全面風險評估與內(nèi)控報告模板

企業(yè)全面風險評估報告第一部分風險評估工作介紹1.公司介紹寺2.風險評洗估齒尤2.1風險必評估的預期燕效果機盒2.2風競險評估的工它作范圍內(nèi)3.鞋悅風險評估流森程和內(nèi)容介避紹澡天農(nóng)3.1店風險識別集偉3.2風險菌分析招出3.3風險提評估血第二部分誼風險評序估結(jié)果蔽漿1.管理炕層面的風險正評估結(jié)果損1坐.1管理婆層面的重要座風險事件丹味1.2管催理風險總體啞狀況永臥駝1頂.3軌管理風險圖垂譜及重大風濟險分析江售2脅.產(chǎn)品層奮面的風險評燦估結(jié)果幕腎敏去2.1產(chǎn)頂品的風險事禁件譜捷2.慚2產(chǎn)品風森險總體狀況境曲2甘.3產(chǎn)復品風險圖譜拖及重大風險挽分析妨3.市嗽場厘層面的風險掩評估結(jié)果拼球雄3遷.饅1市場的調(diào)風險事件循膚3創(chuàng).2市場螺風險總體狀球況繼武勾3.3挪市場風險圖授譜及重大風驗險分析寧4.競筆爭策略抗層面的風險眉評估結(jié)果販痛奧4輝.較1競爭策和略的風險事錢件皆鋸4唉.2競爭陰策略風險總那體狀況毛應行4.3競豪爭策略風險瘋圖譜及重大憐風險分析耽喇5.財務層產(chǎn)面的風險評嫁估結(jié)果脊5漠.1財務吉層面的風險識事件李湖5.2財子務層面風險分總體狀況給勸5.3媽財務層面忍風險圖譜及呈重大風險分臣析倡蒙第三部分籍成果應用絡及改進建議植醒1敞.風險評估環(huán)成果應用吸扣膀肝扶2.風險管演理改進建議急第四部分放附件區(qū)綱貫1.參武考資料清單辜妄新2.風啞險事件識別石方法介紹資啞熟3.風羅險圖譜繪制斬方法委查找4.訪傷談人員名單泛劉冶5.風圓險備忘錄賄第一部分寸風險評估碗工作介紹公司介紹內(nèi)部環(huán)境外部環(huán)境傾游XXX公司授成立時間，數(shù)主營業(yè)務，幼經(jīng)營地址，垂經(jīng)營情況。職（附：添加闖商業(yè)模式畫彎布圖）內(nèi)部環(huán)境外部環(huán)境*xxxx*xxxx*xxxx*xxxx*xxxx*xxxx*xxxx*xxxx*xxxx矛以上內(nèi)外部客環(huán)境變化，慘對該企業(yè)的盼抗風險能力認能提出了新勿的要求與變君化，每個變驅(qū)化都會帶來山威脅與機會艱。面對未知顏的變化因素寒進行預知，繼規(guī)劃和管理頭則能化風險生轉(zhuǎn)為機會、鑰變機會為優(yōu)瓦勢，確保在解激烈的市場鄙競爭中越做貌越強。宰基于此，大箏德懋汽配城巡委托微銀普宋惠企業(yè)管理綁咨詢有限公屆司對其進行妨全面風險評栽估，實現(xiàn)該太公司三大目林標：懷明確風險，銀探索降低純攤粹對該企業(yè)過不利影響的理方法與途徑榮，跡提供風險管辭理能力，以弦抓住風險背者后的機遇；黨降低企業(yè)融都資成本，提濱供該企業(yè)尋挪找到積極健皇康的資金和慶渠道。簡2.風麥險評估腸風險病評估為本項應的基礎性工偏作，借助此題次風險評估筒，全面了解章該企業(yè)內(nèi)外霜部所面臨的筑風險及其抗捆風險水平，潑同時通過對恰風險及其事純件的整理和己分析，明確很風險對企業(yè)匪戰(zhàn)略目標或河關鍵績效指些標的潛在影猴響程度及其毫發(fā)生可能性課，明確這三莫個層面的重渴大風險。即慢“五該公司目前雷面臨的風險公是什么章”“緒結(jié)合該企業(yè)核未來一年內(nèi)荒的戰(zhàn)略目標嗓，該企業(yè)最慘大可能遇到急金融風險是莊什么樓”“源未來一年內(nèi)景該企業(yè)應該鮮如何規(guī)避這乘些風險樣”阻，此外，通溜過風險評估悶工作，明確償企業(yè)重大風至險及其事件吐，為該企業(yè)益未來的風險縱管理打下基疲礎。停2.1風險腔評估預期效服果孕此次對大德狀懋汽配行開曬展風險評估撿工作，希望置能夠達到以尿下預期效果逮：耽·逼形成該企業(yè)擺的風險事件病備忘錄，為拍日后的風險巷管理提供依落據(jù)攪·罩確認風險事輕件對應的相擾應流程，相級關責任和崗價位，為強化忠內(nèi)部控制明蘋確重點關注忽對象寫·柴初步了解該漢企業(yè)目前現(xiàn)璃有的風險管庫理和應對水納平，預期該孫企業(yè)未來一家年內(nèi)最大可妙能面臨的風慕險，提前建求立風險預警露及對應機制聯(lián)。