第四章首次公開發(fā)行的準備和推薦核準程序

第四章首次公開的準備和推薦核準程1、保薦工作底稿應當真實、準確、完整地反映整個保薦工作的全過程，保存期不少于（）D、2、中國于2008年10月17日發(fā)布了（），要求人針對首次公開并上市，應聘請具有保薦機構資格的公司履行保薦職責。D、《所上市公司募金管理規(guī)定（）D、4、終止保薦協(xié)議的，保薦機構和人應當自終止之日起（）個工作日內(nèi)向中國、D、5、中國于（）制定了《上市保薦業(yè)務工作底稿指引》，要求保薦機構應當按照A、20083月B、20093月D、200916、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開，人是依法設立且持續(xù)經(jīng)營（）以上的有限公A、5年B、4年C、3年D、27、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開，人后股本總額不少于（）萬元A、1B、2C、3D、48、人及其控股股東、實際控制人最近（）年內(nèi)不存在損害投資者合法權益和社會公共利益 雖然發(fā)生在（）年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。D、9、在主板上市公司首次公開，中國收到申請文件后應在（）個工作日內(nèi)作出是D、10、主板申請未獲核準的，自中國作出不予核準決定之日起（）個月后，D、11、第9號或第28號準則附錄規(guī)定的申請文件是對申請文件的（）12、人首次公開報送申請文件，初次報送應提交（）13、（）是人時，就中的有關事項向公眾作出披露，并向非特定投資人提出或銷售其的要約邀請性文件。D、招股14、招股說明書由人在保薦機構及其他中介機構的輔助下完成，由（）表決通過A、發(fā)起會15、如果擬上市公司不能作出預測，則應（）16、資產(chǎn)評估報告的有效期為（）A1B2C2D1（）D、18、人在主板上市公司首次公開，董事、監(jiān)事和高級管理人員應符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在最近（）個月內(nèi)受到中國行政處罰，或者最近（）D、19、人在主板上市公司首次公開，不得有在最近（）個月內(nèi) 擅自公開或者變相公開過。D、20、在主板上市公司首次公開，人應當符合：最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過（）萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較（）者為計算依據(jù)。A、3000，低B、5000，低C、3000，高D、500021、人在主板上市公司首次公開，應當符合：最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過（）萬元；或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過（）億A、3000，3B、5000，3C、3000，1D、522、人在主板上市公司首次公開，前股本總額不少于（）萬元B、1C、2D、323、在完成后的（）個工作日內(nèi)，保薦機構應當向中國報送承銷總結報告D、24、公司應當在完成當年及其后的一個會計年度人年度報告公布后的（），對發(fā)行人進行回訪，并在人股東大會召開（）之前，將回訪報告在指定報和公告。A、3個月內(nèi)，5個工作日B、1個月內(nèi)，10個工作日C、1個月內(nèi)，5個工作日D、3個月內(nèi)，1025、自中國核準之日起，人應在（）內(nèi)A、3個月B、6個月C、12個月D、2年26、普通程序的發(fā)審委會議每次參加的發(fā)審委委員為（）名。表決投票時同意票數(shù)達到（）27、提交中國的法律意見書和應是經(jīng)（）簽名，并經(jīng)該加蓋公A、2名以上經(jīng)辦B、2名以上經(jīng)辦和其所在的C、3名以上經(jīng)辦D、3名以上經(jīng)辦和其所在的28、保薦機構及其控股股東、實際控制人、重要關聯(lián)方持有人的合計超過（），或者人持有、控制保薦機構的超過（）的，保薦機構在推薦人上市時，應聯(lián)合l家無關薦機構共同履行保薦職責，且該無關薦機構為第一保薦機構。D、29、首次公開并在創(chuàng)業(yè)板上市的，保薦機構在持續(xù)督導期內(nèi)應當自人披露年度報告、中期報告之日起（）個工作日內(nèi)指定披露報告。D、30、持續(xù)督導工作結束后，保薦機構應當在人公告年度報告之日起的（）個工作日內(nèi)向中國、所報送保薦總結報告書。