保險與信托研究講義小結(jié)

A《保險與信托研究》安徽省委黨校省情研究中心 張彪討論與互動：一、您或您的家庭參加保險了嗎？是什么原因促成您投保的？二、您與保險有關(guān)系嗎？請您談一談對保險的印象。三、請介紹一下您所了解的保險產(chǎn)品與責(zé)任有哪些？有用嗎？刖言一、學(xué)習(xí)《保險學(xué)》的重要意義（一）有利于認(rèn)識和把握風(fēng)險與保險及其相互關(guān)系；（二）有利于開展有效的風(fēng)險管理和保險經(jīng)營活動；（三）有助于把握和理解全面構(gòu)建和諧社會的意義；（四）有利于保險理論研究和經(jīng)營管理水平的提高。（對于經(jīng)濟(jì)管理專業(yè)的研究生學(xué)習(xí)掌握保險知識極其重要）二、學(xué)習(xí)掌握《保險學(xué)》的重點(diǎn)內(nèi)容（一）保險基礎(chǔ)理論（二）保險經(jīng)營活動（三）商業(yè)保險實務(wù)（四）政策性保險（五）社會保險邱吉爾說過：“如果我能辦的到，我一定把‘保險’兩個字寫在家家戶戶的門上，以及每一位公務(wù)人員的手冊上，因為我深信:通過保險,每個家庭只要付出微不足道的代價，就可以免除遭受萬劫不復(fù)的災(zāi)難”三、風(fēng)險（risk）是什么？（一）幾種不同的風(fēng)險概念“風(fēng)險”主要是指損失的不確定性①風(fēng)險是指某一事件在特定的客觀條件下，特定時期內(nèi)，它的預(yù)期結(jié)果與實際結(jié)果的差距（偏離）②風(fēng)險是導(dǎo)致?lián)p失隨機(jī)事件的不確定性a、損失發(fā)生時間的不確定性b、損失發(fā)生地點(diǎn)的不確定性c、損失的程度與范圍不確定性事件概率即：P（A）=（0，1）風(fēng)險就是意外事故和自然災(zāi)害發(fā)生的不確定性自然災(zāi)害風(fēng)險意外事故風(fēng)險是一種疑慮。即對客觀存在的遭受損害的可能性疑慮，或在一定情況下對于未來的疑慮。目前普遍認(rèn)同的學(xué)述觀點(diǎn)：風(fēng)險是損失發(fā)生的不確定性，這種不確定性是可以被感知和認(rèn)識的客觀存在，可以被判斷和估計，從而進(jìn)行有效管理的客觀存在。（二）風(fēng)險因素、風(fēng)險事故、風(fēng)險損失（1）風(fēng)險因素是指造成損失的直接原因或條件。風(fēng)險因素的種類物質(zhì)風(fēng)險因素道德風(fēng)險因素心理風(fēng)險因素法律風(fēng)險因素（2）風(fēng)險事故風(fēng)險事故是指造成財產(chǎn)損失和人身傷亡的偶發(fā)事件。例如：災(zāi)害、失竊、火災(zāi)、車禍、疾病等。（3）風(fēng)險損失從保險風(fēng)險管理技術(shù)的角度研究這一概念，特指事件的發(fā)生是非故意的、非計劃的和非預(yù)期的導(dǎo)致標(biāo)的經(jīng)濟(jì)價值的減少。通常以貸幣的單位可以衡量。分為兩種形態(tài)：直接損失和間接損失；直接損失應(yīng)理解為實質(zhì)性損失，由于風(fēng)險事故直接引起損失；間接損失是由于直接損失引發(fā)的額外費(fèi)用損失、收入損失、責(zé)任損失。（三）風(fēng)險的基本屬性與特征.風(fēng)險的基本屬性（1）自然屬性（2）社會屬性（3）經(jīng)濟(jì)屬性.風(fēng)險的特征（1）風(fēng)險的普遍性（2）風(fēng)險存在的客觀性（3）風(fēng)險存在的損害性（4）具體風(fēng)險（事故）發(fā)生的偶然性（5）大量風(fēng)險事故發(fā)生的規(guī)律性（6）風(fēng)險的發(fā)展性（四）風(fēng)險的分類.按損失產(chǎn)生的原因分類（1）自然風(fēng)險（2）人為風(fēng)險.按風(fēng)險的潛在損失形態(tài)分類（1）財產(chǎn)風(fēng)險（2）責(zé)任風(fēng)險（3）信用風(fēng)險（4）人身風(fēng)險.按風(fēng)險事故的后果分類（1）投機(jī)風(fēng)險（2）純粹風(fēng)險a可保風(fēng)險b不可保風(fēng)險.按風(fēng)險的影響范圍分類（1）基本風(fēng)險（2）特定風(fēng)險.按風(fēng)險能否處理分類（1）可處理風(fēng)險（2）不可處理風(fēng)險（五）風(fēng)險管理與保險1、風(fēng)險管理的程序（1）風(fēng)險識別（2）風(fēng)險衡量（3）風(fēng)險評價內(nèi)容—一風(fēng)險源識別、風(fēng)險對象識別方法一一風(fēng)險清單識別法、財務(wù)報表識別法、流程圖分析法、風(fēng)險鏈分析法、事件樹分析法、事故樹分析法。2、風(fēng)險管理的基本方法▲風(fēng)險控制方法（1）風(fēng)險避免（2）風(fēng)險預(yù)防（3）風(fēng)險分離（4）風(fēng)險分散（5）風(fēng)險抑制▲風(fēng)險的融資形處理方法（1）風(fēng)險自留①建立損失儲備基金②建立自保公司（2）風(fēng)險轉(zhuǎn)移①非保險轉(zhuǎn)移合同轉(zhuǎn)移套期保值公司的法人化②保險轉(zhuǎn)移（六）保險是風(fēng)險管理的制度安排①風(fēng)險是保險的前提、基礎(chǔ)②保險是對風(fēng)險科學(xué)估測基礎(chǔ)上的財務(wù)選擇③風(fēng)險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù)④保險是風(fēng)險處理的傳統(tǒng)的重要的措施之一⑤保險經(jīng)營受到風(fēng)險管理技術(shù)水平的制約B保險基本理論一、保險（insurance）（一）保險的含義“oneforallallforone”廣義概念：是投保人向保險人交納保險費(fèi)，保險人建立專門的基金，并對投保人負(fù)有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償或給付義務(wù)一種經(jīng)濟(jì)制度。包括社會保險和商業(yè)保險法律概念：保險是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償金責(zé)任；或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。保險是一種經(jīng)濟(jì)制度，同時保險更是一種法律關(guān)系，是現(xiàn)代社會管理活動的重要輔助工具二、保險的起源與發(fā)展（一）我國古代就保險的形式：西漢王朝的“常平倉”制度 隋唐時期“義倉”制度（二）商業(yè)保險的產(chǎn)生一一1、水險海上保險的產(chǎn)生是基礎(chǔ)。公元前916年羅地安海立法中規(guī)定：“為了全體利益，減輕船只載重而拋棄船上貨物，其損失由全體分?jǐn)偂币灰弧肮餐p”1310年古巴倫、有個叫佛蘭德爾的地方成立了保險商會。水險是一切保險形式產(chǎn)生的基礎(chǔ)1347年10月23日，意大利熱那亞商人喬治?勒克雅倫開立了世界上最早的一張保單。17世紀(jì)中期的資產(chǎn)階級革命和18世紀(jì)工業(yè)產(chǎn)業(yè)革命為英國資本主義發(fā)展提供條件，也給保險業(yè)的發(fā)展帶來了契機(jī)。愛德華?勞埃德在泰晤士河畔開投了“勞合咖啡館”，為商人們交換航運(yùn)消息，購買保險以及交談商業(yè)新聞提供了場所。后來，勞合咖啡館遷至倫敦市區(qū)金融中心，專門從事保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營，逐漸演變成為英國的保險中心，今天“勞合社”的前身。1884年，經(jīng)營海上保險業(yè)務(wù)的保險公司在倫敦成定保險人協(xié)會。1906年，英國制定了《海上保險法》，總結(jié)了歷史上海上保險遵循的做法、慣例、案例和規(guī)則等，用的立法形式將水險的經(jīng)營固定了下來。海上保險法規(guī)定了標(biāo)準(zhǔn)的勞合社S?G保險單（Lloyd'sS.GPolicyfrom簡稱S?G保單），（我國稱之為勞合社船舶貨物保單）?