野放置全中國。擴(kuò)展我公司的旅游目的地以及出發(fā)地。我公司為消費(fèi)者提供旅游交友服務(wù)，為尋求友誼的人提供平臺(tái)。健全我公司對(duì)會(huì)員的獎(jiǎng)勵(lì)反饋制度即在在節(jié)假日為部分會(huì)員提供全套的包價(jià)式旅游，會(huì)員只需為我們提供旅游時(shí)的信息，感想，建議、用親身的經(jīng)歷與其他消費(fèi)者交流，促成我公司CTOC銷售、服務(wù)模式的形成。我們與各地旅游景點(diǎn)加大合作，免費(fèi)讓其在我公司網(wǎng)站上發(fā)布優(yōu)惠信息，促成公司與旅游景點(diǎn)的雙贏局面。貫穿在我公司的公益旅游觀念也將深入大學(xué)生消費(fèi)者的腦中，促成旅游與可持續(xù)發(fā)展的雙贏局面。提高我公司網(wǎng)站上廣告的收入。后期戰(zhàn)略我公司以獨(dú)特的CTOC作為我們的主要銷售、服務(wù)模式，面向全國所有青年大學(xué)生，為其提供旅游信息的咨詢、個(gè)性化旅游產(chǎn)品的購買及交友、交流服務(wù)。在前兩個(gè)階段發(fā)展壯大的情況下，我公司有固定的資深的會(huì)員為我們解答顧客的問題，我們把高級(jí)會(huì)員作為我們的員工，為會(huì)員免費(fèi)提供旅游建議，在健全的會(huì)員獎(jiǎng)勵(lì)反饋制度的依托下，定期為會(huì)員提供包價(jià)式的一體化的獎(jiǎng)勵(lì)旅游。最終建成我公司的CTOC銷售服務(wù)模式，打造專業(yè)的大學(xué)生旅游信息搜索采集服務(wù)公司及網(wǎng)站。第三章集結(jié)旅游網(wǎng)3.1網(wǎng)站功能介紹集結(jié)旅游網(wǎng)主要包括以下模塊。旅游學(xué)院，旅游資訊，支付系統(tǒng)，旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書會(huì)員專區(qū)，旅游集結(jié)，路線制定，意見反饋。圖1集結(jié)旅游網(wǎng)模塊布局圖3.11旅游學(xué)院旅游學(xué)院主要包括兩部分，一是景點(diǎn)的概況，在景點(diǎn)概況里顧客可以根據(jù)自己喜歡的目的地了解該景點(diǎn)的主要景區(qū)以及旅游路線概況；二是風(fēng)俗習(xí)慣，顧客可以在該板塊了解到當(dāng)?shù)氐拿耧L(fēng)民情，在出發(fā)前做好充足的準(zhǔn)備。3.12旅游資訊在旅游資訊板塊我公司主要提供我公司推出的特色的愛好旅游、分層次旅游等不同的特色旅游產(chǎn)品以及超低折扣的優(yōu)惠套餐旅游產(chǎn)品。顧客可以根據(jù)自己的需要選擇適合自己的旅游產(chǎn)品。3.13支付系統(tǒng)支付系統(tǒng)主要提供顧客方便快捷的支付功能，讓顧客在瀏覽網(wǎng)頁的同時(shí)能夠享受到安全快捷的支付服務(wù)。3.14會(huì)員專區(qū)會(huì)員專區(qū)主要給會(huì)員提供一個(gè)討論交流的平臺(tái)，讓會(huì)員們分享他們的旅游心得，以此促成我公司CTOC銷售模式的構(gòu)建。3.15集結(jié)旅游在集結(jié)旅游我公司主要提供給顧客一個(gè)良好的旅游交友平臺(tái)，讓來自不同地區(qū)但有著相同愛好的旅游者能夠輕松的聚集在一起，享受他們的旅游記憶。3.16旅游路線定制我公司在旅游路線定制板塊主要給不知道自己適合什么路線的顧客一個(gè)好的建議，并且為需要個(gè)性化旅游路線的顧客提供專業(yè)的旅游路線定制服務(wù)。3.17客戶服務(wù)系統(tǒng)客戶服務(wù)系統(tǒng)主要包括會(huì)員注冊(cè)咨詢、服務(wù)項(xiàng)目介紹、會(huì)員管理制度、相關(guān)鏈接、關(guān)于集結(jié)旅游網(wǎng)、信息反饋和留言、集結(jié)旅游網(wǎng)版權(quán)所有、著作權(quán)聲明、法律聲明、服務(wù)條款、隱私聲明、聯(lián)系我們、網(wǎng)站地圖、服務(wù)指南、歡迎合作。3.2網(wǎng)站的推廣一個(gè)新興的網(wǎng)站想要進(jìn)入市場(chǎng)必須制度合理有效的網(wǎng)站推廣方案。集結(jié)旅游網(wǎng)的營銷方案，目標(biāo)是增加網(wǎng)站的流量和知名度，針對(duì)網(wǎng)站面對(duì)的目標(biāo)群體即大學(xué)生打出自己的網(wǎng)站品牌效應(yīng)。按形式將網(wǎng)站推廣分為傳統(tǒng)方式和網(wǎng)絡(luò)方式兩種在重慶高校宣傳。第四章市場(chǎng)分析4.1環(huán)境分析4.11政治環(huán)境分析為了研究解決旅游發(fā)展中的戰(zhàn)略問題，廣泛調(diào)動(dòng)社會(huì)科研力量為旅游業(yè)服務(wù)，從2006年起，國家旅游局通過招標(biāo)、委托、資助等多種形式開展旅游課題工作。這為旅游行業(yè)的發(fā)展帶來了契機(jī)。4.12社會(huì)環(huán)境分析隨著中國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和人們生活水平的提高，大學(xué)生消費(fèi)水平越來越高。獨(dú)生子女的增多更加使他們的生活富裕。與此產(chǎn)生的消費(fèi)觀念也越來越開放。他們追求的消費(fèi)不僅僅是物質(zhì)消費(fèi)、精神消費(fèi)更是他們的首選。一般而言，旅游高峰往往出現(xiàn)在節(jié)假日或者是周末，而在工作日這段時(shí)間，旅游一度進(jìn)入低迷期。而這段時(shí)間里，社會(huì)可以留到那個(gè)的旅游人群大都是學(xué)生。在我們進(jìn)行的調(diào)查中，愿意必看黃金周和節(jié)假日出游的人占50%以上。所以，利用大學(xué)生帶動(dòng)旅游淡季的旅游業(yè)務(wù)是很好的選擇。4.13人口環(huán)境分析國際青年旅游聯(lián)合會(huì)秘書長彼德.德瓊指出：青年旅游者的消費(fèi)事實(shí)上屬于中檔，旅游周期長，又具有高度的環(huán)境保護(hù)意識(shí)和勇于探索精神，從人均消費(fèi)講，其創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)效益遠(yuǎn)大于其他旅游群體。目前中國有3000多萬大學(xué)生，而重慶有50幾萬大學(xué)生。平均每年的增長率超過了20%。伴隨著中國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國居民人均實(shí)際可支配收入得到了增加，加之部分學(xué)生從事家庭教育等校外工作，其旅游消費(fèi)能力大大增強(qiáng)。此外，我國休假制度的調(diào)整以及高等教育理念的轉(zhuǎn)變也在一定程度上刺激了大學(xué)生的出游欲望。根據(jù)調(diào)查顯示，90%以上的大學(xué)生對(duì)旅游有完全肯定的態(tài)度，出游欲望強(qiáng)烈。因此，大學(xué)生好奇、追求時(shí)尚碩士求知的心理導(dǎo)致其必然加入這一行列中，這意味著高校大學(xué)生旅游市場(chǎng)潛力巨大，前景廣闊。