D、（）內(nèi)與保薦機構、存放募金的商業(yè)銀行簽訂募金專戶協(xié)議A、1周B、2周C、1個月32、保薦協(xié)議簽訂后，保薦機構應在（）個工作日內(nèi)報人所在地的中國派出機構備D、33、登募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機構和人應分別向（）報告，說明原B、中國C、銀行D34、重要的工作底稿應當采用（）D 是對招股說明書內(nèi)容的概括，是由（）編制，在由中國指定的至少一種性報上及人選擇的其他報上登，供公眾投資者參考的關于事項的信息披露A、C、人所在地的中國派出機D、36、普通程序中每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為（）D、1、保薦機構推薦人，應當向中國提交（）A、保薦B、保薦2、保薦書的必備內(nèi)容包括（）3、保薦書應由保薦機構（）簽字，加蓋保薦機構公章并注明簽署日期B、內(nèi)核4、預測審核報告預測期間的確定原則為（）D、如果預測是在人會計年度的后6個月作出的，起至該會計年度結束時止的期限5、保薦機構提交保薦書后，應當配合中國的審核，并承擔下列（）工作。A、組織人及服務機構的意見進行答復D、指定保薦代表人在審核會議上接受委員質(zhì)詢6、資產(chǎn)評估報告正文包括下列（）內(nèi)容。7、預測的數(shù)據(jù)(合并會計報表)至少應包括（）D、每股8、首次公開人募金的運用（）9、發(fā)審委的職責有（）B、審核保薦機構、會計師、、資產(chǎn)評估機構等中介機構及相關人員為10、審計意見的類型有（）11、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開的基本條件是（）A、人是依法設立且持續(xù)經(jīng)營3年以上B、最近兩年連續(xù)，最近兩年凈利潤累計不少于l000萬元，且持續(xù)增長；或者最近l年，500萬元，最近l5000萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低30％C12000D、后股本總額不少于3000萬報告。核查報告應當包括的內(nèi)容有（）。13、在主板上市公司首次公開，主體資格應符合（）A、人應當是依法設立且合法存續(xù)的公B、人自成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應當在2年以C、人最近3年內(nèi)主營業(yè)務和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變D、人的股權清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的人不存在14、人的財務獨立是指（）15、在主板上市公司首次公開，人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得有（）情形。A、被中國采取市場禁入措施尚在禁入期B、最近48個月內(nèi)受到中國行政處C、最近2年內(nèi)受到所公開譴16、首次公開，人不得有（）情形A、最近36個月內(nèi) 法定機關核準，擅自公開或者變相公開過；或者有關違法行為雖然發(fā)生在36個月前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)B、最近36個月內(nèi)工商、：土地、環(huán)保、以及其他法律、行政，受到行政處C、最近36個月內(nèi)曾向中國提出申請，但報送的申請文件有虛假記載、誤導性陳17、首次公開，人不得有下列影響持續(xù)能力的情形（）A、人的行業(yè)地位或人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對人的持續(xù)B、人最近1個會計年度的營業(yè)收入或凈利潤對關聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大D、人在用的商標、專利、專有技術以及特許經(jīng)營權等重要資產(chǎn)或技術的取得或者使用存在重18、首次公開，對募金運用的要求包括（）B、人董事會應當對募金投資項目的可行性進行認真分析，確信投資項目具有較好的市場前景和能力，有效防范投資風險，提高募金使用效益C、募金投資項目實施后，不會產(chǎn)生同業(yè)競爭或者對人的獨立性產(chǎn)生不利影響D、人應當建立募金專項制度，募金應當存放于董事會決定的專項賬戶19、發(fā)審委委員有下列（）情形之一的，中國應當予以解聘。