，F(xiàn)在我們經(jīng)常看到國際貿(mào)易中進(jìn)出口貨物運(yùn)輸保險單大多延用此條款。2、火災(zāi)保險的產(chǎn)生真正意義上的商業(yè)火災(zāi)保險始于1666年9月2日的倫敦大火，燒了5天，市內(nèi)448畝地方，有80%成為瓦礫，13200戶住宅被燒毀，直接財產(chǎn)損失1200多萬英鎊，20多萬人流離失所，無家可歸。牙科醫(yī)生巴蓬于1667年獨(dú)資在倫敦設(shè)立了營業(yè)處，辦理住宅保險。1705年更名為“菲尼克斯”即鳳凰火災(zāi)保險公司［phoenix］。1676年漢堡（第一家公營保險組織）一一火災(zāi)保險局成立，同時期德國成立了火災(zāi)協(xié)會。1710年，波凡創(chuàng)立了倫敦保險人公司，后改稱太陽保險公司［sun］范圍，擴(kuò)大到動產(chǎn)業(yè)務(wù).3、人壽保險業(yè)務(wù)的出現(xiàn)（1）視奴隸為財產(chǎn)，從販賣非洲黑奴開始1693年天文學(xué)家，哈雷編制出第一張生命表18世紀(jì)40-50年代，辛普森根據(jù)哈雷的生命表做成以死亡率增加而遞增的費(fèi)率表。（2）早期的資本主義工業(yè)革命的推動1762年倫敦公平保險社是第一個根據(jù)保險技術(shù)基礎(chǔ)而設(shè)立的人身保險組織。三、保險的本質(zhì)與功能（一）保險的本質(zhì):是指在參與平均分擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償?shù)膯挝换騻€人之間形成的一種分配關(guān)系。（二）保險的功能①轉(zhuǎn)移功能②補(bǔ)償功能③服務(wù)功能④保險的融、投資功能⑤社會穩(wěn)定功能四、保險活動的基本原則（一）保險的可保利益原則（二）保險的誠實信用原則（三）保險的損害補(bǔ)償原則（四）保險事故發(fā)生的近因原則派生原則（五）代位追償原則 派生原則（六）重復(fù)保險的分?jǐn)傇瓌t 派生原則五、保險的基本分類（一）按保障范圍分類：人身保險、財產(chǎn)保險、責(zé)任保險和信用保證保險（二）按保障主體分類： 個人保險和商務(wù)保險（三）按保險實施方式分類：強(qiáng)制險與自愿保險（四）按業(yè)務(wù)承保方式分類：原保險與再保險（五）按是否盈利分類：商業(yè)保險與社會保險六、保險業(yè)的大發(fā)展19世紀(jì)全世界只有30多家保險公司英國占一半，11個國家開辦保險公司。19世紀(jì)中期，360多家保險公司；19世紀(jì)末，26個國家成立了約1270家保險公司。到了20世紀(jì)更是保險業(yè)發(fā)展的黃金時期，第二次世界大戰(zhàn)以后，世界保險業(yè)獲得了飛速發(fā)展。20世紀(jì)90年代初78個國家擁有10350家保險公司。1993年度全世界保費(fèi)收入18030億美元。2004年全世界保險費(fèi)收入合計32439億美元，較2003年度的29401億美元，增9.7%，扣除匯率和通貨膨脹因素，增長2.3%。目前140多個國家擁有各自的保險公司，保險公司、再保險公司達(dá)數(shù)萬家。僅中國改革開放初期只有一家保險公司至2009年末在中國內(nèi)地注冊開業(yè)的產(chǎn)、壽保險公司及其他保險主體已達(dá)110多家。保險專業(yè)中介機(jī)構(gòu)2000多家，兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)14.1萬家。2007年我國保費(fèi)收入7035.8億元2009年我國保費(fèi)收入11137.3億元，同比增長13.8%，2013年全國1.72萬億元，安徽2013年保險費(fèi)收入：483.01億保險資產(chǎn)總額達(dá)8.3萬億元①保險深度：指保費(fèi)收入占GDP的比重（保費(fèi)收入/GDP）。2004年度南非的保險深度排世界第一，為14.38%，其次是中國臺灣14.13%，2004年前十為依次是英國12.6%、瑞11.75%、日本10.51%、荷蘭10.10%、比利時9.62%、韓國9.52%、法國9.52%、美國9.36%等。2004年世界平均7%左右，我國為3.39%排在42位，比2003年44位上升兩位；2005年我國的保險深度約2.7%、2006年為2.8%、2007年2.82%，2009年3.32%，2013年3.02%。安徽2007年2.75%，2009年3.55%，2013年2.54%②保險密度：指人均保險費(fèi)支出（保費(fèi)收入/人口）。世界上瑞士人超愛買保險，2004年每人一年保險費(fèi)支出5716美元，穩(wěn)居世界第一，其次是英國人均4508.4美元、愛爾蘭4091.2美元、日本3874.8美元、美國3755.1美元、中國香港2217.2美元、中國臺灣1909.0美元，而2004年的中國內(nèi)地人均保險費(fèi)支出約40.2美元，排世界72位。2005年我國保險密度約375.64元左右,2006年為431.3元,2007年533元,2009年836元，2013年為：1265.67元安徽2006年253元,2007年302.3元,2009年525.7元，2013年720元左右。世界保險業(yè)發(fā)展的趨勢①地區(qū)發(fā)展嚴(yán)重失衡將長期持續(xù)；②經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與保險發(fā)展成正比例關(guān)系；③組織形式更趨多樣化；④展業(yè)領(lǐng)域廣泛化；⑤保險市場自由化程度不斷提高；⑥國際競爭激烈化；⑦從業(yè)人員專業(yè)化；⑧服務(wù)手段現(xiàn)代化；⑨風(fēng)險管理意識在強(qiáng)化；中國保險業(yè)的發(fā)展趨勢①保險服務(wù)社會的功能不斷加強(qiáng)②保險業(yè)快速發(fā)展，市場潛力巨大③保險市場主體繼續(xù)增加，競爭加?、苋藟郾ｋU市場迅速發(fā)展⑤保險監(jiān)管日益科學(xué)合理⑥對外開放程度進(jìn)一步加深⑦法律、法規(guī)體系逐漸明晰科學(xué)C保險經(jīng)營活動一、保險市場（一）基本概念：保險商品交換關(guān)系的總合主要特點(diǎn)：①保險市場是直接的風(fēng)險市場②保險市場不是即時清結(jié)的市場③保險市場是特殊的“期貨”市場（災(zāi)害期貨）（二）保險產(chǎn)品的供求關(guān)系（保險產(chǎn)品消費(fèi)符合效用最大化原則）1、影響保險需求的主要因素：①風(fēng)險因素②消費(fèi)者的效用函數(shù)③價格因素④經(jīng)濟(jì)（發(fā)展、制度）因素⑤人文社會環(huán)境因素⑥科技因素⑦政策因素（利息、稅收等）2、影響保險供應(yīng)的主要因素：①可保風(fēng)險②保險產(chǎn)品（利潤）價格③消費(fèi)者的“生產(chǎn)成本”的承受力與消費(fèi)傾向④資本因素⑤保險人的經(jīng)營、管理能力⑥政策、制度環(huán)境（政府行為）⑦人才的數(shù)量及結(jié)構(gòu)（三）保險市場活動主體1、保險的需求者—一投保人2、保險的供給者一一保險公司（綜合性公司、專業(yè)性公；全國性公司、區(qū)域性公司；原保公司與再保公司等等）3、保險中介：經(jīng)紀(jì)人、代理人、公估人4、保險市場監(jiān)管（1）保險經(jīng)紀(jì)人:保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位或個人。（我國保險法規(guī)定只能是單位開展業(yè)務(wù)）作用：保護(hù)投保人和被保險人利益；促進(jìn)保險競爭，完善市場機(jī)制；維護(hù)國內(nèi)市場等。（2）保險代理人保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或人。（因代理人的行為使被保險人遭受損失的其責(zé)任由保險人承擔(dān)）類型：專業(yè)代理、兼業(yè)代理、個人代理（3）保險公估人保險公估人是站在第三者的立場上，依法為保險合同的當(dāng)事人辦理保險標(biāo)的查勘、鑒定、估損以及理賠款項清算業(yè)務(wù)并給予證明的人。