4.2市場(chǎng)機(jī)遇與挑戰(zhàn)4.21市場(chǎng)機(jī)遇高等教育普及化提供潛力市場(chǎng)自教育體制改革后，大學(xué)在校學(xué)生人數(shù)不斷上升，每年以25%的速度增加，大學(xué)生從高中繁重的課業(yè)中走出來，進(jìn)入輕松的大學(xué)生活。大量的空余時(shí)間為他們提供了充足的時(shí)間。他們的主要休閑時(shí)間是寒暑假，法定假日，周末，大約有170天，占全年的47%，如此大量的空余時(shí)間為他們提供了出游的必要條件。每天的枯燥生活，使大學(xué)生逐漸渴望走出校園，親近自然，放松自己。就旅游與就業(yè)關(guān)系，據(jù)對(duì)重慶4所高校調(diào)查得，43%的學(xué)生認(rèn)為旅游對(duì)就業(yè)有幫助。旅游拓寬他們的視野，增加社會(huì)經(jīng)驗(yàn)，還能豐富他們的生活。32%的學(xué)生認(rèn)為旅游對(duì)就業(yè)有一定的幫助，但作用不是特別大，少數(shù)人認(rèn)為沒什么用，而近90%的同學(xué)表示有出游意愿，有近70%的學(xué)生有旅游經(jīng)歷。因此旅游是大多數(shù)大學(xué)生的選擇。大學(xué)生旅游市場(chǎng)已成為一個(gè)具有巨大的潛力，成為了各大旅游企業(yè)的重要競(jìng)爭(zhēng)陣地。可支配收入提高提供經(jīng)濟(jì)支持隨著中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們生活水平日益提高，大學(xué)生的可支配收入也日益增多。有調(diào)查顯示，目前大學(xué)生每月生活費(fèi)在300~500元之間的占到53%左右(如圖2)，在消費(fèi)支出上旅游花費(fèi)已是他們重點(diǎn)考慮的部分。這表明大學(xué)生經(jīng)濟(jì)狀況得到了改善，已經(jīng)具備出游的經(jīng)濟(jì)條件。旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書平均每月可支配額度平均每月可支配額度53%39%8%300元以下300—500元500元以上圖2大學(xué)生平均每月支配額度圖大學(xué)生出游意愿日益增強(qiáng)據(jù)新華社報(bào)道，旅游消費(fèi)已是大學(xué)生消費(fèi)的熱點(diǎn)。高校大學(xué)生思維活躍、精力充沛，年輕、好奇的個(gè)性使他們喜歡探究新的事物?！白x萬卷書，行萬里路”，大學(xué)生都認(rèn)為旅游是一項(xiàng)機(jī)號(hào)的文化娛樂項(xiàng)目，不僅能愉悅身心，還可以擴(kuò)大交際、增長見識(shí)。4.22市場(chǎng)挑戰(zhàn)大學(xué)生從一定程度上說，不是一類經(jīng)濟(jì)獨(dú)立人，在這個(gè)情況下，如何讓大學(xué)生有一個(gè)優(yōu)惠的旅游價(jià)格和旅游意義存在，也是需要解決的。另外如何開發(fā)出雙休日和節(jié)假日的旅游方式也是針對(duì)大學(xué)生旅游市場(chǎng)功能的利用，良好的人文環(huán)境和自然環(huán)境，兩者皆有才是大學(xué)生的首選目的地。如何提高旅游景點(diǎn)的人文環(huán)境和自然環(huán)境也是我們面臨的挑戰(zhàn)。4.23消費(fèi)行為分析1、消費(fèi)者現(xiàn)狀現(xiàn)在大學(xué)校園里通過網(wǎng)絡(luò)尋找一起出游的同學(xué)及信息已經(jīng)成為一種潮流，電子產(chǎn)品的普及更是為大學(xué)生旅游市場(chǎng)帶來了巨大的機(jī)會(huì)。大學(xué)生旅游目的多種多樣，根據(jù)調(diào)查，52%的學(xué)生是為了游玩，29%的學(xué)生是為了購物，10%是為了采風(fēng)，其余的是為了探親、增長見識(shí)、增加同學(xué)之間的感情等。在大學(xué)生中。純粹娛樂性的旅游并不是很受歡迎，他們比較在意能夠獲得美的享受和實(shí)在的旅游價(jià)值。80%的學(xué)生表示交通工具是他們首要考慮的因素，同時(shí)大多數(shù)大學(xué)生表示交通工具的便捷性是最重要的，有43%的學(xué)生選擇汽車，17%的學(xué)生選擇火車，近3%的選擇飛機(jī)。大量空余的時(shí)間同時(shí)也為大學(xué)生旅游帶來了許多旅游機(jī)會(huì)。近46%認(rèn)為2—4是他們的理想時(shí)間，近32%的學(xué)生認(rèn)為1天就足夠了。5%的學(xué)生選擇在一周或一周以上。大學(xué)生出游時(shí)間相對(duì)寬泛，近65%選擇在寒暑假旅游，65%的的學(xué)生表示出游時(shí)間不定期，23%選擇每年出游一次。他們多喜歡自由的旅游方式，且有46%左右的學(xué)生表示可接受的價(jià)格是300-500，7%的學(xué)生在100元以下，少數(shù)同學(xué)表示可以在1000以上（如圖3）。大學(xué)生消費(fèi)能力強(qiáng)大，同時(shí)旅游欲望強(qiáng)大。故大學(xué)生在線旅游市場(chǎng)十分有前景。大學(xué)生旅游大學(xué)生旅游消費(fèi)水平9%27%46%11%7%100元以下100—300元300—500元500—1000元1000元以上圖3大學(xué)生旅游消費(fèi)水平圖2、目標(biāo)消費(fèi)者旅游動(dòng)機(jī)求知由于大學(xué)生對(duì)于新鮮事物有強(qiáng)烈的好奇心，對(duì)知識(shí)的渴求非常強(qiáng)烈，他們出游的主要目的就是獲得在課堂上和自己平時(shí)生活中所看不到的異地文化和新鮮體驗(yàn)。體驗(yàn)大學(xué)生長期在學(xué)校生活，對(duì)外面的世界充滿好奇，大學(xué)生喜歡追求新鮮事物，喜歡冒險(xiǎn)，挑戰(zhàn)自我，渴望浪漫經(jīng)歷，豐富生活閱歷。休閑大學(xué)生面臨著許多壓力，他們非常渴望到大自然中去釋放自己，所有外出旅游就成為緩解壓力的好方式，在旅游中能滿足他們盡情娛樂，享受自然，放松身心的需要。交際通過旅游可以探親訪友，滿足大學(xué)生渴望親情與友情的需求。3、目標(biāo)消費(fèi)者消費(fèi)特點(diǎn)根據(jù)調(diào)查顯示，作為大學(xué)生這一特殊消費(fèi)群體，其消費(fèi)特點(diǎn)主要概括在以下幾點(diǎn)：對(duì)旅游價(jià)格敏感；拍愛體驗(yàn)型旅游項(xiàng)目；出游方式多樣化。4.3市場(chǎng)容量與趨勢(shì)隨著人們的生后水平提高，旅游已成為越來越多的人的選擇。在中國，旅游業(yè)已經(jīng)成為支柱產(chǎn)業(yè)，近幾年我國旅游業(yè)增長速度超過GDP的平均增長速度，同時(shí)，電子產(chǎn)品的普及，也為旅游帶來了巨大的市場(chǎng)，在線旅游成為大多數(shù)年輕人的選擇。2011年，中國旅游電子商務(wù)交易額達(dá)2500億元，增長25%，預(yù)計(jì)到2015年將達(dá)到6000億元。未來4年，中國在線旅游市場(chǎng)交易規(guī)模仍將維持增速45%左右。