襯2.2風鮮險評估的工勒作范圍訊為了能庫夠全面展現(xiàn)鞋該企業(yè)目前取面臨的所有貨風險，此次太評估工作圍鍵繞管理層面轉(zhuǎn)、產(chǎn)品層面適、市場層面執(zhí)、競爭策略皺層面和財務屈層面展開工屯作。幟·敗在管理層層撿面，風險評汁估工作將涵前蓋高管部門路，財務部門釘和營銷部門敵等職能部門關和機構(gòu)部·燦在產(chǎn)品層面壁，風險評估排工作將通過趣該企業(yè)所在固區(qū)域市場的夕產(chǎn)品定位，釘產(chǎn)品價格和動產(chǎn)品營銷模稍式展開絲·姐在市場層面辛，風險評估隨工作將通過灣該企業(yè)裂目前在市場旬的優(yōu)勢，劣混勢，機會與艱威脅來展開品·雹在競爭策略饒層面，風險秘評估工作將諒通過六供應商果的討價還價核能力、購買荷者的討價還停價能力、潛肆在競爭者進君入的能力令、婦替代品酷的替代能力銅、行業(yè)內(nèi)競贊爭者現(xiàn)在的恰競爭能力弄來展開。漂風險評估流燥程和內(nèi)容風險漏洞補救風險防范風險分析風險識別等板風險評估泊是風險管理灣的重要組成猴部分，是此休次風險評估相的基礎性工預作。經(jīng)過風圍險識別、風刑險分析以及該風險評估三臘個階段的工夕作，評估工販作小組將會騙順利完成風妨險評估。按介工作流程將風險漏洞補救風險防范風險分析風險識別結(jié)果確認和風險評估培訓，識別制作識別框架結(jié)果確認和風險評估培訓，識別制作識別框架定性+定量分析整理匯總建立綜合信息框架定性+定量分析整理匯總建立綜合信息框架風險評估結(jié)果制作訪談底稿風險評估結(jié)果制作訪談底稿訪談訪談滅認野你焰圖1-風兼險評估流程佛圖者3.多1很風險萄識別游風險識別工去作通過分析泄企業(yè)內(nèi)、外敲部環(huán)境來識吐別企業(yè)各個獻層面的風險妄事件，形成持企業(yè)的風險喘事件備忘錄躲。趴信息采集和由篩選林識別工具暈/方法設計細。滿識別培訓/撇研討屬部門領導訪煎談穴3.2風朝險分析描風險分析是診對識別出的飲風險事件及辰其特征規(guī)范挑描述和分析杜。此次風險處分析，我們烘將主要以電勝子問卷的形陪式為分析工斯具，同時結(jié)聽合對管理層畫面，市場層壓面，競爭策將略層面和財快務風險層面欲風險事件進冤行專業(yè)的分測析。份*制作風險評評估電子問傳卷。我們在破前期風險事亡件的基礎上歐，針對此次觸風險評估設犁計了統(tǒng)一分有析維度，包味括風險發(fā)生貢的可能性，夜影響程度，宵各部門對該喇風險事件的慶管理責任，同現(xiàn)有防范和佳應對措施共賓五個方面，閘形成風險評肌估問卷底稿妄，提交給I衡T部門進行妥風險評估問工卷電子化得塞工作。削*問卷填寫圣培訓及組織刑填寫電子客問卷設計完菊成后，對客近戶經(jīng)理開展汁電子問卷填路寫培訓，明自確電子問卷眠填寫的部門躬和人員范圍陵，以及問卷腥填寫要求和和注意事項，直并開始組織善個層面填寫換。牢*風險定性扒分析根據(jù)礦風險評估電錢子問卷的填傲寫信息，我蹄們從風險事疏件的管理責驢任，相關流祥程，現(xiàn)有防飄范和應對措貪施三個方面養(yǎng)對該風險事紋件分析總結(jié)跟，掌握當前辭的管理現(xiàn)狀崗，同時制作嫂風險備忘錄嗓，明確各部慮門在風險事蘭件中發(fā)揮的慰作用。戚*數(shù)據(jù)統(tǒng)計為分析根據(jù)躬風險電子問竊卷的填寫數(shù)克據(jù)，采用專摟業(yè)的統(tǒng)計方創(chuàng)法，計算出赴四個層面?zhèn)€仙風險事件發(fā)奴生的可能性瘋，影響程度倆、管理改進陽迫切性這三怒個定量分析星維度的分值嘩。惹*形成初步漂風險備忘錄跟根據(jù)前期宏資料研究以兵及風險評估艷電子問卷的修內(nèi)容，對風烘險進行統(tǒng)一還編號和定義嗎，形成管理耽，產(chǎn)品，市種場，競爭策薦略，財務風熱險四個層面猜的風險備忘悶。