2023年基金從業(yè)考試歷年高頻考點試題2答案解析

2023年基金從業(yè)考試歷年高頻考點試題答案解析預(yù)?？荚図樌?！卷I一.綜合考試題庫(共25題)1.[單選題]目前，我國公募基金銷售機構(gòu)不包括()。

A.保險公司

B.信托公司

C.農(nóng)村商業(yè)銀行

D.證券公司

正確答案:B

信托公司2.[單選題]互換合約是指交易雙方約定的在未來某一期間內(nèi)交換他們認為具有相等經(jīng)濟價值的()的合約。

A.資產(chǎn)

B.證券

C.現(xiàn)金流

D.負債

正確答案:C

現(xiàn)金流3.[多選題]下列部門中()負責對公司內(nèi)部控制(corporateinternalcontrol)制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)監(jiān)督。

A.運營部門

B.監(jiān)察稽核部門

C.財務(wù)審計部門

D.辦公室

正確答案:B

監(jiān)察稽核部門

解析：參考答案：B參考解析：基金管理人應(yīng)當建立有效的內(nèi)部監(jiān)控制度，設(shè)置督察長和獨立的監(jiān)察稽核部門，對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度落實。

4.[多選題]基金管理人的宣傳材料中，()不需要報主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案

A.公開出版物

B.宣傳單

C.手冊

D.內(nèi)訓(xùn)用PPT

正確答案:D

內(nèi)訓(xùn)用PPT

解析：答案：D

5.[單選題]某ETF基金在集中申購期間因接受某股票超比例換購導(dǎo)致資產(chǎn)嚴重損失，事后分析認為公司制度未能覆蓋ETF基金管理環(huán)節(jié)。該事件反映該基金公司在內(nèi)部控制方面違背了以下哪項原則，()。

A.獨立性原則

B.有效性原則

C.相互制約原則

D.健全性(soundness)原則

正確答案:D

健全性原則6.[單選題]關(guān)于基金監(jiān)管目標，下列說話錯誤的是()

A.保護投資者利益

B.保證市場的公平、效率與透明

C.消除系統(tǒng)風(fēng)險

D.推動基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展

正確答案:C

消除系統(tǒng)風(fēng)險

解析：解析：基金監(jiān)管可降低系統(tǒng)風(fēng)險，但不能消除系統(tǒng)風(fēng)險。

7.[多選題]以下說法錯誤的是()。

A.居民的貨幣收入大于支出即產(chǎn)生盈余;反之，則產(chǎn)生赤字

B.產(chǎn)生盈余的居民希望利用其貨幣盈余獲得更多回報，因此產(chǎn)生理財需求

C.隨著我國會融市場特別是資本市場的迅速發(fā)展(rapiddevelopment).越來越多的人通過各類金融工具進入金融市場，獲取投資的保值收益

D.理財是對財務(wù)進行管理，以實現(xiàn)財產(chǎn)的保值、增值

正確答案:C

隨著我國會融市場特別是資本市場的迅速發(fā)展.越來越多的人通過各類金融工具進入金融市場，獲取投資的保值收益

解析：參考答案：C解析：儲蓄的特征是其保值性，而投資的未來收益具有不確定性。

8.[多選題]20世紀50年代至70年代，經(jīng)典的狹義創(chuàng)業(yè)投資基金主要投資于()企業(yè)。

A.大型成長型

B.大型成熟型

C.中小成長型

D.中小成熟型

正確答案:C

中小成長型

解析：參考答案C解析：本題考查股權(quán)投資基金的起源與發(fā)展歷史。20世紀50年代至70年代，創(chuàng)業(yè)投資基金主要投資于中小成長型企業(yè)，此時的創(chuàng)業(yè)投資基金為經(jīng)典的狹義創(chuàng)業(yè)投資基金。

9.[單選題]通常采用()來確定債券的違約風(fēng)險大小。

A.風(fēng)險溢價

B.信用溢價

C.信用評級

D.違約概率

正確答案:C

信用評級

解析：解析：獨立信用評估機構(gòu)發(fā)布的信用評級是反映債券違約風(fēng)險的重要指標，是投資者的一個重要參考。

10.[多選題]金融工程包括新型金融工具與金融工序的設(shè)計、開發(fā)并為金融問題提供創(chuàng)造性的(creative)解決辦法。該定義強調(diào)了金融工具的()。