而重慶的旅游市場(chǎng)也蒸蒸日上，正處于休閑旅游需求爆發(fā)的階段，而重慶在線旅游市場(chǎng)僅占全國業(yè)務(wù)的2%，重慶在線旅游市場(chǎng)存在巨大潛力。重慶在校大學(xué)生，思想活躍，旅游需求強(qiáng)烈。同時(shí)重慶的旅游旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書資源豐富，旅游人數(shù)客觀，重慶所有在校大學(xué)生均可成為我們的客戶。大學(xué)生市場(chǎng)強(qiáng)大，而主要針對(duì)大學(xué)生的旅游網(wǎng)站又少之又少，重慶的在線旅游相對(duì)較少，同時(shí)旅游模式死板，旅游方案單一，而重慶的年輕人及大學(xué)生喜歡冒險(xiǎn)，挑戰(zhàn)自我，追求個(gè)性化，當(dāng)前的旅游在線網(wǎng)絡(luò)并不能滿足他們的需求，我們旅友有限公司恰恰能滿足他們的需求。故我們的市場(chǎng)容量還是很大的。 第五章營銷策略及銷售5.1市場(chǎng)概述近年來，因人生活品質(zhì)提升，人們?cè)絹碓阶⒅匦蓍e生活，旅游遍成了熱門的話題，由于網(wǎng)絡(luò)方便快捷的特點(diǎn)，成為了旅游者尋求旅游信息的最佳利器。中國在線旅游行業(yè)年度監(jiān)測(cè)報(bào)告的數(shù)據(jù)顯示，2010年中國在線旅游市場(chǎng)交易規(guī)模突破1000億元，達(dá)1037.4億元，同比增長58.0%。呈高速增長的態(tài)勢(shì)。從長期趨勢(shì)來看，專家預(yù)測(cè)，未來四年中國在線旅游市場(chǎng)交易規(guī)模仍將保持高增長，增速維持在45%左右。預(yù)期到2014年，按照正常預(yù)估，中國在線旅游市場(chǎng)交易規(guī)模將達(dá)到4516.3億元，保守估計(jì)將達(dá)到2800.1億元，樂觀估計(jì)將達(dá)到6322.8億元。而在這么多的市場(chǎng)交易中，大學(xué)生旅游群體所占的市場(chǎng)份額是可觀的，同時(shí)大學(xué)生旅游是整個(gè)旅游市場(chǎng)的一個(gè)重要而又獨(dú)立的組成部分。大學(xué)生平均每年旅行兩次以上的占大學(xué)生旅游總數(shù)的68%。所以大學(xué)生旅游市場(chǎng)是旅游市場(chǎng)的一個(gè)特殊細(xì)分市場(chǎng)，它具有明顯區(qū)別與其他旅游細(xì)分市場(chǎng)的顯著特征。我們公司的目標(biāo)消費(fèi)群體是重慶的大學(xué)生以及來重慶旅游的外地旅游群體。大學(xué)生作為社會(huì)的一個(gè)特殊群體，具有一低昂的經(jīng)濟(jì)獨(dú)立能力和自我生活能力，有相對(duì)寬松的時(shí)間，具有更多的冒險(xiǎn)精神和追夢(mèng)遐想，這些促成了大學(xué)生旅游熱。因此，大學(xué)生作為一只旅游主力軍的地位不容忽視。根據(jù)我們公司做的關(guān)于大學(xué)生旅游的市場(chǎng)狀況調(diào)查分析顯示，在旅游意向上，有接近95%的大學(xué)生表示非常喜歡旅游，但是幾乎100%的大學(xué)生都有旅游意向。同時(shí)調(diào)查結(jié)果表明，大學(xué)生偏愛于更具特色的旅游路線和景點(diǎn)，希望不走傳統(tǒng)旅游路線。在消費(fèi)時(shí)間、方式、地點(diǎn)上也與平常的旅游者不盡相同?？偟恼{(diào)查結(jié)果表明，大學(xué)生旅游消費(fèi)水平中等偏下，旅游范圍和創(chuàng)新度大，所以我公司根據(jù)大學(xué)生的需求，為滿足其要求，專門為其提供低價(jià)的、可靠的、有特色的旅游路線和服務(wù)。5.2渠道策略從調(diào)查表明，親朋好友介紹的旅游景點(diǎn)可信度相當(dāng)高接近35%，其次是網(wǎng)絡(luò)搜索占25%，旅游機(jī)構(gòu)的介紹占15%，電視報(bào)紙占15%，其他宣傳占10%?？煽闯鲭m然親朋好友的介紹對(duì)大學(xué)生旅游景點(diǎn)的選擇起著關(guān)鍵性的作用，但是網(wǎng)絡(luò)和旅游機(jī)構(gòu)這一信息渠道的做用也不可小覷，所以我公司采取網(wǎng)絡(luò)銷售與實(shí)體銷售相結(jié)合的營銷渠道，在快捷網(wǎng)購的同時(shí)也給顧客帶去實(shí)體店的咨詢可靠的服務(wù)。5.3產(chǎn)品服務(wù)策略針對(duì)大學(xué)生旅游動(dòng)機(jī)多樣化、旅游形式個(gè)性化的特點(diǎn)，我公司在旅游產(chǎn)品上的組合靈活，可根據(jù)個(gè)人愛好再結(jié)合自身情況自由選擇。其次我公司針對(duì)大學(xué)生的不同需求，設(shè)計(jì)出多種可選擇的旅游方式，比如：愛好游、徒步旅行等，再次我公司根據(jù)大學(xué)生各個(gè)學(xué)年的不同旅游心理，分層次的設(shè)計(jì)旅游產(chǎn)品，讓不同年級(jí)的同學(xué)能夠充分體會(huì)到旅游的樂趣，然后我公司也根據(jù)大學(xué)生對(duì)旅游路線的不明確性，專門為大學(xué)生提供了個(gè)性化旅游路線定制服務(wù)等。5.31愛好旅游大學(xué)生精力旺盛，對(duì)新鮮事物有著很大的好奇心，針對(duì)大學(xué)生的這一特點(diǎn)。我公司專門為具有個(gè)性愛好的大學(xué)生制定了“個(gè)人愛好游”，滿足大學(xué)生對(duì)喜愛事物的追求和滿足感。5.32徒步旅游、自行車旅游目前大學(xué)生的旅游方式已經(jīng)跳出了傳統(tǒng)的坐火車或者飛機(jī)出游的方式，許多大學(xué)生出游都希望有著深刻的回憶，所以我公司根據(jù)大學(xué)生的這一特點(diǎn)，為大學(xué)生提供了徒步旅游路線和自行車旅游路線，讓大學(xué)體會(huì)到旅游給他們帶來的刺激和快樂。5.33分層次旅游我公司針對(duì)大學(xué)生不同年級(jí)的不同旅游心理，在不同的年級(jí)有著不同的旅游需求，我公司根據(jù)這一特點(diǎn)特別分層次的設(shè)計(jì)了旅游產(chǎn)品。新生我公司主要對(duì)外地新生提供學(xué)校所在地城市短途旅行，以一日游、兩日游為主。讓同學(xué)們能夠盡快熟悉自己將要學(xué)習(xí)、生活的城市并讓其了解當(dāng)?shù)氐娘L(fēng)光和整個(gè)城市的歷史文化。大學(xué)二、三年級(jí)由于大二及大三同學(xué)對(duì)新事物有著強(qiáng)烈的好奇心和求知欲望，我公司特別為大二同學(xué)提供了帶有探險(xiǎn)、探索性質(zhì)的旅游產(chǎn)品。大學(xué)四年級(jí)由于大學(xué)四年級(jí)的同學(xué)面臨著畢業(yè)，他們最關(guān)心的是就業(yè)問題，所以我公司專門為大學(xué)四年級(jí)的同學(xué)設(shè)計(jì)了以就業(yè)培訓(xùn)、就業(yè)考察、知名企業(yè)考察參觀的旅游產(chǎn)品。