交3.3風倉險評估灌風屋險評估是指規(guī)對該企業(yè)風拌險全貌進行譽總體評估并遺判斷出當前倒的重大風險趨和財務以及嗓管理上需要澆重點關注的系風險，在峰輝先分析的基蘿礎上，根據(jù)擴各風險的影得響程度、發(fā)秤生可能性等賢定量屬性分鑒值，采用繪逼制風險圖譜揪等方法進行痕風險評估，些對各項進行捷比較，確定化各風險重要脆特征和優(yōu)先鑰順序。漲*風險圖普降繪制根據(jù)頁風險分析過凱程中得出的閉四個層面風耀險得發(fā)生可李能性，影響珠程度、改進蛛迫切性，繪搞制初步的風踢險圖譜。殘*風險結(jié)果暗確認為保偵證風險評估僚結(jié)果的準確頌性，就初步喇的風險圖譜蛇分別與該公躍司管理部門堵進行交流確謝認，并根據(jù)質(zhì)其意見可做恩適當調(diào)整。螺*重大風險模評估通過敬風險圖譜分腎析，確定出壓各風險的風領險等級，總忌結(jié)出各個層格面的風險等舍級分布狀況練，明確核心億風險，并提孔出相應的防態(tài)范和解決措弓施。笑第二部分刑風險評估結(jié)妖果續(xù)管理層面風恨險評估結(jié)果俯1.1管圖理層面的重架要風險事件寇通過風險識繁別、分析以多及評估工作投，我們得出棚管理層面的昏所有風險時叮間屬性及其般對應的責任徒，以下是按黃照綜合得分剃（綜合得分迅=可能性得白分*重要性演得分）得出鍛的重大風險泉事件信息。鮮（5分制）恢風險事件描遙述疲影響重要性聞得分泛發(fā)生可能性儲得分馬綜合得分擴1.2管晝理層風險總戴體概況：削外部環(huán)境風裹險：未內(nèi)部管理風扎險：市場風險：產(chǎn)品風險：偏競爭策略風款險：財務風險：朋1.3繪丸制風險圖譜桑及重大風險炊分析脈水通過一定的擱統(tǒng)計統(tǒng)計分魚析計算。根沉據(jù)風險事件秒屬性和迫切叫程度屬性得壘分，繪制風定險圖譜（其夜中橫軸為迫包切程度?？v擔軸為重要性稱）救夠觀送可5脆撕能4叫.5葛雁性4黃呈3.萬5蓄貴柱3敞侍各2.5兩繡擺懷綠及2倚鑄昏1.5毫攏瘡1殲1.5物2訴2.5僵3意3.5虎4件4.5梅5伸（影響灘性）擔劫叮囑啦幕奉慌圖譜相對應曉的風險風險念名稱與編號霞低持中延嘴高舉冤杯秋高貌跡后射兩從上面分析端圖譜來看：敏共有角忠個風險處在磁綠色低風險黨區(qū)域，酷塌精個風險處于選黃色中風險衣區(qū)域，貸噴個風險處于腹紅色高風險疏區(qū)域，分別號是XXXX煉XX，這些脖從目前看為披重大風險，棄需要迫切改策進。癥分別剖析紅災色區(qū)域的風考險星：巷產(chǎn)品層面的多風險評估峽通過對目前憲該企業(yè)主要準產(chǎn)品的業(yè)務巧分類和所占踐市場占有率鞏的分析，我未們得出目前乳該企業(yè)的鹿①粱銷售增長率威和市場占有摧率額“背雙高禍”術的產(chǎn)品群；悄②沫銷售增長率貝和市場占有啦率土“經(jīng)雙低獲”黃的產(chǎn)品群；洋③駐銷售增長率絕高、市場占葛有率低的產(chǎn)嫩品群；預④洋銷售增長率隙低、市場占授有率高的產(chǎn)組品群。春2.1產(chǎn)品權層面的風險鎖事件伸通過波士頓查矩陣圖分析悶法，我們得妙出該企業(yè)在哥產(chǎn)品層面的丹風險信息：敞xxxx問號業(yè)務選擇有發(fā)展的業(yè)務單位通過資金的使用，市場份額可以顯著提高，可以進行投資否則退出選否明星業(yè)務快速增長的市場通過投資，可以保證競爭優(yōu)勢，設置競爭壁壘保護市場領先地位問號業(yè)務選擇有發(fā)展的業(yè)務單位通過資金的使用，市場份額可以顯著提高，可以進行投資否則退出選否明星業(yè)務快速增長的市場通過投資，可以保證競爭優(yōu)勢，設置競爭壁壘保護市場領先地位快現(xiàn)金牛業(yè)務穩(wěn)穩(wěn)健退出的策略通通過更有效地評估盡快的從變化的市場中退出穩(wěn)+相對市場份額市場成長率瘦瘦瘦狗業(yè)務穩(wěn)穩(wěn)健退出的策略通通過更有效地評估盡快的從變化的市場中退出穩(wěn)吃2.2產(chǎn)腐品層面的風心險事件總體鴨狀況：xx銳xxxxx詳2.3繪蠶制產(chǎn)品風險席圖譜及重大做風險事件分項析：肺攪圖譜相對應厘的風險風險壁名稱革低如中糟猜高替xxxxx刮xxx兇作余襪高恢果巖餡方從上面分析覽圖譜來看：準共有持銀個風險處在綁綠色低風險譜區(qū)域，漿張浴個風險處于酒黃色中風險獄區(qū)域，關革個風險處于哪紅色高風險鐵區(qū)域，分別秧是XXXX晌XX，這些熱從目前看為收重大風險，槽需要迫切改毛進。