作用：第三人客觀公正、出具報告（給委托人帶來損失，責(zé)任由公估人承擔(dān)）相同點(diǎn)：①三者在保險活動和保險業(yè)的發(fā)展中均扮演著非常重要的角色，統(tǒng)屬于保險中介。②三者均專屬從事保險銷售或理賠、業(yè)務(wù)咨詢、風(fēng)險管理活動安排、價值評估、損失鑒定與理算等經(jīng)營活動，并依法收取傭金或手續(xù)費(fèi)的組織或個人。主要不同點(diǎn)：①三者之間職能與作用不同②三者之間的法律地位不同③三者之間進(jìn)行業(yè)務(wù)活動的名義不同④三者之間的行為后果的承擔(dān)者不同⑤三者之間的業(yè)務(wù)要求不同（四）保險合同1、概念:保險合同是投保人與保險人約定權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的協(xié)議2、保險合同的要素主體：當(dāng)事人投保人和保險人關(guān)系人被保險人、受益人和保單所有人輔助人代理人、經(jīng)紀(jì)人、公估人3、保險合同的成立與生效4、保險合同的履行5、保險合同的變更6、保險合同的種類和形式種類：形式：投保單、暫保單、保險單、保險憑證、批單、保費(fèi)收據(jù)7、保險合同的爭議處理8、保險合同內(nèi)容的基本事項保險人的名稱和住所；投保人、被保險人的名稱和住所，及人身保險受益人的名稱和住所；保險標(biāo)的；保險責(zé)任和責(zé)任免除；保險期間和保險責(zé)任開始時間；保險價值；保險金額；保險費(fèi)及支付辦法；保險金賠償或給付辦法；違約責(zé)任和爭議除理；訂立合同的年月日9、保險合同的特征有名合同、雙務(wù)性合同、射性合同、要式合同、有償合同、最大誠信合同（五）保險資金運(yùn)用保險資金運(yùn)用的主要形式：銀行存款（1）債券（2）股票（3）基金（4）不動產(chǎn)（5）投資保險企業(yè)（6）直接貸款我國法律允許的使用形式（六）保險監(jiān)督與管理中國保險監(jiān)督管理委員會是保險業(yè)的行政監(jiān)督機(jī)關(guān)。（1）監(jiān)督原則：實行市場行為監(jiān)督償付能力監(jiān)督（2）監(jiān)督方式：現(xiàn)場監(jiān)管非現(xiàn)場監(jiān)管（3）管理的主要內(nèi)容：行政許可、政策法規(guī)制訂、統(tǒng)計分析、國際合作等D商業(yè)保險實務(wù)一、保險業(yè)務(wù)的核保與核賠（一）保險銷售（業(yè)務(wù)承攬）保險是通過銷售活動和承諾，收取保費(fèi)，建立保險基金。保險銷售就是爭取保戶，推銷保險單，不斷擴(kuò)大承保面的過程，銷售是保險業(yè)務(wù)活動的起點(diǎn)和基礎(chǔ)。（二）保險業(yè)務(wù)承保（核保）投保人提出的保險申請后，經(jīng)審核接受其投保的行為就是承保。承保人的職能主要包括:確定供需規(guī)模、確定價格、確定保單條件和承保分析等四項內(nèi)容1、確定供需規(guī)模（1）注意投保風(fēng)險逆選擇（2）把握保險公司的承保能力（3）注意風(fēng)險，運(yùn)用再保險2、承保的過程：收集和整理投保人信息（1）中介人提供的材料（2）中介人的狀況（3）人身體檢報告（4）地區(qū)銷售經(jīng)理（5）消費(fèi)者調(diào)查報告（6）相關(guān)財務(wù)報告和數(shù)據(jù)（7）企業(yè)管理、品牌和文化3、風(fēng)險的識別和分析4、核保的抉擇和實施作出承保抉擇三種抉擇：接受投保拒絕、投保、接受投保但要作出一些變動（三）保險事故理賠（核賠）.保險索賠的基本程序（1）出險通知（2）采取合理的施救和整理措施（3）接受檢驗或鑒定（4）向保險人提供索賠單證（5）向保險人領(lǐng)取保險金（6）開具權(quán)益轉(zhuǎn)讓書或委付.投保人向保險公司索賠時應(yīng)提供的單證：（1）出險通知書（2）損失清單（3）保險單（4）事故原因、性質(zhì)、發(fā)生時間地點(diǎn)證明材料（包括事故報告，有關(guān)部門證明，現(xiàn)場查勘報告，受損財產(chǎn)照片等）（5）被保險財產(chǎn)損失（或人身保險傷害）程度證明材料（包括檢驗報告、費(fèi)用賬單等）二、保險業(yè)務(wù)（產(chǎn)品）實務(wù)（一）財產(chǎn)保險有形財產(chǎn)保險無形財產(chǎn)保險有形財產(chǎn)保險基本范圍：企業(yè)財產(chǎn)損失保險家庭財產(chǎn)損失保險建筑（安裝）工程保險貨物運(yùn)輸保險機(jī)動車輛保險船舶保險飛機(jī)保險航天（衛(wèi)星）保險核電保險能源保險等例一：企業(yè)財產(chǎn)保險實務(wù)1、企業(yè)財產(chǎn)基本險（火災(zāi)險）保險責(zé)任：火災(zāi)、爆炸、雷擊，空中運(yùn)行物體墜落；發(fā)生保險事故時必要的施救費(fèi)用；發(fā)生保險事故后為減少損失所支付的必要的合理的費(fèi)用。（屬于列明責(zé)任保險）除外責(zé)任：其他自然災(zāi)害或意外事故；政治責(zé)任，政策因素，被保險人故意；任何間接損失，標(biāo)的物本身缺陷；其他不屬于保險責(zé)任的損失和費(fèi)用。2、企業(yè)財產(chǎn)綜合險：保險責(zé)任：財產(chǎn)基本險的責(zé)任；其他自然災(zāi)害：包括暴雨、洪水、臺風(fēng)、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、雪災(zāi)、雹災(zāi)泥石流、地面下陷下沉等。除外責(zé)任：地震；政治責(zé)任、政策因素、被保險人故意、任何間接損失、標(biāo)的務(wù)本身缺陷;露堆財產(chǎn)遭受暴風(fēng)、暴雨造成的損失；其他不屬于保險責(zé)任的損失。3、企業(yè)財產(chǎn)一切險：保險責(zé)任：自然災(zāi)害（人力不可抗拒的破壞力強(qiáng)大的自然現(xiàn)象；意外事故（指不可預(yù)料的以及被保險人無法控制并造成的突發(fā)性事件）除外責(zé)任：政治因素、政策原因；污染引起的損失；其他列明的除外責(zé)任。4、財產(chǎn)范圍：自有財產(chǎn)、代管財產(chǎn)、法律上承認(rèn)有經(jīng)濟(jì)利害關(guān)系的財產(chǎn)。特殊財產(chǎn)：經(jīng)特別約定可保險（金銀、珠寶、玉器、首飾、古玩、書、畫、郵票、藝術(shù)品等珍貴財物）；道路、橋梁、坑道及坑道內(nèi)財產(chǎn)等不保財產(chǎn)：貨幣、票證、文件、資料、帳冊等無法鑒定價值的財產(chǎn)。5、保險金額的確定：固定資產(chǎn)：原值、原值加成、重置價（評估）、雙方約定流動資產(chǎn)：帳面余額、列明約定、其他方式6、賠償處理：全部損失保額大于保險價值，不超過價值；保額低于價值，按保額。部分損失保額等于或高于保險價值時，其賠償金額按實際損失計算;保險金額低于保險價值時，賠償金額按保險金額與保險價值比例計算。家庭財產(chǎn)保險實務(wù)1、概念:是面向城鄉(xiāng)居民家庭并以其住宅及存放在固定場所的物質(zhì)財產(chǎn)為保險對象的保險。（屬火險范疇）2、開辦意義：維護(hù)城鄉(xiāng)居民生活安定，是國民保險保險意識的標(biāo)志。3、可保險的家庭財產(chǎn)：房屋及其附屬設(shè)備；生活資料；農(nóng)民的農(nóng)具、工具和已經(jīng)收獲的農(nóng)產(chǎn)品；與他人共有的前述財產(chǎn)；代保管財產(chǎn)；租用財產(chǎn)。4、不保財產(chǎn)：個體工商戶用于經(jīng)營資產(chǎn)（經(jīng)特約可保）；正處于危險狀態(tài)的財產(chǎn)；價值高、物品小出險后難以核實的財產(chǎn)或無法鑒定價值的財產(chǎn)；生長期的農(nóng)作物；交通工具；運(yùn)輸中的貨物；其他不適合在家財險保險的財產(chǎn)。5、保險責(zé)任：自然災(zāi)害風(fēng)險（包括地震）；部分意外事故（如：水管爆裂等）；盜竊風(fēng)險等。6、家財險的種類：普通家財與定期還本（傳統(tǒng)產(chǎn)品）產(chǎn)品創(chuàng)新：“金?！?