某集團(tuán)投資管理辦法

天房集團(tuán)投資管理辦法（試行）總則第一條為貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營方針，提高對外投資效益，建設(shè)堅實(shí)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展和資本運(yùn)作平臺，為控股子公司創(chuàng)造有利于良性發(fā)展的空間，協(xié)助控股子公司建立現(xiàn)代企業(yè)制度，并規(guī)范企業(yè)投資行為，根據(jù)《天津市建委系統(tǒng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行規(guī)定》和《天津市房地產(chǎn)經(jīng)營集團(tuán)章程》，制定本辦法。第二條投資是指天津市房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營集團(tuán)（以下簡稱集團(tuán)公司）及其控股子公司（以下簡稱子公司）因經(jīng)營需要進(jìn)行的基本建設(shè)投資，以及以貨幣、實(shí)物、無形資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等向境內(nèi)外其他單位的投資，主要方式包括：（一）集團(tuán)公司及子公司的基本建設(shè)、技術(shù)改造投資。（二）集團(tuán)公司及子公司投資收購、控股、參股其他企業(yè)。（三）集團(tuán)公司及子公司與其他法人單位、自然人共同投資建立新的企業(yè)。（四）集團(tuán)公司及子公司購買股票（股權(quán)）、債券等有價證券。第三條投資必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策和集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略；必須有利于集團(tuán)公司產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源結(jié)構(gòu)的優(yōu)化；必須有利于規(guī)模效益的形成、企業(yè)核心競爭力的增強(qiáng)。第四條子公司是指由集團(tuán)公司作為股東，單獨(dú)持有該公司50%以上的股權(quán)，或具有實(shí)際控制力和重大影響的企業(yè)。第五條本管理辦法適用于天房集團(tuán)所屬子公司，上市公司原則按照上市公司治理準(zhǔn)則及國家規(guī)定執(zhí)行。第二章組織管理第六條投資運(yùn)營管理是指投資過程的管理。為保證投資運(yùn)營質(zhì)量，集團(tuán)公司對投資實(shí)行預(yù)算管理。投資單位既是投資項目的實(shí)施者，又是投資運(yùn)營管理的責(zé)任者。因此，投資單位必須落實(shí)投資運(yùn)營管理的目標(biāo)責(zé)任制，明確責(zé)任人對投資的安全、完整、保值、增值應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。第七條集團(tuán)公司及子公司的主要經(jīng)營者是投資運(yùn)營管理的第一責(zé)任人。第八條集團(tuán)公司的投資管理部代表集團(tuán)公司行使控股股東權(quán)責(zé)，經(jīng)董事長、總經(jīng)理授權(quán)，投資管理部履行下列職責(zé)：赴（一）輸按集團(tuán)公司圾董事會和貨經(jīng)理辦公會宇要求，負(fù)責(zé)最制定考核子仁公司年度經(jīng)語營目標(biāo)，對幟其執(zhí)行經(jīng)營敲計劃的情況深進(jìn)行跟蹤、疾分析，并組?？棇?shí)施具體皆的考核工作緣；代（二）薦監(jiān)督子公司唐貫徹執(zhí)行替集團(tuán)公司姜的總體經(jīng)營厲方針、子公饒司章程和本禿管理辦法的期情況；總（三惡）臉此協(xié)助子公司共解決經(jīng)營管博理中存在的攝問題；軟（四）此負(fù)責(zé)組織辦碗理集團(tuán)公司樸及子公司項料目評估的審征批及備案、釣投資項目的獨(dú)審批備案、鴨資產(chǎn)變更的社審批備案、辛重大合同簽迷訂的審批備護(hù)案環(huán)等項工作為；意（五月）征摸依據(jù)本管理開辦法，開展嘩投資企業(yè)管最理的日常工大作潤；鋪第三衡章惠投資與收售益女的運(yùn)管理任第九條礦投資管溪理包括投資雙決策（擬定而投資方案、返評估與決定柳）、投資運(yùn)堡營和投資收護(hù)益管理。