倉庫管理標準作業(yè)程序

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔倉庫管理標準作業(yè)程序一、目的

規(guī)范倉庫管理工作，確保對倉庫物品進行安全、高效、有序的管理。

二、適用范圍

使用于物業(yè)部下屬各處的倉庫管理工作。

三、職責

1、公司采購員負責物品的采購工作。

2、倉庫管理員負責物品驗收、入倉、領(lǐng)用手續(xù)的辦理庫存物品的保管。

3、公司/各處財務會計負責物品的核算。

4、公司財務部主管負責倉庫管理工作的監(jiān)督。

四、程序要點

1、庫存物品的限額標準

(1)日常消耗物料的庫存限額：

①一般為每月平均消耗量的兩倍；

②特殊情況另行處理。

(2)常備的零件物品的庫存限額：

①一般為每月平均消耗量的3倍；

②特殊情況另行處理。

(3)各處庫存物品的總額，應控制在該處管理費用收入加其他各項經(jīng)營收入的總和的40%以下。

2、物品采購的申請

(1)倉庫管理員原則上應在每月25日前根據(jù)倉庫實際庫存量，編制下月物品采購計劃。

(2)當倉庫物品低于規(guī)定的庫存限額時，應及時填制所需物品的采購計劃。

(3)倉庫中無儲存的零星、應急物品由使用部門負責人填制采購計劃。

(4)倉庫管理員應在每月28日前將采購計劃交公司財務部主管審核。

(5)公司財務部主管依據(jù)下列內(nèi)容審核：

①倉庫實際庫存量；

②當月實際消耗量；

③庫存物品的限額標準；

④下月預計消耗量；

⑤下月資金預算。

(6)財務部經(jīng)理審核：

①采購計劃不合理的，應及時予以調(diào)整申購計劃；

②采購計劃合理的，財務部主管應在財務審核欄內(nèi)簽署姓名、日期。

(7)采購計劃在每月30日前報公司總經(jīng)理審批。

(8)總經(jīng)理審核同意后，交采購員按照《采購管理標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行采購。

3、物品的入倉程序

(1)物品的入倉程序：

①采購員原則上應在物品采購回來的當日，將物品送交倉庫驗收，特殊情況不能在當日入倉的，應報經(jīng)營部經(jīng)理批準后另行處理；

②如采購員通知物品供應商送貨上門，采購員應陪同供應商一起到倉庫驗貨；

③倉庫管理員應對符合購買計劃的物品按照《物品驗收標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行驗收；

④經(jīng)驗收合格的物品，倉庫管理員應開具《物品入庫單》，并將物品分類存放；

⑤倉庫管理員應根據(jù)當天的物品驗收單，及時登記物品明細帳；

⑥倉庫管理員應在每日下班前，將《物品入庫單》匯總后，交管理處財務會計根據(jù)《會計核算標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行賬務處理。

(2)退回物品的入倉程序：

①相關(guān)人員將未使用完的物品送到倉庫；

②倉庫管理員應根據(jù)核查結(jié)果，按照《物品驗收標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行驗收：

——合格品，填寫《物品入庫單》，在備注欄內(nèi)填寫“退回物品入庫”字樣，存入合格品存放區(qū)內(nèi)；

——不合格品，填寫《不合格品處理表》（詳見《物品驗證標準作業(yè)程序》）后存放在不合格品區(qū)等待處理。

③倉庫管理員應在每日下班前，根據(jù)退回的《物品入庫單》，登記倉庫物品明細賬，并將《物品入庫單》匯總后交管理處財務會計按照《會計核算標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行相關(guān)的賬務處理。

