年產(chǎn)2萬噸生物柴油商業(yè)計劃書

年產(chǎn)2萬噸生物柴油商業(yè)計劃書

保密聲明本商業(yè)計劃書屬商業(yè)機密，所涉及內(nèi)容只限于已簽署投資意向的合作者或經(jīng)本書權(quán)屬人許可的相關(guān)人員使用。收書單位或個人（如下簽名）有責(zé)任對本書內(nèi)容進行保密并維護權(quán)屬者利益，同時，閱者同意在未經(jīng)權(quán)屬人授權(quán)的情況下，不得以任何形式（包括修飾、修改、從本計劃書中獲得相關(guān)創(chuàng)意）將一切有關(guān)此計劃書的內(nèi)容及涉及的方面泄露給他人或第三方。如閱者違反上述條款，提供方將保留采取相應(yīng)法律措施的權(quán)利。如提供者索要，閱者應(yīng)盡快將此計劃書歸還提供方。此計劃書不得復(fù)印、摘抄和傳播。編號:公司：授方：簽字：簽字：2008年月日2008年月日

目錄TOC\o"1-2"\h\z第一章商業(yè)計劃書的摘要 1一、公司簡介 1二、技術(shù)簡介 1三、價值分析 2四、合作方式 3第二章生物柴油概況 4一、背景簡介 4二、生物柴油主要技術(shù)參數(shù)： 15第三章市場分析 16一、行業(yè)環(huán)境 16二、產(chǎn)品進入市場的難度分析 16三、市場需求及發(fā)展趨勢 17第四章發(fā)展戰(zhàn)略 19一、SWOT分析 19二、發(fā)展戰(zhàn)略 20第五章經(jīng)營戰(zhàn)略 26一、公司的經(jīng)營戰(zhàn)略： 26二、市場營銷戰(zhàn)略和市場定位。 26三、市場分析及具體措施： 27第六章合作方式 33第七章財務(wù)分析 34一、財務(wù)管理 34二、財務(wù)評價方法的選擇及依據(jù) 35三、投資估算 36四、銷售收入預(yù)測 36五、成本費用預(yù)測 37六、財務(wù)指標(biāo)匯總 38七、財務(wù)評價 39第十章風(fēng)險分析 40一、投資風(fēng)險分析 40二、財務(wù)風(fēng)險分析 40三、原料風(fēng)險分析 41四、技術(shù)風(fēng)險分析 42五、政策風(fēng)險分析 43六、生產(chǎn)風(fēng)險分析 44七、市場風(fēng)險分析 44八、人才風(fēng)險分析 44九、經(jīng)營管理風(fēng)險分析 45第九章公司治理 47一、經(jīng)營管理理念 47二、公司組織機構(gòu) 47三、項目負(fù)責(zé)人及家屬簡介 49四、人力資源配置與培訓(xùn) 50五、管理措施 50PAGE53第一章商業(yè)計劃書的摘要“年產(chǎn)2萬噸生物柴油”是連云港正豐生物能源有限公司響應(yīng)國家可再生能源政策，推動新農(nóng)村建設(shè)實現(xiàn)其巨大的經(jīng)濟價值和社會效益，而積極建設(shè)的符合循環(huán)經(jīng)濟的綠色新能源項目。該項目的技術(shù)主要是采用江蘇工業(yè)學(xué)院的專利技術(shù)和科研成果，依托科研院校技術(shù)，采納成功企業(yè)的經(jīng)驗進行實施，為實現(xiàn)其巨大的經(jīng)濟價值和社會效益，連云港正豐生物能源有限公司現(xiàn)在尋找合作方共同實施該項目，共享其價值。一、公司簡介連云港正豐生物能源有限公司創(chuàng)辦于2007年7月。公司位于連云港市連云區(qū)板橋工業(yè)園區(qū)，是以高校和科研機構(gòu)為依托，從事可再生能源研發(fā)、生產(chǎn)的新興科技型企業(yè)。園區(qū)緊鄰港口、機場和多條高速公路及國道交通運輸十分方便。公司注冊資本1000萬元(實收資本300萬),目前核心成員3人（簡歷詳見附件）,團隊組建正在計劃和進行中。二、技術(shù)簡介生物柴油是指由可再生的油脂原料經(jīng)過合成而得到的長鏈脂肪酸甲酯或乙酯，是一種可以替代石化柴油使用的環(huán)保燃油，并且是環(huán)境友善的可再生的新型環(huán)保能源。生產(chǎn)生物柴油的油脂原料可以是植物油脂（如大豆油、棉籽油、菜籽油、米糠油、棕櫚油等）、動物油脂（動物脂肪）以及廢食用油等。我們將使用江蘇工業(yè)學(xué)院的工藝技術(shù)，合作伙伴江蘇工業(yè)學(xué)院在生物柴油方面已獲得了多項技術(shù)專利，多項技術(shù)通過部省級技術(shù)成果鑒定，在國內(nèi)處于領(lǐng)先地位。工藝流程：原料→粗過濾→真空脫水→預(yù)脂化→脂交換→蒸餾→半成品甘油脫水→調(diào)和→脫色過濾→成品生物柴油。三、價值分析（一）使用價值生物柴油具有石化柴油無法比擬的優(yōu)越性。它含硫量極低、含芳香烴量少、含氧量高、十六烷值高、閃點高、廢氣逸出少；在生物柴油燃燒后逸出的廢氣中，微粒子、碳?xì)浠衔锖鸵谎趸己可?；此外，它還是一種對人畜無毒的物質(zhì)，使用環(huán)境友好而且具有一定的健康效應(yīng)。與其他替代燃料如壓縮天然氣、燃料乙醇等相比，使用生物柴油的系統(tǒng)投資少，原有的引擎、加油設(shè)備、儲存設(shè)備、保養(yǎng)設(shè)備等基本不需進行改動；同時，它既可以作為燃料使用，也可以作為添加劑與普通柴油以任意比例混合后使用。（二）經(jīng)濟價值我國是繼美國之后最大的石油消費國，無論工業(yè)、農(nóng)業(yè)還是民用，對能源需求與日俱增。其中，柴油、汽油消費主要來自車輛、船舶，消費每年達(dá)1.5億噸之多。生物柴油不論作為車輛用油還是作為其他燃料，若年產(chǎn)達(dá)到1000萬噸以上，完全可以在整個燃油市場上占得一席之地，而且將給人們的生活帶來實際意義?？傊?，發(fā)展生物柴油在我國具有十分重要的戰(zhàn)略意義和現(xiàn)實意義。（三）社會價值有利于土壤優(yōu)化，原料種植可與其他作物輪種，改善土壤狀況，調(diào)整平衡土壤養(yǎng)分，挖掘土壤增產(chǎn)潛力，提高農(nóng)民收入，促進社會和諧穩(wěn)定,對推動新農(nóng)村建設(shè)具有巨大的積極作用；副產(chǎn)品具有經(jīng)濟價值，生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的甘油、油酸、卵磷脂等一些副產(chǎn)品市場前景較好；環(huán)保效益顯著，生物柴油燃燒時不排放二氧化硫，排出的有害氣體比石油柴油減少70%左右，且可獲得充分降解，有利于生態(tài)環(huán)境保護；轉(zhuǎn)化餐飲廢油，保障人民身體健康。四、合作方式連云港正豐生物能源有限公司有意愿與投資方共同合作或合資成立高新科技公司；共同開發(fā)生物柴油及其延伸產(chǎn)品的市場。投資概算規(guī)模：約3000-5000萬元資金（含流動資金）。根據(jù)公司籌建進度分批多次投入。投資規(guī)模應(yīng)根據(jù)公司擴展速度作適當(dāng)調(diào)整，以充分實現(xiàn)本項技術(shù)的各方面價值。根據(jù)估算，在第五年合作方可以以現(xiàn)金形式收回全部投資，并且不影響公司的后續(xù)經(jīng)營；五年時間投資內(nèi)部報酬率達(dá)到：20％。合作方可以通過分紅、股權(quán)轉(zhuǎn)讓和公司回購等形式退出，兌現(xiàn)投資收益，具體安排由合作方協(xié)商確定。

第二章生物柴油概況一、背景簡介(一)生物柴油的環(huán)保性能眾所周知，石油可引發(fā)一系列環(huán)境問題，大氣污染、酸雨、溫室效應(yīng)等。生物柴油燃料是一種高脂酸甲烷，它是通過以不飽和油酸C16為主要成分的甘油脂分解而獲得的，與常規(guī)柴油相比在環(huán)境保護方面具有如下無法比擬的性能。1.生物柴油硫含量較低，二氧化硫排放量比常規(guī)柴油低20%-80%。同時硫化氫的排放量也低于常規(guī)柴油。2.生物柴油中不含對環(huán)境會造成污染的芳香族烷烴類物質(zhì)。與普通柴油相比，使用生物柴油可降低90%的空氣毒性，降低94%的患癌率。3.由于生物柴油含氧量高，使其燃燒時排煙少，一氧化碳的排放與柴油相比減少約10%，PM10的排放量低，降低癌癥患病率。4.生物柴油還具有的生物降解性高的特性，降解率可達(dá)98%，是石油柴油的2倍。（二）生物柴油的綜合優(yōu)勢生物柴油來源于生物有機體，具有可再生性能。與石油儲量不同，其通過農(nóng)業(yè)和生物科學(xué)家的努力，可供應(yīng)量不會枯竭。由于生物柴油燃燒時排放的二氧化碳遠(yuǎn)低于該植物生長過程中所吸收的二氧化碳，因而調(diào)節(jié)大氣二氧化碳的排放和氧平衡，減緩全球變暖的趨勢。從而推行生物柴油被認(rèn)為是一種真正的發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的模式。理由是生物柴油還具有以下的綜合優(yōu)勢：1．生物柴油生產(chǎn)過程中的中間副產(chǎn)品如：甘油、卵磷脂和油酸等是經(jīng)濟價值很高的生產(chǎn)原料，合理使用和開發(fā)這些原料，符合循環(huán)經(jīng)濟理念。2．生產(chǎn)生物柴油的石油消耗遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于石油柴油。在生產(chǎn)生物柴油的過程中，每消耗1個單位的礦物能量就可獲得32個單位的能量，在所有的替代能源中它的單位熱值最高。3．利用廢食油為原料生產(chǎn)生物柴油，既可避免和減少了廢棄食用油的排放污染，又填補了生物柴油原料不足的現(xiàn)狀。4．生物柴油不含硫，其碳循環(huán)是動態(tài)的，每兩年即可完成“CO2+光和作用→生物質(zhì)(生物柴油)→CO2+光和作用”閉和循環(huán)過程，能將有效的將CO2轉(zhuǎn)化為有機物固化在土壤中，減少溫室氣體的排放，維持自然界的生態(tài)平衡。5．用途廣泛，生物柴油的化學(xué)性質(zhì)屬于脂肪酸甲酯，是一種重要的化工材料，例如可制作表面活性劑和洗滌劑的原料，其售價更高。6.發(fā)展生物柴油，種植油料作物，可以提高土地利用效率。油料作物可與其他作物輪種，能改善土壤狀況，調(diào)整平衡土壤養(yǎng)分，挖掘土壤增產(chǎn)潛力，增加農(nóng)民收入，促進農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展。（三）生物柴油的缺點除了具有上述優(yōu)點外，生物柴油也具有一些缺點：1.生物柴油的熱值比石油柴油略低（90％左右）。2.生物柴油具有較高的溶解性，作燃料時易于溶脹發(fā)動機的橡塑部分，需要定期更換。3.生物柴油作汽車燃料時NOx的排放量比石油柴油略有增加。當(dāng)然，如果生物柴油與石油柴油調(diào)配使用，則可以有效克服上述缺點。目前，美國主要用調(diào)和（20％以下）的生物柴油，而歐洲用100％的生物柴油較多。（四）生物柴油的發(fā)展柴油作為一種重要的石油煉制產(chǎn)品，在各國燃料結(jié)構(gòu)中占有較高的份額，已成為重要的動力燃料。隨著世界范圍內(nèi)車輛柴油化趨勢的加快，未來柴油的需求量會愈來愈大，而石油資源的日益枯竭和人們環(huán)保意識的提高，大大促進了世界各國加快柴油替代燃料的開發(fā)步伐，尤其是進入了20世紀(jì)90年代，生物柴油以其優(yōu)越的環(huán)保性能受到了各國的重視。2005年全球生物柴油總產(chǎn)量約200萬噸。