徹第十通條通投資決策管結(jié)理是關(guān)于投圍資方向、投歐資項目的內(nèi)老外部環(huán)境和召投資運(yùn)營方俊案評估，并聰做出決定的框管理。集團(tuán)狠公司投資決絲策管理，按團(tuán)照體現(xiàn)出資啦者權(quán)利、科才學(xué)決策的原浪則，實(shí)行分思層管理。繪第十一洞條篩集團(tuán)公司本撿部的投資項身目，實(shí)行董抹事會決策制坡。沃第十二口條暈子公司對外誼投資善，實(shí)行分層偉管理。圖（一）工須報集團(tuán)公槳司審批的投宵資謀：滾1屑、投資成立編新公司。捎2、跪公司名稱以掉“樓天房閑”搜冠名的奏（含各類公副司）惹。損3晶、柱以股權(quán)形式唇對外投資的滿。沉4、燥境外蟲（含港、澳覽、臺地區(qū)）窗投資項目譽(yù)（含各類公煎司）支。扒5羨、胡除上市公司搞以外的子公鋼司嘉，公司注冊迷資本在50彼0萬元（含養(yǎng)500萬元外）以下的，旋對外投資額漿占注冊資本產(chǎn)金的20%矩（含20%說）以上的凡；搜公司注冊資每本在500應(yīng)萬元至20遣00萬元（冤含2000洪萬元）的，賠對外投資額童占注冊資本倘金的15%晝（含15%嶺）寸以上然的；公司注訪冊資本在2縣000萬元嶄以上的，對威外投資額占忠注冊資本金貢的譜10糕%以上的投窗資項目。眼5撥、各子公司向主營業(yè)務(wù)以坊外的境內(nèi)投很資項目?？v（二）子公包司按規(guī)定程去序決定，除淚須審批的投元資項目以外織的項目報集標(biāo)團(tuán)公司備案替。慰第十三本條屯崖投資項目申坐報主要材料喝：劉（一）投資悉項目的立項京報告。正（二）投資膊項目的可行邊性研究報告浸?？尚行匝袀尉繄蟾嬷攸c(diǎn)砌內(nèi)容是：投嘴資項目外部偵環(huán)境和內(nèi)部綿條件的分析書；投資項目茫的成本預(yù)測趴和經(jīng)濟(jì)效益掙預(yù)測；經(jīng)營諒風(fēng)險和財務(wù)蟲風(fēng)險預(yù)測；醒現(xiàn)金流量預(yù)裝測等。乒（三）投資丑項目的資金他來源說明書呀。閉第十四許條店幸對于上報的棗投資項目立奏項報告，哪本著高效、惠快捷的審批枯原則辦理，好對具有特殊但情況的投資耽項目立項報扯告，嚷根據(jù)實(shí)際情諒況，由主要芹領(lǐng)導(dǎo)審批。標(biāo)第十五吃條阿對于集曬團(tuán)公司所屬井子公司的股袍權(quán)運(yùn)作、增改資、減資、盒重組等事項下，依照本公閃司章程規(guī)定致提交股東會造、董事會審脊議前將具體疏方案上報集耳團(tuán)公司審定械，并于股東閱會、董事會稿就上述事項凝做出磨決議的當(dāng)日擔(dān)通報集團(tuán)公貝司。桂第十六異條且集團(tuán)公司召禁止任何所管屬單位和個巨人對外簽訂深出具擔(dān)保合蠟同或簽訂出傭具有擔(dān)保條憤款的合同，托特殊情況，恰必須報集團(tuán)愈公司籃董事會賊批準(zhǔn)崗，并由董事折長授權(quán)碎。傻第十七晶條附娘集團(tuán)公司所百屬子公司頸進(jìn)行融資、棋貸款等經(jīng)濟(jì)旺活動，需集啊團(tuán)公司提供烘擔(dān)保的，按蜜照集團(tuán)公司知對外擔(dān)保審睛批程序辦理贈。蛙第十八盒條根投資收益管鑄理是指對投課資損益核算果、分配，以脖及對投資項騎目、投資管繭理責(zé)任人績莫效評價的管中理。醒第十九果條陶投資收益包到括：擇（一）投資已單位從被投猴資企業(yè)應(yīng)分哥得的利潤（興包括紅利、喊股息等）。過（二）投資迅單位購買股別票（股權(quán)）烘、債券等有捕價證券獲得舞的股息、紅禾利、利息等飲。銅（三）投資中單位從被投耍資項目獲得濁的經(jīng)營性收拼益淺。些（四）投資星形成的其他巷收益等。篇第短二十蠢條疑投資單靈位要按照有師關(guān)規(guī)定認(rèn)真競做好投資收灶益的核算，傘完整、真實(shí)暮、準(zhǔn)確地記竄錄于會計賬些簿。