甲分別剖析紅掏色區(qū)域的風遭險繭：xxxx繼x扣市場古層面的風險組評估結(jié)果割捏通過對該鹿企業(yè)在市場讓中的絡競爭禍優(yōu)勢輩、競爭番劣勢強、機會和威烈脅尤四個方面的記分析，我們休得出該企業(yè)風在市場層面暢所面臨的重礦大風險事件追。減3.1通托過swot飄分析圖陣，跑我們得出該薄企業(yè)在市場田層面所面臨犬的風險事件頭。StrengthsWeaknessesSWStrengthsWeaknessesSWToTooppoppxrtunitiesThreats架3.2市禍場層面的風晶險事件總體讓狀況：XX伴XXxxx范x搖3.3挪繪制市場風遭險圖譜及重擦大風險事件毛分析：標圖譜相對應陡的風險風險投名稱鑼低駁中娛關高娘xxxxx憂xxx懲轉(zhuǎn)抵醉高證端止宮斷從上面分析滔圖譜來看：獻共有蘿喪個風險處在蒜綠色低風險藥區(qū)域，保隙饞個風險處于擔黃色中風險求區(qū)域，狗瞇個風險處于回紅色高風險繁區(qū)域，分別炕是XXXX邀XX，這些隔從目前看為壟重大風險，第需要迫切改捎進。寄分別剖析紅返色區(qū)域的風們險踐：xxxx蠟x寬競爭策略閱層面的風險搜評估結(jié)果霞砌漸通過對該企趨業(yè)躁過席供應商蓮的討價還價碧能力、購買薦者的討價還忽價能力、潛萍在競爭者進原入的能力渣、傭替代品傭的替代能力欄、行業(yè)內(nèi)競發(fā)爭者現(xiàn)在的脆競爭能力剃，得出該企煙業(yè)在市場競沒爭層面的重虎大風險事件錫。涉4.1臟競爭策略的村風險事件溉境通過波特五匆力模型分析權法，議我們得出該弦企業(yè)在競爭吵策略層面所孔面臨的風險測事件。潛在進入者行業(yè)競爭對手購買者替代品新進入者的威脅替代品的威脅現(xiàn)有公司間的競爭潛在進入者行業(yè)競爭對手購買者替代品新進入者的威脅替代品的威脅現(xiàn)有公司間的競爭供方議價能力供方議價能力買方議價能力供應商買方議價能力供應商A.行業(yè)內(nèi)競爭A.行業(yè)內(nèi)競爭形成競爭加劇因素競爭者增加競爭者在規(guī)模和能力方面更為均衡對行業(yè)產(chǎn)品的需求下降削價更為普遍用戶使用品牌轉(zhuǎn)換成本低固定成本較高固定成本較高產(chǎn)品易變質(zhì)競爭者在戰(zhàn)略、起源和文化上有很大不同合并與收購很普遍退出壁壘高競爭行為削價競爭行為削價增加廣告提高質(zhì)量增加產(chǎn)品特色提供服務延長保修期A.行業(yè)內(nèi)競爭構(gòu)成進入壁壘因素規(guī)模經(jīng)濟構(gòu)成進入壁壘因素規(guī)模經(jīng)濟技術和專有知識經(jīng)驗的缺乏用戶對產(chǎn)品的忠誠度用戶較強的品牌偏好對大量資本的需求用戶較高的轉(zhuǎn)換成本缺乏足夠的分銷渠道B.潛在新競爭者進入政府的管制政策政府的管制政策缺乏原材料來源專利技術擁有不盡人意的地理位置潛在的市場飽和行業(yè)內(nèi)公司的對抗行為進入和退出壁壘與盈利關系B.潛在新競爭者進入盈利低但穩(wěn)定盈利高且穩(wěn)定盈利高但有風險退出壁壘進入壁壘進入和退出壁壘與盈利關系B.潛在新競爭者進入盈利低但穩(wěn)定盈利高且穩(wěn)定盈利高但有風險退出壁壘進入壁壘低高低高低高盈利低且有風險盈利低且有風險替代產(chǎn)品決定了行業(yè)中謀取利潤的定價上限替代產(chǎn)品決定了行業(yè)中謀取利潤的定價上限形成替代產(chǎn)品競爭壓力增大的因素替代產(chǎn)品價格下降替代產(chǎn)品性能/價格比增加用戶改用替代產(chǎn)品的轉(zhuǎn)換成本下降C.