貨物出入庫手續(xù)與工作流程規(guī)定出入庫與編制報表的要求

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔材料出入庫手續(xù)與工作流程規(guī)定一.入庫1.外購材料入庫做好入庫前數(shù)量清點,查驗材料質(zhì)量,符合要求,填制入庫單:按入庫單的要求分別填列,內(nèi)容有:⑴.供貨單位（2）.材料類別（3）.發(fā)貨號碼或送貨單號碼（4）.送貨日期（5）.材料編號（6）.材料名稱（7）.規(guī)格（8）計量單位（9）.數(shù)量(應(yīng)收、實收)（10）.單價（11）.無稅金額（12）.抵稅金額（13）.部門主管簽字（14）.記賬簽字（15）.驗收簽字（16）.制單簽字。倉庫會計開具外購材料入庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財務(wù)部(登記材料往來)第三聯(lián)倉庫記賬倉庫會計開具外購材料入庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財務(wù)部(登記材料往來)第三聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿)第四聯(lián)交采購部(用于材料付款結(jié)賬)2.貨品入庫(內(nèi)部調(diào)撥)填制貨品入庫單內(nèi)容有:⑴.入庫產(chǎn)品的單位⑵.日期⑶.產(chǎn)品編碼⑷.規(guī)格⑸.數(shù)量⑹.包裝定額及箱數(shù)⑺.入庫人簽字⑻.制單人簽字等填寫完整。倉庫會計開具貨品入庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財務(wù)部(了解貨品狀況)第三聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿)第四聯(lián)交門店經(jīng)理(隨時掌倉庫會計開具貨品入庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)交財務(wù)部(了解貨品狀況)第三聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿)第四聯(lián)交門店經(jīng)理(隨時掌握門店貨品情況)。3.報廢貨品入庫，倉庫保管員填寫"貨品入庫單"時,除原來填寫的內(nèi)容以外應(yīng)注明報廢原因入庫。二.出庫1.原材料出庫(領(lǐng)用材料)車間填寫"材料領(lǐng)料單",填列內(nèi)容有:⑴.日期⑵.材料名稱⑶.規(guī)格⑷數(shù)量⑹.單價⑺.金額⑻.部門主管簽字⑼.領(lǐng)料人簽字⑽發(fā)貨人簽字等填寫完整.倉庫會計開具原材料出庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿)第三聯(lián)交財務(wù)部門（做材料帳）倉庫會計開具原材料出庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)第二聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿)第三聯(lián)交財務(wù)部門（做材料帳）第四聯(lián)交門店經(jīng)理(隨時掌握原材料情況)貨品出庫填制貨品出庫單內(nèi)容有:⑴.出庫產(chǎn)品的單位⑵.日期⑶.產(chǎn)品編碼⑷.規(guī)格⑸.數(shù)量⑹.包裝定額及箱數(shù)⑺.領(lǐng)用人簽字⑻.發(fā)貨人簽字等填寫完整.第四聯(lián)交門店經(jīng)理（隨時掌握銷售情況第四聯(lián)交門店經(jīng)理（隨時掌握銷售情況)。第三聯(lián)倉庫記賬(登記存貨卡.賬簿第二聯(lián)交財務(wù)部(了解貨品進銷存)倉庫會計開具貨品出庫單，第一聯(lián)存根(用于備查)貨品出庫必須按照"先進先出"，“質(zhì)量合格”原則辦理出庫手續(xù)。（1）銷售貨品出庫手續(xù)流程業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)員 業(yè)務(wù)員財務(wù)室開具四聯(lián)銷售單并收費蓋章，存根單財務(wù)室留存。持財務(wù)室出具的帶公司財務(wù)章的其他三聯(lián)貨品庫：留取倉庫聯(lián)，保管安排財務(wù)室開具四聯(lián)銷售單并收費蓋章，存根單財務(wù)室留存。持財務(wù)室出具的帶公司財務(wù)章的其他三聯(lián)貨品庫：留取倉庫聯(lián)，保管安排貨品出庫、裝車?？蛻艨蛻艨蛻艨蛻魳I(yè)務(wù)員持其他兩聯(lián)到門崗交出門證，門衛(wèi)對聯(lián)查驗?？蛻舫制渌麅陕?lián)注意事項：業(yè)務(wù)員持其他兩聯(lián)到門崗交出門證，門衛(wèi)對聯(lián)查驗。客戶持其他兩聯(lián)1、財務(wù)室在開具銷售產(chǎn)品單據(jù)時，不同類別產(chǎn)品應(yīng)分各類單據(jù)本數(shù)開具，以便下賬或統(tǒng)計。2、公司向外送貨，送貨人員接到通知后應(yīng)到財務(wù)室領(lǐng)取蓋有公司財務(wù)章的三聯(lián)單，走與業(yè)務(wù)員或客戶相同的流程。