、“金鎖”“家安、家順、家康、家泰”（人保）；“安居綜合險”（太平洋）；“新世紀(jì)系列家庭保險"（平安）；“居安理財型家庭綜合保險”（華泰）；“幸福家庭家主責(zé)任綜合保險（天安）。“家庭保險理財計劃”（華安）等7、家產(chǎn)保險賠償方式的特殊性：第一危險賠償方式責(zé)任保險（一）責(zé)任（Liability）保險的概念它是指以民事?lián)p害賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。即它是以由于致害人的原因?qū)λ嗽斐扇松韨蜇敭a(chǎn)損失，依據(jù)法律規(guī)定應(yīng)由致害人承擔(dān)賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的一種保險。責(zé)任保險產(chǎn)生的基礎(chǔ)：1、在于民事責(zé)任風(fēng)險的客觀存在；2、人類社會的進(jìn)步所帶來的法律制度的不斷完善。（二）責(zé)任保險與法律、法規(guī)的關(guān)系1、責(zé)任保險與法律責(zé)任法律責(zé)任由刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任構(gòu)成。責(zé)任保險承擔(dān)的是對第三者應(yīng)承擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任，屬法律責(zé)任的范疇。2、民事法律責(zé)任與責(zé)任保險的保險責(zé)任侵權(quán)責(zé)任（包括過錯責(zé)任和無過錯責(zé)任）違約責(zé)任（包括直接責(zé)任和間接責(zé)任）3、責(zé)任保險的保險事故成立的條件①損害事實與違約事實的存在②受害人（第三者）向致害人（被保險人）提出索賠要求。（三）責(zé)任保險的分類1、按承保方式（1）承保獨(dú)立責(zé)任的保險：運(yùn)輸工具第三者責(zé)任險、產(chǎn)品責(zé)任保險、公眾責(zé)任保險、雇主責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任保險、承運(yùn)人責(zé)任保險等。（2）作為財產(chǎn)保險附加險的責(zé)任保險：建筑工程保險附加第三者責(zé)任險等。2、按照責(zé)任發(fā)生的原因劃分⑴過錯責(zé)任：場所責(zé)任保險、廠商責(zé)任保險、汽車三者責(zé)任保險、職業(yè)責(zé)任保險、個人責(zé)任保險及其他責(zé)任保險。（2）無過錯責(zé)任保險：雇主責(zé)任保險、產(chǎn)品責(zé)任保險等。3、按法定和自愿保險劃分法定責(zé)任保險、自愿責(zé)任保險等。（四）責(zé)任保險期間與保險事故確定具有特殊性：從承（投）保方式1、保險期內(nèi)發(fā)生的責(zé)任事故（期內(nèi)發(fā)生式）2、保期內(nèi)第一次提出索賠（期內(nèi)索賠式）（五）責(zé)任保險業(yè)務(wù)（主要產(chǎn)品）1、產(chǎn)品責(zé)任保險：由于產(chǎn)品存在的缺陷，造成使用者或他人的人身傷害或財產(chǎn)損失，產(chǎn)品的生產(chǎn)者或銷售者依法承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。2、公眾責(zé)任保險：是指致害人在公眾場所由于疏忽或過失等侵權(quán)行為，致使他人的人身或財產(chǎn)受到損害，依法由致害人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。3、雇主責(zé)任保險：是指雇主對其雇員在受雇期間執(zhí)行職業(yè)任務(wù)時，因發(fā)生意外事故或因職業(yè)病而造成人身傷殘或死亡時依法應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。4、職業(yè)責(zé)任保險：是指從事各種專業(yè)工作的單位或個人可能因工作上的疏忽或過失行為導(dǎo)致的民事?lián)p害賠償。5、承運(yùn)人責(zé)任（物流責(zé)任）保險等。（六）推進(jìn)責(zé)任保險的健康發(fā)展對構(gòu)建和諧社會具有十分重要的現(xiàn)實意義1、有利于保障社會經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和人民生活和諧穩(wěn)定①有助于責(zé)任事故發(fā)生后受害人得到及時賠償；②有助于致害人化解責(zé)任風(fēng)險；③有助于社會穩(wěn)定和“以人為本”思想的實現(xiàn)。2、責(zé)任保險具有準(zhǔn)（半）公共產(chǎn)品的性質(zhì)大力推廣責(zé)任保險的健康發(fā)展①有利于侵權(quán)責(zé)任社會化；②責(zé)任保險促進(jìn)了無過錯責(zé)任的產(chǎn)生和不斷發(fā)展完善；③有利于轉(zhuǎn)移職業(yè)風(fēng)險、減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，對促進(jìn)新科技發(fā)展、新工藝的采用有積極意義;④降低責(zé)任事故成本，增加社會效率。（3）有利于擴(kuò)大保險利益，充分體現(xiàn)保險保障社會的功能，也是保險業(yè)發(fā)展新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn).八、、；（4）受司法環(huán)境因素的影響很大。E人身保險一、人身保險的概念人身保險是指以人的壽命和身體為保險標(biāo)的，當(dāng)被保險人在保險期限內(nèi)發(fā)生死亡、傷殘、疾病、年老等事故或生存至保險期滿時給付保險金的保險業(yè)務(wù)。人身保險是人類自身在生產(chǎn)社會化的商品交換條件下和市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中管理風(fēng)險的一種方式，是管理“人”自身風(fēng)險的一種經(jīng)濟(jì)對策。人身保險無論對社會還是家庭都有十分重要的作用：1、對個人和家庭的作用（1）解除勞動者后顧之憂，使其安心工作。（2）有助于家庭經(jīng)濟(jì)的計劃安排。使得老有所養(yǎng)、病有所醫(yī)、子女教育撫養(yǎng)費(fèi)用有所安排，安居樂業(yè)，家庭幸福。2、對社會生活的作用（1）改革開放提供配套保險保障（2）為我國的計劃生育政策服務(wù)（3）有助于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和社會的穩(wěn)定（4）有利于完善多層次的保障體系二、人身保險的主要分類（1）按保障范圍分類人身保險可以分為人壽保險（死亡、生存和生死兩全保險）、人身意外傷害和健康保險。人壽保險是以被保險人在保險期限內(nèi)死亡或生存到保險期滿為保險事故的人身保險，其分為生存保險、死亡保險和生死兩全保險三種。意外傷害險是以被保險人因在保險期限內(nèi)遭受意外傷害造成死亡或殘廢為保險事故的人身保險。健康保險是以被保險人需要支出醫(yī)療費(fèi)、護(hù)理費(fèi)、因疾病造成殘廢以及因疾病或意外傷害暫時不能工作而減少勞動收入為保險事故的人身保險。主要的險種是醫(yī)療保險。（2）按保障作用的大小分類：分為：保障型、儲蓄型、投資（連結(jié)）理財型（3）按保險單是否參與分紅分類：分為分紅保險和不分紅保險（4）按被保險人的風(fēng)險程度分類：人身保險可以分為標(biāo)準(zhǔn)體保險、次標(biāo)準(zhǔn)體保險和完美保險。（5）按保險期限分類：可分為長期業(yè)務(wù)、一年期業(yè)務(wù)、短期業(yè)務(wù)（6）按投保方式分類：個人保險與團(tuán)體保險三、人身保險的特征（1）保險標(biāo)的不可估價性（2）保險金的定額給付性（3）代位求償權(quán)原則的不適用性（4）保險利益原則的特殊性（5）儲蓄性（6）保險期限的長期性四、人身保險合同中保險利益的幾種情況根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定，人身保險的保險利益可分為以下四種情況：①本人對自己的生命和身全具有保險利益，可以作為投保人為自己投保。