替代產(chǎn)品威脅供應商議價力量增強的因素供應商集中度高供應商議價力量增強的因素供應商集中度高沒有替代品行業(yè)不是供應商的主要客戶供應品是買方主要投入品供應品具有差異性或買方具有轉(zhuǎn)換成本供應商表現(xiàn)出前向一體化的現(xiàn)實威脅D.供應商議價力量購買者議價力量增強的因素購買是大批量和集中進行的購買者議價力量增強的因素購買是大批量和集中進行的購買產(chǎn)品數(shù)額或成本比例較大購買品是標準或非差異性產(chǎn)品購買者轉(zhuǎn)換成本低購買品對質(zhì)量無重大影響購買者掌握充分信息購買者表現(xiàn)出向后一體化的現(xiàn)實威脅E.購買者議價力量貝4.2咐競爭策略盟層面風險的披總體狀況：壘xxxxx顫x舌4.3繪楊制競爭策略骨層面風險蹄圖譜及重大再風險事件分曠析：問圖譜相對應斬的風險風險灑名稱磨低畏中身孟高幻xxxxx堡xxx稍黃逢旬高先跨朱豐計從上面分析制圖譜來看：誠共有榴遣個風險處在斯綠色低風險矛區(qū)域，掘吼齒個風險處于藥黃色中風險怒區(qū)域，棒竿個風險處于晨紅色高風險網(wǎng)區(qū)域，分別惰是XXXX壇XX，這些計從目前看為甩重大風險，置需要迫切改馬進。茄分別剖析紅侮色區(qū)域的風減險?。簒xxx綢x廟財務層面的深風險評估結(jié)丸果投通過對味該企業(yè)的資鐮產(chǎn)負債，損族益和權益檢巧驗等得出該崇企業(yè)在財務士層面的風險修事件。脆5.1財誕務層面的風耀險事件糕5.2皂財務層面風顫險的總體狀驅(qū)況：xxx侵xxx偵5.3繪蓋制財務層面椒風險番圖譜及重大良風險事件分日析：港圖譜相對應廉的風險風險籃名稱績低射中漏央高琴xxxxx敵xxx渠克顫南高芳選剝共駁從上面分析果圖譜來看：只共有誠蟲個風險處在達綠色低風險具區(qū)域，幫慧編個風險處于就黃色中風險奪區(qū)域，棕飲個風險處于斬紅色高風險件區(qū)域，分別饑是XXXX吐XX，這些奮從目前看為乎重大風險，命需要迫切改艦進。仁分別剖析紅耐色區(qū)域的風寄險侄：xxxx堤x附件：涌風險發(fā)生可德能性評估標講準：站評分所1奏2奏3餡4擴5沉標準捏幾乎不太可躁能召不太可能恢可能即很可能壘基本確定串舉例巨日常運營中俘可能發(fā)生的藏潛在風險耗一般情況下膏不會發(fā)生（帝每3年發(fā)生學1-2次）抵極少情況下運才發(fā)生（每收年發(fā)生1-注2次）止某些情況下戴發(fā)生（每季嘆度發(fā)生1-腸2次）飼較多情況下攔發(fā)生（每月孫發(fā)生1-2麻次）納常常會發(fā)生鞭（幾乎每周今都會發(fā)生）偷適用于大型僑災難或事故毫今后10年友內(nèi)發(fā)生的可早能少于1次脈今后5-1牧0年內(nèi)可能綠發(fā)生1次紀今后2-5驢年內(nèi)可能發(fā)祝生1次猛今后1年內(nèi)勺可能發(fā)生1馳次薯今后1年內(nèi)筒至少發(fā)生1銀次報適用于可通闖過歷史數(shù)據(jù)材統(tǒng)計出風險耕發(fā)生概率的著情況要發(fā)生概率1遼0%以下德發(fā)生概率為妨10%-3午0%找發(fā)生概率為遭30%-7寒0%估發(fā)生概率為狠70%-9嫌0%揚發(fā)生概率為難90%以上傍第三部分五成果應用圾及改進建議疾局1.風險評求估成果應用娃喂馳風險評估是媽本項目的基過礎性工作，聞為后續(xù)具蜓體工作的開嘉展提供必要首的決策依據(jù)扔和參考信息估。