生物柴油作為優(yōu)質(zhì)的柴油代用品，屬于環(huán)境友好型綠色燃料，具有深遠(yuǎn)的經(jīng)濟效益和社會效益。生物柴油產(chǎn)業(yè)在我國具有巨大的發(fā)展?jié)摿?，并將對保障石油安全、保護生態(tài)環(huán)境、促進農(nóng)業(yè)和制造業(yè)發(fā)展、提高農(nóng)民收入，產(chǎn)生相當(dāng)重要的積極作用。生物柴油燃燒時不排放二氧化硫，排除的有害氣體比石油柴油減少70%左右。與普通柴油相比使用生物柴油可降低90%的空氣毒性，降低94%的患癌率，由于生物柴油含氧高，燃燒時排煙少，排放的一氧化碳比普通柴油減少約10%。1、國外情況1992年美國能源部及環(huán)保局提出以生物柴油作為燃料，以減少對石油資源的消耗，1999年克林頓總統(tǒng)簽署了開發(fā)生物質(zhì)能的法令，其中生物柴油被列為重點發(fā)展的清潔能源之一，并對其生產(chǎn)實施了免稅優(yōu)惠政策，2004年10月美國總統(tǒng)簽署了對生物柴油的稅收鼓勵法案，大力支持生物柴油在美國的發(fā)展。截至2005年4月包括籌建的工廠在內(nèi)，美國共有60家生物柴油生產(chǎn)廠。為推廣該技術(shù)，宣布生產(chǎn)該油稅收全免。歐共體對生物柴油采取原料（菜子油）種植補貼、生物柴油差別稅收刺激等政策，還要求各國降低生物柴油稅率。日本1995年開始研究生物柴油，1999年建成259L/d用煎炸油為原料生產(chǎn)生物柴油的工業(yè)化試驗裝置，該裝置可降低原料成本。目前在日本的東京和長野建有4個工廠，使用復(fù)循環(huán)烹飪油，產(chǎn)品售價低于石油基柴油。日本政府已批準(zhǔn)生物柴油作為商品燃料油由加油站提供。西班牙在巴塞羅那擁有一個生物柴油生產(chǎn)廠，對生物柴油的稅率為零。2、國內(nèi)概況我國生物柴油產(chǎn)業(yè)起步不久，且率先在民營企業(yè)實現(xiàn)，四川、海南、福建等地都分別建成了2萬噸/年以上的生產(chǎn)裝置，近兩年在江蘇等地又有多家五萬噸以上的生物柴油公司建成并投入生產(chǎn)。主要以餐飲業(yè)廢油為原料，除生產(chǎn)生物柴油外，還生產(chǎn)一些高附加值的產(chǎn)品。雖然我國生物柴油的研究與開發(fā)雖起步較晚，但發(fā)展速度很快，一部分科研成果已達(dá)到國際先進水平。研究內(nèi)容涉及到油脂植物的分布、選擇、培育、遺傳改良及其加工工藝和設(shè)備。目前各方面的研究都取得了階段性成果，這無疑將有助于我國生物柴油的進一步研究與開發(fā)。中國“十五”計劃發(fā)展綱要提出發(fā)展各種石油替代品，將發(fā)展生物液體燃料確定為國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向。最近兩年，我國政府和一些企業(yè)對生物柴油已越來越重視。2005年2月28日國務(wù)院頒布《中華人民共和國可再生能源法》(2006年1月1日已實施)，這充分說明國家鼓勵利用可再生能源改善中國目前的能源結(jié)構(gòu)，推行發(fā)展生物柴油的決心。大力推廣使用以乙醇燃料油、生物柴油為代表的生物質(zhì)能源替代石油能源，已成為我國能源革命的一項戰(zhàn)略性舉措。可以預(yù)料，以生物柴油、乙醇燃料為代表的生物質(zhì)能源，必將得到大力發(fā)展和廣泛應(yīng)用。（五）生產(chǎn)生物柴油的物質(zhì)條件現(xiàn)階段我國以大豆和油菜籽等油料作物、油料林木果實、油料水生植物以及動物油脂、廢餐飲油等為原料可滿足500萬噸生物柴油裝置的原料需求。我國是油菜生產(chǎn)大國而且地域遼闊，油料林木資源豐富僅待造林面積就有近6700萬公頃，而且還擁有大量的待開發(fā)的沿海灘涂及丘陵、山地。所以具有豐厚的生物柴油原料資源。（六）生產(chǎn)和推廣應(yīng)用生物柴油的優(yōu)越性（1）原料易得且價廉。用動植物廢油、餐飲廢油為生產(chǎn)原料，可以從根本上擺脫對石油制取燃油的依賴。（2）有利于土壤優(yōu)化。種植油菜可與其他作物輪種，改善土壤狀況，調(diào)整平衡土壤養(yǎng)分，挖掘土壤增產(chǎn)潛力。（3）副產(chǎn)品具有經(jīng)濟價值。生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的甘油、油酸、卵磷脂等一些副產(chǎn)品市場前景較好。（4）環(huán)保效益顯著。生物柴油燃燒時不排放二氧化硫，排出的有害氣體比石油柴油減少70%左右，且可獲得充分降解，有利于生態(tài)環(huán)境保護。（5）轉(zhuǎn)化餐飲廢油，保障人民身體健康。此外生物柴油由于競爭力不斷提高、政府的扶持和世界范圍內(nèi)汽車車型柴油化的趨勢加快而前景更加廣闊。（七）本地區(qū)在生物柴油生產(chǎn)和推廣應(yīng)用上的優(yōu)勢1、資源優(yōu)勢生產(chǎn)原料富足，原料價廉易得。生產(chǎn)生物柴油的油脂原料主要包括植物油脂、動物油脂、廢食用油等。因此，在生產(chǎn)原料的選擇上就減少了很多限制因素，為項目的產(chǎn)業(yè)化提供了物質(zhì)基礎(chǔ)，選擇合適的原料是企業(yè)開展生物柴油項目時首先考慮的關(guān)鍵問題。本公司原料的來源與措施：原料來源—酸化油和下腳油：①目前國內(nèi)最大的油脂公司之一溢海糧油集團（東海糧油、南海糧油、溢海糧油、黃海糧油并稱四海）就坐落在連云港港口和我們相距只有十幾公里，它每年產(chǎn)出的皂腳高達(dá)幾萬噸。其公司每年產(chǎn)豆粕100萬到150萬噸，產(chǎn)油約20萬到30萬噸，皂腳占8%-10%，其中，含脂肪酸約30%。目前我們正通過人脈關(guān)系和其公司在磋商，同時我們在必要時機也可通過政府關(guān)系協(xié)調(diào)，若建立合作關(guān)系，原料就基本有了保證。②四海之一的黃海糧油公司就在我們相鄰的城市日照，相距只有壹佰多公里，車程不足兩小時，交通運輸十分方便，我們也可通過相應(yīng)的渠道爭取建立合作關(guān)系。③四海之一的東海糧油公司坐落在我們江蘇省的長江下游南岸張家港市，從連云港到張家港由沿海高速、京滬高速及國道、省道相通，更有京杭大運河相通，交通運輸十分方便，而且由于環(huán)保要求，江南無法處理皂腳和生產(chǎn)酸化油，計劃和我們合作的技術(shù)伙伴江蘇工業(yè)學(xué)院李為民教授和其公司關(guān)系比較好，答應(yīng)可以幫助我們協(xié)調(diào)，同時我們也可通過其他人脈進行協(xié)商，爭取建立合作關(guān)系，將他的皂腳通過船運（京杭大運河）到達(dá)連云港，這樣既解決了我們原料問題又解決了他們由于環(huán)保處理難的問題，實現(xiàn)雙贏！④除了這些大型糧油集團外，連云港本地及周邊的鹽城、日照、淮安、宿遷、新沂、邳州、徐州、臨沂等城市，每個城市都有多家植物油脂公司，總計高達(dá)幾十家，有大量的皂腳，我們都可以將其作為原料供應(yīng)的目標(biāo)客戶，逐步的建立合作關(guān)系。⑤其次在我們相鄰的山東、河北，尤其是周邊的城市還有很多的酸化油生產(chǎn)廠及供應(yīng)商，我們也可以適當(dāng)?shù)那澜⒑献麝P(guān)系。⑵原料來源—動物油：①江蘇雨潤集團的肉聯(lián)廠就坐落在連云港市東海縣，我們可以通過地方各種關(guān)系和其建立動物油收集合作關(guān)系。同時我們周邊的每個城市都有各類型的肉聯(lián)廠，我們都可以通過各種渠道和關(guān)系，將其發(fā)展為原料供應(yīng)的目標(biāo)客戶。②本地區(qū)及周邊地區(qū)還分布著很多的動物油煉油廠，尤其是有著“皮肚”之鄉(xiāng)的淮安，有很多和做皮肚（做皮肚產(chǎn)生副產(chǎn)品動物油）配套的煉油廠，我們可逐步建立合作關(guān)系，收集其動物油。⑶原料來源—餐飲廢油：利用現(xiàn)有的市場地溝油加工點進行收集，目前在連云港地區(qū)及周邊淮安、宿遷、新沂、徐州、臨沂、日照等地區(qū)分布著很多地溝油加工點，我們可利用我們合法的身份和長期收購的優(yōu)勢，同時地溝油加工點基本上屬非法性，它不僅不環(huán)保，而且很可能將地溝油流回餐桌，我們可利用工商、城管、公安、環(huán)保等政府關(guān)系，對這些地下加工點進行有效控制，并建立有效的地溝油收集網(wǎng)絡(luò)。