公司應(yīng)收票據(jù)管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔制度名應(yīng)收票據(jù)管理制度電子文件編碼GLZD186頁(yè)碼2-1第一條為確保公司權(quán)益，減少壞賬損失，特制定本準(zhǔn)則，以資遵行。第二條各營(yíng)業(yè)部門應(yīng)詳實(shí)辦妥客戶征信調(diào)查，并隨時(shí)偵查客戶信用的變化(可利用機(jī)會(huì)通過A客戶調(diào)查B客戶的信用情況)簽注于征信調(diào)查表相關(guān)欄內(nèi)?！暗畽C(jī)關(guān)、公營(yíng)事業(yè)、信用良好的民營(yíng)大企業(yè)及風(fēng)險(xiǎn)低的小金額或現(xiàn)金交易客戶應(yīng)不受此限?！钡谌龡l營(yíng)業(yè)部門，至遲應(yīng)于出貨日起60日內(nèi)收款。如超過上列期限者，財(cái)務(wù)科就其未收款項(xiàng)詳細(xì)列表，通知各營(yíng)業(yè)部門主管，轉(zhuǎn)為呆賬，并自獎(jiǎng)金中扣除。嗣后收回票據(jù)時(shí)，再行沖回?！暗畽C(jī)關(guān)、公營(yíng)事業(yè)及民營(yíng)大企業(yè)等訂有其內(nèi)部付款程序者，應(yīng)依其規(guī)定?！薄糧K)〗第四條營(yíng)業(yè)部門所收票據(jù)，自銷售日起算，至票據(jù)兌現(xiàn)日止，以120天為限。如超過上列期限者，財(cái)務(wù)科即依查得資料，就其超限部分的票據(jù)所編列明細(xì)表，通知營(yíng)業(yè)部門加收利息費(fèi)用，利息概以月息×分計(jì)算。第五條賒售貨品收受支票時(shí)，應(yīng)注意下列事項(xiàng)：1.注意發(fā)票人有無(wú)權(quán)限簽發(fā)支票。2.非該商號(hào)或本人簽發(fā)的支票，應(yīng)要求交付支票人背書。3.注意查明支票有效的絕對(duì)必要記載事項(xiàng)，如文字、金額、到期日、發(fā)票人蓋章等等是否齊全。4.注意所收支票賬號(hào)號(hào)碼愈少表示與該銀行往來(lái)期愈長(zhǎng)，信用較為可靠(可直接向銀行查明或請(qǐng)財(cái)務(wù)科協(xié)辦)。5.注意所收支票賬戶與銀行往來(lái)的期間、金額、退票記錄情況(可直接向付款銀行查明或請(qǐng)財(cái)務(wù)科協(xié)辦)。6.支票上文字有無(wú)涂改、涂銷或更改。7.注意支票記載何處不能修改(如大寫金額)，可更改者是否于更改處加蓋原印鑒。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名應(yīng)收票據(jù)管理制度電子文件編碼GLZD186頁(yè)碼2-28.注意支票上的文字記載(如禁止背書轉(zhuǎn)讓字樣)。9.注意支票是否已逾到期日一年(逾期一年失效)。如有背書人，應(yīng)注意支票提示日期，是否超過第六條的規(guī)定。10.盡量利用機(jī)會(huì)通過A客戶注意B客戶支票(或客票)信用。第六條本公司收受的支票提示付款期限，至遲應(yīng)于到期日后六日內(nèi)予以處理。第七條所收支票已繳交者，如退票或因客戶存款不足，或其他因素，要求退回兌現(xiàn)或換票時(shí)，營(yíng)業(yè)單位應(yīng)填具票據(jù)撤回申請(qǐng)書，經(jīng)部門主管簽準(zhǔn)后，送財(cái)務(wù)科辦理。營(yíng)業(yè)部門取回原支票后，必須先向客戶取得相當(dāng)于原支票金額的現(xiàn)金或擔(dān)保品，或新開支票，始將原支票交付，但仍須依上列規(guī)定辦理。簽發(fā)人責(zé)任人簽名精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔廣西創(chuàng)新港灣公司用車管理辦法公司用車需由辦公室主任請(qǐng)示執(zhí)行董事批準(zhǔn)，凡未經(jīng)執(zhí)行董事批準(zhǔn)，一律不得使用公司公車。公司公車主要用于接待外部來(lái)賓。公司本部員工赴外出差趕往機(jī)場(chǎng)，需填寫《用車申請(qǐng)單》（見附件一），經(jīng)執(zhí)行董事批準(zhǔn)后，可以使用公司公車。如執(zhí)行董事外出，可先電話請(qǐng)示批準(zhǔn)，以后補(bǔ)辦手續(xù)?！队密嚿暾?qǐng)單》交公司本部司機(jī)保管。公司本部員工需自己解決外出公務(wù)（市內(nèi)）之交通工具。員工市內(nèi)外出公務(wù)距離大于3公里（指辦事目的地與辦公室的最小路徑）時(shí)，可到辦公室秘書處登記并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽準(zhǔn)后（見附件二、《公交IC卡使用登記表》），領(lǐng)取公交車IC卡使用，乘坐公交車往返，返回公司后應(yīng)立即到辦公室秘書處交回所領(lǐng)取的公交IC卡，進(jìn)行核銷。禁止將公司公交IC卡自己保留或用于私人事務(wù)辦理使用。下列情況的，可乘坐出租車，費(fèi)用由財(cái)務(wù)計(jì)入部門成本，進(jìn)行預(yù)算管理：（1）、外出辦事需攜帶東西較多或有大件物品時(shí)，可以申請(qǐng)乘坐出租車和租用其它車輛，但需事先征得部門經(jīng)理的同意；（2）、有重要接待任務(wù)時(shí)可以申請(qǐng)乘坐出租車，也需事先征得部門經(jīng)理的同意；（3）、緊急情況下，可先行乘坐出租車或其他車輛，但需在事情發(fā)生之時(shí)起的16小時(shí)內(nèi)向部門經(jīng)理報(bào)告。本辦法由辦公室負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，自