如業(yè)務(wù)人員沒有交費，產(chǎn)品送達后，送貨人員必須向業(yè)務(wù)員索取貨款或欠賬單，回公司后，及時交財務(wù)室。留回執(zhí)單出庫3、自然銷售客戶，不交貨款，財務(wù)室不準開具出庫留回執(zhí)單出庫（2）公司招待、禮品產(chǎn)品出庫手續(xù)流程客人 客人總經(jīng)理通知或批條總經(jīng)理通知或批條辦公室主任開具四聯(lián)出庫單，說明事項，并簽字，留取存根。辦公室主任開具四聯(lián)出庫單，說明事項，并簽字，留取存根。公司代理人公司代理人客人公司代理人客人公司代理人客人客人 財務(wù)室蓋章，記賬單財務(wù)部留存。持財務(wù)室出具的帶公司財務(wù)章的其他二聯(lián)貨財務(wù)室蓋章，記賬單財務(wù)部留存。持財務(wù)室出具的帶公司財務(wù)章的其他二聯(lián)貨品庫：留取倉庫聯(lián)，保管安排產(chǎn)品出庫、裝車。公司代理人公司代理人公司代理人持其他兩聯(lián)到門崗交出門證，門衛(wèi)對聯(lián)查驗。客人持其他兩聯(lián)公司代理人持其他兩聯(lián)到門崗交出門證，門衛(wèi)對聯(lián)查驗。客人持其他兩聯(lián)出出庫三.編制報表1.設(shè)置賬簿:原材料帳簿、貨品帳簿、在銷貨品帳簿、代銷貨品帳簿、實地貨物卡、隨發(fā)生時間及時登記。2.每月月底,根據(jù)以上入庫單,出庫單,定期編制”原材料盤點表”、“貨品盤點表”、“在銷貨品盤點表”、”代銷貨品盤點表”、“庫存匯總表”。應(yīng)做到表格計算準確,表與表的銜接關(guān)系準確，所附單據(jù)齊全。3.倉庫會計每月月底（29日前）應(yīng)與財務(wù)部對賬，如有差額,應(yīng)及時調(diào)整。倉庫的職責：1、負責出入庫貨物，登記進銷存臺賬，填寫出入庫單據(jù)。2、負責物品的整齊堆碼，安全。3、將出入庫原始單據(jù)及時交回財務(wù)（要求一天一交）財務(wù)配合倉庫操作：1、負責將出入庫單據(jù)與銷售調(diào)拔單，采購單核對后及時入賬。對出入庫貨物有差異的向倉庫了解原因并及時處理2、月底盤點貨物，將財務(wù)賬面數(shù)與倉庫賬面數(shù)與盤點數(shù)核對，發(fā)現(xiàn)差異及時處理。倉庫管理的思路1、建立物流成本管理會計制度2、將物流總費用最省作為庫存成本管理的指導思想3、建立庫存成本定期統(tǒng)計分析制度4、零庫存指導思想“零庫存”是一種特殊的庫存概念，零庫存的含義是以倉庫儲存形式的某種或某些種物品的儲存數(shù)量很低的一個概念，甚至可以為“零”，即不保持庫存。零庫存是對某個具體企業(yè)而言，是在有充分社會儲備保障前提下的一種特殊形式。零庫存不是宏觀的概念而是一個微觀的概念。在整個社會再生產(chǎn)的全過程中，零庫存只能是一種理想，而不可能成為現(xiàn)實。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔庫房物料入庫流程1.目的：維護庫房入庫流程規(guī)范，加強物料入庫秩序，滿足入庫物料信息、數(shù)量、質(zhì)量符合實際需求。2.范圍：庫管員，采購員。3.物料：消耗品、半成品、成品、外購品。4.要求：4.1物料回廠應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，由采購向庫管交接，庫管要根據(jù)采購計劃物料清單認真清點回廠物料數(shù)量，檢查物料規(guī)格型號、質(zhì)量，填寫入庫單據(jù)，并填寫物料驗收單。4.2新采購物料需擺放條理有序，區(qū)別新老物料，方便出庫先進先出原則。檢查物料質(zhì)量、數(shù)量，填寫物料標識檢查物料質(zhì)量、數(shù)量，填寫物料標識，明細入庫庫管員根據(jù)送貨單與采購明細核對物料物料回廠，采購員將采購計劃物料清單與物料交接給庫管員。 填寫入庫單，進貨驗證記錄填寫入庫單，進貨驗證記錄5.相關(guān)注意事項：5.1物料標識應(yīng)注明進貨時間。材料驗收入庫單年月日物料名稱規(guī)格原材料廠家件數(shù)重量（T）單價金額進貨數(shù)核定數(shù)運費合計送貨人：車號：驗收：庫房物料出庫流程1.目的：維護庫房領(lǐng)料流程規(guī)范，加強物料的先進先出，庫房現(xiàn)場領(lǐng)料秩序，便于庫房發(fā)料的及時和準確性。2.范圍：各部門領(lǐng)料人員和經(jīng)批準的人員。3.物料：消耗品、半成品、外購品。4.要求：4.1先進先出：先入庫的物料先出庫，后入庫的物料后出庫。（區(qū)分新舊物料）4.2嚴格控制物料領(lǐng)用流程，按需求計劃要求領(lǐng)用，便于物料損耗分析和統(tǒng)計。明細發(fā)料完畢，由領(lǐng)料人員核實所需物料品類及數(shù)量后簽字確認明細發(fā)料完畢，由領(lǐng)料人員核實所需物料品類及數(shù)量后簽字確認。需求部門根據(jù)需求計劃填寫領(lǐng)料單。庫管核實領(lǐng)料單信息，準備發(fā)料。 領(lǐng)料人員品類及數(shù)量確認后，庫管員方可送出庫房，庫管員及時更新標識卡和領(lǐng)料人員品類及數(shù)量確認后，庫管員方可送出庫房，庫管員及時更新標識卡和記錄臺賬，單據(jù)保留5.相關(guān)注意事項：5.1無領(lǐng)料單或未經(jīng)主管以上領(lǐng)導批準，任何人不允許私自或挪用庫房物料，或?qū)旆课锪蠋?/p>