讓大四的同學(xué)在開闊眼界的同時(shí)感受到激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)以及了解到心儀企業(yè)的工作環(huán)境。5.34個(gè)性化旅游路線定制服務(wù)由于大學(xué)生有著豐富的想象力與創(chuàng)造力，在青春年少的時(shí)候希望自己的旅游也與眾不同，更希望自己的旅游路線可以根據(jù)自己的喜好來確定。根據(jù)這一消費(fèi)心理，我公司專門為有此類需要的大學(xué)生提供個(gè)性化旅游路線定制的服務(wù)。我公司可以根據(jù)顧客的需要，為他刪減不必要或者不符合其要求的旅游景點(diǎn)，為顧客創(chuàng)造一個(gè)符合他自己需求的旅游路線。5.35同城旅游集結(jié)交友服務(wù)由于大學(xué)生的自我意識(shí)強(qiáng)和獨(dú)立意識(shí)較強(qiáng)，外出旅游多不愿意受限于現(xiàn)行的旅行社路線和組團(tuán)安排?，F(xiàn)在大學(xué)校園內(nèi)通過網(wǎng)絡(luò)尋找一道出游的同學(xué)已經(jīng)逐漸成為一種潮流。我公司根據(jù)大學(xué)生的這一旅游特點(diǎn)，特別在網(wǎng)站上開辟了“旅游集結(jié)”服務(wù)區(qū)，讓來自重慶各個(gè)地方的大學(xué)生可以互相交流、交友，達(dá)成一致后一起出游。這讓大學(xué)生體會(huì)到旅游快樂的同時(shí)也讓自己擴(kuò)寬了交友范圍。5.36目的地消費(fèi)明細(xì)服務(wù)由于大學(xué)生旅游時(shí)對(duì)價(jià)格比較敏感，調(diào)查顯示大學(xué)生的主要旅游消費(fèi)來源是家庭(見圖4)價(jià)格因素容易成為大學(xué)生是否選擇去旅游的原因。所以我公司專門為大學(xué)生提供目的地的明細(xì)消費(fèi)情況，讓大學(xué)生在快樂旅游的同時(shí)能夠合理安排自己的資金，同時(shí)也讓大學(xué)生在是否選擇旅游時(shí)能更快的做出決定。旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書收入來源結(jié)構(gòu)65收入來源結(jié)構(gòu)65%23%12%家庭兼職或打工所得其他圖3大學(xué)生旅游消費(fèi)來源5.4營銷目標(biāo)我公司專為大學(xué)生提供符合大學(xué)生消費(fèi)心理和消費(fèi)習(xí)慣的性價(jià)比高的休閑旅游、以及符合大學(xué)生個(gè)性的特種旅游以及為大學(xué)生提供個(gè)性化的旅游信息服務(wù)。我公司旨在為大學(xué)生提供各項(xiàng)產(chǎn)品、服務(wù)同時(shí)達(dá)到業(yè)界的專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，在大學(xué)生中間有一定的口碑和知名度。5.5促銷策略我公司主要采用線上促銷和線下促銷兩種方式推廣我們的旅游產(chǎn)品及服務(wù)，形成AIEAS銷售模式，即關(guān)注我公司到形成沖動(dòng)到體驗(yàn)試用再到活躍使用再到最后的分享傳播。5.51線上促銷由于大學(xué)生上網(wǎng)時(shí)間較多，獲取信息的主要方式也主要是通過網(wǎng)絡(luò)，所以我公司主要利用網(wǎng)絡(luò)資源通過在各大網(wǎng)站和自己的網(wǎng)站上發(fā)布我公司推出的性價(jià)比高的特價(jià)旅游產(chǎn)品，顧客可以通過鏈接，在注冊(cè)為本公司會(huì)員的前提下，購買本公司推出的旅游產(chǎn)品。對(duì)于已是會(huì)員的顧客，我們主要通過給顧客發(fā)送郵件的方式讓顧客知道本公司近期推出的促銷活動(dòng)。5.52線下促銷與高校社團(tuán)合作大學(xué)校園在學(xué)習(xí)的同時(shí)有著豐富的課余生活，學(xué)校組織的活動(dòng)更是多種多樣，我公司抓住大學(xué)校園的這一特點(diǎn)，特別與高校的社團(tuán)合作，贊助其組織策劃的活動(dòng)，在達(dá)到活動(dòng)效果的同時(shí)在大學(xué)生中推廣公司及促銷產(chǎn)品。在大學(xué)生中形成良好的口碑和知名度。通過宣傳海報(bào)等宣傳形式由于公司初期知名度不夠，只通過網(wǎng)絡(luò)很難在大學(xué)生中構(gòu)成影響力和知名度，所以我公司還采取通過海報(bào)張貼的形式宣傳本公司推出的特價(jià)產(chǎn)品及特色的服務(wù)，讓更多的目標(biāo)大學(xué)生知道我們公司及我公司的網(wǎng)站，并在網(wǎng)站上注冊(cè)會(huì)員，以達(dá)到我公司信息采集的目的。聘用學(xué)生兼職大學(xué)生有著充足的課余時(shí)間，調(diào)查顯示，大部分同學(xué)都希望在課余時(shí)間可以做兼職，根據(jù)這一點(diǎn)我公司采取招聘學(xué)生兼職的方式來宣傳我公司的產(chǎn)品及服務(wù)，利用他們的朋友優(yōu)勢(shì)和良好的誠信長期對(duì)旅游項(xiàng)目做宣傳。開展多項(xiàng)主題促銷活動(dòng)通過定期在高校內(nèi)開展一些旅游活動(dòng)，如舉辦大學(xué)生旅游文化節(jié)，旅游路線設(shè)計(jì)大賽、導(dǎo)游大賽、旅游攝影展、評(píng)選高校旅游形象大使等等。來提高大學(xué)生對(duì)旅游的參與度，進(jìn)一步刺激大學(xué)生的旅游市場(chǎng)。實(shí)施旅游消費(fèi)信貸由于大學(xué)生有著很高的旅游熱情，但是資金容易成為限制其出游的原因。我公司根據(jù)大學(xué)生資金不足的現(xiàn)象實(shí)行大學(xué)生旅游旅游消費(fèi)信貸服務(wù)，通過分期付款的方式，在校期間每月可只償還少量的費(fèi)用來緩解旅游費(fèi)用帶來的壓力。5.6價(jià)格策略根據(jù)調(diào)查顯示，大學(xué)生的旅游消費(fèi)水平處于中低層次，有84.3%的被調(diào)查者表示資金短缺是制約他們外出旅游的重要因素，從調(diào)查結(jié)果來看，大學(xué)生旅游者出游的主要消費(fèi)金額在400元左右（見圖2）。造成這種狀況的主要原因是大學(xué)生作為純消費(fèi)群體，可用于旅游消費(fèi)的金額十分有限，主要的旅游消費(fèi)來源是生活費(fèi)，獎(jiǎng)學(xué)金或者兼職收入等。我公司根據(jù)大學(xué)生的這一特點(diǎn)，制定了多元化的靈活的價(jià)格策略。大學(xué)生旅游消費(fèi)水平9大學(xué)生旅游消費(fèi)水平9%27%46%11%7%100元以下100—300元300—500元500—1000元1000元以上圖4大學(xué)生旅游消費(fèi)水平5.61包價(jià)旅游大學(xué)生目前大多仍為消費(fèi)者，因而對(duì)價(jià)格較為敏感、在旅游過程中對(duì)物質(zhì)要求不高、講究經(jīng)濟(jì)實(shí)惠，在食、宿方面一般盡量節(jié)儉，但是對(duì)于新奇、體驗(yàn)異域文化方面的花費(fèi)則不會(huì)太吝嗇，尤其注重在旅游過程中的體驗(yàn)式感受是否物有所值。