充分利用當(dāng)?shù)卣С值膬?yōu)勢和我們合法身份，在適當(dāng)?shù)臅r機通過適當(dāng)?shù)穆窂秸堈念I(lǐng)導(dǎo)及衛(wèi)生部門協(xié)調(diào)，要求本地區(qū)的賓館、酒店、餐館的餐飲廢油（地溝油）處理必須合法化，杜絕廢油再流入餐桌的現(xiàn)象，確保餐飲符合衛(wèi)生要求，也就是須處理給我們這樣具有處理資格的企業(yè)方可取得衛(wèi)生許可證，這就會有利于我們和這些餐飲業(yè)企業(yè)及市場收購人建立長期的合同合作關(guān)系。同時也可利用我們自身的人脈關(guān)系和賓館、酒店、餐館建立合作關(guān)系，這樣就能建立有效的餐飲廢油收集網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，而且能夠有利于控制數(shù)量和價格，同時在周邊城市逐步建立餐飲廢油的收集網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。⑷充分利用連云港港口船舶處理下來的廢機油和城市機動車等處理下來的廢機油作為原料。僅連云港港口各類船舶保養(yǎng)換下來的廢機油就高達(dá)上萬噸，加上城市車輛換下來的廢機油以及周邊地區(qū)的車輛換下來的廢機油數(shù)量非?？捎^！不僅成本低，而且處理工藝相對簡單，作為原料不僅有很大的潛力，而且具有非常好的優(yōu)勢。港口的廢機油我們通過人脈關(guān)系和政府協(xié)調(diào)相結(jié)合的辦法，來建立收集合作關(guān)系，城市車輛廢機油可利用市場上的收購商進行收集也可重新建立自己的收集網(wǎng)絡(luò)。⑸建立原料合作伙伴目前在本地區(qū)及周邊地區(qū)有一些小型的地下生物柴油生產(chǎn)及工廠和作坊，由于他們規(guī)模太小，沒有取得政府立項和進行環(huán)境評價，同時由于他們的技術(shù)來源存在缺陷，生產(chǎn)的生物柴油無法達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，無法作為機動車和工業(yè)原料用，只能作為普通鍋爐燃料用，效益不是很好，而且他們進行經(jīng)營都是非法性，政府的工商、安檢、環(huán)保、城管等各類部門都在查處他們，他們經(jīng)營是偷偷摸摸的，很困難。我們可以采取一些相應(yīng)辦法和他們建立合作伙伴關(guān)系，讓他們成為我們原料初加工基地，他們負(fù)責(zé)原料的收集和初加工，我們負(fù)責(zé)回收，這樣既解決了原料問題，又解決了他們難銷售，質(zhì)量等問題。同時我們可利用相應(yīng)的關(guān)系幫助他們協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)氐母鞣N關(guān)系，使他們的生產(chǎn)基本能正常和合法化。這樣就能建立長期的原料供應(yīng)關(guān)系。通過以上的路徑解決我們一期的2萬生產(chǎn)能力甚至更大的生產(chǎn)能力是沒有問題，但從長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略發(fā)展策略看，我們不僅要完成十萬噸的生產(chǎn)能力，根據(jù)形勢的發(fā)展，甚至要向二十萬噸以上目標(biāo)努力，因此我們必須建立穩(wěn)固的更大的原料供應(yīng)渠道。⑹利用港口優(yōu)勢，進口工業(yè)棕櫚油等原料隨著生產(chǎn)規(guī)模的擴大，我們可以利用港口優(yōu)勢。目前連云港港口已有進口棕櫚油儲存罐站，且在空置，我們需要的時候可以利用，而且港口距我們公司只有十幾公里，運輸十分方便、快捷，我們有著特有優(yōu)勢，我們可以隨著公司發(fā)展需要，進口工業(yè)棕櫚油等其它油脂作為原料，適應(yīng)大規(guī)?；l(fā)展的需要。隨著企業(yè)發(fā)展和實力的增強，我們還可以到國外棕櫚油的產(chǎn)地建立自己的原料基地。據(jù)了解目前無錫華宏生物燃料有限公司已按此模式操作。⑺逐步建立油料作物種植基地，這是重要的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略舉措之一。隨著生物柴油產(chǎn)業(yè)化進程的發(fā)展，生物柴油生產(chǎn)量的不斷加大，生物柴油的原料供應(yīng)將是企業(yè)發(fā)展關(guān)鍵。建立油沙豆種植基地后就可確保原材料的連續(xù)供給，保證企業(yè)的連續(xù)性生產(chǎn)，實現(xiàn)成本最低、效益最大化目標(biāo)，加快企業(yè)規(guī)?；?、一體化建設(shè)進程有計劃地利用沿海的灘涂空地和山地種植油沙豆（見附錄）、海濱錦葵得油料作物，尤其是油沙豆是中國農(nóng)科院武漢油料作物研究所引進的新品種，出油率和花生相當(dāng)，在我國很多地方試驗成功，對土壤環(huán)境等要求都不是很高。我們和江蘇工業(yè)學(xué)院李為民教授已初步磋商，可以就油沙豆的種植申報國家項目扶持資金。油料作物種植思路：一利用關(guān)系承包或購買灘涂空地和山地，自己種植管理等。二采用公司+農(nóng)戶的合同形式建立種植基地，我們提供種子和技術(shù)及相應(yīng)支持，簽訂合同的農(nóng)戶負(fù)責(zé)種植和管理及收獲，最后公司回收，當(dāng)然也可和鄉(xiāng)、村等地方政府簽約種植合同。這樣就可以建立自己的原料基地，確保公司的快速發(fā)展。因油沙豆的種植要求不高，所以種植推廣也相對容易，發(fā)展迅速。為了能夠迅速推廣，我們將深入實施科技入戶工程，前期我們將組織專業(yè)的技術(shù)培訓(xùn)隊伍，對示范點農(nóng)戶采取課堂講授、現(xiàn)場示范、遠(yuǎn)程教育以及農(nóng)民夜校、科技書屋等多種形式，培訓(xùn)農(nóng)民和技術(shù)骨干。然后，以點帶面全面推廣發(fā)展。若以年產(chǎn)2萬噸生物柴油估算則需種植油沙豆5萬畝左右，若以年產(chǎn)10萬噸生物柴油種植基地年供應(yīng)50%生物柴油原料油計算，需種植12-20萬畝油沙豆，能夠解決2-5萬人員勞力，這將極大地解決本地及周邊無業(yè)人員安置問題。對發(fā)展和諧社會將起到巨大的推動作用，具有高度的社會效益。而且種植油沙豆經(jīng)濟效益可觀每畝可獲益800元以上。此項目能夠顯著增加農(nóng)民收入，改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件，發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟。符合農(nóng)業(yè)部計劃司對社會主義新農(nóng)村建設(shè)指導(dǎo)思想要求。對農(nóng)村社會保持和諧穩(wěn)定，輻射帶動周邊區(qū)域發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推進新農(nóng)村建設(shè)健康發(fā)展的格局起到積極推動作用。⑻搭建原料研究平臺原料是生產(chǎn)生物柴油的關(guān)鍵，從長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略舉措出發(fā)，企業(yè)必須搭建一個原料研究平臺，具體想法：公司將組織專人研究原料發(fā)展及信息，在我國可作為生產(chǎn)生物柴油的油料作物很多。草本植物油，如菜籽油、大豆油、棉籽油等；木本植物油，如黃連本油、烏桕籽油、綠玉樹油、麻楓樹油等；水生油料植物油，如工程海藻油。目前據(jù)我們了解除了油沙豆比較適合我們選擇使用外，看還有哪些也能適合我們或更加適合我們。和江蘇工業(yè)學(xué)院、中科院武漢油料作物研究所等科研院校建立密切的合作關(guān)系，搭建一個高水平的原料研究平臺，依托這一平臺為我們建立自己的油料種植基地服務(wù)。比如目前的油沙豆種植試驗和規(guī)劃。還有我們連云港是一個海濱城市，我們可以充分利用這一優(yōu)勢，比如能否建立工程微藻原料基地，把工程微藻的研究也作為將來主要研究方向之一，目前中科院水生植物所主要在研究工程海藻油為原料生產(chǎn)生物柴油，我們也可以建立合作關(guān)系或引進技術(shù)。此外據(jù)相關(guān)資料報導(dǎo)美國目前已經(jīng)開發(fā)出含油量超過60%的工程微藻，每畝微藻可以生產(chǎn)2噸以上生物柴油。將來我們也可通過適當(dāng)路徑引進這些先進技術(shù)。總之，只要我們采取有效措施，有計劃地建立自己的原料供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)和原料種植基地，依托科研院校的技術(shù)平臺，不斷研究和引進新技術(shù)、新工藝、新品種就可穩(wěn)定建立原料供應(yīng)渠道網(wǎng)絡(luò)和基地，確保公司快速發(fā)展。2、地理優(yōu)勢連云港市位于江蘇省東北部，地理坐標(biāo)：地處東經(jīng)118°4′～119°48′,北緯34°7′～35°7′之間，東臨黃海，西接中原，北扼齊魯，南達(dá)江淮，素以“東海名郡”著稱。連云港市是中國首批對外開放的14個沿海城市之一，是中國49個重要旅游城市和江蘇省4大國家風(fēng)景名勝區(qū)之一，位于隴海線起點，是舉世矚目的新亞歐大陸橋的東方橋頭堡。連云港市一縱一橫國家干道通車之后，連云港將成為全國45個公路樞紐中心之一。連云港市有開往北京、上海、寶雞、武漢、廣州、濟南、南京等火車班次，交通便利。白塔埠機場緊鄰市區(qū)，連云港市空中航線1987年開通。目前，已通航的路線有連云港-廣州；連云港-廈門；連云港-沈陽；連云港-大連；連云港-成都；連云港-溫州；連云港-上海。連云港海港建于1933年，已有64年的歷史。連云港港口是我國重點開放港口之一，目前已建成泊位36個。其中萬噸級以上的泊位28個，設(shè)計停靠能力為3.5萬噸，實際能力已達(dá)7-8萬噸，隨潮10萬噸級進出順利。港口目前年吞吐能力可達(dá)8500萬噸，港口已與120多個國家和地區(qū)的630多個港口有貿(mào)易往來。到2008年，港口吞吐量將首次超過1億噸。