聯(lián)社管理制度3篇

聯(lián)社管理制度3篇【第1篇】貴港二輕聯(lián)社財務(wù)管理制度

為了進一步規(guī)范本聯(lián)社的財務(wù)管理,特制定本聯(lián)社內(nèi)部的財務(wù)管理制度:

1、依法建帳,依法理財,防止造假帳和帳外帳。

2、對出納備用金,實行定額管理制度,做到日清月結(jié),月終后與會計對帳。

3、現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳,由出納按規(guī)定化每天逐筆登記,并每天結(jié)出余額。

4、認真按審批權(quán)限辦理收支業(yè)務(wù),重大財務(wù)開支票據(jù)經(jīng)班子集體討論決定,經(jīng)財務(wù)主管審核無誤蓋章后,出納方能報銷。

5、財會部門對原始憑證的審核和監(jiān)督,抓住實際性,合法性監(jiān)督,對不合法,不實際的發(fā)票,財會部門不予受理,對不準確、不完整的予以退回。

6、對上級撥入的轉(zhuǎn)款,財會部門必須遵循專款專用的原則,不能亂開支,并專項反映收支情況。

7、按規(guī)定,對事業(yè)性收費要統(tǒng)一使用財政廳監(jiān)制的發(fā)票,其他收款應(yīng)用財政局的收款收據(jù),對出納保管的各項票證,要定期進行檢查、核實,編制發(fā)票領(lǐng)、用、存根表報市財政局預(yù)算外辦公室。

8、會計工作實行日清月結(jié),每月進行一次對帳、帳證核對、帳帳核對、帳實核對、帳表核對,要按時按質(zhì)完成本聯(lián)社的各項財務(wù)工作,并按時向上級主管部門報送各項報表,并接受上級主管部門的監(jiān)督。

9、對按規(guī)定收上的預(yù)算外資金,必須嚴格按自治區(qū)《預(yù)算外資金管理條例》和《行政事業(yè)性收費管理條例》執(zhí)行,必須及時上繳市財政專戶儲存,做到“先存后審,先審后批,先批后用”。

10、依法組織收入,努力節(jié)約開支,加強經(jīng)濟核算,提高資金使用效益。

11、實行定期對資金的盤點,進行帳實核對,若有盈虧,及時查明原因,并向領(lǐng)導匯報情況。

12、對購買各種較大的公物,必須經(jīng)過領(lǐng)導班子討論同意后方可購買,并進行財產(chǎn)登記。

13、對公款原則上不得因私借款,特殊情況的,必須經(jīng)主管領(lǐng)導簽字批準后才能借款。

14、財務(wù)人員對本單位的債權(quán)債務(wù)隨時進行清理收回。

15、加強學習,加強財會職業(yè)道德,做到一絲不茍,嚴謹細致,正確反映,實事求是,忠于事業(yè),不辭勞苦,依法理財,廉潔奉公。

【第2篇】af市二輕聯(lián)社文件管理制度

一、文件管理內(nèi)容主要包括:上級函、電、來文,本單位上報下發(fā)的各種文件,具體由辦公室負責。

二、對上級部門發(fā)來的文件,要進行文件、文號、機要編號的核定、登記。

三、本單位外出人員開會帶回的文件及資料應(yīng)及時送交收進行登記編號保管,不得個人保存,如職工工作需要借閱的可復印或借用。

四、凡正式文件在經(jīng)登記后由辦公室主任(或副主任)根據(jù)文件內(nèi)容和性質(zhì)閱簽后,分送領(lǐng)導和承辦部門閱辦,重要文件或急件應(yīng)立刻呈送領(lǐng)導(或分管領(lǐng)導)閱批后分送承辦部門閱辦。為避免文件積壓誤事,一般應(yīng)在當天閱簽完。

五、傳閱文件應(yīng)嚴格遵守傳閱范圍和保密規(guī)定,不得將有密級的文件帶回家、宿舍和公共場所,也不得將文件轉(zhuǎn)借其他人閱看。對尚未傳達的文件不得向外泄露內(nèi)容。

【第3篇】二輕聯(lián)社文件管理制度

一、文件管理內(nèi)容主要包括:上級函、電、來文,本單位上報下發(fā)的各種文件,具體由辦公室負責。

二、對上級部門發(fā)來的文件,要進行文件、文號、機要編號的核定、登記。

三、本單位外出人員開會帶回的文件及資料應(yīng)及時送交收進行登記編號保管,不得個人保存,如職工工作需要借閱的可復印或借用。

四、凡正式文件在經(jīng)登記后由辦公室主任(或副主任)根據(jù)文件內(nèi)容和性質(zhì)閱簽后,分送領(lǐng)導和承辦部門閱辦,重要文件或急件應(yīng)立刻呈送領(lǐng)導(或分管領(lǐng)導)閱批后分送承辦部門閱辦。為避免文件積壓誤事,一般應(yīng)在當天閱簽