20、關于發(fā)審委會議，下列說法正確的是（）C、發(fā)審委會議首先對該申請是否需要暫緩表決進行投票，同意票數(shù)達到5票的，可以對21、《上市保薦業(yè)務管理辦法》要求人就下列（）事項聘請具有保薦機構資格的B、上市公司新C、上市公司普通公司債D、上市公司可轉(zhuǎn)換公司債22、保薦的必備內(nèi)容包括（）23、上市保薦書應當包括（）B、對人上市后持續(xù)督導工作的具體安24、保薦機構在持續(xù)督導階段，應當針對人的具體情況承擔以下（）工作A、督導人有效執(zhí)行并完善防止控股股東、實際控制人、其他關聯(lián)方占用人資源的制B、督導人有效執(zhí)行并完善防止其董事、監(jiān)事、高級管理人員利用職務之便損害人利益的25、以下關于持續(xù)督導的期間，正確的有（）A、首次公開并在主板上市的，持續(xù)督導的期間為上市當年剩余時間及其后2個完整1C、首次公開并在創(chuàng)業(yè)板上市的，持續(xù)督導的期間為上市當年剩余時間及其后3個完D、創(chuàng)業(yè)板上市公司新股、可轉(zhuǎn)換公司債券的，持續(xù)督導的期間為上市當年剩余時間及其后2個完整會計年度。持續(xù)督導的期間自上市之日起計算26、人臨告披露的信息涉及（）等重大事項的，保薦機構應當自臨告披露之日A、募金B(yǎng)、關聯(lián)C、委托內(nèi)與（）簽訂募金專戶協(xié)議。D28、人有下列（）情形之一的，應當及時通知或者咨詢保薦機構，并將相關文件送交保薦B、發(fā)生關聯(lián)、為他人提供擔保等事29、上市保薦業(yè)務工作底稿包括（）A、保薦機構盡職文 中國核準，和個人不得從事保薦業(yè)務。（）錯2、登募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機構和人應當自終止之日起10個工作日內(nèi)分別向中國報告，說明原因。（）3（）錯4、保薦機構所作的判斷與服務機構的專業(yè)意見存在重大差異的，應當對有關事項、復核，并可聘請其他服務機構提供專業(yè)服務。（）5、保薦的內(nèi)容可不包括項目存在問題及其解決情況。（）錯6、保薦機構推薦人上市，應當向中國提交上市保薦書以及按要求其他與保薦業(yè)務有關的文件，并報所備案。（）7、保薦機構應將履行保薦職責時的意見及時告知人，同時在保薦工作底稿中保存，并可依照本辦定公開、向中國或者所報告。（）8、《所上市公司募金管理規(guī)定》明確保薦機構應當對上市公司募金管理事項履行保薦職責，進行持續(xù)督導工作，上市公司應當在募金到賬后兩周內(nèi)與保薦機構、存放募 協(xié)議。（）市公司年度募金存放與使用情況出具專項核查報告，并于上市公司披露年度報告時向所提交。（）10、人因再次申請另行聘請保薦機構、保薦機構被中國撤銷保薦資格的，應當終止保薦協(xié)議。（）11、人因再次申請另行聘請保薦機構、保薦機構被中國撤銷保薦資格的，應當終止保薦協(xié)議。（）12、中國于2008年3月制定了《上市保薦業(yè)務工作底稿指引》，要求保薦機構應當按照指引的要求編制工作底稿。（）13、首次公開，人應按第9號或第28號準則的要求制作和報送申請文件。未按第9號或第28號準則的要求制作和報送申請文件的，中國按照有關規(guī)定不予受理。（）錯14、保薦機構對服務機構及其簽字人員出具的專業(yè)意見存有疑義的，應當主動與人進行協(xié)商。（）對錯 中國同意，不得增加、撤回或更換。（）錯 各部分的主要內(nèi)容。（）17、法律意見書和是人向中國申請公開的必備文件。（）錯股東會或董事會確認后生效。（）19、資產(chǎn)評估報告書應當有齊全的附件，包括資產(chǎn)評估機構的資格復印件、被評估機構的產(chǎn)權證明文件(如、土地證明文件等)。（）20（）錯21（）錯2、在保機構組推介、價和配工作時對薦機構詢價和售過程包括但不限于售對象配售方是否符法律、中國《與承管理辦》的（）23、在輔導工作中，保薦機構應當制作工作底稿，出具階段輔導，分別向中國的派出機構報送。（）24、在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開，人最近1年的凈利潤可以主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益。（）25、人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務和董事會等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔任董事、監(jiān)事等職務。（）26、人的業(yè)務應當獨立于控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)，與控股股東、實際控 。