因為海陸空出入、運輸十分便捷，所以不論是對原料進出還是產(chǎn)品推廣應(yīng)用進軍國內(nèi)、國際市場都占有得天獨厚的天然優(yōu)勢。3、競爭優(yōu)勢⑴同行競爭小，且生物柴油目前是供遠(yuǎn)小于求，發(fā)展空間大。在蘇北及鄰近地區(qū)還沒有生產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)品的企業(yè)，這給公司初步發(fā)展提供了良好的運作環(huán)境。我國生物柴油的生產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)在大多都聚集在南方城市，北方分布相對較少這為公司的發(fā)展壯大創(chuàng)造了契機。而且北方幅員遼闊，農(nóng)業(yè)機械化相對發(fā)達(dá)，對柴油的需求也日益加大，這也給我們提供了難得的機遇和廣闊的發(fā)展空間。⑵公司采用的技術(shù)和工藝先進，能生產(chǎn)出滿足我國以及美國、歐盟標(biāo)準(zhǔn)的生物柴油；⑶由于公司地理位置的優(yōu)勢確保了原料采購上的優(yōu)勢，本市及周邊城市的地溝油可利用政府的支持優(yōu)勢進行有效收集，益海糧油等植物油廠的大量酸化油可利用，港口每年有上萬噸的廢機油及大量城市車輛廢機油都可利用，同時可利用港口的特有優(yōu)勢進口棕櫚油等原料，這些原料上優(yōu)勢可使產(chǎn)品成本最優(yōu)，產(chǎn)品的價格更合理。⑷我們有科研院校等良好的技術(shù)合作平臺依托，具有良好的技術(shù)服務(wù)能力和產(chǎn)品延伸的開發(fā)能力；⑸我們計劃利用本地的灘涂種植油沙豆等油料植物，建立原料基地，形成產(chǎn)業(yè)化優(yōu)勢；⑹公司緊鄰隴海線起點，連云港港口和寧連高速、沿海高速、連徐高速、204國道、242省道及機場，交通運輸十分便捷。⑺可利用下角料開發(fā)和生產(chǎn)生物蛋白和有機肥料。（八）、生物柴油的技術(shù)狀況雖然我國生物柴油的研究與開發(fā)雖起步較晚，但發(fā)展速度很快，一部分科研成果已達(dá)到國際先進水平。我們技術(shù)合作伙伴江蘇工業(yè)學(xué)院在生物柴油方面已獲得了多項技術(shù)專利，多項技術(shù)通過部省級技術(shù)成果鑒定，同時在江蘇常州卡特油脂公司、河南鄭州等地多家公司采用這些技術(shù)形成了2萬噸到十萬噸的規(guī)?；髽I(yè)，并取得了良好的經(jīng)濟效益和社會效益。二、生物柴油主要技術(shù)參數(shù)：密度15華氏度下J/cm0.9241-0.95JISK2249閃點C251-260JISK2265動黏度50華氏度下mm/s22.8-23.5JISK2283濕度%0.09-0.1JISK2275硫含量%0.004-0.005JISK2541電流點C-7.5--5.0JISK2269灰含量%0.04-0.01JISK2272碳?xì)堄嗔?0.45-0.3JISK2270總熱量J/g39430-40000JISK2279氮含量%0.0015-0.001JISM8813真空條件下的熱量J/g36810-39000JISK2279氯含量%Tessthun0.0001第三章市場分析目前我公司生物柴油項目是連云港市唯一獲得市發(fā)改委立項備案的項目，由于能源不斷緊張，加上生物柴油環(huán)保的特性，以及生物柴油的廣泛化工用途，使它的市場需求潛力非常巨大！一、行業(yè)環(huán)境美國從20世紀(jì)70年代開始便成立了專門的生物柴油研究機構(gòu)，能源政策法規(guī)規(guī)定；2000年用非石油燃料代替10%的發(fā)動機燃料，到2010年達(dá)到30%，總統(tǒng)簽署開發(fā)生物質(zhì)法令，并采取免稅的政策。歐洲國家對生物柴油的生產(chǎn)企業(yè)進行免稅政策，制定了生物柴油推廣目標(biāo)：努力實現(xiàn)生物燃料替代礦物燃料比為-2010達(dá)5.57%，2020年達(dá)20%。我國2004年科技部啟動了“十五”國家科技攻關(guān)計劃“生物燃料油技術(shù)開發(fā)項目”，2005年國家專項農(nóng)林生物質(zhì)工程啟動，規(guī)劃2010年生物柴油產(chǎn)量達(dá)200萬噸/年，2020年達(dá)1200萬噸/年，2006年1月開始實施《中華人民共和國可再生能源法》，鼓勵發(fā)展生物質(zhì)能源，并依法保護可再生能源開發(fā)利用者的合法權(quán)益，同時規(guī)定將符合國標(biāo)的生物質(zhì)液體燃料納入其燃料銷售體系，并給予稅收優(yōu)惠?？傊?，生物柴油是一種可再生能源，不會枯竭，是安全的能源，是一種環(huán)境友好的能源，因此有美好的前景。二、產(chǎn)品進入市場的難度分析1．我國07年出臺了生物柴油產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，這有利于保證生物柴油的質(zhì)量和規(guī)范市場，同時也對企業(yè)提出了更高要求；特別是要想達(dá)到歐標(biāo)等國外標(biāo)準(zhǔn)對企業(yè)的管理、工藝技術(shù)和原料的組織要求更高。2．產(chǎn)品進入市場的難度有：A．國家沒有規(guī)范生物柴油推向市場的程序B．按照可再生能源法，國家扶持生物柴油產(chǎn)業(yè)發(fā)展的具體政策還沒有及時出臺；C．廣大客戶對生物柴油的認(rèn)識還需要一個過程。三、市場需求及發(fā)展趨勢市場需求快速增長，生物柴油隨著技術(shù)和質(zhì)量的提高，生物柴油的競爭力在不斷提高1．為鼓勵使用生物柴油，許多國家出臺稅收等優(yōu)惠政策。我國也相繼出臺了很多相應(yīng)產(chǎn)業(yè)政策和優(yōu)惠政策。2．世界范圍內(nèi)柴油供應(yīng)不足的嚴(yán)重趨勢，為生物柴油發(fā)展留下了廣闊的空間，我國柴汽比矛盾日益突出，開發(fā)生物柴油有一定原料基礎(chǔ)，因此意義深遠(yuǎn)，按照國際上采用比較廣泛的標(biāo)準(zhǔn)（B10-B20）計算，到2010年，國內(nèi)市場需求量為1000-2000萬噸，因此具有較強的上升空間。3．發(fā)展趨勢是生物柴油需求不斷增大，生產(chǎn)企業(yè)要建立原料種植基地，注重延伸產(chǎn)品的開發(fā)，形成生物柴油產(chǎn)業(yè)一體化優(yōu)勢。4．充分利用和發(fā)揮資本優(yōu)勢，實現(xiàn)強強聯(lián)合，力爭成為國內(nèi)行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)和力爭境外上市。四、目標(biāo)市場1、國際市場。目前國際市場需求很大，尤其歐美、日本、韓國等對生物柴油需求量很大。2、國內(nèi)的化工企業(yè)。作為重要的化工中間體，可用來制備洗滌劑、乳化劑、發(fā)泡劑、增塑劑、表面活性劑、紡織助劑及皮革加脂劑等，創(chuàng)造更高價值。特別是各類植物油的大幅漲價，使更多的化工企業(yè)選擇了生物柴油。3、國內(nèi)的動力使用市場，作為能源0#柴油使用。比如汽車，船舶，市場潛力具大。4、國內(nèi)的飼料用油市場。由于植物油的大幅漲價，飼料廠家從降低成本角度考慮基本上都使用生物柴油。5、國內(nèi)的燃油市場。比如工業(yè)鍋爐，餐飲鍋爐。特別是目前從環(huán)境保護考慮城市不再允許使用煤爐，工業(yè)鍋爐和餐飲鍋爐已全部改為柴油爐，使用生物柴油不僅降低成本，而且環(huán)保。五、競爭分析1、地方政府支持，市場環(huán)境好。2、本地區(qū)沒有同類型的生產(chǎn)企業(yè)，我們有著獨有的優(yōu)勢。同時由于能源國際性的緊缺，作為綠色新能源生物柴油有著巨大的市場需求，是處于供小于求的狀態(tài)。3、有著豐富的原料優(yōu)勢，本地有著大量海邊灘涂和空地，也有建立原料種植基地的優(yōu)勢。4、我們緊鄰港口，原料和產(chǎn)品的進出有著獨天獨厚的優(yōu)勢。5、港口、機場、高速公路、國道交通運輸十分方便。第四章發(fā)展戰(zhàn)略一、SWOT分析任何項目的運作必然存在著內(nèi)部環(huán)境的優(yōu)勢和劣勢，外部環(huán)境的機會與威脅，為了更明確該項目內(nèi)外處境，SWOT分析如下：項目SWOT分析S（優(yōu)勢）·技術(shù)先進、成熟可靠?！そ煌ū憷?，基礎(chǔ)設(shè)施齊全?！て髽I(yè)管理層均為行業(yè)內(nèi)人士，有一支高素質(zhì)的技術(shù)人才隊伍。積累了一定的經(jīng)營管理經(jīng)驗，有利于公司的決策與發(fā)展。·當(dāng)?shù)卣雠_一系列優(yōu)惠政策和措施。W（劣勢）·項目實施投資較大，因企業(yè)資金實力欠缺，對本項目的初期運作會帶來一定的影響。O(機會)·企業(yè)的組建得到當(dāng)?shù)卣拇罅χС?。行業(yè)內(nèi)一直保持持續(xù)發(fā)展的態(tài)勢?！は掠萎a(chǎn)業(yè)發(fā)展態(tài)勢強勁，本項目有著良好的發(fā)展前景?！碛匈Y源優(yōu)勢和有利的地域優(yōu)勢?！ぎa(chǎn)品具有較強的生命力，有一定的市場空間和獲利機會。T（威脅）·入世后，國外同行業(yè)的大企業(yè)進入中國，其雄厚的資本及先進的管理，對本項目產(chǎn)生一定的威脅?！ば袠I(yè)擴張迅速，行業(yè)內(nèi)部競爭力度增大。通過SWOT分析，可以看出本項目內(nèi)部是優(yōu)勢大于劣勢，外部是機會大于威脅，因此，項目具有較強的競爭力。