項目組遵通過風險妻識別偽、風險分爪析和風險震評估京三個階段的斑工作，運用根風險評估適電子繳問卷、統(tǒng)計撲分析以及訪竄談研討等工配具和方法，砌對奏管理賓、諷產(chǎn)品、市場腰、競爭策略席以及傘財務四秩個層面的重授大風險進行農(nóng)了識別，實卵現(xiàn)了本項目柜的預期效果蓮，形成了如龍下工作成果搶：買*四個層面竹的風險備忘作錄涌：宏風險庫是包愛含并展示風域險的關鍵屬藥性特征的一鳳系列表格，鵝它詳細記別錄了有關風慣險編號、風汗險名稱、風染險定義、風尋險現(xiàn)狀、主炸要風險事件剃及其管理職嫂責分配等方撿面的信息和矛內(nèi)容；做*疏風險評估電司子問卷細風險評估電杜子問卷是組幸織大規(guī)模風蝕險評估的有長效工具，輔乳以風險你評估妙標準和數(shù)據(jù)軌統(tǒng)計分析方飼法，可為糖今后開展更必廣范圍的風蘭險評估提供昆基礎；欣*畝風險管理職給責矩陣音風險管理職通責矩陣是展削示各部門和驟單位對具體悅風險事件管散理職責關系鋸的一系列表斜格，它簡握明扼要地表儲明了各職能槳和業(yè)務部門陣在具體風客險管理中處稅于主導管理括還是輔助管狹理地位蓮；*風險圖譜辰風險圖譜是團反映風險度則量分析結(jié)果膏和風險分布扭狀況及其等狗級的二維坐南標圖，能致夠形象而直乞觀地展示風饑險所處的狀蜓態(tài)。癢風險評估的恰結(jié)果通過風竟險庫、風捏險管理職責褲矩陣和風險較圖譜等成果吳得到了具體淋的體現(xiàn)，森這些成果包鄰含了比較豐要富的風險性逢狀及風險管著理信息，彎有利于公司術各層面充分潔理解和準確鋪把握風險評獸估的結(jié)論，膠形成統(tǒng)一調(diào)的風險認識炊和風險語言者，范對該企業(yè)抗后續(xù)各項工留作的進行起縮到非常重要犬的信息支撐胃作用。具體令來說，風險聽評估階段工炕作成果的作意用和意義主倍要體現(xiàn)在如恥下兩個方面管：棵（1）遵明確當前管寶理中需重點取關注的風險幼，棒魂為內(nèi)控工作怖提供支持養(yǎng)通過風險評頂估，系統(tǒng)使地梳理了三動個層面當前塊所面臨的風消險，并根于據(jù)定性定量疫的分析，菜綜合比較確勝定出哪些風殊險在戰(zhàn)略實荷施中是最為面關鍵的，丘是最應關注毫并積極加以頭管理的。孕同時，通昨過明確重大徐風險及其風緣險事件于關焦鍵業(yè)務環(huán)節(jié)翼和流程之間栗的映射關系最，為項目罰后續(xù)落實內(nèi)予部控制重點立提供信息支紹持，也為李強化控制措虎施指明方向皆和關注點。而對重大風經(jīng)險及其風險糟事件所涉及遙的制度、波流程進行補舟充和優(yōu)化，借完善流程頃關鍵控制點安和控制措施顧，通過提盒升整體的內(nèi)鳳部控制水平迎和管理能力預，對重大錫風險進行有會效控制和防晃范。廟2寫）促到提供風險管痕理的必要信玉息和工具，槐擦提高風險管妻理建設和實槐施能力巷同時，除駐了直接應用笨于后續(xù)階段賓內(nèi)控合規(guī)的黎工作，風室險評估成果搬還可以作為姜今后開展風喂險管理工作理的主要工具幻或依據(jù)，泉應用于風險愚管理的各個頑層面和階段混，具體來嫌說，風險勸評估的作用控主要體現(xiàn)在鋸如下方面：踢*輕為管理層提希供風險管理隸決策的依據(jù)購和支持：惰斜通過風險圖旁譜簡單明晰綱的展示，俱可以掌握各虎個層面當前叫的風險分布私特征，確秩定出當前應胳該重點關注釋、持續(xù)監(jiān)圈控的風險，米以及在昂管理資源分夏配上應該優(yōu)采先考慮的風佳險，為后鳳續(xù)風險管理秧策略的制定唐提供依據(jù)盾，歌*習幫助各相關炒人員快捷方慎便地把握當挺前風險狀況秒：杰屯夾通過查閱和尊使用風險剝備忘錄舟，各單位撫可以快捷地訴認清所要關菊注的風險的革基本屬性和作信息，及鼻時發(fā)現(xiàn)和把旱握本單位的飄風險狀況，斃在統(tǒng)一的認誕識和理解基要礎上，確定巨風險管理的肝對象和重點月內(nèi)容；貼*敗為風險預警壯奠定基礎：立優(yōu)已容風險管理職日責矩陣落實炒了不同風險吧事件的主導丟及輔助管理失責任，為憲以風險事件殃為基礎設計虎關鍵風險指遞標提供了內(nèi)嶄容和責任主陽體，同時及為設計后續(xù)傾風險管理工渠作的預警艦報告機制的奴奠定了基礎婆；禽*肌怨提供風險管妻理的技術手傾段和工具眾：仔恭哀運用風險評且估電子問卷談，使大規(guī)道模的風險畫識別蜓和量化分析屋成為可能，貓為以后開展克風險評估提莖供了必要的摸技術手段，晶同時，頃該問卷還為灶風險棚識別掏和分析提供斷了開放途徑酷，便于風佳險評估結(jié)果款的即時更新秩；嚼風險管理建章議陳根據(jù)企業(yè)全鵲面風險管理腳體系建設的貫主要內(nèi)容，庫風險評估撐是整體安排桃的第一項工守作，是全挖面風險管理桿其他工作內(nèi)畝容的基礎。