（）27、在主板上市公司首次公開，人最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人1000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)。（）28、除金融類企業(yè)外，募金使用項目不得為持有性金融資產(chǎn)和可供的金融資產(chǎn)、借予他人、委托等財務性投資，不得直接或者間接投資于以有價為主要業(yè)務的公司（）錯29、中國在初審過程中，將就人的募金投資項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展和的意見。（）30、發(fā)審委委員每屆兩年，可以，但連續(xù)最長不超過2屆。（）錯（）錯32、中國有關應當在發(fā)審委會議召開5日前，將會議通知、申請文件及中國有關的初審報告送達參會發(fā)審委委員。（）33105（）錯34、發(fā)審委會議對人的申請只能暫緩表決1次。（）錯事項發(fā)生的，中國暫緩安排。（）36、根據(jù)《法》第二十一條的規(guī)定，人申請首次公開的，在提交申請文件后，應當按照監(jiān)督管理機構的規(guī)定預先披露有關申請文件。（）37、公司的首發(fā)申請通過發(fā)審會審核后，由于特殊原因未能在合理的時間內(nèi)的，公司應在發(fā)行前根據(jù)有關要求補報相關文件，并對招股說明書及作相應修改，保薦機構、人律師、會計師應對公司在通過發(fā)審會審核后是否發(fā)生重大事項聯(lián)合出具專業(yè)意見。（）對錯38、人報送申請文件后變更中介機構的，更換后的會計師或會計師應對申請首次公開公司的審計報告出具新的專業(yè)報告，更換后的或應出具新的法律意見書和。（39、人在通過發(fā)審會后更換中介機構的，不需重新上發(fā)審會。（）錯方式提議暫緩表決。（）的配偶、兄弟姐妹的配偶。（）（）錯4325（）錯110年。參見P100【答疑編 2【答案解析】中國于2008年10月17日發(fā)布了《上市保薦業(yè)務管理辦法》，要求人針對首次公開并上市，應聘請具有保薦機構資格的公司履行保薦職責。參見P98【答疑編 3【答案解析】規(guī)模達到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機構不得超過2家。參見P99?！敬鹨删?4【答案解析】本題考查保薦業(yè)務協(xié)調(diào)。參見P105【答疑編 5【答案解析】中國于2009年3月制定了《上市保薦業(yè)務工作底稿指引》，要求保薦機構應當按照指引的要求編制工作底稿。參見P107?！敬鹨删?6【答案解析】本題考查在創(chuàng)業(yè)板上市的公司首次公開的基本條件。參見P129【答疑編 7【答案解析】在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開，人后股本總額不少于3000萬元。參見P 【答疑編 8【答案解析】人及其控股股東、實際控制人最近3年內(nèi)不存在損害投資者合法權益和社會公 法行為雖然發(fā)生在3年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。參見P 【答疑編 9【答案解析】在主板上市公司首次公開，中國收到申請文件后應在5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。參見P 【答疑編 【答案解析】主板申請未獲核準的，自中國作出不予核準決定之日起6個月后，人可再次提出申請。參見P 【答疑編 【答案解析】第9號或第28號準則附錄規(guī)定的申請文件 見P109?！敬鹨删?D參見P109】B】【答案解析】本題考查招股說明書的概念。參見P111【答疑編 【答案解析】如果擬上市公司不能作出預測，則應在公告和招股說明書的顯要位置作出風險警示。參見P117?！敬鹨删?【答案解析】資產(chǎn)評估報告的有效期為自評估基準日起的1年。參見P112【答疑編 【答案解析】人在主板上市公司首次公開，自成立后持續(xù)經(jīng)營時間應當在3年以上。參見P121?！敬鹨删?【答案解析】人在主板上市公司首次公開，董事、監(jiān)事和高級管理人員應符合法律、行政和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得在最近36個月內(nèi)受到中國行政處罰，或者最近12個月內(nèi)受到所公開譴責。參見P125?！敬鹨删?【答案解析】人在主板上市公司首次公開，不得有在最近36個月內(nèi) 核準，擅自公開或者變相公開過。參見P125?！敬鹨删?【答案解析】在主板上市公司首次公開，人應當符合：最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)。