(3)設(shè)備工具的入倉程序：

①新采購的工具按物品的入倉程序執(zhí)行；

②以舊換新的設(shè)備工具入倉程序：

——經(jīng)辦人應憑其所在各部經(jīng)理簽名確認的《工具領(lǐng)用單》到倉庫辦理舊工具入倉手續(xù)；

——倉庫管理員經(jīng)檢查無誤后予以辦理入倉手續(xù)，同時在使用《工具登記卡》上由經(jīng)辦人簽名確認；

③退還的設(shè)備工具入倉程序：

——倉庫管理員根據(jù)使用人的《工具登記卡》上的項目，逐項清點退還工具；

——倉庫管理員按照《物品驗證標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定對退回的設(shè)備工具進行驗收；

——倉庫管理員應在《工具登記卡》上登記，并由使用人所在部門負責人簽名確認后存檔。

④借用工具入倉程序：

——工具借用人在工具送還倉庫前必須把工具清理干凈；

——倉庫管理員在根據(jù)設(shè)備工具的領(lǐng)用記錄，按照《物品驗收標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行驗收；

——倉庫管理員應及時在《工具領(lǐng)用登記卡》上登記。

4、倉庫物品的存放管理

(1)物品存放倉庫的自然條件：

①有通風設(shè)備；

②光線充足；

③面積寬敞。

(2)倉庫物品的存放分類：

①易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品；

②吸水性強、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品；

③常用工具、材料和配件等；

④易碎、易損物品；

⑤食品類。

(3)物品存放倉庫的區(qū)域劃分：

①合格物品存放區(qū)；

②不合格物品存放區(qū)；

③待檢物品存放區(qū)。

(4)倉庫區(qū)域劃分的方法：

①在貨架上標識并隔離；

②劃線掛標牌。

5、倉庫物品的存放要求：

①易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品應單獨設(shè)置倉庫存放，存放時應注意：

——周圍無明火、遠離熱源；

——擺放在地下；

——配備滅火器；

——保持包裝完好；

——庫房結(jié)構(gòu)堅固，門窗封閉牢固；

——庫房門內(nèi)開。

②吸水性強、容易發(fā)潮發(fā)霉和生銹的物品存放時：

——用經(jīng)過防火處理的貨架處置；

——放在干燥的地上或貨架上；

——配備防潮通風設(shè)施。

③常用工具、材料和配件等：

——不規(guī)則物品，用盒或袋裝好后擺放；

——規(guī)則的物品整齊的擺放在貨架或地上；

④易碎易損的物品：

——體積較小或瓶裝物品，放置貨架的底層、整齊的擺放在地上；

——體積較大的，應靠墻立放，放置上方不懸掛物品；

——放置位置有膠墊。

⑤食品：

——放置在經(jīng)過防水處理的貨架上；

——配備通風、防潮設(shè)施。

5、倉庫物品的領(lǐng)用管理

(1)物品的領(lǐng)用程序：

①物品領(lǐng)用人應憑其所在各部經(jīng)理簽字確認的《領(lǐng)料單》到倉庫辦理材料領(lǐng)用手續(xù)；

②倉庫管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》上所列品種，逐一發(fā)放；

③倉庫管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》內(nèi)容登記倉庫物料發(fā)放明細登記；

④倉庫管理員應于每日下班前，將《領(lǐng)料單》匯總后交管理處財務會計核對，并根據(jù)《會計核算標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行相關(guān)的賬務處理。

(2)工具的領(lǐng)用管理：

①工具使用人應憑其所在各部經(jīng)理簽名確認的《領(lǐng)料單》到倉庫領(lǐng)用工具；

②倉庫管理員應根據(jù)使用人《工具領(lǐng)用卡》的記錄，核對原卡上的領(lǐng)用工具是否有重復現(xiàn)象：

——如經(jīng)核對，已有領(lǐng)用記錄，但沒有報廢或其他處理記錄，倉庫管理員應拒絕發(fā)放；

——如經(jīng)核對沒有該工具的領(lǐng)用記錄，將工具發(fā)放給領(lǐng)用人后，并在工具領(lǐng)用卡》上登記。

③倉庫管理員應在每日下班前將工具《領(lǐng)料單》，匯總后交管理處財務會計核對，財務部會計根據(jù)《會計核算標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定進行相關(guān)的賬務處理。