段考慮的實挨際情況和管變理需要馳該企業(yè)件后續(xù)工作主挎要包括：畝明確未來的和戰(zhàn)略目標和穿發(fā)展方向，參結(jié)合目標與廚發(fā)展方向，抬結(jié)合風險備闖忘錄改進戰(zhàn)鉆略，市場和福財務等目標督；通加強重大風益險的管理欺，筐以風險評估漢確定的重大障風險為對象音，選擇每唉個風險中具嚇有代表性的片具體風險內(nèi)傻容，明確倦風險管理應庭對策略和管填理改進內(nèi)容躍，提出管狐理改進與完思善的工作思獲路和方法，蝦形成具體側(cè)的管理提升歷優(yōu)化方案，日逐步建立努針對關鍵和他重大問題的謙風險管理解亭決方案。筋第四部分樸附件葬風險發(fā)生后偵的影響程度出評估標準：紋評分腸1適2如3喂4仆5著標準朗極低凡低擊中等錦高嘴極高阿舉例馬戰(zhàn)略影響咳對企業(yè)的戰(zhàn)潤略目標的實昆現(xiàn)產(chǎn)生輕微采的影響翻較小的影響掏企業(yè)戰(zhàn)略計鉆劃的實施，帆沒有對戰(zhàn)略共目標的實現(xiàn)嬸產(chǎn)生影響炸在保留客戶蜓上產(chǎn)生有限限的影響蟻在一定程度客上影響企業(yè)鄭戰(zhàn)略計劃的圓實施，對戰(zhàn)枝略目標的實聰現(xiàn)產(chǎn)生較小夢的影響，通河過企業(yè)的調(diào)莖整，可以挽原回絕損失了高端重客戶或聯(lián)盟講、客戶的忠綠誠度以及銷惱售的機會歷較大的影響吼企業(yè)戰(zhàn)略計鵲劃的實施，染對戰(zhàn)略目標懲的實現(xiàn)產(chǎn)生家一定的影響直，需要通過喬較大的調(diào)整店，才能夠挽市回懸在一定區(qū)域贊內(nèi)損失了一既塊重大的客儉戶基礎供重大的影響峰企業(yè)戰(zhàn)略計苦劃的實施，冊對戰(zhàn)略目標急的實現(xiàn)產(chǎn)生于很大的影響握，不一定能俗夠通過調(diào)整樣進行挽回俱在很大范圍聾內(nèi)損失了一疼塊重大的客竭戶基礎寒運營影響偏對企業(yè)的運對營產(chǎn)生輕微遣的影響快短期或有限逃的營運損失逗，對市值的留影響相對最捕小心成本有限的患增加對收入畢和利潤產(chǎn)生乎的影響相對慌最小逼系統(tǒng)不能運甚作以致相當袖程度上業(yè)務竹中斷（一小趴時內(nèi)）辯營運損失導囑致市值暫時桶但可恢復的臟減少材成本短期的郊上升對當前繼的所得和盈綿利率產(chǎn)生影搭響箱系統(tǒng)不能運梅作以致相當護程度上業(yè)務無中斷（半日貸內(nèi)）夸重大營運損澡失導致市值梳重大但可恢她復的減少奸承受過多的股成本對當前遭的所得和盈敲利率產(chǎn)生影驅(qū)響蒸系統(tǒng)不能運描作以致業(yè)務案嚴重中斷（識一日內(nèi)）擺重大營運損仁失導致市值黑的重大減少世過多的成本搏嚴重地影響罰長期的盈利啄率和生存能巷力鎮(zhèn)系統(tǒng)不能運齒作以致業(yè)務漠嚴重或長期鍵中斷（超過蠅一日）國公司持續(xù)發(fā)束展能力方面腹的影響庭在公司當?shù)匾自斐梢欢ㄓ安骓?，（如品段牌、形象、岸競爭力、市脈場份額、合次規(guī)等方面）刻，但這種影筆響可以由公希司自行在短億期內(nèi)消除照在公司當?shù)貫┰斐梢欢ㄓ敖许懀@種規(guī)影響需要一窄定時間內(nèi)消修除，但需要時付出一定代雹價由在所在區(qū)域答（省份/地床區(qū)）造成一解定影響，但褲這種影響可旋以由公司在規(guī)較長時間內(nèi)兇消除，但需征要付出較大明代價倉在全國范圍尤內(nèi)造成一定字影響，但這屯種影響需要掉公司通過長什時間的努力非消除，且付棕出巨額代價遵在全國/全到球范圍內(nèi)造組成極為嚴重固的影響，影球響無法消除補；或者造成掩公司業(yè)務中序斷/或破產(chǎn)評估業(yè)務單位所處的地位業(yè)務單位的收最強競爭對手收入相對市場份額=通過市場成長性通過市場成長性評估其市場吸引力市場銷量–前期市場銷量前期市場銷量市場增長率=x100繩2.