二、發(fā)展戰(zhàn)略（一）管理戰(zhàn)略，加快企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整公司把產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和加快“大公司、大集團、大基地”戰(zhàn)略緊密結(jié)合起來，推進企業(yè)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)一體化經(jīng)營走集約化規(guī)模經(jīng)營的道路，采用超常規(guī)發(fā)展模式與管理創(chuàng)新體系，打破地區(qū)和行業(yè)界限，與中、小型企業(yè)實行兼并、收購、租賃和關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)等多種方式的聯(lián)合。優(yōu)化組合，實現(xiàn)低成本擴張，把現(xiàn)有資產(chǎn)存量向支柱企業(yè)、重點發(fā)展的企業(yè)、名優(yōu)產(chǎn)品集聚，形成具有一定經(jīng)濟規(guī)模。原料、能源、產(chǎn)品相配套的企業(yè)集團公司，以資產(chǎn)為紐帶搞“強強聯(lián)合”，組建大型、特大型企業(yè)集團，同時要加快產(chǎn)權(quán)制度改革，限制盲目發(fā)展，走資本經(jīng)營、企業(yè)聯(lián)合發(fā)展之路，做大、做強企業(yè)，步入國內(nèi)先進行列。（二）新產(chǎn)品戰(zhàn)略，開發(fā)新產(chǎn)品分析市場現(xiàn)有需求和潛在需求，加強與科研單位的合作，推進新產(chǎn)品的開發(fā)，在對產(chǎn)品周期進行仔細(xì)分析的基礎(chǔ)上，選擇合理的產(chǎn)品檔次，即在主要產(chǎn)品處于成長期時導(dǎo)入新產(chǎn)品，當(dāng)主要產(chǎn)品處于成熟期時，新產(chǎn)品也順利進入成長期，如此反復(fù)，以保持企業(yè)收益逐年遞增，穩(wěn)步發(fā)展，盡快使科研成果產(chǎn)業(yè)化。（三）市場營銷戰(zhàn)略，逐步擴大市場份額關(guān)于市場營銷問題，公司準(zhǔn)備既傳承傳統(tǒng)的“4P”戰(zhàn)略，即產(chǎn)品、價格、地點和促銷手段。又繼承20世紀(jì)90年代勞朋特教授的4C理論，即研究消費者的需求與欲望，消費者愿意付出的成本，消費者購買商品的便利，溝通這一營銷理論的核心。同時還學(xué)習(xí)最近美國學(xué)者舒爾茨的“‘4Rs’營銷組合理論”，即市場營銷四要素：關(guān)聯(lián)，提高顧客滿意度和忠誠度及轉(zhuǎn)換成本；反映，在顧客需求變化前做出適當(dāng)反映；關(guān)系，廠家與顧客建立長期、穩(wěn)定且密切的關(guān)系，降低顧客流失率，搞好關(guān)系營銷；回報，牢記企業(yè)營銷的真正動機在于為企業(yè)帶來短期的利潤回報和長期的價格回報。在融會貫通四個階段營銷組合理論的同時，采用最新的營銷理念和方法，以迅雷不及掩耳之勢，盡快插到競爭對手前面，以優(yōu)秀的市場營銷，帶動企業(yè)的迅速發(fā)展壯大。具體要做好如下幾個方面的工作：●克服以利潤最大化為目標(biāo)的急功近利思想，綜合考慮各種因素對企業(yè)長期利潤的影響，選擇適當(dāng)?shù)耐顿Y回報率、市場占有率等綜合目標(biāo)，制定具體價格。新上市時，選擇按接受需求導(dǎo)向和技術(shù)導(dǎo)向相結(jié)合的定價策略，以高品質(zhì)，偏低價位切入市場。產(chǎn)品熱銷后，按成本導(dǎo)向方法，適當(dāng)調(diào)低價格。激烈競爭開始后，立即按競爭導(dǎo)向調(diào)低價格，用低價保持并繼續(xù)擴大市場份額，淘汰競爭對手?！窠ê娩N售渠道。針對本項目產(chǎn)品特點，我們準(zhǔn)備采取直銷和分銷、網(wǎng)絡(luò)營銷和關(guān)系營銷相結(jié)合的策略?！窠I銷數(shù)據(jù)庫，實行國內(nèi)外銷售代理及所有用戶入網(wǎng)建檔，組織公司銷售部門人員及分銷商隨時掌握顧客動向，鼓勵與顧客建立長期穩(wěn)定密切的關(guān)系，降低顧客流失率。建立顧客數(shù)據(jù)庫，展開數(shù)據(jù)庫營銷。公司以市場為導(dǎo)向，以全員營銷為理念，以客戶滿意為目標(biāo)，建立市場營銷快速反應(yīng)系統(tǒng)，不斷進行客戶需求、市場細(xì)分和定位，通過市場機會分析，確定市場開發(fā)重點和順序，適時開發(fā)細(xì)分市場，確定不同市場開發(fā)策略，不斷進行客戶評估，優(yōu)化客戶資源。企業(yè)在降低成本的基礎(chǔ)上，通過成本優(yōu)勢和價格優(yōu)勢，逐步擴大市場份額。（四）人力資源戰(zhàn)略，建立企業(yè)人力資源庫人是社會經(jīng)濟發(fā)展中最活躍的因素。公司要引進先進的人力資源管理體系，建立合理、高效的薪資管理制度，建立一套適合于本行業(yè)和本企業(yè)的競爭機制和考核體制，極大的發(fā)揮人在生產(chǎn)經(jīng)營活動中的潛能，并最終轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力。企業(yè)要以人為本、倡導(dǎo)不斷創(chuàng)新和追求卓越的核心理念，為員工提供廣闊的發(fā)展空間，努力實現(xiàn)個人和企業(yè)的融合和成長；培養(yǎng)全員營銷觀念，形成內(nèi)部營銷機制，建立一支勇于創(chuàng)新、充滿激情、吃苦耐勞、責(zé)任心強的員工隊伍，尤其是中層干部隊伍的建設(shè)，塑造團隊精神，增強員工的集團榮譽感和凝聚力。建立健全具有競爭力的薪酬福利和激勵制度，吸引人才、留住人才。重視人力資源開發(fā)、儲備和員工職業(yè)生涯規(guī)劃，通過外部招聘與內(nèi)部提升相結(jié)合，保持企業(yè)穩(wěn)定和活力。（五）信息戰(zhàn)略，順應(yīng)瞬息萬變的市場變化當(dāng)今經(jīng)濟社會，市場瞬息萬變。每一年以至每一個季節(jié)市場情況都會比以前有較大的不同。為此就要求企業(yè)進行信息分析和利用系統(tǒng)，及時捕捉市場基本信息(包括產(chǎn)業(yè)政策、市場占有率、市場飽和度)和動態(tài)信息(價格、產(chǎn)品、消費者需求和競爭動態(tài)變化信息)，知道產(chǎn)品改進和營銷推廣工作，為管理層進行戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)決策提供依據(jù)，尤其要重視建立產(chǎn)業(yè)品牌有效傳播以及市場和顧客及時反饋的強勢信息系統(tǒng)，把握市場脈搏，實現(xiàn)較高的覆蓋和滲透；拓寬信息提供渠道，健全銷售統(tǒng)計、回款統(tǒng)計、客戶檔案、競爭對手檔案、銷售隊伍檔案等基礎(chǔ)管理資料，監(jiān)控市場運作全過程。通過科學(xué)分析，找出市場規(guī)律，及時進行市場調(diào)查，盡快把握消費者和競爭者的變化，準(zhǔn)確的分析和研究市場變化，迅速調(diào)整經(jīng)營策略。（六）財務(wù)戰(zhàn)略，降低資產(chǎn)負(fù)債率，優(yōu)化資本負(fù)債結(jié)構(gòu)加強資金開源節(jié)流，提高資金效益；擴充融資渠道，提高融資能力和企業(yè)資信度，為企業(yè)持續(xù)經(jīng)營發(fā)展奠定基礎(chǔ)，制定完善的賒銷和應(yīng)收賬款管理政策，加強應(yīng)收賬款的回收工作，加快資金流轉(zhuǎn)，提高現(xiàn)金流量和資金效益，保障資金安全；實施客戶資信調(diào)查，確定客戶的信用額度，制定適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠措施和獎懲措施，逐步嘗試進行資本運做和上市融資及兼并投資等活動，實現(xiàn)企業(yè)的快速擴張。（七）目標(biāo)戰(zhàn)略1、初期（第1-2年）在二年內(nèi)達(dá)到設(shè)計的2萬噸生產(chǎn)能力，開拓國內(nèi)外市場，建立穩(wěn)定的各類各層次營銷網(wǎng)絡(luò)；建立穩(wěn)定的原料供應(yīng)渠道網(wǎng)絡(luò)；籌建原料種子基地的建立和初期的試驗種植；完善服務(wù)體系，在行業(yè)內(nèi)逐步樹立知名度。2、中期（第3-5年）擴大和完善國內(nèi)外市場營銷網(wǎng)絡(luò)；開發(fā)1-2個延伸產(chǎn)品及市場；建立原料種植種子基地和原料種植基地初具規(guī)模；同時建立相對穩(wěn)定的國外原料供應(yīng)渠道；籌備和開始二期工程十萬噸生產(chǎn)線的前期工作；完成產(chǎn)業(yè)一體化的框架搭建。3、長期（第5年后）穩(wěn)定、擴大和完善國內(nèi)外市場營銷網(wǎng)絡(luò)和原料供應(yīng)渠道；開發(fā)多個延伸產(chǎn)品和新產(chǎn)品及市場；完善原料種植基地建設(shè)，以租、購和公司加農(nóng)戶的多種形式實現(xiàn)種植基地的規(guī)?；挥杏媱澋脑趪庖步⒃匣?；在七年內(nèi)完成十萬噸生產(chǎn)線的擴建，并實施滿負(fù)荷生產(chǎn)；實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)一體化；有計劃有針對性地尋求相應(yīng)企業(yè)聯(lián)合或兼并，實現(xiàn)大公司、大基地、大集團的戰(zhàn)略；力爭和尋求境外上市。(八)、技術(shù)研發(fā)堅持走產(chǎn)科研相結(jié)合的路子，和科研院校保持緊密合作，搭建一個高水平的研發(fā)平臺，在和江蘇工業(yè)學(xué)院建立合作關(guān)系的基礎(chǔ)上，隨著企業(yè)的發(fā)展需要還要和其他的科研院校建立相應(yīng)的合作關(guān)系，并且在依托科研院校技術(shù)的同時盡快組建一支高素質(zhì)、高水平的自已技術(shù)研發(fā)隊伍，確保企業(yè)的健康發(fā)展。1．初期產(chǎn)品的研究與開發(fā)的重點是規(guī)范和完善生產(chǎn)工藝，提高和穩(wěn)定產(chǎn)品質(zhì)量，提高產(chǎn)品轉(zhuǎn)化率，確保生產(chǎn)符合國標(biāo)和國外各類標(biāo)準(zhǔn)的生物柴油，實現(xiàn)產(chǎn)品系列化和生產(chǎn)工藝流程標(biāo)準(zhǔn)化，原料品種多元化的方向確定。