針對(duì)這類情況我公司專門制訂了包價(jià)旅游，即向其提供一線式的消費(fèi)明細(xì)服務(wù)，讓其更好的選擇符合自己經(jīng)濟(jì)水平的旅游產(chǎn)品及路線。5.62、區(qū)別不同時(shí)間實(shí)行差價(jià)由于大學(xué)生在校期間閑暇時(shí)間較多，而許多大學(xué)生更傾向于避開旅游的高峰期，選擇寒暑假外出旅游。我公司針對(duì)這一現(xiàn)象根據(jù)大學(xué)生旅游的淡旺季的不同實(shí)行了靈活的價(jià)格浮動(dòng)。5.63、區(qū)別不同的空間實(shí)行差價(jià)大學(xué)生作為旅游大眾中的一個(gè)特殊群體，其旅游行為在旅游距離的變化上也呈現(xiàn)出一定的特殊性。我公司針對(duì)這一現(xiàn)象根據(jù)大學(xué)生旅游目的地的不同制定了不同的價(jià)格。5.64、明碼實(shí)價(jià)為了增強(qiáng)大學(xué)生出游信心，減少大學(xué)生對(duì)公司對(duì)旅游產(chǎn)品設(shè)置的多重折扣的懷疑，我公司采取明碼實(shí)價(jià)的價(jià)格策略，讓大學(xué)對(duì)自己的消費(fèi)情況一目了然，促成大學(xué)生的購買。第六章投資分析6.1股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司注冊(cè)資本80萬。股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下：表1第一年股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模單位：萬元股本來源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資長期借款合計(jì)金額562480比例70%30%100%表2第二年股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模單位：萬元股本來源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資長期借款合計(jì)金額7030100比例70%30%100%表3第三年股本結(jié)構(gòu)和規(guī)模單位：萬元股本來源股本規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)投資長期借款合計(jì)金額10545150比例70%30%100%股本結(jié)構(gòu)中，公司存在一個(gè)合理的目標(biāo)結(jié)構(gòu)，即有息短期：權(quán)益資金為3:7。短期借款占30%，風(fēng)險(xiǎn)投資占70%并且打算引進(jìn)2-4家風(fēng)險(xiǎn)投資公司共同入股，以利于籌資，化解風(fēng)險(xiǎn)。6.2資金的來源與運(yùn)用公司初期吸引風(fēng)險(xiǎn)投資公司入股，加大廣告宣傳力度，讓更多的用戶了解我們公司的經(jīng)營模式，增加市場(chǎng)影響力。第一年資金用于購買設(shè)備租賃工作室等固定資產(chǎn)20萬，建設(shè)期間要加大廣告宣傳力度為產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)后有良好客源做好準(zhǔn)備，所以用25萬用于廣告宣傳。初期網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的搭建是十分重要的，所以用15萬作為網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、公司網(wǎng)站的開發(fā)。同時(shí)用20萬作為流動(dòng)資金。第二年、第三年資金主要用于開拓更大的市場(chǎng)和擴(kuò)大公司規(guī)模，不斷豐富旅游產(chǎn)品和完善我們的服務(wù)，最終形成CTOC特色服務(wù)模式。6.3投資收益分析與風(fēng)險(xiǎn)分析6.31主要假設(shè)國家貨幣政策穩(wěn)定，無通貨膨脹出現(xiàn)；前期公司宣傳工作做得好知名度高市場(chǎng)占有率較大，有良好并不斷擴(kuò)大的客源；我們的旅游服務(wù)模式尤其是CTOC旅游模式被廣泛關(guān)注并且接受程度高，市場(chǎng)運(yùn)營良好各項(xiàng)目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)；公司信譽(yù)做夠好，合作伙伴的信譽(yù)高，能與相關(guān)旅游景點(diǎn)保持良好的合作關(guān)系投資回收率高，各風(fēng)險(xiǎn)投資無風(fēng)險(xiǎn)撤出的現(xiàn)象；公司中內(nèi)部人力資源及管理結(jié)構(gòu)分配合理，財(cái)務(wù)制度健全，無壞賬出現(xiàn)；公司特色業(yè)務(wù)沒有被剽竊。6.31預(yù)算現(xiàn)金流量投資現(xiàn)金流量表如下：NPV=∑(NPV=∑(CI-CO)/-I初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資20流動(dòng)資金20服務(wù)收入60100150200260—變動(dòng)成本35456080100—固定成本3550607080稅前利潤0-105305080稅收000358稅后利潤0-105274572固定資產(chǎn)折扣0-5-5-5-5-5無形資產(chǎn)攤銷01010121515凈現(xiàn)金流-40-5103455826.33投資凈現(xiàn)值利用公式NPV是凈現(xiàn)值，CI是各年收益，CO是各年支出，t是指時(shí)間，i是基準(zhǔn)收益率，CI-CO是指凈現(xiàn)值流量，I是原始投資額。凈現(xiàn)值（NPV）是反映投資方案在計(jì)算期內(nèi)獲利能力的動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。投資方案的凈現(xiàn)值是指用一個(gè)預(yù)定的基準(zhǔn)收益率（或設(shè)定的折旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書現(xiàn)率）i，分別把整個(gè)計(jì)算期間內(nèi)各年所發(fā)生的凈現(xiàn)金流量都折現(xiàn)到投資方案開始實(shí)施時(shí)的現(xiàn)值之和。取i=10%，得到NPV遠(yuǎn)大于零。計(jì)算期內(nèi)盈利情況良好，投資項(xiàng)目可行。6.34投資回收期資者一般都十分關(guān)心投資的回收速度，為了減少投資風(fēng)險(xiǎn)，都希望越早收回投資越好。動(dòng)態(tài)投資回收期是一個(gè)常用的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)。動(dòng)態(tài)投資回收期彌補(bǔ)了靜態(tài)投資回收期沒有考慮資金的時(shí)間價(jià)值這一缺點(diǎn)，使其更符合實(shí)際情況。