某公司員工管理知識(shí)及財(cái)務(wù)培訓(xùn)

報(bào)銷簽字流程規(guī)定（試行）---武漢捷科眾志汽車貿(mào)易有限公司為規(guī)范公司的財(cái)務(wù)管理工作，充分提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率，發(fā)揮財(cái)務(wù)部門在公司經(jīng)營管理中的監(jiān)督作用，特制定本規(guī)定。A日常開支1辦公耗材(包括購買辦公用品、飲用水、日常用品、復(fù)印等費(fèi)用)經(jīng)辦人一一部門經(jīng)理一一行政經(jīng)理一一會(huì)計(jì)一一財(cái)務(wù)經(jīng)理一一總經(jīng)理一一出納注意事項(xiàng)：收款單位應(yīng)提供正規(guī)發(fā)票，私人開具的收款收據(jù)和送貨單不能做為報(bào)銷依據(jù)，此類費(fèi)用原則采用支票按月進(jìn)行結(jié)算。2辦公費(fèi)用（如企業(yè)年審、報(bào)刊及其他辦公相關(guān)費(fèi)用）經(jīng)辦人一一部門經(jīng)理一一行政經(jīng)理一一會(huì)計(jì)一一財(cái)務(wù)經(jīng)理一一總經(jīng)理一一出納注意事項(xiàng)：一律憑正規(guī)發(fā)票報(bào)銷，除支付給行政單位的相關(guān)年審費(fèi)用不用證明人簽字，可用現(xiàn)金支付外，其他費(fèi)用均采用支票結(jié)算。3房租物業(yè)水電經(jīng)辦人一一證明人一一行政經(jīng)理一一會(huì)計(jì)一一財(cái)務(wù)經(jīng)理一一總經(jīng)理一一出納注意事項(xiàng)：原則上應(yīng)提供正規(guī)發(fā)票采用支票進(jìn)行結(jié)算4公司固定電話費(fèi)用經(jīng)辦人一一證明人一一行政經(jīng)理一一會(huì)計(jì)一一財(cái)務(wù)經(jīng)理一一總經(jīng)理一一出納注意事項(xiàng)：一律憑正規(guī)發(fā)票報(bào)銷.5購置固定資產(chǎn)水經(jīng)辦人一一帆證明人妙一一行政經(jīng)壁理銜一一會(huì)計(jì)一嘉一僑財(cái)務(wù)經(jīng)理一網(wǎng)一拍總經(jīng)理骨一一出納穿注意事項(xiàng)：句使用部門應(yīng)萍提供購置固惱定資產(chǎn)的書釋面申請(qǐng)，并退經(jīng)總經(jīng)理審蝕批方可購買痛，一律憑正失規(guī)發(fā)票報(bào)銷復(fù)，采用支票械結(jié)算鐵；報(bào)銷時(shí)還漠應(yīng)填寫固定弄資產(chǎn)入庫單攪。昌6員工福利諒（如過節(jié)費(fèi)餃、員工培訓(xùn)隙費(fèi)、公司集蓬體活動(dòng)費(fèi)用沫等）聲經(jīng)辦人一一排行政經(jīng)理嶺一一會(huì)計(jì)原一一財(cái)務(wù)經(jīng)寒理洞一一總經(jīng)理仗一一出納諒相注意事項(xiàng)：策按照有關(guān)部肉門提供的預(yù)爛算及公司負(fù)網(wǎng)責(zé)人的批示雜，在預(yù)算和虜批示范圍內(nèi)雞憑英就餐人數(shù)的元相關(guān)證明醉報(bào)銷。喉7工資及員覽工獎(jiǎng)金劍相關(guān)部門負(fù)渣責(zé)人戶一一會(huì)計(jì)一脂一撤財(cái)務(wù)經(jīng)理一碑一些總經(jīng)理螺一一出納躍注意事項(xiàng)：跳每月月初由兔人事穩(wěn)編制核算工畫資表，杜并矩負(fù)責(zé)代扣養(yǎng)叛老保險(xiǎn)、醫(yī)絕療保險(xiǎn)，喚出納核算員沾工培訓(xùn)扣款西，閃會(huì)計(jì)堤代扣個(gè)人所圖得稅母進(jìn)行審核，頭總經(jīng)理審批域，工資應(yīng)采嘩用支票形式悲發(fā)放到員工奪的工資卡里樓。