保險經(jīng)濟學學習課件

保險經(jīng)濟學重慶大學梁平第一頁，共八十六頁。提綱一、保險的性質(zhì)二、保險的歷史三、保險基金四、保險與風險管理五、保險種類六、保險合同七、保險理賠八、保險營銷第二頁，共八十六頁。

緒論一、保險學的研究對象社會經(jīng)濟分配領(lǐng)域中體現(xiàn)的特殊的經(jīng)濟關(guān)系，簡稱為保險經(jīng)濟關(guān)系。第三頁，共八十六頁。（一）保險分工協(xié)作關(guān)系

從宏觀來說，是指保險主體即保險人（保險公司或保險代理人）與被保險人之間的相互作用關(guān)系。從微觀來說，是指保險企業(yè)內(nèi)部各個環(huán)節(jié)之間的相互配合、銜接、促進的關(guān)系。

第四頁，共八十六頁。（二）保險經(jīng)濟利益關(guān)系

從宏觀來說，包括保險企業(yè)與國家財政的關(guān)系、保險企業(yè)與被保險人的關(guān)系、保險企業(yè)之間的關(guān)系、被保險人之間的關(guān)系。從微觀來說，包括保險企業(yè)內(nèi)部個層次人員的利益分配和占有關(guān)系。

第五頁，共八十六頁。（三）保險數(shù)量關(guān)系

即保險與其有關(guān)的各種要素之間的數(shù)量關(guān)系。是指當某種與保險有關(guān)的要素發(fā)生變化時，對保險經(jīng)濟發(fā)展所產(chǎn)生的正值或負值的影響，而這種影響可以通過數(shù)學模式計算出來。第六頁，共八十六頁。（四）保險效益關(guān)系

即保險的投入與產(chǎn)出的比例關(guān)系。從宏觀來說，是指整個社會在保險業(yè)上投入的物化勞動和活勞動的總和與保險為社會所節(jié)省經(jīng)濟利益或通過補償為社會帶來的經(jīng)濟利益的總和之間的量的比較關(guān)系。從微觀來說，是指保險企業(yè)自身的投入與產(chǎn)出的關(guān)系，即保險企業(yè)投入的物化勞動和活勞動的總和與其獲得的收入之間的比較關(guān)系。第七頁，共八十六頁。結(jié)論保險學是研究保險經(jīng)濟關(guān)系及其規(guī)律的科學。

第八頁，共八十六頁。二、保險學的研究內(nèi)容

第九頁，共八十六頁。1、保險學的內(nèi)容與對象的關(guān)系

聯(lián)系：保險學的內(nèi)容由其對象決定；保險學的對象通過其內(nèi)容來體現(xiàn)。區(qū)別：一門科學只能有一個研究對象；但它所涉及到的內(nèi)容比這門科學的研究對象所闡發(fā)的內(nèi)容要廣泛得多。

第十頁，共八十六頁。2、保險學的主要內(nèi)容

1）保險經(jīng)濟關(guān)系

主體內(nèi)容。第十一頁，共八十六頁。2）法學因為：第一，保險關(guān)系是按照國家頒布的保險法的要求建立起來的。第二，保險關(guān)系雙方都是按照《合同法》的規(guī)定，以保險合同的形式相聯(lián)系的。第三，一旦發(fā)生保險合同責任范圍內(nèi)的自然災害和意外事故，保險雙方須按照合同規(guī)定處理賠付關(guān)系，若發(fā)生合同糾紛，則須通過法院以法律程序加以解決。第十二頁，共八十六頁。3）數(shù)學

從宏觀來看，概率論是保險經(jīng)濟建立的數(shù)理基礎(chǔ)，是制定保險費率的科學依據(jù)，使保險經(jīng)濟建立在等價交換的經(jīng)濟關(guān)系基礎(chǔ)上。從微觀來看，保險企業(yè)承保的每一個具體風險的保險費都需要運用數(shù)學原理加以計算。第十三頁，共八十六頁。4）自然科學和技術(shù)科學

保險經(jīng)濟離不開化學、物理等自然科學知識，與建筑、工程、原子能、航天航空等技術(shù)科學也有聯(lián)系。第十四頁，共八十六頁。例1：某保險公司承保由大連運到香港的一船大豆的海上貨物運輸險。船到香港后大豆全發(fā)了芽。貨主要求賠償。保險公司經(jīng)過化驗，證明大豆發(fā)芽的原因是經(jīng)淡水浸泡。按照貨物運輸保險合同規(guī)定，保險公司只負責賠償海水浸泡所至的損失，此案不屬于賠償之列，故拒賠，保護了保險公司的經(jīng)濟利益。第十五頁，共八十六頁。例2：香港某家保險公司承保一個倉庫的火災保險。倉庫里存放的是棉紗。某日，鄰居失火，救火時水浸漬了倉庫的棉紗。依據(jù)火險合同的規(guī)定，救火時水漬的損失理應賠償。投保人據(jù)此要求賠償倉庫里存放的全部棉紗。保險公司到現(xiàn)場進行拉力實驗，證明只有下層棉紗受水漬，上層完好無損；即便下層雖受水漬也沒有完全失去使用價值。故按合同僅賠了1/3，保護了保險公司的經(jīng)濟利益。第十六頁，共八十六頁。第一章