因此我們采用動(dòng)態(tài)投資回收期動(dòng)態(tài)投資回收期的計(jì)算在實(shí)際應(yīng)用中根據(jù)項(xiàng)目的現(xiàn)金流量表，用下列近似公式計(jì)算：根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率如下：NPV（IRR）=∑（CI-CO）/-I=0P't=（累計(jì)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算內(nèi)含報(bào)酬率如下：NPV（IRR）=∑（CI-CO）/-I=0P't≤Pc（基準(zhǔn)投資回收期）時(shí)，說明項(xiàng)目（或方案）能在要求的時(shí)間內(nèi)收回投資，是可行的；P't>Pc時(shí)，則項(xiàng)目（或方案）不可行，應(yīng)予拒絕。靜態(tài)分析計(jì)算的投資回收期較短，決策者可能認(rèn)為經(jīng)濟(jì)效果尚可以接受。但若考慮時(shí)間因素，用折現(xiàn)法計(jì)算出的動(dòng)態(tài)投資回收期，要比用傳統(tǒng)方法計(jì)算出的靜態(tài)投資回收期長些，該方案未必能被接受。由于現(xiàn)金流入量每年不等，可通過下式計(jì)算投資回收期n：∑Ik=∑Ok通過凈現(xiàn)金流量、折現(xiàn)率、投資額等數(shù)據(jù)用插值法計(jì)算，投資回收期為三年六個(gè)月，投資方案可行。6.35內(nèi)含報(bào)酬率IRR=21.3%內(nèi)含報(bào)酬率達(dá)到21.3%，大于資金成本率13.4%，主要是因?yàn)楸竟镜腃TOC的特色服務(wù)模式新穎各種服務(wù)能被廣大消費(fèi)者接受，個(gè)性化和人性化凸顯，使得營業(yè)利潤率較高，且前期市場(chǎng)增長性較好；另一方面本公司剛剛起步投資較大（盈利的增長跟不上投資的增長），投資回報(bào)率可能較低，但是隨著市場(chǎng)的不斷擴(kuò)大，盈利會(huì)相應(yīng)的增長，投資回報(bào)率也會(huì)逐漸提高，最終穩(wěn)定到正常水平。6.36投資回報(bào)根據(jù)對(duì)未來幾年公司經(jīng)營狀況的預(yù)測(cè)，公司能保持較高利潤增長，擬從凈利潤中提取合理比例的資金作為股東回報(bào)。為此，公司前兩年不分紅，第三年以后按適當(dāng)比例分紅。股利政策采用低正常股利加額外股利政策，采用這種股利政策，既可以維持股利一貫的穩(wěn)定性，又有利于使公司的資本結(jié)構(gòu)達(dá)到目標(biāo)資本結(jié)構(gòu)，而且有利于樹立公司形象，并且實(shí)現(xiàn)公司與股東方的雙贏。第七章財(cái)務(wù)分析7.1財(cái)務(wù)制度為保證本公司的財(cái)務(wù)明確，使每一項(xiàng)資金都來去分明，本公司實(shí)行會(huì)計(jì)責(zé)任制。同時(shí)對(duì)公司職工實(shí)行人性管理，并通過建立激勵(lì)機(jī)制與內(nèi)部約束機(jī)制相統(tǒng)一的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，利用各種手段滿足企業(yè)廣大職工各方面需求，并使企業(yè)目標(biāo)與廣大職工的自我價(jià)值結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)一個(gè)有機(jī)整體以提高企業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)效益。實(shí)行責(zé)任會(huì)計(jì)的具體實(shí)施措施包括：建立責(zé)任中心。成立這個(gè)專門機(jī)構(gòu)對(duì)集體責(zé)任人進(jìn)行有效管理。編制責(zé)任預(yù)算。對(duì)各項(xiàng)公務(wù)性的支出進(jìn)行有效預(yù)算，并對(duì)資金提取人的責(zé)任明化，對(duì)節(jié)省開支的職員給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。建立責(zé)任監(jiān)控跟蹤系統(tǒng)。主要是對(duì)具體責(zé)任的一種監(jiān)督制度。進(jìn)行反饋機(jī)制。根據(jù)資金周轉(zhuǎn)過程的實(shí)際效果反饋不斷改進(jìn)措施。旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書（5)評(píng)價(jià)工作績(jī)效。這項(xiàng)是提高職員的自我意識(shí)和集體意識(shí)以及實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值的一種激勵(lì)，一定要做到公平性。為月底和年底的獎(jiǎng)勵(lì)提供依據(jù)。7.2會(huì)計(jì)報(bào)表及分析7.21財(cái)務(wù)收益表表5財(cái)產(chǎn)損益表單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年一.產(chǎn)品銷售收入57102035減：銷售成本0.50.7123.5銷售費(fèi)用3571015二.產(chǎn)品銷售利潤1.51.32816.5減：管理費(fèi)用0.50.70.913財(cái)務(wù)費(fèi)用0.20000三.利潤總額0.80.61.1713.5減：所得稅0.001.42.7四.凈利潤0.80.61.15.611.8注：表中的所得稅為20%計(jì)算。7.22現(xiàn)金流量表表6現(xiàn)金流量表單位：萬元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資20流動(dòng)資金20服務(wù)收入服務(wù)收入60100150200260—變動(dòng)成本35456080100—固定成本3550607080稅前利潤0-105305080稅收000358稅后利潤0-105274572固定資產(chǎn)折扣0-5-5-5-5-5無形資產(chǎn)攤銷01010121515凈現(xiàn)金流-40-5103455827.23會(huì)計(jì)報(bào)表分析重要報(bào)表數(shù)據(jù)提示：五年銷售收入（萬元）：5.00；7.00；10.00；20.00；35.00；五年凈利潤（萬元）：0.80；0.60；1.10；5.60；11.80；7.24預(yù)計(jì)營業(yè)收入趨勢(shì)分析銷售收入趨勢(shì)分析圖5前五年銷售收入趨勢(shì)分析從營業(yè)收入趨勢(shì)圖可看出第三年后客流量量及營業(yè)收入增長較快。因?yàn)榍叭旯咀⒅毓拘蜗笈c經(jīng)營模式的宣傳，盈利較少。公司的經(jīng)濟(jì)利潤在后三年比較高，是因?yàn)樵陬A(yù)測(cè)和報(bào)表中使用固定預(yù)算，沒有考慮不確定因素。如果考慮彈性預(yù)算，營業(yè)收入受市場(chǎng)變動(dòng)的影響和季節(jié)的影響，如競(jìng)爭(zhēng)者加入或門票降價(jià)等，因此營業(yè)利潤會(huì)比預(yù)算數(shù)據(jù)低。