A.高風(fēng)險性

B.收益性

C.重要性

D.多樣性

正確答案:C

重要性

解析：答案：C?解析：為金融問題提供創(chuàng)造性的解決辦法，所以是重要性。

11.[單選題]某基金公司在實現(xiàn)業(yè)務(wù)電子化時，缺乏對系統(tǒng)的全面考慮，在出現(xiàn)操作風(fēng)險后，追究相關(guān)責任人員(responsiblepersonnel)時，發(fā)現(xiàn)不能提供當時操作情況的記錄，這反映了該系統(tǒng)缺乏()。

A.可稽性

B.可靠性

C.穩(wěn)定性

D.安全性

正確答案:C

穩(wěn)定性12.[多選題]從基金管理人的角度看，證券投資基金運作活動不包括()。

A.基金的后臺管理

B.基金的市場營銷

C.基金的投資管理

D.基金的自律監(jiān)管

正確答案:D

基金的自律監(jiān)管

解析：參考答案D解析：本題考查證券投資基金的運作?；鸬倪\作活動從基金管理人的角度看，可以分為基金的市場營銷、基金的投資管理與基金的后臺管理三大部分。

13.[多選題]道德和法律都是()，都是重要的社會調(diào)控手段。因此，二者在根本目的上具有一致性。

A.行為規(guī)范

B.自我約束

C.功能互補

D.相互促進

正確答案:A

行為規(guī)范

解析：參考答案：A

14.[多選題]流動比率的公式是().

A.流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債

B.流動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負債

C.流動比率=流動負債/流動資產(chǎn)

D.流動比率=(流動負債-存貨)/流動資產(chǎn)

正確答案:A

流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債

解析：答案：A解析：(P144)流動比率是最廣為人知、應(yīng)用最廣泛的比率之一,其公式為:流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債.流動比率可以看成是流動資產(chǎn)對于流動負債的覆蓋率.

15.[單選題]要求基金從業(yè)人員持證上崗的目的是()。1、保證基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)之前通過資格考試，并經(jīng)由所在機構(gòu)向中國基金業(yè)協(xié)會申請執(zhí)業(yè)注冊后，方可執(zhí)業(yè)。2、保證基金從業(yè)人員具備必要的執(zhí)業(yè)能力和專業(yè)水平。3、保證基金從業(yè)人員職業(yè)過程中不出現(xiàn)差錯。4、保證基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動處于監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督之下。

A.2、3、4

B.1、2、4

C.1、2、3

D.1、3、4

正確答案:B

1、2、416.[單選題]我國證券交易所是在權(quán)益登記日(B股為最后交易日(lasttradingday))的次一交易日對該證券作除權(quán)、除息處理。除權(quán)(息)日該證券的前收盤價改為除權(quán)(息)日除權(quán)(息)日參考價，除權(quán)(息)參考價的計算公式為()。

A.除權(quán)(息)參考價=前收盤價-現(xiàn)金紅利+配股價格+股份變動比例/(1+股份變動比例)

B.除權(quán)(息)參考價=前收盤價-現(xiàn)金紅利+配股價格×股份變動比例/(1-股份變動比例)

C.除權(quán)(息)參考價=前收盤價-現(xiàn)金紅利+配股價格×股份變動比例/(1+股份變動比例)

D.除權(quán)(息)參考價=前收盤價+現(xiàn)金紅利+配股價格×股份變動比例/(1+股份變動比例)

正確答案:C

除權(quán)(息)參考價=前收盤價-現(xiàn)金紅利+配股價格×股份變動比例/(1+股份變動比例)17.[單選題]以下關(guān)于P/B法說法錯誤的是()。

A.市凈率((P/B)也稱市賬率，等于股權(quán)價值與股東權(quán)益(shareholderequity)賬面價值的比值

B.公司價值=估計市凈率凈資產(chǎn)

C.我國各大銀行在上市前所進行的私募融資往往采用市凈率的估值方法

D.市凈率估值方法更加適合資產(chǎn)流動性更低的金觸機構(gòu)

正確答案:D

市凈率估值方法更加適合資產(chǎn)流動性更低的金觸機構(gòu)

解析：解析：市凈率法:公司價值=估計市凈率凈資產(chǎn)，市凈率((P/B)也稱市賬率，等于股東價值與股東權(quán)益賬面價值的比值，或者每股價格除以每股賬面價值。市凈率估值方法更加適合資產(chǎn)流動性更高的金融機構(gòu)，因為這類企業(yè)的資產(chǎn)賬面價值更加接近市場價值。我國各大銀行在上市前所進行的私募融資往往采用市凈率的估值方法。