保險的性質(zhì)

第十七頁，共八十六頁。主要內(nèi)容:一、保險的定義二、保險的依據(jù)三、保險的職能四、保險的作用五、保險與社會保險六、保險與賭博、儲蓄、擔保第十八頁，共八十六頁。案例1：蔣乃群從1962年起在南京汽車制造廠工作，為全民固定工，連續(xù)工齡30年。在此期間，他在南京繳納了養(yǎng)老保險費。1992年50歲時離職到深圳一家外企工作，繼續(xù)在深圳繳納保險費直至2002年4月退休。由于深圳和南京兩地有關(guān)部門“踢皮球”，蔣乃群竟然在退休后領(lǐng)不到退休金。第十九頁，共八十六頁。案例2：

1997年，一位32歲的父親為自己的兩個兒子投了10萬元的保險。兩個孩子15-22歲期間每人每年可以得到2萬元教育年金共7次。如果父親去世，兩個孩子每人每年還可以分別得到養(yǎng)育年金6萬元，共13次。到2011年兩個孩子年滿22歲時，還可以各自領(lǐng)取10萬元的滿期保險金。這幾筆費用共計240萬元。1999年，父親不幸病逝，但給孩子留下了豐厚的保障。第二十頁，共八十六頁。

一、保險的定義

（一）西方經(jīng)濟理論中的保險學說1、損失說以損失概念作為保險性質(zhì)的學說。強調(diào)沒有損失就沒有保險。損失賠償說。認為保險是一種損失賠償合同。

第二十一頁，共八十六頁。

“保險是當事人的一方收受商定的金額，對于對方的損失或發(fā)生的危險予以補償?shù)暮贤！保R歇爾，英）

“保險是約定的當事人的一方根據(jù)等價支付或商定，承保某標的物發(fā)生的危險，當該項危險發(fā)生時，負責賠償對方損失的合同?！保R修斯，德）第二十二頁，共八十六頁。損失分擔說。強調(diào)在損失賠償中多數(shù)人對損失的共同分擔。

第二十三頁，共八十六頁。代表人物是德國的華格納。

“從經(jīng)濟意義上說，保險把個別人由于未來特定的、偶然的、不可預測的事故在財產(chǎn)上所受的不利結(jié)果，使處于同一危險之中，但未遭遇事故的多數(shù)人予以分擔以排除或減輕災害的一種經(jīng)濟補償制度……這個定義既能適用于任何組織、任何險種、任何部門的保險，同時也可適用于財產(chǎn)保險、人身保險，甚至還可適用于自?！械谋ｋU都是損害保險。”第二十四頁，共八十六頁。

危險轉(zhuǎn)嫁說。認為保險是對損失的賠償，是對危險的轉(zhuǎn)嫁。

“保險是為了賠償資本的不確定損失而積聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數(shù)的個人危險轉(zhuǎn)嫁給他人或團體來進行的?！保ㄎ禾m溫，美）第二十五頁，共八十六頁。2、二元說將否認人身保險說和擇一說歸為二元說。否認人身保險說。否認人身保險是保險。第二十六頁，共八十六頁。

經(jīng)濟學家科恩說：“因為在人身保險中，損失賠償?shù)男再|(zhì)極少，它不是真正的保險而是混合性質(zhì)的保險?！卑Ｋ固卣f：“在人身保險中完全沒有損失賠償?shù)男再|(zhì)，從國民經(jīng)濟來看，人身保險不過是儲蓄而已?！蓖卣J為，“人身保險不是保險而是一種投資?！钡诙唔摚舶耸?。擇一說。這種學說不同意人身保險不是保險的說法，但又不能找出財產(chǎn)保險和人身保險的共同概念，因而主張將財產(chǎn)保險與人身保險分別以不同概念進行闡明。愛倫貝堡認為，對保險合同的綜合性定義應該是，“保險合同不是損失賠償?shù)暮贤?，就是給付一定金額為目的的合同”，二者只能擇其一。第二十八頁，共八十六頁。3、非損失說幾乎完全脫離損失概念的學說。技術(shù)說。費芳德為代表人物。他認為，計算保險基金時，一定要通過特殊技術(shù)，使保險人實際支出的保險金總額與全體投保人交納的凈保險費的總額相等。保險的性質(zhì)就在于采取這種特殊技術(shù)，科學地建立保險基金，這樣就沒有必要在保險合同是否以損失賠償為目的的問題上爭論不休了。

