2023年證券從業(yè)考試歷年高頻考點試題1答案解析

2023年證券從業(yè)考試歷年高頻考點試題答案解析預?？荚図樌?！卷I一.綜合考試題庫(共25題)1.[判斷題]按道氏理論的分類，趨勢分為長期趨勢、次要趨勢、短暫趨勢。（）

正確答案:

解析：×

2.[判斷題]并購重組委員會會議表決采取記名投票方式，并購重組委員會委員可以棄權。（）

正確答案:

解析：×

3.[多選題]利率期限結構理論中，市場分割理論的假設條件是（）。

A.投資者和借款人喜歡在不同的市場之間進行轉移

B.投資者和借款人不喜歡在不同的市場之間進行轉移

C.市場是高效的

D.市場效率低下

正確答案:BD

投資者和借款人不喜歡在不同的市場之間進行轉移市場效率低下4.[判斷題]ETF買人申報數量為100份或其整數倍，不足100份的部分可以賣出。（）

正確答案:

解析：√

5.[多選題]股票的發(fā)行和交易應遵循的原則是：（）。

A.公開

B.公平

C.公正

D.誠實信用

正確答案:ABC

公開公平公正6.[單選題]工作地的接地電阻應小于（）歐姆，防雷保護地的接地電阻應小于（）歐姆。

A.410

B.510

C.415

D.104

正確答案:A

4107.[單選題]董事人數不足《公司法》規(guī)定人數或者公司章程所規(guī)定人數的（），或公司未彌補的虧損達實收股本總額（）時，應當在兩個月內召開臨時股東大會。

A.2/3，2/3

B.1/3，1/3

C.2/3，1/3

D.1/3，2/3

正確答案:C

2/3，1/38.[判斷題]證券營業(yè)部(securityoperationhouse)是證券公司全資附屬的法人機構，不得以合資、合作方式設立；但可以以承包和租賃方式經營。

正確答案:

解析：×

9.[判斷題]從理論上講，ETF或1OF的市場價格應與基金的內在價值即基金單位資產凈值保持一致。（）

正確答案:

解析：√

10.[判斷題]收益率在債券回購交易中對于以券融資方面而言代表其固定的收益，對于以資融券方面而言是其固定的融資成本。

正確答案:

解析：×

11.[多選題]現行的證券交易競價方式有（）。

A.拍賣競價

B.招標競價

C.集合競價(callauction)

D.連續(xù)競價

正確答案:CD

集合競價連續(xù)競價12.[多選題]年度報告中的財務報告包括：（）。

A.比較式資產負債表

B.財務狀況變動表(statementofchangesinfinancialposit)

C.比較式利潤表及利潤分配表

D.會計報表附注

E.審計意見

正確答案:ABCDE

比較式資產負債表財務狀況變動表比較式利潤表及利潤分配表會計報表附注審計意見13.[單選題]折算率由交易所會同證券登記結算機構根據國債利率及（），對所有在交易所上市的國債現貨交易(spottransaction)品種計算并公布可用以國債回購業(yè)務的折算比率。

A.市場利率

B.市場價格

C.風險

D.面值

正確答案:B

市場價格14.[判斷題]互換交易的主要用途是改變交易者資產或負債的風險結構（比如利率或匯率結構），從而規(guī)避相應的風險。（）

正確答案:

解析：√

15.[單選題]證券投資基金的主要投資風險不包括（）。

A.市場風險

B.管理能力風險

C.匯率風險

D.巨額贖回風險

正確答案:C

匯率風險16.[單選題]（）在我國眾多上市公司中或多或少地存在，交易量在各類關聯交易中占首位。

A.關聯購銷

B.資產租賃

C.托管經營

D.關聯方共同投資

正確答案:A

關聯購銷

解析：關聯購銷類的關聯交易，主要集中于資本密集型行業(yè)和市場集中程度較高的行業(yè)。一些上市公司僅是集團公司的部分資產，與集團其他公司間產生關聯交易在所難免。除了集團公司以外，其他大股東如果在業(yè)務上與上市公司有所聯系，也有可能產生關聯交易。因此，關聯購銷在我國眾多上市公司中或多或少地存在，交易量在各類關聯交易中居首位。

17.[單選題]（）側重于對一定時期經濟整體中各組成部分相互關系的研究，并側重分析經濟現象的相對靜止狀態(tài)。

A.綜合分析方法

B.總量分析法

C.結構分析法

D.個體分析方法

正確答案:C

結構分析法18.[單選題]資本項目一般分為（）。

A.有效資本和無效資本

B.固定資本和長期資本

C.本國資本和外國資本

D.長期資本和短期資本

正確答案:D

長期資本和短期資本19.[判斷題]財務顧問(financialadviser)應當自持續(xù)督導工作結束后10個工作日(workingday)內向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結報告書”。（）

正確答案:

解析：√

20.[單選題]企業(yè)資產重組(enterprisesresettingasset)的（）方式容易形成內部人控制。

A.交叉控股

B.表決權信托與委托書

C.公司股權托管和公司托管

D.股份回購

正確答案:A

交叉控股

解析：交叉控股是指母、子公司之間互相持有絕對控股權或相對控股權，使母、子公司之間可以互相控制運作。這種方式的一大特點是企業(yè)產權模糊化，找不到最終控股的大股東，公司的經理人員取代公司所有者成為公司的主宰，從而形成內部人控制。

21.[單選題]稅收政策對于宏觀經濟調節(jié)的手段體現在（）。

A.調節(jié)和制約企業(yè)間的稅負水平

B.不同稅種和差別稅率的施行，控制需求質量和調節(jié)供求結構

C.進口關稅政策和出口退稅政策調節(jié)國際收支平衡

D.以上都對

正確答案:D

以上都對

解析：稅收作為財政政策的工具，可以通過調節(jié)企業(yè)閫稅負水平、控制供求結構和調節(jié)國際平衡來影響經濟，所以D是正確答案。

22.[單選題]20世紀60年代，美國芝加哥大學財務學家()提出了著名的有效市場假說理論（）。

A.尤金·法默

B.沃侖·巴菲特

C.本杰明(benjamin)·格雷厄母

D.馬柯維茨

正確答案:A

尤金·法默23.[多選題]若以S表示標的股票的價格，x表示權證的執(zhí)行價格，則（）。

A.認股權證的內在價值為max(S-X，0)

B.認股權證的內在價值為max(X-S，0)

C.認沽權證的內在價值為max(X-S，0)

D.認沽權證的內在價值為max(S-X，0)

正確答案:AC

認股權證的內在價值為max(S-X，0)認沽權證的內在價值為max(X-S，0)24.[多選題]企業(yè)(或公司)申請發(fā)行債券，須向國家發(fā)改委報送（）等文件。

A.發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告

B.發(fā)行人最近1年的財務報告和審計報告(連審)

C.擔保人最近1年財務報告和審計報告及最近1期的財務報告(如有)

D.信用評級報告

正確答案:ACD

發(fā)行企業(yè)債券可行性研究報告擔保人最近1年財務報告和審計報告及最近1期的財務報告(如有)信用評級報告25.[判斷題]證券公司不可以在全國銀行間債券市場上參加記賬式國債(bookentrytreasurybill)的招標發(fā)行及競爭性定價過程，只能在證券交易所債券市場上參加。（）

正確答案:

解析：×

卷II一.綜合考試題庫(共25題)1.[多選題]通貨膨脹對經濟的影響方式有（）。

A.收入和財富的再分配

B.扭曲商品價格

C.降低資源配置效率

D.引發(fā)泡沫經濟

E.損害一國的經濟和政權基礎

正確答案:ABCDE

收入和財富的再分配扭曲商品價格降低資源配置效率引發(fā)泡沫經濟損害一國的經濟和政權基礎2.[判斷題]2006年以來，QFII制度的引進，我國的股票市場逐步走出低迷狀態(tài),并轉入由熊市進入牛市的上升通道。（）

正確答案:

解析：在眾多因素尤其是股權分置改革的積極影響下，我國的股票市場逐步走出低迷狀態(tài)。

3.[單選題]形成“內部人控制”的資產重組方式的是（）。

A.交叉控股

B.股權協議轉讓

C.股權回購

D.表決權信托與委托書

正確答案:A

交叉控股4.[單選題]下列關于短期融資券發(fā)行操作要求的說法正確的是（）。

A.短期融資券的發(fā)行利率、發(fā)行價格和所涉費率以市場化方式確定

B.企業(yè)發(fā)行注冊時信用級別低于主體信用級別的，短期融資券發(fā)行注冊自動失效

C.中國銀行間市場交易商協會為企業(yè)指定主承銷商

D.短期融資券在債權債務登記日即可以在全國銀行問債券市場機構投資人之間流通轉讓

正確答案:A

短期融資券的發(fā)行利率、發(fā)行價格和所涉費率以市場化方式確定5.[多選題]股指期貨買進套期保值主要有下列（）情況。

A.機構大戶手中持有大量股票，但看空后幣

B.長期持股的大股東

C.交易者在股票或股指期權上持有空頭看漲期權

D.機構投資者現在擁有大量資金，計劃按現行價格買進一組股票

正確答案:CD

交易者在股票或股指期權上持有空頭看漲期權機構投資者現在擁有大量資金，計劃按現行價格買進一組股票6.[單選題]發(fā)行人（），應說明其與公司未來發(fā)展戰(zhàn)略的關系。