(3)借用工具的領(lǐng)用程序：

①凡因工作需要借用工具的人員，應憑其所在各部經(jīng)理簽名確認的《工具借領(lǐng)單》，到倉庫辦理工具借用手續(xù)；

②維修人員也可憑有效的維修單借用工具；

③倉庫管理員根據(jù)《工具借領(lǐng)單》，與倉庫建立的借用工具登記卡核對無誤后發(fā)放；

④倉庫管理員對借用的工具應根據(jù)規(guī)定的歸還期限督促借用人按時歸還。

6、倉庫物品報廢的管理

(1)報廢的標準：

①物品到有效期；

②客觀原因造成物品工具已無使用價值的；

③按其他有關(guān)規(guī)定需報廢。

(2)物品報廢的程序：

①報廢物品經(jīng)辦人憑其所在各部經(jīng)理簽名確認的《物品報廢單》到倉庫辦理物品報廢手續(xù)；

②倉庫庫存的物品報廢，由倉庫管理員負責填寫《物品報廢單》；

③倉庫管理員準備好報廢物品的關(guān)有原始資料：

——入庫時間；

——物品性能介紹；

——使用時間；

——使用說明；

——其他有關(guān)資料。

④公司財務部主管或管理處會計，應組織相關(guān)人員驗證，并填寫《物品驗證記錄》；

⑤報廢物品單位價值在1000元以上的，由倉庫管理員填寫《不合格品處理表》附《物品驗證記錄》報公司總經(jīng)理審批；

⑥報廢物品單位價值在1000元以內(nèi)的，由倉庫管理員填寫《不合格品處理表》附《物品驗證記錄》交管理處經(jīng)理審批；

⑦倉庫管理員根據(jù)審批意見，將報廢物品的相關(guān)財務資料交管理處財務會計按照《會計核算標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行相關(guān)的賬務處理。

7、倉庫物品的清點

(1)每月25日前，倉庫管理員應對倉庫內(nèi)物品進行逐一清點。

(2)根據(jù)清點結(jié)果，填寫《庫存物品盤點表》。

(3)倉庫管理員應將庫存物品明細賬的余額和盤點表上的實物作額進行核對：

①經(jīng)核對無誤的，倉庫管理員應根據(jù)當月發(fā)生的入庫單及出庫單，編制《庫存物品進、耗、存表》，同時編制下月采購計劃；

②如經(jīng)核對有誤：

——實物多于賬面余額的，應報管理處財務會計根據(jù)《會計核算標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行賬務處理；

——如實物少于賬面余額的，原則上視具體情況依據(jù)公司相關(guān)程序處理。

(4)倉庫管理員應在28日前將當月《物品盤點表》、《物品進、耗、存表》、《物品申購計劃表》報送公司財務部主管審核。

(5)公司財務部會計應于每月25~31日對倉庫物品進行抽樣或全部核對，并在當月31日前將核對結(jié)果報財務部主管。

8、倉庫物品管理資料的保管

(1)管理處財務會計應在每月末將倉庫物品的財務原始單據(jù)編制記賬憑證、登記賬簿，并根據(jù)《會計核算標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行賬務處理。