②投保人對配偶、子女、父母的生命和身體具有保險利益，可以作為投保人為他們投保。③投保人對上述兩項以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或者扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬具有保險利益。④除前款規(guī)定外，被保險人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對被保險人具有保險利益。五、人身保險合同（一）人身保險合同的概念與特殊要求人身保險合同是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的，以被保險人的生、死、傷殘、疾病為保險事故的保險合同。人身保險合同中的“人”，指的是具有生命的自然人。法人、胎兒以及死去的人，均不能成為人身保險合同中的被保險人。在訂立人身保險合同時，當(dāng)投保人與被保險人不是同一個“人”時，即投保人以他人為保險標(biāo)的投保時，必須征得被保險人同意，在投保單簽字或蓋章，才能訂立保險合同，否則所訂立的保險合同無效。投保人如果為無民事行為能力人投保以死亡為給付保險金條件的人身保險，保險人也不得承保（若父母為其未成年子女投保的人身保險，不受此限制）。（二）人身保險合同中的受益人受益人：廣義的受益人泛指有權(quán)向保險人請求受領(lǐng)保險賠款或保險金的人。投保人一般同時可以又是被保險人又是受益人。保險金受益的特殊規(guī)定受益人領(lǐng)取的保險金不列為被保險人的遺產(chǎn)，不得用來清償死者生前的債務(wù)，受益人以外的任何人不能分享。投保人為與其有勞動關(guān)系的勞動者投保人身保險，不得指定被保險人及其近親屬以外的人為受益人。被保險人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，可以由其監(jiān)護(hù)人指定受益人。被保險人或者投保人可以變更受益人并書面通知保險人。保險人收到變更受益人的書面通知后，應(yīng)當(dāng)在保險單或者其他保險憑證上批注或者附貼批單。被保險人死亡后，有下列情形之一的，保險金作為被保險人的遺產(chǎn)，由保險人依照《中華人民共和國繼承法》的規(guī)定履行給付保險金的義務(wù)：（1）沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的；（2）受益人先于被保險人死亡，沒有其他受益人的；（3）受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒有其他受益人的。受益人與被保險人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。（三）人身保險合同一般應(yīng)包含的主要內(nèi)容：產(chǎn)品適用對象保險責(zé)任保險期限（期間）保險金額保險費(fèi)與繳費(fèi)方式投保人及被保險人義務(wù)違約責(zé)任保單現(xiàn)金價值保險金受益與受益人等。（四）人身保險合同的訂立、變更1、人身保險合同的訂立：保險公司保單送達(dá)10天后生效（猶豫期）2、人身保險合同的變更：①投保人變更②受益人變更③保險金額的變更④保險期限的變更（五）人身保險合同的失效與復(fù)效在保險合同失效后的一定期限內(nèi)，投保人可以申請復(fù)效，我國《保險法》規(guī)定人身保險最長寬限兩年①投保人提出復(fù)效申請；②提供可保證明；③投保人補(bǔ)繳失效期間所欠保費(fèi)及利息；④保險人出具批單或注明保險合同復(fù)效。（六）人身保險合同的履行①投保人按期繳納保費(fèi)②發(fā)生保險事故時，投保方及時通知保險人③被保險人或受益人向保險公司提出索賠：提供有關(guān)單據(jù)，若在一定期間內(nèi)沒有提出索賠，則認(rèn)為行使請求賠償或給付保險金的權(quán)利消滅④保險人以過審核后，履行給付保險金義務(wù)（七）人身保險合同的終止①自然終止。保險合同自保險期限結(jié)束時終止②履約終止。履行完畢保險合同中規(guī)定的給予付義務(wù)③退保終止。投保人提出退保，領(lǐng)取退保金④其他保險合同終止的幾種情況：保險合同失效已超過復(fù)效期；投保人提出貸款，當(dāng)貸款金額及利息達(dá)到退保金或責(zé)任準(zhǔn)備金數(shù)額時，合同終止;自動墊繳保費(fèi)數(shù)額達(dá)到退保金或責(zé)任準(zhǔn)備金數(shù)額時，合同終止。（八）人身保險合同的無效無效是指人身保險合同自訂立開始就不具有法律效力。主要包括：①投保時投保人對被保險人沒有保險利益；②投保人是無行為能力或限制行為能力人；③被保險人明確反對訂立合同；④合同當(dāng)事人一方以欺詐另一方的手段訂立的合同。F發(fā)展農(nóng)業(yè)保險加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化中華人民共和國國務(wù)院令第629號《農(nóng)業(yè)保險條例》已經(jīng)2012年10月24日國務(wù)院第222次常務(wù)會議通過，現(xiàn)予公布，自2013年3月1日起施行。總理溫家寶2012年11月12日一、農(nóng)業(yè)保險的概念《條例》所稱農(nóng)業(yè)保險，是指保險機(jī)構(gòu)根據(jù)農(nóng)業(yè)保險合同，對被保險人在種植業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)和漁業(yè)生產(chǎn)中因保險標(biāo)的遭受約定的自然災(zāi)害、意外事故、疫病、疾病等保險事故所造成的財產(chǎn)損失，承擔(dān)賠償保險金責(zé)任的保險活動。（一）農(nóng)業(yè)保險的基本理論依據(jù)（二）農(nóng)業(yè)保險效用的理論分析（三）農(nóng)業(yè)保險與政府政策（四）農(nóng)業(yè)保險的特點(diǎn)：1、農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險的系統(tǒng)性；2、農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險的普遍性；3、農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險的巨災(zāi)性；4、農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的政策性；5、農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的非贏利性；二、大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的必要性（一）農(nóng)業(yè)保險意義分析1、解決“三農(nóng)”問題，穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的重要保證2、國際貿(mào)易農(nóng)產(chǎn)品補(bǔ)貼的主要形式（綠箱政策）3、是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的根本保證。（二）農(nóng)業(yè)保險功效分析1、農(nóng)業(yè)保險的福利功效2、農(nóng)業(yè)保險的信貸支持功效