類第二十選一隱條絨子公司須在落年度財務(wù)報螞告中披露與生投資有關(guān)的慧事項：畝（一）當(dāng)期妄發(fā)生的投資娘凈損益，其眨中重大的投半資凈損益項歸目，應(yīng)單獨(dú)農(nóng)披露。頂（二）各類聞投資的期末競余額，其中疾長期股權(quán)投稠資部分，應(yīng)希單獨(dú)披露。戴（三）當(dāng)年豆提取的投資溉損失準(zhǔn)備。臂（四）投資休的計價方法主。肚（五）短期椒投資的期末墊市價。肢（六）投資帳總額占凈資做產(chǎn)的比例。昨（七）采用掠權(quán)益法時，文投資單位與固被投資企業(yè)樹會計政策的全重大差異。優(yōu)（八）投資增變現(xiàn)及投資囑收回的重大震限制。必投資單位，唐在投資項目汪終止期三十昌日內(nèi)，牢做出怪投資項目終歇結(jié)的專項報販告書，向集半團(tuán)公司報告竿投資項目運(yùn)趙營、收益情旋況的全面報刪告。煎第孤二搬十纏二甲條傻容在對悄集團(tuán)公司所呀屬篇子公司經(jīng)營絹情況的整體侄把握的基礎(chǔ)耕上，著擬定仿子公司年度防經(jīng)營目標(biāo)，走年度經(jīng)營目酷標(biāo)經(jīng)集團(tuán)公假司勝總經(jīng)理辦公叨會議研究，編提請董事會詠審議決嗽定添，由今集團(tuán)公司超總經(jīng)理與子鄭公司法人代繼表簽訂目標(biāo)竿責(zé)任書肆。余第得二十被三機(jī)條貢建立主害要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)擠統(tǒng)計分析體金系，集團(tuán)公螺司所屬國子公司按照傻天房集團(tuán)統(tǒng)截計工作制度麗（津房開投馳[2003境]6號）的燈規(guī)定，按時龍報送口各類經(jīng)濟(jì)運(yùn)勇行情況報表盆和些經(jīng)營類情況分析饑。論第涌二十波四和條燃為確保集團(tuán)霜公司及所屬震子公司的各端項經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)撲真實(shí)可靠，溫防止弄虛作膝假，維護(hù)股罪東的合法權(quán)率益，由集團(tuán)鄉(xiāng)公司職能部員門加強(qiáng)核查微、監(jiān)督等日練常管理。霞第二十雞五傾條需投資管理部伸通過訪談、欣報表及信息蘆網(wǎng)絡(luò)等方式訴及時掌握子效公司經(jīng)營情串況，將子公槳司的經(jīng)營情食況分析及時娘反映給忌集團(tuán)公司昂，丹并在城集團(tuán)公司會的領(lǐng)導(dǎo)下協(xié)浙助子公司解待決經(jīng)營中存丘在的問題。茂第版二十刊六做條腹愉子公司在日燥常經(jīng)營工作鳥中應(yīng)加強(qiáng)對可資產(chǎn)的管理仰，以仁集團(tuán)公司專的《投資管工理辦法》為中基礎(chǔ)制訂本及公司的資產(chǎn)上管理制度并和報竭集團(tuán)公司籃備案，配合爺集團(tuán)公司供的資產(chǎn)管理播工作并按要附求提交相關(guān)杯資料。忍第正二秀十筍七足條眠竿冤對于子公司豪涉及訴訟、屆經(jīng)濟(jì)糾紛、石對外賠償和肚接受處罰等噴事項，應(yīng)于匙事項發(fā)生當(dāng)防日通報窯集團(tuán)公司馳；對于可能到會對子公司賞當(dāng)前和今后甚經(jīng)營產(chǎn)生重假大影響的損鉆失和突發(fā)事斜件，子公司疾應(yīng)及時通報限集團(tuán)公司桃。鮮第四章件考核與審計汽第二十焦八消條盯絡(luò)根據(jù)《國有判資產(chǎn)保值增維值考核管理撫辦法》，在杰集團(tuán)公司淋領(lǐng)導(dǎo)下，組逼建考核機(jī)構(gòu)筍，組織實(shí)施敲對被投資公免司國有資產(chǎn)妥保值、增值宜的考核工作蔥。稍第杰二十館九遣條享嚴(yán)格按照棕考核指標(biāo)方皆案，認(rèn)真工款作偷形成考核評陸價報告，報垂送集團(tuán)公司僻審閱。路第哈三增十條義撫攤集團(tuán)公司漏投資管理部蘭會同財務(wù)部慰每年景組織協(xié)調(diào)對殊子公司的易資金籌集和腐運(yùn)作、資產(chǎn)貧和負(fù)債、股眾東權(quán)益和損拒益、投入資康本的保值、前增值情況、億經(jīng)濟(jì)效益及四年度利潤分希配情況的咱外部審計，熔并根據(jù)實(shí)際膏情況對子公門司進(jìn)行不定庭期的內(nèi)部審給計，子公司尾應(yīng)給予積極涌主動的配合命。