(2)倉庫物品管理的財務資料交財務部經(jīng)理審核無誤后，加密在管理處財務部長期保存。

9、倉庫物品的管理情況，作為財務部相關(guān)人員績效考評的依據(jù)之一。

五、記錄

1、《物品入庫單》

2、《領(lǐng)料單》

3、《工具借領(lǐng)單》

4、《工具登記卡》

5、《物品盤點表》

6、《倉庫物品進、耗、存報表》

六、相關(guān)支持性文件

1、《采購管理標準作業(yè)程序》

2、《物品驗收標準作業(yè)程序》

3、《行政處罰標準作業(yè)程序》精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔服務收費標準作業(yè)程序一、目的規(guī)范服務費用的收繳工作，確保如數(shù)、及時、安全的收回各項費用。二、適用范圍適用于物業(yè)部管理服務費及其他各項有償服務費的收繳工作。三、職責1、出納員或收費員負責按本程序辦理各項費用的銀行托收及現(xiàn)金收取工作。2、各部門主管負責對本部門相關(guān)有償服務項目計費與審核。3、財務部會計負責對各項有償服務費用的計算及填制收費通知單。4、服務處管理員負責通知單的派發(fā)及催繳工作。5、財務部主管負責費用收繳工作的監(jiān)督。四、程序要點1、費用收取的范圍(1)管理服務費。(2)機電維修、清潔、綠化等各項特約服務費。(3)代收代繳的水、電、煤氣、電話等費用。(4)兼營的餐飲、娛樂等各項服務費。(5)其他各項多種經(jīng)營服務費用。2、滯納金的計算方法(1)對每月銀行的第二次托收未果，也未到物業(yè)部用現(xiàn)金交納管理服務費的住戶，公司財務部應自每月一日起按1‰計收期滯納金。(2)滯納金的計算公式：本金×（1+1‰）n（n為滯納天數(shù)）。3、管理費的收繳(1)管理費的收取標準：（僅供參考）A、多層帶電梯：1.20元/月·平方米；B、多層不帶電梯：1.00元/月·平方米；C、別墅：3.00元/月·平方米；D、商鋪：3.00元/月·平方米~15.00元/月·平方米；E、寫字樓：3.00元/月·平方米；F、公寓：1.20元/月·平方米。(2)管理費的收繳程序：A、公司財務部從業(yè)主入伙之日起計收管理費。業(yè)主收到入伙通知后一個月內(nèi)未來辦理入伙手續(xù)的應視入伙，開始計收管理費；B、財務部會計每月20日前應根據(jù)業(yè)主資料編制下月《應收管理費用明細表》，內(nèi)容包括：編號、房號、業(yè)主姓名、房屋面積、管理費標準、應收金額、上月欠費、滯納金、本月應收等；C、財務部會計將《應收費用明細表》于每月20日報財務部主管審核，經(jīng)審核如有差錯，應及時更正；如無疑問，財務部主管在財務審核欄內(nèi)答署姓名、日期；D、財務部主管應在22日前將審核無誤的《應收管理費明細表》交財務部會計填寫《收費通知單》；E、財務部會計應在每月25日前將填寫完整的《收費通知單》交財務部主管審核。經(jīng)審核有誤的，應及時查明予以更正；經(jīng)審核無誤的，財務部主管在《收費通知單》上加蓋財務專用章；F、財務部主管在每月28日前將有效的《收費通知單》交公共事務部管理員派發(fā)；G、公共事務部的管理員根據(jù)住戶資料填寫信封，裝入《收費通知單》，視住戶不同情況采取不同的派發(fā)方式：——需要直接送達的，管理員應在兩個工作日內(nèi)送交住戶家中，并請住戶簽收；——如住戶家中無人接收的，應在兩個工作日內(nèi)送進住戶信箱；——需要郵寄的，管理員應貼足郵資，并在兩個工作日內(nèi)到郵局發(fā)送。H、公共事務管理員應詳細的記錄《收費通知單》的派發(fā)情況；Y、出納員根據(jù)《應收管理費收繳明細表》填制委托收款憑證及相關(guān)資料，在銀行規(guī)定的托收日期前一日送交開戶行；J、出納員在銀行每次托收后的兩日內(nèi)到銀行讀取已托收數(shù)據(jù)，并根據(jù)托收情況向已全額托收的業(yè)主出具加蓋“轉(zhuǎn)賬收訖”章的有效收款收據(jù)；K、未辦理銀行托收的業(yè)主管理費，由業(yè)主到公司財務部用現(xiàn)金支付。