3、農(nóng)業(yè)保險的政策功效（三）農(nóng)業(yè)保險在全面小康社會中的重要作用1、發(fā)展農(nóng)業(yè)保險實質(zhì)是農(nóng)民獲取保險利益2、農(nóng)業(yè)保險發(fā)展不足影響和諧社會的構(gòu)建3、農(nóng)業(yè)保險在構(gòu)建和諧社會中的發(fā)展策略三、農(nóng)業(yè)保險的主要形式1、種殖業(yè)保險2、養(yǎng)殖業(yè)保險3、山林保險4、經(jīng)濟(jì)林保險5、特種養(yǎng)殖保險6、牲畜保險等四、農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)保險金額的確定1、生長期保險2、收獲期保險五、農(nóng)業(yè)保險公司的開辦形式1、互助性公司2、強(qiáng)制性公司3、國家補(bǔ)貼六、安徽農(nóng)業(yè)保險試點(diǎn)主要業(yè)務(wù)省政府皖政[2008]42號文件《安徽省人民政府關(guān)于開展政策性農(nóng)業(yè)保險試點(diǎn)工作的實施意見》（一）險種1、種殖業(yè)保險：水稻、小麥、油菜、玉米、棉花、大豆2、養(yǎng)殖業(yè)保險：能繁母豬、奶牛（二）保險金額與保險費(fèi)1、種殖業(yè)保險：5%15元/3元4%5%15元/3元4%10.4元/2.08元5% 12元/2.4元6% 9.6元/1.92元6% 60元/12元8% 480元/192元小麥、油菜：260元玉米： 240元大豆： 160元2、養(yǎng)殖業(yè)保險：能繁母豬：1000元奶牛：6000元G社會保險與全面建成小康社會一、社會保險的基本概念國際勞工組織：“社會保險是以法律保證的一種基本社會權(quán)利，其職能主要是以勞動為生的人，在暫時或永久喪失勞動能力時，能夠利用這種權(quán)利來維持勞動者及其家屬的生活”——1953年維也納會議定義主流學(xué)術(shù)觀點(diǎn)：社會保險是國家以立法的形式，為依靠勞動收入的工作人員及其家屬保持基本的生活條件、促進(jìn)社會安定而舉辦的保險。社會保險是國家以立法的形式，為依靠勞動收入的工作人員及其家屬保持基本的生活條件、促進(jìn)社會安定而舉辦的保險。包含要素條件：1、以解決社會問題，確保社會安定為目的2、通過國家立法形式，強(qiáng)制實施的保險制度3、保障的對象是勞動者，條件是交費(fèi)4、保障的水平低于原來生活水平5、專業(yè)化、社會化管理社會保險的內(nèi)涵決定了它的強(qiáng)制性、保障性、互助互濟(jì)性、福利與社會性?！渡鐣ｋU法》第二條：國家建立基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險等社會保險制度，保障公民在年老、疾病、工傷、失業(yè)、生育等情況下依法從國家和社會獲得物質(zhì)幫助的權(quán)利二、社會保險的發(fā)展與問題（一）社會保險的發(fā)展1、與市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展改革的產(chǎn)物2、基本建立較為完善體系3、與中國國情相適宜的考量（二）《社會保險法》的意義2010年10月28日，第十一屆全國人大常委會第十七次會議通過了《社會保險法》，自2011年7月1日起施行。該法律從1993年開始起草至通過，《社會保險法》歷經(jīng)十幾年的艱辛探索，通過全國人大常委會四次審議修改并最終表決通過。新農(nóng)保參保人數(shù)到2012年底達(dá)4.6億人，截至2012年底，社保五項基金的滾存結(jié)余達(dá)到了3.57萬億元，比2010年底增加了55%,抵御風(fēng)險能力不斷增強(qiáng)。存在問題 第十條公務(wù)員和參照公務(wù)員法管理的工作人員養(yǎng)老保險的辦法由國務(wù)院規(guī)定。第二十條國家建立和完善新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度。第二十二條國家建立和完善城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險制度。三、社會保險的實施原則（一）因地制宜，量力而行（二）公平合理與效率相統(tǒng)一（三）既要事后補(bǔ)償，也要事先預(yù)防（四）統(tǒng)籌兼顧，合理規(guī)劃，全面發(fā)展基本方針：社會保險制度堅持廣覆蓋、?；?、多層次、可持續(xù)的方針，社會保險水平應(yīng)當(dāng)與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)。四、社會保險與商業(yè)保險的比較分析（一）社會保險與商業(yè)人身保險的區(qū)別：1、性質(zhì)不同2、保險的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系不同3、保險人的保險責(zé)任不同4、保險受益人的資格界定不同5、立法范疇不同（二）社會保險與商業(yè)人身保險的聯(lián)系：1、社會保險是商業(yè)人身保險進(jìn)一步發(fā)展的產(chǎn)物2、社會保險與人身保險在發(fā)展中起相互補(bǔ)充作用3、社會保險與人身保險具有同一的經(jīng)濟(jì)保障作用五、社會保險基金社會保險基金是一種?？顚Ｓ玫纳鐣髠滟Y金。它是為保障社會勞動者在喪失勞動能力或者失去工作機(jī)會時的基本生活需要，由政府資助、企事業(yè)單位和被保險人個人繳納規(guī)定數(shù)額的保險費(fèi)而建立起來的。社會保險基金只能用于社會保險項目的補(bǔ)償或給付，以確保社會保險機(jī)構(gòu)與被保險人的經(jīng)濟(jì)利益?？梢姡鐣ｋU基金是一種具有特定用途的專項資金，它通常由責(zé)任準(zhǔn)備金、意外準(zhǔn)備金和保險費(fèi)收支結(jié)余三部分組成。社會保險基金的運(yùn)用社會保險基金的運(yùn)用是指以社會保險沉淀資金進(jìn)行直接的經(jīng)濟(jì)建設(shè)活動。資金運(yùn)用的目的，一方面是促進(jìn)其在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中起到融資、救濟(jì)和補(bǔ)充的作用；另一方面則在于增強(qiáng)社會保險的償付能力。一般說來，社會保險基金的運(yùn)用可以采取儲蓄存款、直接對外投資、不動產(chǎn)投資和購買有價證券等方式。六、社會保險的主要方式（一）養(yǎng)老保險養(yǎng)老保險是指國家通過立法，使勞動者在因年老而喪失老動能力時，可以獲得物質(zhì)幫助以保障晚年基本生活需要的保險制度。養(yǎng)老保險是社會保險體系中的核心。它的影響面大、社會性強(qiáng)，直接關(guān)系到社會的穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，所以為各國政府所特別重視。（二）失業(yè)保險失業(yè)保險是指被保險人在受到本人所不能控制的社會或經(jīng)濟(jì)因素的影響，由此造成失業(yè)時，有保險機(jī)構(gòu)根據(jù)事先約定，給付被保險人保險金，以維持其最基本的生活水平的保險。（三）疾?。ㄡt(yī)療）保險疾病保險是國家、企業(yè)對職工在其因?。ê且蚬?fù)傷）而暫時喪失勞動能力時，給予必要物質(zhì)幫助的一種社會保險。疾病保險中的疾病系指一般疫病，其發(fā)病原因與勞動無直接關(guān)系，因此它屬于福利性質(zhì)和救濟(jì)性質(zhì)的社會保險。實行疾病保險的目的在于使勞動者患病后能盡快得到康復(fù)，恢復(fù)勞動能力，并重新回到生產(chǎn)和工作崗位。（四）生育保險生育保險是在婦女勞動者因生育子女而暫時喪失勞動能力時，由社會保險機(jī)構(gòu)給予必要的物質(zhì)保障的一種社會保險。（五）工傷保險工傷保險又稱為職業(yè)傷害保險，它是以勞動者在勞動過程中發(fā)生的各種意外事故或職業(yè)傷害為保障風(fēng)險，由國家或社會給予因工傷、接觸職業(yè)性有毒有害物質(zhì)等而致殘者、致死者及其家屬提供物質(zhì)幫助的一種社會保險。七、我國社會保險的主要運(yùn)行方式1、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險2、城鎮(zhèn)職工失業(yè)保險3、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險4、城鎮(zhèn)職工工傷保險5、城鎮(zhèn)職工生育保險制度6、新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度7、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度8、城鎮(zhèn)居民民養(yǎng)老保險制度9、新型農(nóng)民養(yǎng)老保險制度八、社會保障的體系構(gòu)成1、社會基本保險2、社會救助、社會福利、社會優(yōu)撫3、社會慈善4、企業(yè)補(bǔ)充保險5、商業(yè)保險H《信托學(xué)研究》一、信托的起源與發(fā)展基本概念：信托是委托人對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分信托財產(chǎn)的行為。