凈利潤趨勢(shì)分析圖6前五年凈利潤趨勢(shì)分析旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書從公司的前五年凈利潤預(yù)測(cè)分析中，我們可以看到公司前三年發(fā)展平緩，主要是由于公司前三年注重公司影響力的提高，盈利較少，從第三年開始公司擴(kuò)大規(guī)模，注重公司特色服務(wù)模式的打造。第八章組織管理體系8.1公司性質(zhì)公司性質(zhì)：有限責(zé)任公司。8.2組織機(jī)構(gòu)公司前期采取直線職能參謀制的組織形式，下設(shè)技術(shù)開發(fā)部和產(chǎn)品推廣部。具體形式如圖所示：圖7組織管理結(jié)構(gòu)公司發(fā)展到后期根據(jù)市場(chǎng)情況，適當(dāng)調(diào)整組織結(jié)構(gòu)，以適應(yīng)市場(chǎng)的變化。8.3部門職責(zé)8.31董事會(huì)董事會(huì)作為公司的決策者，負(fù)責(zé)制定公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略。監(jiān)督和控制公司的戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。8.32總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的日常事務(wù)，協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系，及時(shí)向董事會(huì)反映戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況以及在實(shí)現(xiàn)過程中的問題，幫助董事會(huì)及時(shí)修改戰(zhàn)略目標(biāo)。8.33副總經(jīng)理在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，全面主持相關(guān)部門各項(xiàng)工作。組織貫徹執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，維護(hù)市場(chǎng)的正常經(jīng)營秩序。針對(duì)各部門性質(zhì)的不同，制定相關(guān)計(jì)劃，完成相關(guān)季度的任務(wù)。8.34財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司資金的籌集，利用和分配。對(duì)下一年整體財(cái)務(wù)進(jìn)行預(yù)算和控制，并通過編制財(cái)務(wù)報(bào)表來監(jiān)測(cè)整個(gè)公司的運(yùn)營狀況。適當(dāng)對(duì)公司的稅收進(jìn)行籌劃。8.35技術(shù)開發(fā)部負(fù)責(zé)公司網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的搭建和日常運(yùn)營與維護(hù)工作。針對(duì)我公司CTOC經(jīng)營模式，開發(fā)具有特色、符合旅游信息和產(chǎn)品的應(yīng)用程序。及時(shí)根據(jù)用戶反映調(diào)整平臺(tái)建設(shè)。8.36技術(shù)研發(fā)部負(fù)責(zé)相關(guān)網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和研發(fā)。根據(jù)用戶體驗(yàn)，設(shè)計(jì)符合用戶習(xí)慣的相關(guān)網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品，保護(hù)本公司網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品的知識(shí)版權(quán)。8.37用戶體驗(yàn)部針對(duì)技術(shù)研發(fā)部開發(fā)的產(chǎn)品，進(jìn)行多方位的調(diào)查。一旦相關(guān)產(chǎn)品旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書旅游有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書投入市場(chǎng)，及時(shí)調(diào)查用戶的反饋信息，并及時(shí)反饋給技術(shù)研發(fā)部。8.38運(yùn)營維護(hù)部負(fù)責(zé)我公司網(wǎng)站、網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等相關(guān)網(wǎng)絡(luò)程序的日程運(yùn)營及維護(hù)管理工作。8.39、產(chǎn)品推廣部前期負(fù)責(zé)相關(guān)旅游產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與推廣、公司形象的宣傳。主要針對(duì)各旅游路線的設(shè)計(jì)以及推廣、銷售。8.310、市場(chǎng)營銷部前期針對(duì)不同的旅游產(chǎn)品，制定營銷策略，同時(shí)負(fù)責(zé)不同階段對(duì)我公司CTOC理念和特色的大力宣傳，提高公司的知名度。后期主要負(fù)責(zé)公司相關(guān)網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的宣傳。8.311、外聯(lián)部負(fù)責(zé)與旅游產(chǎn)業(yè)相關(guān)的公司（旅行社、酒店等）進(jìn)行交流，促進(jìn)企業(yè)合作。8.312、產(chǎn)品開發(fā)部負(fù)責(zé)旅游產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與開發(fā)，主要在前期發(fā)揮作用，到后期根據(jù)市場(chǎng)變化進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。8.313、市場(chǎng)調(diào)研部負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研工作，搜集整理市場(chǎng)信息，為公司高層以及設(shè)計(jì)研發(fā)、市場(chǎng)推廣、市場(chǎng)營銷等各職能部門提供數(shù)據(jù)支持。針對(duì)各部門需求進(jìn)行市場(chǎng)專項(xiàng)調(diào)研，對(duì)調(diào)研整個(gè)流程進(jìn)行監(jiān)控，最終提交數(shù)據(jù)報(bào)告給需求部門。8.4創(chuàng)新機(jī)制8.41機(jī)制創(chuàng)新采取期權(quán)制，賦予各部門經(jīng)理適當(dāng)?shù)墓镜慕?jīng)營管理權(quán)和參與制定公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的權(quán)利。