2．中期提高生產(chǎn)工藝標(biāo)準(zhǔn)，真正實現(xiàn)環(huán)保型生產(chǎn)工藝，提高效率、降低成本、提高質(zhì)量；進行原料種植的研究、試驗和種植基地建設(shè)的技術(shù)方案最終確定和實施；有針對性的開展生物柴油的延伸產(chǎn)品的研究、開發(fā)和組織生產(chǎn)；進行二期生產(chǎn)線擴建的方案設(shè)計和確定；研究和確定新產(chǎn)品的開發(fā)方向。3．長期重點研究和開發(fā)生物柴油的延伸產(chǎn)品和新產(chǎn)品；建立技術(shù)服務(wù)體系，對合作公司的生產(chǎn)工藝流程、設(shè)備制造、安裝調(diào)試、原料種植及種子培育等進行設(shè)計、指導(dǎo)、技術(shù)援助和技術(shù)培訓(xùn)；進行原料種子新品種的種植和培育研究、引進、開發(fā)，尤其是海藻作為原料的研究、開發(fā)和新技術(shù)引進。實現(xiàn)和確立公司技術(shù)的先進性和獨特性，確保公司技術(shù)處于領(lǐng)先地位。（九）服務(wù)支持公司將建立和完善服務(wù)體系，組建服務(wù)中心，明確和規(guī)范服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，建立建全服務(wù)制度，做到服務(wù)一流化、標(biāo)準(zhǔn)化，樹立企業(yè)良好的形象和信譽。

第五章經(jīng)營戰(zhàn)略一、公司的經(jīng)營戰(zhàn)略：公司的發(fā)展方向：是致力于生物柴油及延伸產(chǎn)品和新產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，力爭境外上市。經(jīng)營戰(zhàn)略：立足國內(nèi)。用高品質(zhì)的產(chǎn)品實現(xiàn)和中石化、中石油、車船運輸業(yè)、大型化工企業(yè)等的合作；積極開拓國際市場，建立國際營銷體系；依托科研院校，不斷研究新技術(shù)、新工藝，盡快吸收、消化和引進先進技術(shù)，開創(chuàng)生物柴油用途的新領(lǐng)域。尤其是在化工業(yè)，它可作為重要的化工中間體，可用來制備洗滌劑、乳化劑、發(fā)泡劑、增塑劑、表面活性劑、紡織助劑及皮革加脂劑等，創(chuàng)造更高價值；逐步完善各層次的銷售網(wǎng)絡(luò)和渠道；建立原料油料作物的研發(fā)平臺和種植基地，實現(xiàn)規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。行業(yè)地位：做到在本地區(qū)占主導(dǎo)地位，力爭在行業(yè)內(nèi)做出影響，做出特色來，做出知名度。發(fā)展目標(biāo)：計劃在運營后2年內(nèi)達(dá)到預(yù)計的規(guī)模2萬噸產(chǎn)量，爭取用五至七年的時間擴建生產(chǎn)能力到10萬噸的規(guī)模。積極采用新技術(shù)，降低成本，提高品質(zhì)，樹立企業(yè)的產(chǎn)品形象和信譽，積極推動利國利民綠色能源生物柴油的應(yīng)用和產(chǎn)業(yè)化革命，在行業(yè)內(nèi)走出自己的特色路子，力爭在蘇北地區(qū)做到引領(lǐng)行業(yè)發(fā)展，積極創(chuàng)造知名品牌，步入國內(nèi)行業(yè)的先進行列。二、市場營銷戰(zhàn)略和市場定位。營銷戰(zhàn)略：以直銷、分銷和網(wǎng)絡(luò)營銷結(jié)合的戰(zhàn)略；堅持走高品質(zhì)的發(fā)動機用油、化工用中間體、飼料用油及國際市場為主導(dǎo)，以工業(yè)鍋爐等燃油市場為輔的相結(jié)合原則。尤其是附加值更高的化工中間體、飼料用油及國際市場是我們的主要目標(biāo)市場。即：發(fā)動機用油可充分利用國家有關(guān)政策和政府的支持，尋求和本地區(qū)的中石化、中石油公司建立合作關(guān)系；積極尋求和公交公司、車船運輸業(yè)、港口魚船等企業(yè)建立合作關(guān)系；主要通過電子網(wǎng)絡(luò)及市場調(diào)查，尋求化工企業(yè)和外貿(mào)公司建立合作關(guān)系，形成和建立高附加值產(chǎn)品的營銷網(wǎng)絡(luò)體系。目前通過隆生飼料公司在阿里巴巴發(fā)布了生物柴油信息后，大連、上海、青島、廣西、廣東等多家外貿(mào)公司多次來電查詢，希望能否盡快供貨。其中德國尼爾森公司來電查詢，希望能建立合作關(guān)系，國際市場潛力巨大，我們可逐步建立國際營銷網(wǎng)絡(luò)體系。國內(nèi)企業(yè)，合肥、山東濟寧、灌南縣、本市區(qū)及港口、鎮(zhèn)江、江陰市向陽科技有限公司、上海、揚州食品公司、浙江等各地各家企業(yè)也來電查詢，希望能提供樣品或供貨，充分說明化工用途的市場潛力巨大。作為飼料用油也有一定的市場，連云港本地區(qū)就有以正大飼料為主的十幾家飼料公司，周邊地區(qū)淮安、徐州、臨沂、宿遷具有一定規(guī)模的飼料公司超過百家，這些企業(yè)都是我們的目標(biāo)客戶，因為用我們的油在價格上和他們直接用植物油相比具有一定優(yōu)勢！因此飼料用油也是有較好潛力。市場定位：以本地區(qū)及蘇北地區(qū)為重要市場，逐步開拓國內(nèi)市場，重點開發(fā)化工市場，有計劃和目標(biāo)重點開發(fā)國際市場。三、市場分析及具體措施：目前我公司生物柴油項目是獲得市發(fā)改委立項批準(zhǔn)，地方政府大力支持，項目建成投產(chǎn)對推動地方新能源產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的提升和有效實現(xiàn)節(jié)能減排有著非常大的積極作用和深遠(yuǎn)意義。由于能源不斷緊張，加上生物柴油環(huán)保的特性，以及生物柴油的廣泛化工用途，使它的市場需求潛力非常巨大！其次本地區(qū)還沒有生物柴油的生產(chǎn)企業(yè)，更沒有同類規(guī)?；髽I(yè)，這給我們在原料組織和市場營銷上有著非常獨有的優(yōu)勢。國內(nèi)行業(yè)情況我國2004年科技部啟動了“十五”國家科技攻關(guān)計劃“生物燃料油技術(shù)開發(fā)項目”，2005年國家專項農(nóng)林生物質(zhì)工程啟動，規(guī)劃2010年生物柴油產(chǎn)量達(dá)200萬噸/年，2020年達(dá)1200萬噸/年。2006年1月開始實施《中華人民共和國可再生能源法》，鼓勵發(fā)展生物質(zhì)能源，并依法保護可再生能源開發(fā)利用者的合法權(quán)益，同時規(guī)定將符合國標(biāo)的生物質(zhì)液體燃料納入其燃料銷售體系，并給予稅收優(yōu)惠；2007年國家出臺了《可再生能源發(fā)展十一五規(guī)劃》，規(guī)劃中明確提出，到2010年，可再生能源在能源消費中的比重達(dá)到10%，比2005年提高2.5個百分點，全國可再生能源利用量達(dá)到3億噸標(biāo)準(zhǔn)煤；2007年9月國家出臺了《可再生能源中長期發(fā)展規(guī)劃》，從而把可再生能源發(fā)展提高到了一個很高的戰(zhàn)略高度，積極推動了可再生能源的快速發(fā)展?？傊锊裼褪且环N可再生能源，不會枯竭，是安全的能源，是一種環(huán)境友好的能源，因此有美好的前景。同時地方政府十分重視生物柴油的發(fā)展，連云港市市政府以市長為組長成立了生物柴油推進領(lǐng)導(dǎo)小組，為我們的項目實施有著巨大的積極作用。產(chǎn)品進入市場的分析1．我國07年出臺了生物柴油產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，這有利于保證生物柴油的質(zhì)量和市場規(guī)范；2．產(chǎn)品進入市場的難度有：國家沒有規(guī)范生物柴油推向市場的程序按照可再生能源法，國家扶持生物柴油產(chǎn)業(yè)發(fā)展的具體政策還沒有及時出臺；廣大客戶對生物柴油的認(rèn)識還需要一個過程市場需求及發(fā)展趨勢市場需求快速，生物柴油隨著技術(shù)和質(zhì)量的提高，生物柴油的競爭力在不斷提高1、為鼓勵使用生物柴油，許多國家出臺稅收等優(yōu)惠政策2、世界范圍內(nèi)柴油供應(yīng)不足的嚴(yán)重趨勢，為生物柴油發(fā)展留下了廣闊的空間，我國柴汽比矛盾日益突出，開發(fā)生物柴油有一定原料基礎(chǔ)，因此意義深遠(yuǎn)，按照國際上采用比較廣泛的標(biāo)準(zhǔn)（B10-B20）計算，到2010年，國內(nèi)市場需求量為1000-2000萬噸，因此具有較強的上升空間。3、發(fā)展趨勢是生物柴油需求不斷增大，生產(chǎn)企業(yè)要建立原料種植基地，注重延伸產(chǎn)品的開發(fā)，形成生物柴油產(chǎn)業(yè)化優(yōu)勢。目標(biāo)市場1．作為車輛動力用油：目標(biāo)客戶主要是石化、石油公司，民營加油站，各種運輸車隊，船舶運輸隊和公交公司。2．作為普通燃料用油：目標(biāo)客戶是各種船舶，工業(yè)鍋爐，餐飲鍋爐；3．作為脂肪酸甲脂：目標(biāo)客戶大型化工企業(yè)，可作為表面活性劑，增塑劑等；4．作為飼料用油：目標(biāo)客戶各類飼料企業(yè)；5．作為脂肪酸甲脂開發(fā)國際市場，目前國際市場需求量很大。我公司的競爭優(yōu)勢1．公司采用的技術(shù)和工藝先進，能生產(chǎn)出滿足我國以及美國、歐盟標(biāo)準(zhǔn)的生物柴油；2．由于公司地理位置的優(yōu)勢確保了原料采購上的優(yōu)勢，本市及周邊城市的地溝油可利用政府的支持優(yōu)勢進行有效收集，益海糧油等植物油廠的大量酸化油可利用，港口每年有上萬噸的廢機油及大量城市車輛廢機油都可利用，同時可利用港口的特有優(yōu)勢進口棕櫚油等原料，這些原料上優(yōu)勢可使產(chǎn)品成本最優(yōu)，產(chǎn)品的價格更合理。