18.[單選題]“四位一體”的監(jiān)管格局不包括()。

A.以政府監(jiān)管為核心

B.以行業(yè)自律為紐帶

C.以社會監(jiān)督為補充

D.以科學(xué)技術(shù)為基礎(chǔ)

正確答案:D

以科學(xué)技術(shù)為基礎(chǔ)

解析：解析：“四位一體”的監(jiān)管格局包括以政府監(jiān)管為核心、行業(yè)自律為紐帶、機構(gòu)內(nèi)控為基礎(chǔ)、社會監(jiān)督為補充。

19.[單選題]對于一些重大事務(wù)的決定，如公司合并、分立、解散等需要()投票表決通過。

A.監(jiān)事

B.股東

C.執(zhí)行董事

D.獨立董事

正確答案:B

股東

解析：解析：對于一些重大事務(wù)的決定，如公司合并、分立、解散等需要股東投票表決通過。

20.[多選題]根據(jù)股票性質(zhì)的不同，通?？梢詫⒐善狈譃?)

A.價值型股票與成長型股票

B.小盤股票、中盤股票與大盤股票

C.藍籌股和垃圾股

D.基礎(chǔ)行業(yè)(basicprofession)股票、資源類股票、房地產(chǎn)股票等

正確答案:A

價值型股票與成長型股票

解析：答案：A

21.[單選題]基金銷售機構(gòu)的職責規(guī)范包括()。

A.委托基金管理人開立基金銷售結(jié)算專用賬戶

B.書面協(xié)議委托其他機構(gòu)代為辦理基金業(yè)務(wù)

C.基金募集申請核準前向公眾分發(fā)基金宣傳推介材料

D.對基金客戶進行身份識別

正確答案:D

對基金客戶進行身份識別22.[多選題]在我國依法對股權(quán)投資基金業(yè)開展行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系，提供行業(yè)服務(wù)，促進行業(yè)發(fā)展的組織是()。

A.中國股權(quán)投資基金協(xié)會

B.上海證券交易所

C.深圳證券交易所

D.中國證券投資基金(chinesemutualfunds)業(yè)協(xié)會

正確答案:D

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

解析：參考答案D

23.[單選題]投資組合保險策略的支付模式為()。

A.直線

B.曲線

C.凹型

D.凸型

正確答案:D

凸型

解析：【解析】參考表12-1。投資組合保險策略在下降時賣出股票并在上升時買入股票，其支付曲線為凸型。

24.[單選題]私募基金募集結(jié)算資金是指由()歸集的，在()資金賬戶與私募基金賬戶或托管資金賬戶之間劃轉(zhuǎn)的往來資金。

A.募集機構(gòu)、投資者

B.投資者、投資者

C.投資者、募集機構(gòu)

D.募集機構(gòu)、募集機構(gòu)

正確答案:A

募集機構(gòu)、投資者

解析：解析：私募基金募集結(jié)算資金是指由募集機構(gòu)歸集的，在投資者資金賬戶與私募基金財產(chǎn)賬戶或托管資金賬戶之間劃轉(zhuǎn)的往來資金。

25.[單選題]關(guān)于基金銷售費用，下列說法錯誤的是()。

A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式

B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費率

C.基金管理人與基金銷售機構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費

D.基金管理人可以向銷售機構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護費

正確答案:D

基金管理人可以向銷售機構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護費

解析：解析：基金管理人不得向銷售機構(gòu)支付非以銷售基金的保有量為基礎(chǔ)的客戶維護費。

卷II一.綜合考試題庫(共25題)1.[單選題]在()的情況下，投資者一般會要求較高的債券收益率。

A.債券到期期限較短

B.債券預(yù)期流動性較差

C.債券發(fā)行人信用度較高

D.債券發(fā)行條款對投資者有利

正確答案:B

債券預(yù)期流動性較差

解析：【專家解析】在債券預(yù)期流動性較差的情況下，投資者一般會要求較高的債券收益率。

2.[單選題]下列各項指標中，可用于分析企業(yè)長期償債能力的有()。

A.資產(chǎn)負債率

B.流動比率

C.營運效率比率

D.速動比率

正確答案:A

資產(chǎn)負債率

解析：解析：財務(wù)杠桿比率是分析企業(yè)償債能力的風(fēng)險指標，資產(chǎn)負債率屬于財務(wù)杠桿比率。

3.[多選題]以下正確的是()