8.42觀念創(chuàng)新公司前期在進(jìn)行產(chǎn)品銷售的同時(shí)推廣本公司CTOC信息交流模式。整合相關(guān)旅游信息，節(jié)省用戶時(shí)間。根據(jù)不同用戶的需求，量身打造人性化的旅游方式和路線。用戶可以在提供信息的同時(shí)，得到旅游產(chǎn)品的獎(jiǎng)勵(lì)，可以交到朋友。8.43管理創(chuàng)新激勵(lì)員工的創(chuàng)新意識(shí)，鼓勵(lì)員工參與到制定公司的發(fā)展戰(zhàn)略工作中。第九章可行性分析9.1必要性首先，從旅游業(yè)創(chuàng)新的角度看，大學(xué)生是旅游市場(chǎng)的重要組成部分。盡管目前這一部分人群旅游消費(fèi)相對(duì)較低，但是他們?nèi)藬?shù)多，而且今后消費(fèi)水平將會(huì)不斷提高。因此，從長遠(yuǎn)看，盡快地開發(fā)大學(xué)生旅游市場(chǎng)對(duì)今后增加旅游經(jīng)濟(jì)收入、促進(jìn)旅游業(yè)的發(fā)展有著重要的意義。其次，從旅游企業(yè)目前的競(jìng)爭(zhēng)看，大量的旅游企業(yè)在爭(zhēng)奪城市大眾旅游市場(chǎng)方面的競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)白熱化。在此背景下，是“分搶蛋糕”，還是“做大蛋糕”,是擺在旅游企業(yè)面前的嚴(yán)峻選擇。在整體市場(chǎng)上追求較大市場(chǎng)份額即“分搶蛋糕”的做法，往往帶來市場(chǎng)秩序的混亂和旅游企業(yè)利益的損失。而選擇某一具有潛力的細(xì)分市場(chǎng)如大學(xué)生旅游市場(chǎng)作為切入點(diǎn)，謀求在這一市場(chǎng)的突破，不僅是做大蛋糕的明智之舉，而且很有可能為旅游企業(yè)勇領(lǐng)市場(chǎng)風(fēng)騷贏得契機(jī)。再次，從滿足消費(fèi)者旅游需求方面看，大學(xué)生對(duì)旅游的潛在需求量大，而且這種潛在的需求隨著社會(huì)物質(zhì)文化生活水平的提高會(huì)很容易發(fā)展為現(xiàn)實(shí)的需求。要將這一潛在的需求激活，必須將大學(xué)生旅游市場(chǎng)的開發(fā)提到議事日程上來。最后，從社會(huì)發(fā)展教育方面考慮，旅游可以使大學(xué)生開發(fā)智力、啟迪思維、增長見識(shí)、增強(qiáng)閱歷和提高實(shí)踐能力，也可以使他們愉悅心情、陶冶情操、鍛煉體魄、完美情操、健全人格，從而提高其生理及心理健康水平。旅游作為一種產(chǎn)業(yè)，其目標(biāo)不應(yīng)該僅僅是經(jīng)濟(jì)效益，而應(yīng)該同時(shí)注重社會(huì)效益。因此，本著為大學(xué)生提供一個(gè)開闊其視野、增強(qiáng)其社會(huì)實(shí)踐的機(jī)會(huì)，旅游企業(yè)應(yīng)重視對(duì)大學(xué)生旅游市場(chǎng)的開發(fā)，這是一項(xiàng)既有經(jīng)濟(jì)效益又有社會(huì)效益的開發(fā)活動(dòng)。9.2可能性首先，大學(xué)生有較多的閑暇時(shí)間，為其出游提供了時(shí)間上的保障。大學(xué)生的閑暇時(shí)間比較充裕：寒暑假、五一節(jié)、國慶節(jié)和周末加起來一年有170天，其中寒暑假有將近80天的時(shí)間，周末有70天的時(shí)間，除去生活學(xué)習(xí)必須占用的時(shí)間外，與其他人相比較，這一群體的時(shí)間最為充裕，為外出旅游提供了時(shí)間上的保證。其次，大學(xué)生旅游花費(fèi)較少，不會(huì)形成很大的經(jīng)濟(jì)壓力。大學(xué)生由于是“無產(chǎn)階級(jí)”，一般來說生活適應(yīng)性較強(qiáng)，生活樸素，他們?cè)诼糜蔚倪^程中，注重的是心靈的滿足，因此，他們的旅游花費(fèi)較少，不會(huì)給家庭帶來沉重的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。最后，隨著我國經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，家庭收入不斷增加，獨(dú)生子女比例增大，父母期望值變大，導(dǎo)致了教育投資在家庭支出比重中也不斷增大，所以旅游這一獨(dú)特的學(xué)習(xí)環(huán)境將被越來越多的大學(xué)生及家長接受，大學(xué)生旅游消費(fèi)能力也將越來越高。第十章風(fēng)險(xiǎn)分析利潤與風(fēng)險(xiǎn)永遠(yuǎn)是對(duì)兄弟，成功的實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃并不僅僅是敢于冒險(xiǎn)，而是在于懂得如何分析風(fēng)險(xiǎn)的大小以便看清自身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。就我公司而言，風(fēng)險(xiǎn)主要來自以下幾個(gè)方面：10.1外部風(fēng)險(xiǎn)10.11新進(jìn)入者的威脅旅游信息服務(wù)業(yè)相對(duì)所有行業(yè)來說技術(shù)壁壘較低，使得大家容易跟進(jìn)和模仿，而且旅游與特定的時(shí)期有相當(dāng)大的關(guān)聯(lián)，導(dǎo)致我們沒有穩(wěn)定的顧客量。隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國已經(jīng)越來越意識(shí)到旅游業(yè)發(fā)展的重要性，開發(fā)本國旅游資源，力爭(zhēng)加入國際的旅游大市場(chǎng)。我國綜合競(jìng)爭(zhēng)力的提升很大程度上與我國旅游業(yè)的快速發(fā)展息息相關(guān)，由于我國地大物博以及旅游資源的豐富性和開發(fā)難度在很大程度上制約了新進(jìn)入市場(chǎng)的可能性。10.12替代品威脅由于現(xiàn)今旅行社的惡性競(jìng)爭(zhēng)和游客對(duì)其服務(wù)質(zhì)量的不滿以及人們?cè)絹碓阶非髠€(gè)性化，簡(jiǎn)潔化，很多人會(huì)選擇自駕游而非自助游或者尋找旅行社。飯店、會(huì)展度假村等的發(fā)展越來越威脅到旅游產(chǎn)品的銷售。10.13供應(yīng)商威脅我國很多的旅游供應(yīng)商已經(jīng)開始將其事業(yè)拓展到國外，并非占有越來越重要的作用。訂立長期合同在供應(yīng)商與供應(yīng)商之間變得越來越普通。10.2內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)10.21經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)對(duì)象的范圍有限是由于創(chuàng)業(yè)初期的經(jīng)費(fèi)有限，服務(wù)系統(tǒng)不完善，造成公司前期的服務(wù)的局限性，導(dǎo)致公司有經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。10.22管