A.重大會計政策或會計估計將要進行變更的

B.存在重大擔保、訴訟、其他或有事項的

C.未來資本性支出(capitalexpenditures)計劃跨行業(yè)投資的

D.存在重大期后事項的

正確答案:C

未來資本性支出計劃跨行業(yè)投資的7.[判斷題]溫和的通貨膨脹是指年通脹率低于50%的通貨膨脹，嚴重的通貨膨脹是指兩位數的通貨膨脹，惡性通貨膨脹則是指三位數以上的通貨膨脹。（）

正確答案:

解析：×

8.[多選題]證券投資技術分析的主要技術指標包括（）。

A.趨勢型指標

B.超買超賣型指標

C.人氣型指標

D.大勢型指標

正確答案:ABCD

趨勢型指標超買超賣型指標人氣型指標大勢型指標9.[單選題]普通股股東要求分配公司資產的權利不是任意的，普通股股東行使剩余資產分配權的先決條件(precondition)是（）。

A.出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上通過

B.公司解散清算

C.公司連續(xù)5年虧損

D.股東大會作出減少公司注冊資本(companyregistrationcapital)的決議

正確答案:B

公司解散清算10.[單選題]避稅型證券組合通常投資于（），這種債券免交聯邦稅，也常常免交州稅和地方稅。

A.市政債券

B.對沖基金

C.共同基金

D.股票

正確答案:A

市政債券11.[多選題]下列關于股份有限公司的利潤分配說法正確的是（）。

A.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金

B.公司法定公積金累計額為公司注冊資本(companyregistrationcapital)30%以上的，可以不再提取

C.公司的法定公積金不足以彌補以前年度(previousyear)虧損的，在依照規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損

D.公司持有的本公司股份可以分配利潤

正確答案:AC

公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損12.[判斷題]在年度報告“財務報表附注”部分，證券公司應對代發(fā)行證券、證券發(fā)行收入和證券發(fā)行費用3個報表項目進行注釋。（）

正確答案:

解析：×

13.[判斷題]道一瓊斯分類法將大多數(most)股票分為農業(yè)、工業(yè)和公用事業(yè)三類。（）

正確答案:

解析：×

14.[多選題]關于配股操作流程，以T日為股權登記日(exnewdate)，下列說法正確的是（）。

A.T-2日，配股說明書摘要及發(fā)行公告見報，配股說明書及附件見交易所網站

B.T日～T+5日為配股繳款期間。發(fā)行人和主承銷商(managingunderwriter)應連續(xù)5天刊登配股提示公告

C.T+3日，網下驗資，確定原股東認配比例；如發(fā)行成功，則中國登記結算上海分公司進行網上清算

D.T+7日，刊登配股發(fā)行結果公告，股票恢復正常交易。如發(fā)行成功，當日為除權基準日；如發(fā)行失敗，當日為申購資金退款日

正確答案:AD

T-2日，配股說明書摘要及發(fā)行公告見報，配股說明書及附件見交易所網站T+7日，刊登配股發(fā)行結果公告，股票恢復正常交易。如發(fā)行成功，當日為除權基準日；如發(fā)行失敗，當日為申購資金退款日15.[單選題]某認股權證的理論價值為7元，市場價格為9元，則該認股權證的溢價為（）。

A.2元

B.-2元

C.16元

D.9元

正確答案:A

2元16.[判斷題]差額結算是證券清算、交割、交收業(yè)務應遵循的兩條原則之一。

正確答案:

解析：√

17.[單選題]根據公司財務狀況分析(analysisoffinancialconditions)的綜合評價法，一般認為，公司財務分析的內容主要是評價（），其實是評價（），此外還有（），它們之間大致可按（）的比例分配比重。

A.盈利能力，償債能力，成長能力，5：3：2

B.盈利能力，成長能力，償債能力，5：3：2

C.盈利能力，償債能力，成長能力，5：4：1

D.成長能力，盈利能力，償債能力，5：3：2

正確答案:A

盈利能力，償債能力，成長能力，5：3：2

解析：在公司財務狀況的綜合評價方法中，一般認為，公司財務評價的內容主要是盈利能力，其次是償債能力，此外還有成長能力，它們之間大致可按5:3:2來分配比重，上述為經驗得出的數據。

18.[判斷題]給定風險水平下具有最高期望回報率(expectreturnrate)的組合被稱為\"有效組合\"（）

正確答案:

解析：√

19.[單選題]關于股指期貨套利方式中期現套利的實施步驟，下列說法不正確的是（）。

A.套利機會轉瞬即逝，所以無套利區(qū)間的計算應該及時完成

B.確定交易規(guī)模時應考慮預期的獲利水平和交易規(guī)模大小對市場沖擊的影響

C.先后進行股指期貨合約和股票交易

D.套利頭寸的了結有三種選擇

正確答案:C

先后進行股指期貨合約和股票交易20.[判斷題]當經濟衰退時，防御型行業(yè)或許會有實際增長(ac