A.基金資產(chǎn)60%以上投資于股票的為股票基金

B.基金資產(chǎn)60%以上投資于債券的為債券基金

C.僅投資于貨幣市場工具的為貨幣市場基金

D.基金資產(chǎn)只投資于其他基金份額的，為基金中的基金

正確答案:C

僅投資于貨幣市場工具的為貨幣市場基金

解析：答案：C

4.[單選題]近年來，歐美的私募股權(quán)基金資金來源呈現(xiàn)日益()的趨勢。

A.多元化

B.分散化(decentralization)

C.集中化

D.單一化

正確答案:A

多元化

解析：解析：近年來，歐美的私募股權(quán)基金資金來源呈現(xiàn)日益多元化的趨勢。

5.[多選題]下列不屬于金融市場構(gòu)成要素的是()。

A.金融工具

B.金融交易(financialtransaction)的組織方式

C.市場參與者

D.內(nèi)部環(huán)境

正確答案:D

內(nèi)部環(huán)境

解析：參考答案D解析：本題考查金融市場的構(gòu)成要素。金融市場有以下幾個主要構(gòu)成要素：(1)市場參與者;(2)金融工具;(3)金融交易的組織方式。

6.[單選題]以下各項不屬于投資風(fēng)險的是()。

A.市場風(fēng)險

B.商業(yè)風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

正確答案:B

商業(yè)風(fēng)險

解析：解析：投資風(fēng)險來源于投資價值的波動。商業(yè)風(fēng)險是公司面臨變化的市場環(huán)境下不能正常運轉(zhuǎn)并取得利潤的風(fēng)險。

7.[單選題]基金公司主要股東為自然人的，個人金融資產(chǎn)不低于()萬元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)()年以上。

A.1000;10

B.3000;5

C.3000;10

D.5000;10

正確答案:C

3000;10

解析：解析：基金公司主要股東為自然人的，個人金融資產(chǎn)不低于3000萬元人民幣，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)10年以上。

8.[單選題]對于短期交易而言，持續(xù)持有期少于7日的投資人，收取不低于贖回金額()的贖回費用。

A.1.0%

B.1.5%

C.2%

D.0.75%

正確答案:B

1.5%

解析：對持續(xù)持有期少于7日的投資人收取不低于1.5%的贖回費，對持續(xù)持有期少于30日的投資人收取不低于0.75%的贖回費。【考點】基金的交易、申購和贖回

9.[單選題]衍生工具的價格與()價格具有聯(lián)動性。

A.股票市場

B.外匯市場

C.標的資產(chǎn)

D.商品市場

正確答案:C

標的資產(chǎn)

解析：解析：衍生工具價格的聯(lián)動性是指其價格與標的資產(chǎn)的價格密切相關(guān)。衍生工具的價格與標的資產(chǎn)的價格具有聯(lián)動性。

10.[單選題]風(fēng)險價值(VA.R)又稱()。

A.標準差

B.貝塔系數(shù)

C.在險價值

D.風(fēng)險溢價

正確答案:C

在險價值11.[單選題]某基金公司的財務(wù)人員休產(chǎn)假，為控制人力成本，公司安排基金會計兼職從事公司財務(wù)清算工作。關(guān)于該安排，以下描述正確的是()。

A.體現(xiàn)了有效性原則

B.違反了效率性原則

C.體現(xiàn)了成本效益原則

D.違反了獨立性原則(independenceprinciple)

正確答案:D

違反了獨立性原則12.[單選題]與私募基金相比，公募基金具有的特點是()。

A.投資金額要求高

B.投資者的資格和人數(shù)常受到嚴格限制

C.可以向社會公眾公開發(fā)售基金份額和宣傳推廣

D.在運作上有較大的靈活性，所受到的限制和約束也較少

正確答案:C

可以向社會公眾公開發(fā)售基金份額和宣傳推廣

解析：解析：公募基金具有如下特征：可以面向社會公眾公開發(fā)售基金份額和宣傳推廣，基金募集對象不固定；投資金額要求低，適宜中小投資者參與；必須遵守基金法律和法規(guī)的約束，并接受監(jiān)管部門的嚴格監(jiān)管。