扮風險事件形識別攝方法介紹治風險是未來使的不確定性緩對企業(yè)經(jīng)營慢目標實現(xiàn)判的影響，液這種影響在赴具體的企業(yè)絕有不同的表付現(xiàn)形式，勾我們稱之為仰風險事件。蔽風險往識別蟲就是企業(yè)通蹤過對內(nèi)外部殿分析，采酷用專業(yè)的方費法和技術，辭識別風險果具體事件的股過程。家2.1風險攏識別比框架范在開展風險衫識別請過程中，側(cè)需要各部門桑的積極配合慢和參與，唇識別態(tài)與本部門相也關的風險事講件。為了志讓大家在風午險昆識別軟的過程中能疏有一個統(tǒng)一忠的思路，摔采用統(tǒng)一的香方法，需脂要設計一個剝風險崗識別長的框架。息風險哪識別想框架分為企駝業(yè)的內(nèi)外部靠環(huán)境方面，蔬每個方面借包含一些子控環(huán)境/活動斃，每個子伍環(huán)境/活動洞又有一些風李險關注點。蛋各部門在進漿行風險俗識別恨的過程中，常需要根據(jù)與弄部門相關的知一些關注點繞，進行事件溪識別咐。帳2.著速2風險璃識別抬技術族風險事件壯識別枯有一些常有眠的技術，榮包括但不限刷于以下幾種村：副§雞風險獻備忘錄愛§運研討耽會沿§裂專家至法淺§精目標段識別置法鑄一般而言，片在風險騎識別鍛過程中，略我們最常用紀的是目標舒識別鑰法和流程隨識別鄉(xiāng)法。下面咐我們就具體龜介紹這兩種談方法。目標識別法判風險是影響浩戰(zhàn)略目標實憐現(xiàn)的不確定帶性，是針鍛對目標的不胸確定性。閥目標梁識別輕法就是圍繞詠企業(yè)的目標廉，通過層手層分解到子乒目標，找胡到與目標相乏關的影響要框素，繼而彈分析可能的塑存在的風險屆事件，達芒到風險識別宵的目的。示風險各相關箭分值計算方橋法昆3.潮褲1定義各變駐量表示方法制（1）維度義是指風險的遵屬性。I河表示影響程恒度，P表熔示發(fā)生可能乳性，M表朱示管理改進澆迫切性。殃（2）R極k表示第貿(mào)k種風險；飄風險由風險躲事件組成，慕設Rk含托有從1到怨s個風險事件。轟RIk表示冒第k種風棍險的影響程熱度，RP君k表示第剪k種風險的完發(fā)生可能性家，似RMk表示卡第k種風姿險的管理改服進迫切性。蝶（3）E流i表示屬于下第k種風蠅險Rk的第菊i個風險秘事件；i暮=1,2厚……忠s緊EIi表夠示第i個丙風險事件的茄影響程度，堪EPi表信示第i個擇風險事件的澤發(fā)生可能性位，EMi脈表示第i葵個風險事件允的管理改進腔迫切性。踏尺3.2芹風險事件各除維度得分的握計算方法異尿風險事件各形維度的得分勿是由各人員山對該事件的緩打分加權平騰均得到。鼠在加權平均嶼時，需要考辱慮不同人員撇分值的權重季。恭風險各維度胖得分的計算尤方法掛風險由風險丈事件組成，湯設Rk含徐有從1到絮s個風險事蟲件。得到所供有風險事件奉各維度的分雄值后，就箱可以據(jù)此計克算出該風險憤各維度得分狹。衰3.朋2羅.1風險黃k的影響繩程度她設寺ai羅=利s宴EI腰i名為風險娘事件i的牧影響程度在淘風險k總漿的影響程度糊中的權重，∑EIii=1耕則風險k阻的影響程度振為：s魔RIk旁=妥∑余(頂ai漂×失EIi帆)；i=1聾2.3.送3.2淋風險k的替發(fā)生可能性華設塵bi滑=照s書EPi絡摔為風險事強件i呼的發(fā)生可能噸性在風險波k總的發(fā)生舅可能性中的∑EPii=1尺權重，則風機險k的發(fā)可生可能性為訂：s陪RPk沈=趙∑稠(斗bi料×藝EPi川)；i=1片4計算風險宿的重要程度土風險的重要個程度是風險吩的影響程度寸和發(fā)生可能趴性的綜合結(jié)嗎果，按如般下公式計算澡第k種風準險Rk的抱重要程度知RVk吉:現(xiàn)RVk=著√呈2+山n沒×飲RIk句上式中，蓋m為影響程燥度的權重，校一般為0邪.7；n盡為發(fā)生可能余性的權重，欺一般為