偷第蒼三十仍一盤條歪集團(tuán)公司院投資管理部踏和財務(wù)部負(fù)豪責(zé)監(jiān)督審計某意見的落實(shí)愁，回饋執(zhí)行為情況。農(nóng)第五章啟冷子公司的成梯立、鑄變更、終止錫和清算繞第羽三找十罷二故條繳霸驅(qū)集團(tuán)公司所晨屬詠?zhàn)庸疽鲇邢铝星闆r潑之一的，應(yīng)廣在申辦工商渠登記事項前侄，經(jīng)集團(tuán)公騾司審核批準(zhǔn)勺，方可辦理笑產(chǎn)權(quán)的登記我、變更和注車銷。躍1、新開辦害企業(yè)（包括董合資合作企轎業(yè)）；飛2、企業(yè)單絕位名稱、地悅址、法定代泄表人、組織似形式、出資榜者等發(fā)生變暖化，以及國過有資本金額腥發(fā)生增減變賓動的；碎3、企業(yè)被碎依法撤消或營被依法宣告繳破產(chǎn)的；酸4、企業(yè)合睜并或被兼并獨(dú)而需要終止司的；康5、企業(yè)分習(xí)立或增設(shè)、饑撤消分支機(jī)籍構(gòu)的語；6、其他。索第快三己十憂三此條輛吸噸集團(tuán)公司所樂屬子公司產(chǎn)督權(quán)變更或終里止時六，由轉(zhuǎn)集團(tuán)公司嫁確定清算組頓人選，按照吼國家規(guī)定，慮對其國有資痕產(chǎn)進(jìn)行清查舊，咬充分了解資如產(chǎn)有無抵押限等情況，鹿做好價值評芳估工作：溜1、集團(tuán)公喬司所屬子公部司進(jìn)行股權(quán)鉗轉(zhuǎn)讓、兼并宴、破產(chǎn)清算李或與集團(tuán)外娘部法人單位搖、自然人合菌資合作經(jīng)營半，股本額發(fā)旋生變化時；編2、君國有資產(chǎn)評臘估項目備案溫工作實(shí)行分希級管理，心集團(tuán)公司及瘡直屬子公司墨的資產(chǎn)評估外項目備案工減作由天津市詳財政局負(fù)責(zé)闊，子公司以晉下企業(yè)的資蜻產(chǎn)評估項目熟備案工作報看集團(tuán)公司備成案。尾第三瘦十飛四嗽條蛾腫集團(tuán)徑公司投資管歪理部會同財割務(wù)部接收指被投資拒子公司清算挑財產(chǎn)中屬于跟集團(tuán)公司盲的部分。孝第三頌十論五間條霧驢集團(tuán)公司對寺每個子公司卻建立資產(chǎn)管這理檔案，子賊公司按照集減團(tuán)公司的要賣求塑提交以下文瞇檔資料：屈1、公司簡今介；稀2、公司合端同、章程、肆批準(zhǔn)成立文夫件；職3、公司營嶄業(yè)執(zhí)照正、堪副本復(fù)印件進(jìn)；遞4、公司組萍織結(jié)構(gòu)；蔬5、國有資迅產(chǎn)評估報告憲、驗(yàn)資證明待；悔6自、公司各方梨股東及持股保比例。責(zé)任追究滴第仔三老十田六本條搞集團(tuán)公司所篇屬子公司茅有下列行為吳之一的，由壞集團(tuán)公司責(zé)帳令改正、追膊回?fù)p失或通撿報批評；造艷成嚴(yán)重后果床的，對單位徒主要飛責(zé)任人抓，給予經(jīng)濟(jì)立處罰鍬，直至行政延處理筒。巖1、企業(yè)經(jīng)舞營管理不善堆，連續(xù)兩年聯(lián)虧損（不含瞎政策性虧損長），且虧損浴額繼續(xù)增加汗的；愿2、企業(yè)在儉產(chǎn)權(quán)變更中毀，弄虛作假爐，以各種名潮目侵占企業(yè)犬財產(chǎn)，造成捕國有資產(chǎn)流佳失的；垮3、企業(yè)未隱在財務(wù)報告奪中如實(shí)反映媽投資收益狀膀況或未及時忙獲取應(yīng)得收榨益，造成資戀產(chǎn)流失的；叢4、企業(yè)違材反規(guī)定對外進(jìn)投資和擅自傭轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的封；你5、企業(yè)未雙按照規(guī)定進(jìn)肝行清產(chǎn)核資餐、產(chǎn)權(quán)登記照、資產(chǎn)評估頑以及不如實(shí)化反映資產(chǎn)狀貍況，隱瞞真姑實(shí)情況的；級6、任職期羽間，違反本賢辦法有關(guān)規(guī)寨定，且不及盯時糾正的。曉第三意十風(fēng)七族條華集團(tuán)公司及竭所屬子公司向負(fù)有國