出納員在收取業(yè)主用現(xiàn)金交納的管理費時應按《現(xiàn)金管理標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定收取；L、出納員應于規(guī)定收費日后的五日內(nèi)編制《費用收繳明細表》報財務部主管審核。經(jīng)審核存有疑問的，應及時查明，予以更正；經(jīng)審核無誤后的應在財務審核欄內(nèi)簽署姓名及日期后交財務部會計；M、財務部會計將已全額收回的管理費用按《會計核算標準作業(yè)程序》進行賬務處理；對未能收取的費用，應在銀行第一次托收后的3日內(nèi)根據(jù)欠費資料填寫《管理費用催繳通知單》；N、《管理費用催繳通知單》經(jīng)財務部主管審核無誤后，加蓋公司財務專用章，交公共事務部在3日內(nèi)派發(fā)；O、公共事務部原則上應在規(guī)定期限內(nèi)，將催繳通知單送交住戶或其家人的手中，并讓接收人在回執(zhí)上簽收；特殊情況無法找到住戶及其家人的，應將催繳通知單用郵寄的方法寄交住戶；P、公共事務部應做好送達、郵寄的派發(fā)記錄，保管好住戶簽收的回執(zhí)，并將派發(fā)情況向部門主管匯報。4、有償服務費用的收繳(1)機電處、服務處等處的工作人員在為住戶提供各項有償服務時，應根據(jù)相關(guān)服務的收費標準計費，并請住戶對服務項目進行驗收，在服務單上簽字確認。(2)各部門主管應根據(jù)用戶簽字后的服務單對本部門員工計費的項目進行審核，并在部門審核欄內(nèi)簽名確認。(3)各部門主管應在每月25日前將服務單匯總后交財務部會計。(4)財務部會計應在每兩個工作日內(nèi)根據(jù)《服務單》上的相關(guān)記錄填寫《收費通知單》。(5)財務部會計應在28日前將《收費通知單》交財務部主管審核，經(jīng)審核存有疑問的在三個工作日內(nèi)向業(yè)主派發(fā)。(6)委托銀行代收的，出納員應于銀行每次托收后的兩日內(nèi)，到銀行抄錄收繳數(shù)據(jù)，出納員按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。(7)出納員在規(guī)定交費期限后的三日內(nèi)，編制《費用收繳明細表》報財務負責人。(8)財務部主管對費用收繳明細表進行審核，經(jīng)審核存有疑問的，應及時查明予以更正，經(jīng)審核無誤的，對已交納的費用按照《會計核算標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定處理；對尚未交納的費用，按照《應收賬款管理標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定進行處理。5、水、電、煤氣、電話費用的代收代繳(1)對已辦理銀行劃賬手續(xù)的住戶，出納員應及時到銀行抄錄托收記錄。(2)對未辦理銀行劃賬，需用現(xiàn)金代繳的住戶，出納員應在供電局、自來水公司、煤氣公司或電信局等相關(guān)部門規(guī)定的交費日期到相關(guān)單位去交納相關(guān)費用。(3)財務會計根據(jù)相關(guān)部門提供的收費單據(jù)，填制《收款通知單》。(4)收款通知單經(jīng)財務部主管審核，如有疑問應及時查明予以更正；如無疑問，加蓋財務專用章后交公共事務部有關(guān)人員在3個工作日內(nèi)后業(yè)主派發(fā)。(5)住戶用現(xiàn)金繳交水、電、煤氣、電話費用時，出納員在向住戶提供供水、供電、煤氣、電信等公司的收費憑據(jù)的同時，還應按《現(xiàn)在管理標準作業(yè)程序》中的相關(guān)規(guī)定向住戶開具收款收據(jù)。(6)出納員在應規(guī)定交費日后的3日內(nèi)編制《