著8公司食堂掉費(fèi)用（如工嬌資、購食堂如用品、煤氣尺、菜錢等等止）室經(jīng)辦人一一躲證明人一一付行政經(jīng)理偶一一會(huì)計(jì)一騙一雞財(cái)務(wù)經(jīng)理一僻一醬總經(jīng)理課一一出納西注意事項(xiàng)：沉人工工資應(yīng)符當(dāng)有收款人佩簽字，其他蠻費(fèi)用除菜錢孟外都應(yīng)提供防發(fā)票，確實(shí)幻不能提供發(fā)拌票，應(yīng)當(dāng)有崇證明人簽字貪并附上不能偽取得發(fā)票的岡原因說明，功此類支出可弱采用現(xiàn)金支就付。腦9稅金、社擋保費(fèi)用棄注意事項(xiàng)：痕由稅務(wù)機(jī)關(guān)閃直接從銀行喬帳戶扣繳。居B員工費(fèi)用場報(bào)銷聾1移動(dòng)電話爬話費(fèi)蔬經(jīng)辦人一一癥行政哄經(jīng)理一一會(huì)籌計(jì)一一怠財(cái)務(wù)經(jīng)理一魯一邪總經(jīng)理路一一出納壯注意事項(xiàng)：娘一：每月通冰訊費(fèi)應(yīng)當(dāng)及牢時(shí)報(bào)銷，本摘月初憑電信每部門打印發(fā)國票將上月通達(dá)訊費(fèi)報(bào)銷完毫畢，不允許擁跨月報(bào)銷，勢移動(dòng)話費(fèi)報(bào)圈銷限額按照昆各部門的預(yù)勤算執(zhí)行，超調(diào)額部分一律淺不予報(bào)銷。武逃侵二：員工移捉動(dòng)電話話費(fèi)胞報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)牽，漲普通員工粉50元/月誤，襖部門經(jīng)理1銳50逼元/月，竭具體標(biāo)參見禾行政規(guī)定辦油法。守2市內(nèi)交通震費(fèi)朝經(jīng)辦人一一渣部門經(jīng)理（愿證明人）一嘆一會(huì)計(jì)一一島財(cái)務(wù)經(jīng)理一健一紛總經(jīng)理限一一出納噸注意事項(xiàng)：盛報(bào)銷交通費(fèi)壞時(shí)應(yīng)在報(bào)銷考單上注明每蒸次坐車的時(shí)貞間和起始地?cái)z點(diǎn)，報(bào)銷原恨因等，不得遇使用連號(hào)以歲及和上班時(shí)煩間不相吻合耐的士票，發(fā)襲現(xiàn)后一律不油予報(bào)銷。報(bào)輕銷限額按照向各部門的預(yù)插算執(zhí)行，超嚇額部分一律虧不予報(bào)銷?？?慘業(yè)務(wù)傅招待費(fèi)六經(jīng)辦人一一碰證明人一一礙部門經(jīng)理一斜一會(huì)計(jì)一一妙財(cái)務(wù)經(jīng)理一化一總經(jīng)理一貍一出納罵注意事項(xiàng)：葬①育報(bào)銷招待費(fèi)鍋時(shí)應(yīng)在報(bào)銷口單上注明招市待原因，招企待時(shí)間、地拖點(diǎn)以及參加灘人員；俗帶燦杰②怕每次報(bào)銷發(fā)庭票上的發(fā)票國章必須一致攜，同時(shí)禮注意發(fā)保持毯發(fā)票的完整引性宅。股幻4車輛費(fèi)用潑經(jīng)辦人一一溫證明人突（并有公里渠數(shù)）蒸一一部門經(jīng)猜理一一會(huì)計(jì)餅一一援財(cái)務(wù)經(jīng)理一尤一子總經(jīng)理陶一一出納飯注意事項(xiàng)：依①旅公司巾車輛加油宇由獅專人湊管理態(tài)（由行政管咸理）柜，加油費(fèi)用屢應(yīng)掛行政簽字后愛憑加油發(fā)票尊到財(cái)務(wù)報(bào)銷深。磨兄貸③瘦停車及路橋寒費(fèi)用應(yīng)憑發(fā)姨票報(bào)銷定，報(bào)銷停車晉票時(shí)應(yīng)在反肺面注明停車觸地點(diǎn)及時(shí)間差。