13.[多選題]適用于簡易程序的產(chǎn)品不包括()。

A.分級基金

B.混合基金

C.債券基金

D.貨幣基金(moneyfund)

正確答案:A

分級基金

解析：答案：A

解析：適用于簡易程序的產(chǎn)品包括股票基金、混合基金、債券基金、貨幣基金、發(fā)起式基金、QDII基金、理財基金和交易型指數(shù)基金及其聯(lián)接基金。

14.[多選題]公司每一納稅年度的收入總額，減除()后的余額，為應(yīng)納稅所得額。

A.不征稅收入

B.免稅收入

C.各項扣除

D.以及允許彌補的以前年度(previousyear)虧損

正確答案:D

以及允許彌補的以前年度虧損

解析：參考答案：D

15.[單選題]基金()通過依法行使審批或核準權(quán)，依法辦理基金備案，對基金管理人、基金托管人以及其他從事基金活動的中介機構(gòu)進行監(jiān)督管理，對違法行為進行查處，在基金的運作過程中起著重要的作用。

A.份額持有人

B.托管人

C.注冊登記機構(gòu)

D.監(jiān)管機構(gòu)

正確答案:D

監(jiān)管機構(gòu)

解析：解析：基金監(jiān)管機構(gòu)的內(nèi)容。

16.[單選題]我國本土私募股權(quán)投資基金勢力()。

A.弱小

B.強大

C.適中

D.不確定

正確答案:A

弱小

解析：解析：我國本土私募股權(quán)投資基金實力弱小。

17.[多選題]下列關(guān)于股權(quán)投資基金募集機構(gòu)的責任與義務(wù)的描述，不正確的是()。

A.募集機構(gòu)應(yīng)就合格投資者身份盡到審查義務(wù)，判斷投資者是否具備承擔相應(yīng)投資風(fēng)險的能力，應(yīng)以一定的資產(chǎn)價值和收入作為衡量標準，并且對投資者所能承擔的風(fēng)險能力進行測試

B.募集機構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事利用基金相關(guān)的已公開信息進行交易

C.任何機構(gòu)和個人不得為規(guī)避合格投資者標準，募集以基金份額或其收益權(quán)為投資標的的金融產(chǎn)品，或者將基金份額或其收益權(quán)進行非法拆分轉(zhuǎn)讓

D.基金管理人委托基金銷售機構(gòu)募集基金的，不得因委托募集免除基金管理人依法承擔的責任

正確答案:B

募集機構(gòu)及其從業(yè)人員不得從事利用基金相關(guān)的已公開信息進行交易

解析：參考答案B

18.[單選題]區(qū)域性股權(quán)交易市場是多層次資本市場的重要組成部分(importantpart)，對于促進企業(yè)特別是()股權(quán)交易合融資，鼓勵科技創(chuàng)新合激活民間資本，加強對實體經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)的支持，具有積極作用。

A.大型企業(yè)

B.中小微企業(yè)

C.傳統(tǒng)企業(yè)

D.高新技術(shù)企業(yè)

正確答案:B

中小微企業(yè)

解析：解析：區(qū)域性股權(quán)交易市場是多層次資本市場的重要組成部分，對于促進企業(yè)特別是中小微企業(yè)股權(quán)交易合融資，鼓勵科技創(chuàng)新合激活民間資本，加強對實體經(jīng)濟薄弱環(huán)節(jié)的支持，具有積極作用。

19.[單選題]通常采用()來確定不同債券的違約風(fēng)險大小。

A.收益率差

B.風(fēng)險溢價

C.信用評級

D.信用利差

正確答案:C

信用評級

解析：解析：為評估違約風(fēng)險，許多投資者會參考獨立信用評級機構(gòu)發(fā)布的信用評級，債券評級是反映債券違約風(fēng)險的重要指標。

20.[多選題]基金投資人評價應(yīng)以基金投資人的風(fēng)險承受能力類型來具體反映，包括()。

A.保守型、積極型

B.穩(wěn)健型、保守型

C.積極型、穩(wěn)健型

D.積極型、保守型、穩(wěn)健型

正確答案:D

積極型、保守型、穩(wěn)健型

解析：參考答案：D參考解析：基金投資人評價應(yīng)以基金投資人的風(fēng)險承受能力類型來具體反映，應(yīng)當至少包括以下三個類型：保守型、穩(wěn)健型、積極型。

21.[單選題]狹義的基