3．我們有院校等良好的技術(shù)合作平臺依托，具有良好的技術(shù)服務(wù)能力和產(chǎn)品延伸的開發(fā)能力；4．我們計劃利用本地的灘涂種植油沙豆等油料植物，建立原料基地，形成產(chǎn)業(yè)化優(yōu)勢；5．公司緊鄰隴海線起點，連云港港口和寧連高速、連徐高速，204國道，242省道及機場，交通運輸十分便捷。6．可利用下角料開發(fā)和生產(chǎn)生物蛋白和有機肥料。產(chǎn)品的售后服務(wù)1．建立完善銷售網(wǎng)絡(luò)體系，建立健全規(guī)范的客戶檔案；2．實行定期和不定期的對客戶進行電話和現(xiàn)場拜訪制度3．定期組織召開客戶座談會，交流會，推介會，培訓(xùn)班，并組織客戶開展各類有益活動；4．在最短時間內(nèi)解決客戶提出的問題，是產(chǎn)品滿足客戶的需求。市場營銷戰(zhàn)略、市場定位1．以車輛和船舶柴油發(fā)動機用的生物柴油為主導(dǎo)，充分利用國家有關(guān)政策，尋求本地區(qū)中石化，中石油的合作，進入加油站系統(tǒng)；同時積極尋求大企業(yè)，公交公司，車船運輸業(yè)的合作，其次研發(fā)和生產(chǎn)高品質(zhì)脂肪酸甲脂及延伸產(chǎn)品，進入化工企業(yè)，作為重要的化工中間體，可用來制備洗滌劑，乳化劑，增塑劑，表面活性劑等，以及飼料用油。建立國內(nèi)外穩(wěn)定的營銷網(wǎng)絡(luò)。2．以本地區(qū)為重點市場，開發(fā)國內(nèi)大型化工企業(yè)，有計劃和目標(biāo)開發(fā)國內(nèi)市場。3．重點開發(fā)國際市場，建立穩(wěn)定的國際營銷網(wǎng)絡(luò)。銷售網(wǎng)絡(luò)、銷售渠道的策略與實施銷售網(wǎng)絡(luò)和渠道：A：利用現(xiàn)有的人脈關(guān)系打通中石化，中石油大企業(yè)B：充分利用政府的重視和宣傳優(yōu)勢C：以高品質(zhì)的產(chǎn)品讓客戶做試驗，并保證提供合格的產(chǎn)品D：利用新聞媒體宣傳E：比石化柴油略低的價格策略F：充分利用網(wǎng)絡(luò)營銷G：充分利用生物柴油綠色環(huán)保這一特性H：分類、分層次、分重點建立營銷網(wǎng)絡(luò)。建立良好的銷售隊伍的策略和實施1．從人才市場招聘德、才、能兼?zhèn)涞娜瞬?，招賢納士，組建一支優(yōu)秀銷售團隊2．建立和規(guī)范銷售隊伍管理和考核體系3．對考核優(yōu)秀，表現(xiàn)突出的銷售人員給予精神和物質(zhì)等多種形式的獎勵4．建立健全銷售人員培訓(xùn)制度和制訂合理可行的各類層次的培訓(xùn)計劃，堅持每月銷售例會制度。其他方面的策略實施1．在公司內(nèi)以德、才、能、業(yè)績作為人才考核標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，任人唯賢，建立一個強大團隊；2．逐步建立和形成企業(yè)的自身文化，創(chuàng)建一個獨特的企業(yè)文化；3．把技術(shù)開發(fā)和原料基地建立作為企業(yè)發(fā)展的重要戰(zhàn)略之一。4、堅持產(chǎn)業(yè)一體化的宗旨，加快“大公司、大集團、大基地”戰(zhàn)略目標(biāo)的實施，走資本經(jīng)營、企業(yè)聯(lián)合發(fā)展之路，做大、做強企業(yè)，盡快步入國內(nèi)先進行列，力爭實現(xiàn)境外上市。第六章合作方式連云港正豐生物能源有限公司有意愿與投資方共同合作或合資成立高新科技公司；共同開發(fā)“生物柴油”和其延伸產(chǎn)品的市場。投資概算規(guī)模：約3000-5000萬元資金（含流動資金）。根據(jù)公司籌建進度分批多次投入。投資規(guī)模應(yīng)根據(jù)公司擴展速度作適當(dāng)調(diào)整，以充分實現(xiàn)本項技術(shù)的各方面價值。根據(jù)估算，在第五年合作方可以以現(xiàn)金形式收回全部投資，并且不影響公司的后續(xù)經(jīng)營；五年時間投資內(nèi)部報酬率達(dá)到：20％。合作方可以通過分紅或股權(quán)轉(zhuǎn)讓和公司回購等形式退出，兌現(xiàn)投資收益，具體安排由合作方協(xié)商確定。第七章財務(wù)分析一、財務(wù)管理（一）總則為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。1、財務(wù)職能（1）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理制度。（2）建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。（3）積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進企業(yè)取得較好的經(jīng)濟效益。（4）厲行節(jié)約，合理使用資金。（5）合理分配企業(yè)收入，及時完成需要上繳的稅收及管理費用。（6）對有關(guān)機構(gòu)和財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作,主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。（7）完成公司交給的其他工作。2、財務(wù)部成員財務(wù)部由會計、出納組成。(二)崗位責(zé)任1、會計崗位責(zé)任（1）按照國家會計制度的規(guī)定進行記賬、核賬、報賬，做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按期報賬。（2）按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析企業(yè)財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好企業(yè)參謀。（3）妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。（4）完成總經(jīng)理交給的其他工作。2、出納崗位責(zé)任（1）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。（2）嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超出部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵押現(xiàn)金。（3）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。（4）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票需經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可生效。（5）積極配合銀行做好對賬、報賬工作。（6）配合會計做好各種賬務(wù)處理。（7）完成總經(jīng)理交付的其他工作。二、財務(wù)評價方法的選擇及依據(jù)（一）評價方法的選擇該項目財務(wù)評價依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》中規(guī)定的方法計算增量效益與增量費用。從而進行評價分析，估算項目的財務(wù)評價指標(biāo)。（二）評價依據(jù)1、國家計劃委員會建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》；2、涉及行業(yè)的參數(shù)及資料；3、財政部、中國人民銀行總行、國家稅務(wù)局和原國家國有資產(chǎn)管理局制定的有關(guān)企業(yè)財務(wù)、會計、金融、稅收和資產(chǎn)管理方面的政策、法規(guī)。三、投資估算本項目總投資為5000萬元人民幣，。其資金使用計劃詳見下表：投資估算表單位：萬元序號項目名稱投資估算（萬元）備注1固定資產(chǎn)3500.001.1生產(chǎn)基地地址購置1000.0070畝1.2廠房及輔助設(shè)施建設(shè)費1200.00包括環(huán)境、安全1.3生產(chǎn)設(shè)備購置、安裝費1000.00年產(chǎn)20000噸生物柴油配套設(shè)施1.4設(shè)計費100.001.5不可預(yù)計費2002流動資金1500.00合計5000.00四、銷售收入預(yù)測本項目建成后可年處理油脂20000噸，生產(chǎn)生物柴油（95%計）19000噸，粗甘油（按6%計）1200噸。其年銷售收入詳見下表：年銷售收入預(yù)測表單位：萬元序號名稱單價（萬元/噸）數(shù)量金額1生物柴油565019000107352粗甘油24001200288合計11023五、成本費用預(yù)測成本費用包括原輔材料費用、外購動力費用、人員工資及附加、財務(wù)費用（返還投資方紅利）等，以達(dá)產(chǎn)年份計算。成本費用稅收預(yù)測表單位：萬元序號產(chǎn)品名稱金額(元/噸)年合計備注1原料油335067001000kg/噸2輔料及添加劑5501100210/噸3標(biāo)準(zhǔn)煤27.505550Kg/噸4電費20.841.626KW.h/噸5人員費用90.945詳見人員費用表6辦公費用207年納稅額1873.91按17%8教育附加費56.2173按3%9城市維護建設(shè)稅93.6955按5%合計10031.3678人員費用表單位:萬元序號項目名稱人數(shù)月工資（元）金額備注1工資256450077.41.1管理人員520000.00241.2財務(wù)人員26000.007.21.3車間人員1015000.00181.4銷售人員315000.00181.5化驗人員24000.004.81.6其他人員34500.005.42福利10.836年工資支出(萬元)×14％3工會費1.548年工資支出(萬元)×2％4教育費1.161年工資支出(萬元)×1.5％人員費用支出90.945六、財務(wù)指標(biāo)匯總財務(wù)評價指標(biāo)匯總表序號項目單位指標(biāo)備注1總投資額萬元50001.1固定資產(chǎn)萬元35001.2流動資金萬元15002總?cè)谫Y額萬元30003合作年限年(商定)兩年建設(shè)期4固定回報率(商定)5年銷售收入萬元11023據(jù)財務(wù)謹(jǐn)慎原則，估算6年總成本及稅收萬元10031.37據(jù)財務(wù)謹(jǐn)慎原則，估算7年利潤萬元991.63據(jù)財務(wù)謹(jǐn)慎原則，估算8銷售利潤率28．