1、起源：古希臘和古羅馬遺囑托孤，《羅馬法》首次以法律的形式比較完整的闡明了信托概念。2、現(xiàn)代信托雛形一一“尤斯”制度（Trust）3、發(fā)展：現(xiàn)代信托業(yè)產(chǎn)生在英國，繁榮創(chuàng)新在美國4、信托產(chǎn)生與發(fā)展的根源：①財產(chǎn)私有制是信托產(chǎn)生的基礎(chǔ)與前提條件②財產(chǎn)所有者管理與處分財產(chǎn)的能力差異是信托產(chǎn)生的現(xiàn)實條件③商品交換、市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是助推信托創(chuàng)新發(fā)展的根本動力二、新中國信托業(yè)的發(fā)展歷程（一）新中國信托業(yè)恢復(fù)初期的迅速發(fā)展1979年1月17日，鄧小平邀請榮毅仁等5位原工商界人士座談。小平同志提出，要實現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化，必須實行對外開放政策，引進(jìn)國外的資金和技術(shù)，把門路搞得寬一點(diǎn)。2月，榮毅仁向中央提交《建議設(shè)立國際投資信托公司的一些初步意見》，提出為“從國外吸收資金，引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，為四個現(xiàn)代化服務(wù)，似有必要設(shè)立國際投資信托公司，集中統(tǒng)一吸收國外投資，按照國家計劃、投資人意愿，投入國家建設(shè)”。這個設(shè)想得到了中央領(lǐng)導(dǎo)同志的贊同。1979年6月27日，國務(wù)院正式批準(zhǔn)成立中國國際信托投資公司。1979年10月4日中國國際信托投資公司在北京人民大會堂臺灣廳宣告成立。董事會由44人組成，榮毅仁、雷任民、吳志超、陳樹梓、王兼士為常務(wù)董事，榮毅仁任董事長，雷任民任副董事長。公司總經(jīng)理由榮毅仁擔(dān)任，雷任民、吳志超、陳樹梓任副總經(jīng)理。國務(wù)院1980年7月1日通過的《關(guān)于推動經(jīng)濟(jì)聯(lián)合的暫行規(guī)定》是新中國的第一個信托文件，國家第一次明確提出開展試辦信托業(yè)務(wù)。1980年9月中國人民銀行總行下達(dá)《關(guān)于積極開辦信托業(yè)務(wù)的通知》到1981年底全國已有21個省241個市、縣開辦了信托業(yè)務(wù)人民銀行及各專業(yè)銀行均開辦了信托業(yè)務(wù)，開辦的主要是為了突破當(dāng)時的信貸計劃。經(jīng)過3年多時間的發(fā)展，到1982年底全國信托類機(jī)構(gòu)達(dá)620多家。信托機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，也直接助長了固定資產(chǎn)投資規(guī)模的膨脹和物價水平的上漲。在1982年4月份時國務(wù)院印發(fā)了61號文件《關(guān)于整頓國內(nèi)信托投資業(yè)務(wù)和加強(qiáng)更新改造資金管理的通知》，根據(jù)此文件國家全國范圍內(nèi)對信托業(yè)務(wù)進(jìn)行了第一次清理整頓。（二）我國信托業(yè)的二輪擴(kuò)張與二次整頓1984年我國經(jīng)濟(jì)改革的重心由農(nóng)村轉(zhuǎn)移至城市，國家提出了一系列進(jìn)一步搞活經(jīng)濟(jì)的方針政策，中國經(jīng)濟(jì)增長速度明顯加快，財政預(yù)算資金迅速增加，信托業(yè)新一輪擴(kuò)張再次開始。1985年初，根據(jù)國務(wù)院發(fā)出的《進(jìn)一步加強(qiáng)銀行貸款檢查工作的通知》，各地對貸款進(jìn)行檢查，對信托業(yè)務(wù)進(jìn)行整頓，嚴(yán)格控制信托貸款，并要求抓緊收回不合理貸款，是信托業(yè)的第二次清理，重點(diǎn)是業(yè)務(wù)清理。1986年4月人民銀行頒布《金融信托投資機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》明確了信托公司的經(jīng)營范圍和資金來源渠道。二次清理整頓表面上看使信托業(yè)務(wù)經(jīng)營有章可循、規(guī)范信托公司經(jīng)營秩序，實際上反而是強(qiáng)化了信托公司混業(yè)經(jīng)營的模式。收縮了信托公司的負(fù)債業(yè)務(wù)政策空間，導(dǎo)致形成部分信托企業(yè)的支付危機(jī)全面爆發(fā)，中國的信托業(yè)與真正的信托制度和信托業(yè)務(wù)漸行漸遠(yuǎn)。（三）中國信托業(yè)的第三次發(fā)展與整頓隨著中國經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深化，金融行業(yè)獲得了快速發(fā)展，到1988年信托投資公司達(dá)到745家直接參與投資使中國經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)出高速發(fā)展的勢頭，經(jīng)濟(jì)過熱現(xiàn)象空前嚴(yán)重，當(dāng)年固定資產(chǎn)投資比第二次整頓時的1985年上升69.64%，通貨膨脹由1987年的7.8%猛升至20%。由于搶購風(fēng)席卷全國，迫于物價上漲，嚴(yán)重通貨膨脹的壓力，國家不得不在1988年開始推出對信托業(yè)的第三次清理整頓主要舉措：重新核發(fā)信托機(jī)構(gòu)的金融業(yè)務(wù)許可證，行政措施直接將信托機(jī)構(gòu)減至339家。（四）中國信托業(yè)的第四次發(fā)展與調(diào)控1992年春天小平南巡講話后新一輪改革開放熱潮掀起信托投資公司與銀行聯(lián)手違規(guī)拆借、違規(guī)攬存、違規(guī)放貸，并直接大規(guī)模參與了沿海的圈地運(yùn)動和房地產(chǎn)炒做活動，又一輪經(jīng)濟(jì)過熱出現(xiàn)。1993年6月中共中央在北戴河開會決定實施“宏觀調(diào)控，緊縮銀根”政策對金融業(yè)實行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的整頓措施。4年左右時間的清理整頓，至1997年6月全國登記清理符合條件的法人資格信托公司244家，從業(yè)人員3萬多人，帳面資產(chǎn)總額4342億元，占金融資產(chǎn)的4.2%。（五）1999-2002年信托業(yè)第五次清理整頓為規(guī)模最大的一次清理整頓主要措施內(nèi)容：銀、信、證分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管2001年10月1日《信托法》實施2002年5月《信托投資公司管理辦法》出臺2002年7月《信托投資公司資金信托業(yè)務(wù)管理辦法》出臺★造成我國信托業(yè)曲折發(fā)展的主要原因：（1）經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段經(jīng)濟(jì)環(huán)境的制約（2）信托公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷（3）信托業(yè)務(wù)的市場定位不清（4）信托監(jiān)管框架及法律法規(guī)上的缺陷三、信托的職能與作用（一）基本職能財產(chǎn)管理職能“受人之托、為人管業(yè)、代人理財”信托基本職能體現(xiàn)的主要特點(diǎn)1、管理內(nèi)容的廣泛性2、管理內(nèi)容的特定性3、管理行為的責(zé)任性4、管理方法的限制性（二）信托的派生職能：1、融通資金職能2、協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的職能3、社會投資職能4、為公益事業(yè)服