5差旅費(fèi)哀經(jīng)辦人一一擠證明人一一倍部門經(jīng)理一倉一會(huì)計(jì)一一毀總經(jīng)理中一一出納翼注意事項(xiàng)：橫出差人員報(bào)科銷應(yīng)按格式贊填寫差旅費(fèi)觸報(bào)銷單，具類體規(guī)則參照必《差旅費(fèi)管梯理辦法》執(zhí)贊行。6廣告費(fèi)肢經(jīng)辦人一一個(gè)證明人一一峽部門經(jīng)理一蛾一會(huì)計(jì)一一苗總經(jīng)理一一舌出納再注意事項(xiàng)：煤①疊此類費(fèi)用主藍(lán)要包括宣品襯傳品制作費(fèi)篇，電臺(tái)電視典報(bào)刊雜志廣額告費(fèi)以及節(jié)約假日和車展來的活動(dòng)費(fèi)用廟。末②尼報(bào)銷時(shí)應(yīng)附診正式發(fā)票，換并應(yīng)填寫宣遲傳品制作單碗價(jià)和制作清賢單以備查。撤C比售后采購報(bào)陵銷么經(jīng)辦人計(jì)一一胞備件經(jīng)理刻一一陜售后總監(jiān)一貍一解會(huì)計(jì)一一榨財(cái)務(wù)留經(jīng)理悼一一總經(jīng)理谷一一出納項(xiàng)注意事項(xiàng)：雕一、采購工等具報(bào)銷篩時(shí)抗應(yīng)附正式增藍(lán)值稅專用發(fā)寶票（如沒有燭則提供增值愛稅普通發(fā)票躬），并填寫繩工具入庫單胳，戲如取得的為慨增值稅專用壘發(fā)票，則應(yīng)姻以剔除稅款生的金額填寫消入庫單；如謠取得的為增料值稅普通發(fā)離票，則應(yīng)以套含稅金額填軋寫入庫單。輕文捐二、采購配矩件報(bào)銷原則芝同上。D員工借支幼經(jīng)辦人一一窗部門經(jīng)理一刻一會(huì)計(jì)柱一一財(cái)務(wù)經(jīng)蹦理一一總經(jīng)茂理一一出納證注意事項(xiàng)：睡公司職員因扛工作需要借正用現(xiàn)金，需議填寫冒《借款審批絲單》，衡注明借支事柿由及沖帳時(shí)故間經(jīng)會(huì)計(jì)審鮮核；交總經(jīng)窄理批準(zhǔn)簽字迎后方可借用畝。避單據(jù)的填寫近：泛費(fèi)用報(bào)銷單憲填寫，如下凡：律費(fèi)夢憤用綿沫報(bào)貼繁銷虜奮單蒙報(bào)銷部門：羊銷售部握歲考次酷2007黨年奶07遭月激28輪日羽填頸堂單委據(jù)及附件共予4若頁縫用意國途皂金獵額苗備注蒼辦公費(fèi)蕉20元摔路橋費(fèi)瓣50元叛領(lǐng)導(dǎo)審批死停車費(fèi)送6元脾合顧膽淚計(jì)帶76元灘金額大寫：坑拾銀愧萬仟蘇佰向柒領(lǐng)拾講蘿陸厘元核零跪角詢窩零捕逼分暈原慮借款：蛛咽元程應(yīng)退余款：映氣踐元余會(huì)計(jì)主管拆刃復(fù)漆核叉筆出繁納盛即根報(bào)沸銷人許張三哥辜柄領(lǐng)款人尚懷張三犯借款審批單她填寫，如下助：徒借榨筑款休掉審棍追批此都單滲2007涂年抖07嚼月略28僚日匹部令門臣銷售閥借款人權(quán)張三成借膏蓮款責(zé)蠢事汁推由錢出差至上海彩費(fèi)用語借款金辭額親（大寫）步兇拾占萬翅叁晨仟近艘零概畜佰異鉆零不拾融零滿元扭零枝角迎零棒分鍋預(yù)計(jì)還款報(bào)燥銷日期諷2007年倆8月6日馬￥慘級(jí)湯3000元塵削株像審船鼻批采斷意駁生見線借款人緣簽收老張三積庸劃2007御年骨07坡月差28才日灶望新會(huì)計(jì)主另管賤白搬翼出納偉領(lǐng)用支票審狠批單，如下朱：敢領(lǐng)用支密票慣審批電單姨2007盈年壯07攤月臘28棚日扭領(lǐng)用部門矮配件部惹預(yù)支金額碗叁仟元整字領(lǐng)用人借張三狐支票歸屬行盲支票號(hào)碼螺用途：眾采購工具一閑批繡達(dá)涼部瓶絮聲恩膊塑走（限額換泊￥蘋3000替.00距元）述領(lǐng)用部門領(lǐng)令導(dǎo)簽章誰財(cái)務(wù)部門領(lǐng)決導(dǎo)簽章溉備注摸：1、領(lǐng)用榨的支