36%據(jù)財務(wù)謹(jǐn)慎原則，估算9投資利潤回報率19.8%據(jù)財務(wù)謹(jǐn)慎原則，估算10投資回收期(不含流動資投資)年5.1據(jù)財務(wù)謹(jǐn)慎原則，估算七、財務(wù)評價從以上分析可以看出，本項目投資利潤率高、投資回收期短，各項評價指標(biāo)均高于行業(yè)平均水平，項目產(chǎn)品市場廣大，經(jīng)濟效益明顯，具有較強的抗風(fēng)險能力；同時也能帶動當(dāng)?shù)馗綄傩袠I(yè)的發(fā)展，增加勞動就業(yè)機會，有較好的經(jīng)濟效益和社會效益，并能提高人們生活水平，社會綜合效益良好，是一個具有投資價值的項目。第十章風(fēng)險分析一、投資風(fēng)險分析投資風(fēng)險最先體現(xiàn)在項目的建設(shè)開發(fā)階段，由于一部分資金由投資者承擔(dān)，投資者在本項目中的風(fēng)險較大，需要項目單位有強有力的信用支持來保障項目的完成。投資風(fēng)險的規(guī)避如下：●該項目良好的市場前景和經(jīng)濟效益有能力在項目建成后，按計劃償還投資者，項目建成后，由雙方認(rèn)可的權(quán)威機構(gòu)對項目進行評估和審計，然后辦理相關(guān)手續(xù)?！窠⑦€款儲備金，在項目進入生產(chǎn)經(jīng)營期后，每年在營業(yè)收入中，除按《企業(yè)法》相關(guān)規(guī)定提取“公積金”和“公益金”以外，再利用剩余待分配利潤建立“還款儲備金”，該項基金專戶存儲，用于因不可抗力等因素導(dǎo)致企業(yè)無力還款年份。該儲備金在若干還款期內(nèi)如沒有動用，在足額償還投資者回報后，納入待分配利潤中。二、財務(wù)風(fēng)險分析公司的快速發(fā)展有賴于一定的外部資本的注入，如果經(jīng)營中不能按預(yù)定的經(jīng)營目標(biāo)實施，可能存在財務(wù)風(fēng)險。在項目運營過程中，因為銷售的問題，造成貨款回籠不及時，或形成呆賬、壞賬和死賬等均造成巨大的財務(wù)風(fēng)險。規(guī)避財務(wù)風(fēng)險的措施包括：●要根據(jù)企業(yè)實際情況制定產(chǎn)品銷售政策；●加強銷售各個環(huán)節(jié)的管理，防止呆賬、壞賬和死賬的形成；●加強財務(wù)管理創(chuàng)新；●加強產(chǎn)品的技術(shù)革新，不斷開發(fā)新產(chǎn)品，提高產(chǎn)品附加值；●加強產(chǎn)品的成本管理，向管理要效益，還要密切關(guān)注產(chǎn)品的發(fā)展趨勢及時應(yīng)對各種不測事態(tài)，以規(guī)避風(fēng)險?！耥椖咳谫Y成功后，公司將進一步增強實力，充足的資金保障會大大加快公司開拓國內(nèi)外市場的步伐，根據(jù)該項目的預(yù)測，可以看出該項目有較強的債務(wù)清償能力和抗風(fēng)險能力，公司還將在項目的運作過程中，加強成本控制和管理水平，增強項目的綜合抗風(fēng)險能力，規(guī)避項目的財務(wù)風(fēng)險。三、原料風(fēng)險分析生物柴油可以以多種原料加工而成，選擇合適的原料是企業(yè)開展生物柴油項目時首先考慮的問題。如果直接利用植物油生產(chǎn)生物柴油，成本太高，得不償失。因此從經(jīng)濟角度考慮，在眾多原料中，利用當(dāng)?shù)氐牟惋嫃U油進行生物柴油的生產(chǎn)無疑是最經(jīng)濟可行。然而，在實際操作中由于餐飲廢油的利用價值提高，它的價格也會被提高，從而造成成本上升，失去優(yōu)勢，形成原料緊張的可能。l、利用當(dāng)?shù)卣С值膬?yōu)勢和影響，建立有效的餐飲廢油收集系統(tǒng)，以保證其收集的數(shù)量和價格，同時在周邊城市逐步建立餐飲廢油的收集系統(tǒng)。2、充分利用本地溢海植物油脂公司和周邊山東等地植物油廠多的優(yōu)勢，和他們建立長期的合作關(guān)系，使用他們植物油生產(chǎn)的下腳料(酸化油)生產(chǎn)生物柴油，尤其是溢海公司的酸化油，若合作關(guān)系建立，原料就基本上有了保證(一期)。目前正在利用良好的人脈關(guān)系進行協(xié)調(diào)中。3、利用連云港港口輪船和周邊城市產(chǎn)生的廢機油作為原料，不僅成本低，而且潛力大，僅港口每年產(chǎn)生的廢機油就達(dá)上萬噸，對我們來說是非常好的優(yōu)勢。4、本地和周邊城市有很多大小肉聯(lián)廠、煉油廠產(chǎn)生的動物油，我們也可建立有效收集系統(tǒng)，充分利用。5、利用港口優(yōu)勢，進口工業(yè)級棕櫚油等原料。6、逐步建立油料作物種植基地，這是重要的戰(zhàn)略舉措之一，利用沿海的灘涂空地和山地種植油沙豆(出油率與花生相當(dāng))等油料作物，建立自己的原料基地，徹底解決原料瓶頸，實現(xiàn)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，推動企業(yè)快速健康發(fā)展。四、技術(shù)風(fēng)險分析由于公司是新建公司，在技術(shù)開發(fā)上可能會出現(xiàn)力量不足現(xiàn)象，這可能會給企業(yè)的正常發(fā)展帶來影響。1、我們已和江蘇工業(yè)學(xué)院進行了技術(shù)合作磋商，并達(dá)成了技術(shù)合作協(xié)議，使用他們的技術(shù)，購買他們技術(shù)或他們以技術(shù)入股。這樣就搭建了一個更高的技術(shù)平臺，可以不斷開發(fā)先進的加工工藝和縱深產(chǎn)品，確保公司健康發(fā)展。目前江蘇工業(yè)學(xué)院的技術(shù)在常州卡特石油制品有限公司已得到成功應(yīng)用，在07年初通過了國家部級驗收，年產(chǎn)達(dá)3萬噸，現(xiàn)計劃擴建十萬噸生產(chǎn)線。其次我們還計劃和中國農(nóng)科院武漢油料植物研究所建立合作關(guān)系，為今后建立的油料植物種植基地搭建一個良好平臺。2、我們和江蘇無錫華宏生物燃料有限公司也已基本達(dá)成了技術(shù)合作框架意向。無錫華宏生物燃料有限公司，05年3月引進日本知名公司HAVE生物柴油制造工藝和年產(chǎn)萬噸的制造設(shè)備。經(jīng)過吸收、消化日本技術(shù)的同時，自行設(shè)計和制造了生物柴油的生產(chǎn)設(shè)備，并且開發(fā)了新工藝、配方，于05年10月試車成功，并具有低耗能、低成本、高品質(zhì)等優(yōu)點，到06年底生產(chǎn)能力已達(dá)10萬噸。其次，我們和許昌市博奧生物能源有限公司也進行了初步磋商和交流。許昌市博奧生物能源有限公司在06年已對外成功建造了多個萬噸級生物柴油生產(chǎn)線，有成功的經(jīng)驗。3、廣泛的引進相關(guān)技術(shù)人才，并將相應(yīng)的特殊技能員工送到合作院校和廠家進行有效培訓(xùn)。同時建立長期的人才引進和培訓(xùn)計劃，確保公司具有適應(yīng)市場快速發(fā)展的技術(shù)開發(fā)能力。五、政策風(fēng)險分析“十一五”發(fā)展綱要再次將可再生的生物柴油確定為國家發(fā)展方向：《可再生能源法》明確提出，要鼓勵發(fā)展生物質(zhì)能源，鼓勵各種所有制經(jīng)濟主體參與可再生能源的開發(fā)利用，并依法保護可再生能源開發(fā)利用者的合法權(quán)益，同時規(guī)定石油銷售企業(yè)將符合國家標(biāo)準(zhǔn)的生物質(zhì)液體燃料納入燃料銷售體系，國家對可再生能源項目給予稅收優(yōu)惠。但是目前很多優(yōu)惠具體辦法還沒有出臺，如何利用好國家這些扶持政策是關(guān)鍵。1、目前我國的生物柴油標(biāo)準(zhǔn)已出來，我們必須生產(chǎn)符合國標(biāo)的產(chǎn)品，發(fā)揮當(dāng)?shù)卣叻龀值膬?yōu)勢，設(shè)法進入本地中石化、中石油銷售系統(tǒng)。2、有計劃地按步驟實施，盡早地進入規(guī)模化生產(chǎn)，按時實現(xiàn)一期目標(biāo)和二期目標(biāo)，在本地形成龍頭企業(yè)的優(yōu)勢，爭取政府更多的扶持，并積極申報地方政府和國家的相關(guān)項目資金，以及積極申報國際上的CDM項目，以便形成更大的影響。3、充分利用國家燃油稅調(diào)整的契機，加快企業(yè)建設(shè)步伐，盡快投入生產(chǎn)，以便形成企業(yè)的絕對競爭優(yōu)勢!六、生產(chǎn)風(fēng)險分析由于生物柴油及原料對安全要求較高，不允許出現(xiàn)任何問題。l、加強安全意識教育，人人注意安全，安全與人人有關(guān)。2、規(guī)范操作規(guī)程，并進行有效培訓(xùn)和考核。3、建立健全安全管理制度，并進行有效考核；完善安全設(shè)施，定期檢查。七、市場風(fēng)險分析本項目產(chǎn)品與市場需求、生產(chǎn)設(shè)計能力與市場容量、激烈的市場競爭與本公司市場營銷能力等方面不相適應(yīng)的風(fēng)險。市場經(jīng)濟本質(zhì)是一種競爭型經(jīng)濟。這就要求營銷部門和營銷人員時時關(guān)注市場動向，根據(jù)市場的變化及時調(diào)整營銷策略。積極采取有效措施增強市