務(wù)的職能5、金融產(chǎn)品創(chuàng)新職能（三）信托的主要作用1、為社會提供財產(chǎn)管理服務(wù)2、集合資金為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)3、有利于對開展經(jīng)濟(jì)合作交流4、促進(jìn)金融體系完善與發(fā)展5、有利于構(gòu)筑完善社會信用體系四、信托的主要分類1、民事信托、商事信托、金融信托2、資金信托和財產(chǎn)信托3、個人信托和法人信托4、私益信托和公益信托5、自益信托和他益信托6、其他信托①M(fèi)BO信托②國有資產(chǎn)管理信托③銀行不良資產(chǎn)處理信托等五、《信托法》體現(xiàn)出信托的基本原則1、信托財產(chǎn)上的權(quán)利與利益分離的原則2、信托財產(chǎn)獨(dú)立的原則3、信托公示的原則4、信托目的合法性原則5、受托人有限責(zé)任的原則6、受益人保護(hù)的原則7、專業(yè)管理和效率的原則六、信托的設(shè)立（一）設(shè)立信托的條件1、要有合法的信托目的2、必須有確定的信托財產(chǎn)3、應(yīng)當(dāng)采取書面形式4、應(yīng)當(dāng)依法辦理信托登記5、適格的委托人、受托人和受益人（二）信托合同記載的主要事項綜合“一法兩規(guī)”的有關(guān)規(guī)定，信托合同必須載明的事項包括：1、委托人、受托人的姓名（名稱）、住所；2、受益人或者受益人范圍；3、信托目的；4、信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況。屬資金信托的，應(yīng)載明信托資金的幣種及金額。屬其他形態(tài)信托財產(chǎn)的，應(yīng)載明起數(shù)量、價值、購置成本、帳面價值、市場價值、評估價值或信托當(dāng)事人認(rèn)可的其他公允價值；5、信托期限；6、信托財產(chǎn)的管理方式和受托人的管理、運(yùn)用和處分的權(quán)限；7、信托財產(chǎn)管理、運(yùn)用和處分的具體方法或者安排；8、信托利益的計算、向受益人交付信托利益的時間和方法；9、信托財產(chǎn)稅費(fèi)的承擔(dān)、其他費(fèi)用的核算及支付方法；10、受托人報酬的計算方法、支付時間及方法；11、信托終止時信托財產(chǎn)的歸屬及處分方式；12、信托事務(wù)的報告；13、信托當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)；14、信托財產(chǎn)管理、運(yùn)用的風(fēng)險揭示；除在信托合同中進(jìn)行揭示外，信托投資公司辦理資金信托業(yè)務(wù)時，還應(yīng)當(dāng)另與委托人簽定信托資產(chǎn)管理、運(yùn)用風(fēng)險申明書。15、信托財產(chǎn)損失后的損失承擔(dān)主體及承擔(dān)方式；16、受托人辭任事項及新受托人的選任方式；17、信托當(dāng)事人的違約責(zé)任及糾紛解決方式；18、其他文件與信托合同的關(guān)系；19、信托當(dāng)事人認(rèn)為需要載明的其他事項。七、信托投資公司與業(yè)務(wù)1、信托公司是根據(jù)《信托法》《中國人民銀行法》《公司法》、《信托投資公司公司管理辦法》等法律、法規(guī)規(guī)定，依法設(shè)立的主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)其主要是通過金融工具的組合運(yùn)用，為中高端客戶提供專家理財服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。2、信托業(yè)務(wù)是指信托公司以營業(yè)和獲得報酬為目的，以委托人身份承諾信托和處理信托事物的經(jīng)營行為3、信托財產(chǎn)是指信托投資公司因承諾信托而取得的財產(chǎn)。信托公司因信托財產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分或者其他情形而取得的財產(chǎn)，也歸入信托財產(chǎn)4、信托財產(chǎn)的性質(zhì)信托財產(chǎn)不屬于信托公司的固有財產(chǎn)，也不屬于信托投資公司對受益人的負(fù)債。信托財產(chǎn)不屬于信托投資公司破產(chǎn)時的清算財產(chǎn)。八、信托投資公司的經(jīng)營范圍（一）信托投資公司的主要業(yè)務(wù)1、受托經(jīng)營資金信托業(yè)務(wù)2、受托經(jīng)營動產(chǎn)、不動產(chǎn)及其他財產(chǎn)的信托業(yè)務(wù)3、受托經(jīng)營法律、行政法規(guī)允許從事的投資基金業(yè)務(wù)，作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)4、經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、并購及項目融資、公司理財、財務(wù)顧問等中介業(yè)務(wù)5、受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的國債、政策性銀行債券、企業(yè)債券的承銷業(yè)務(wù)6、代理財產(chǎn)的管理、運(yùn)用和處分7、代保管業(yè)務(wù)8、信用見證、資信調(diào)查及經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)9、以固有資產(chǎn)為他人提供擔(dān)保10、中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)（二）信托投資公司辦理資金信托規(guī)定1、不得以任何形式吸收或變相吸收存款；2、不得發(fā)行債券、不得以發(fā)行委托投資憑證、代理投資憑證、受益憑證、有價證券代保管單和其他方式籌集資金，辦理負(fù)債業(yè)務(wù)；3、不得舉借外債；4、不但承諾信托信托資金不受損失，也不得承諾信托資金的最低收益；5、不得通過報刊、電視、廣播和其他公共媒體進(jìn)行營銷宣傳；6、信托投資公司集合管理、運(yùn)用、處分信托資金時，接受委托人的資金信托合同不得超過200份（含），每份合同金額不得低與人民幣50萬元（含）。九、信托產(chǎn)品的多樣性信托公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新除傳統(tǒng)的資金信托、財產(chǎn)信托外還可以開展以下業(yè)務(wù)：1、投資基金2、股權(quán)信托3、企業(yè)年金信托4、國有資產(chǎn)管理信托5、投資銀行業(yè)務(wù)6、中介咨詢業(yè)務(wù)7、公益信托十、辦理信托業(yè)務(wù)的基本流程：1、向信托投資公司預(yù)約您所要投資的產(chǎn)品名稱以及投資額度，并留下您的姓名、電話。信托產(chǎn)品銷售因為人數(shù)限定原因，對待客戶的投資意向，遵循金額優(yōu)先、時間優(yōu)先原則。2、信托投資公司根據(jù)投資客戶投資情況，按照投資原則確定客戶名單，并逐一通知投資者。通知內(nèi)容包括客戶的投資金額、繳款的代理銀行、辦理手續(xù)須攜帶的個人資料、支付投資款項的方式等等。3、客戶攜帶投資款（存折、本票、銀行卡等形式）、本人身份證（如代他人辦理投資手續(xù)，還應(yīng)攜帶被代理人身份證、被代理人簽字的委托書）到達(dá)收付代理銀行點(diǎn)。4、客戶閱讀《認(rèn)購風(fēng)險申明書》、《信托計劃說明書》、《信托合同》。5、客戶到銀行柜臺辦理繳款，并開立受益人個人賬戶。6、客戶向信托公司提交繳款憑證、受益人個人賬戶、身份證原件及復(fù)印件（如代他人辦理，還應(yīng)提交被代理人身份證原件及復(fù)印件，被代理人簽字的委托書），并簽定《認(rèn)購風(fēng)險申明書》、《信托合同》。7、手續(xù)辦理完畢后，《認(rèn)購風(fēng)險申明書》、《信托計劃說明書》留存信托投資公司，《信托合同》由信托公司與投資人各執(zhí)一份留存。第二講 信托產(chǎn)品與創(chuàng)新一、投資基金業(yè)務(wù)投資基金就是匯集