參見教P126?！敬鹨删幪枴敬鸢附馕觥咳嗽谥靼迳鲜泄臼状喂_，應當符合：最近3個會計年度經(jīng)營活動3億元。參見P126【答疑編 【答案解析】人在主板上市公司首次公開，前股本總額不少于3000萬元。參見P126?！敬鹨删?【答案解析】在完成后的15個工作日內(nèi)，保薦機構應當向中國報送承銷總結報告。參見P 【答疑編 【答案解析】本題考查保薦機構的內(nèi)核。參見 【答疑編 【答案解析】自中國核準之日起，人應在6個月內(nèi)。參見 【答疑編 票為通過。參見 【答疑編 【答案解析】提交中國的法律意見書和應是經(jīng)2名以上經(jīng)辦和其所在律師的簽名，并經(jīng)該加蓋公章、簽署日期的正式文本。參見P118。【答疑編 【答疑編 【答案解析】首次公開并在創(chuàng)業(yè)板上市的，保薦機構在持續(xù)督導期內(nèi)應當自人披露年度報告、中期報告之日起15個工作日內(nèi)指定披露報告。參見P104【答疑編 【答案解析】持續(xù)督導工作結束后，保薦機構應當在人公告年度報告之日起的10個工作日內(nèi)向中國、所報送保薦總結報告書。參見P104?！敬鹨删?【答案解析】《所上市公司募金管理規(guī)定》明確，上市公司應當在募金到【答疑編 【答案解析】保薦協(xié)議簽訂后，保薦機構應在5個工作日內(nèi)報人所在地的中國派出機構備案。參見P105?！敬鹨删?【答案解析】終止保薦協(xié)議的，保薦機構和人應自終止之日起5個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會、所報告，說明原因。參見P105—106。【答疑編 【答案解析】重要的工作底稿應當采用紙質(zhì)文檔的形式。參見P108【答疑編 【答案解析】招股說明書 信息披露法律文件。參見P111。【答疑編 【答案解析】普通程序中每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為7名。參見 【答疑編 1P101【答疑編 2【答案解析】本題考查保薦書的必備內(nèi)容。參見P101【答疑編 3【答案解析】保薦書應由保薦機構法定代表人、內(nèi)核、保薦代表人和項目協(xié)辦人簽字，加蓋保薦機構公章并注明簽署日期。參見P101?！敬鹨删?4【答案解析】本題考查預測審核報告預測期間的確定原則。參見P117【答疑編 5【答案解析】本題考查保薦機構提交保薦書后，應承擔的工作。參見P103【答疑編 6【答案解析】本題考查資產(chǎn)評估報告正文包括的內(nèi)容。參見P112【答疑編 7【答疑編 8【答案解析】本題考查首次公開人募金的運用的相關知識。參見P127【答疑編 9【答案解析】本題考查發(fā)審委的職責。參見 【答疑編 【答案解析】本題考查審計意見的類型。參見P115—116【答疑編 【答案解析】本題考查在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開的基本條件。參見 【答疑編 【答案解析】本題考查核查報告應當包括的內(nèi)容。參見P105【答疑編 P121【答疑編 【答案解析】本題考查人的財務獨立的概念。參見P125【答疑編 【答疑編 【答案解析】本題考查首次公開，人不得有的情形。參見P125—126【答疑編 P127【答疑編 【答案解析】本題考查首次公開，對募金運用的要求。參見P127【答疑編 】P。 】【答案解析】《保薦辦法》要求人就下列事項聘請具有保薦機構資格的公司履行保薦職形。參見P98。【答疑編 【答案解析】本題考查保薦的必備內(nèi)容。參見P101【答疑編 【答案解析】本題考查上市保薦書應當包括的內(nèi)容。參見【答疑編 P104【答疑編 【答案解析】本題考查關于持續(xù)督導的期間的相關知識。參見P104【答疑編 【答案解析】人臨告披露的信息涉及募金、關聯(lián)、委托和為他人提供擔保獨立意見。參見P104?！敬鹨删幪枴敬鸢附馕觥俊端鲜泄灸冀鸸芾硪?guī)定》明確，上市公司應當在募金到【答疑編 【答案解析】本題考查人應當及時通知或者咨詢保薦機構，并將相關文件送交保薦機構的相關知識。參見P106?！敬鹨删?【答疑編 1【答案解析】本題表述正確。參見P99【答疑編 2【答案解析】自終止之日起5個工作日內(nèi)。參見P105【答疑編 3【答案解析】本題表述正確。參見P99—100【答疑編 4【答案解析】本題表述正確。參見P100【答疑編 5P101【答疑編 6【答案解析】應當向所提交上市保薦書以及按要求其他與保薦業(yè)務有關的文件，并報中國備案。參見P102?！敬鹨删?7【答案解析】本題表述正確。參見P103【答疑編 8【答案解析】本題表述正確。參見P104—105【答疑編 9【答案解析】本題表