第二十九頁，共八十六頁。

欲望滿足說。倡導者是拉札路斯。戈比創(chuàng)立了欲望滿足說。戈比指出，保險的目的是當意外事故發(fā)生時，以最少的費用滿足該偶發(fā)欲望所需的資金，并予以充分可靠的經(jīng)濟保證。

第三十頁，共八十六頁。

所得說。代表人物是休魯茲。他認為，保險產(chǎn)生的根本原因在于經(jīng)濟的不穩(wěn)定，即保險是為了解除因經(jīng)濟的不穩(wěn)定以致儲蓄無能為力的缺點，在經(jīng)濟不安定的情況下，把儲蓄的負擔分攤給多數(shù)經(jīng)營單位，以保障所得。

第三十一頁，共八十六頁。

經(jīng)濟確保說。代表人物為胡布卡。認為，一切保險的目的或加入保險的動機，都不是為一定事故的損失做準備，而是在未來的不確定的災害事故發(fā)生后得到經(jīng)濟的保障。第三十二頁，共八十六頁。

上述論述雖有差異，但以下幾點認識趨于統(tǒng)一:①保險的本質(zhì)是一種經(jīng)濟制度；②保險的目的是處理風險；③保險的機能是賠償損失；④保險計算的基礎(chǔ)是合理分擔。第三十三頁，共八十六頁。

（二）保險的經(jīng)濟學定義

定義Ⅰ

:保險是保險人向被保險人提供的服務(wù)勞動形成的一種服務(wù)商品。

第三十四頁，共八十六頁。

定義Ⅱ:保險是集合具有同類危險的眾多單位和個人，以合理計算分擔金的的形式，實現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟損失的補償行為。該定義描述了保險活動的過程：交納保險費——建立保險基金——理賠。第三十五頁，共八十六頁。保險性質(zhì)的體現(xiàn):第一，經(jīng)濟性。保險體現(xiàn)了一種供求關(guān)系：從需求看，大量標的存在共同風險,與之有利害關(guān)系的社會主體希望付出一定代價,在受損后能夠獲得補償；從供應看，保險人運用概率的技術(shù)手段證明通過收取保險費，可以對損失進行補償，并可以獲利。

第三十六頁，共八十六頁。

第二，金融性。保險組織通過收取保險費聚集大量資金，再對其進行運作，實際起到了融資作用，成為金融的中介機構(gòu)。第三十七頁，共八十六頁。

第三，商品性。按照等價交換原則進行交換的，因而是一種商品。第四，服務(wù)性。保險是通過在生產(chǎn)、流通、消費領(lǐng)域中進行分配與再分配活動，為社會服務(wù)。

第三十八頁，共八十六頁。

（三）保險的法律定義

是通過保險雙方當事人以簽定保險合同的方式建立起來的一種民事法律關(guān)系。民事法律關(guān)系的內(nèi)容體現(xiàn)為主體間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，而保險合同正是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)的協(xié)議。

第三十九頁，共八十六頁。

二、保險的依據(jù)

（一）自然前提（或自然基礎(chǔ)）：自然災害和意外事故。1、自然災害和意外事故是原始保險產(chǎn)生的自然前提

2、自然災害和意外事故同樣是現(xiàn)代保險永存的自然前提第四十頁，共八十六頁。（二）物質(zhì)基礎(chǔ)：一定水平的社會生產(chǎn)力1、保險是社會生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。

2、生產(chǎn)力水平越高，保險經(jīng)濟關(guān)系的物質(zhì)基礎(chǔ)就越雄厚，保險經(jīng)濟關(guān)系就越發(fā)展。

第四十一頁，共八十六頁。（三）（現(xiàn)代）保險的經(jīng)濟基礎(chǔ)：商品貨幣經(jīng)濟

1、現(xiàn)代保險的經(jīng)濟基礎(chǔ):以盈利為目的;貨幣補償形式

2、商品經(jīng)濟越發(fā)達，保險業(yè)也就越發(fā)達

第四十二頁，共八十六頁。

（四）保險的法律基礎(chǔ)：保險合同保險合同是保險經(jīng)濟關(guān)系的具體體現(xiàn)，沒有保險合同就沒有保險經(jīng)濟關(guān)系。

第四十三頁，共八十六頁。（五）（現(xiàn)代）保險的技術(shù)基礎(chǔ)：概率論及自然、技術(shù)科學事后均攤需要概率。保險離不開自然科學和技術(shù)科學。第四十四頁，共八十六頁。三、保險的職能

（一）保險的基本職能為被保險人提供經(jīng)濟保障。第四十五頁，共八十六頁。1、經(jīng)濟補償職能在保險活動中，投保人根據(jù)保險合同的約定，向保險人支付保險費，保險人對于保險合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)及其相關(guān)利益的損失承擔賠付保險金的責任。這種職能適用于財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保證保險等。第四十六頁，共八十六頁。2、經(jīng)濟給付職能對于人身保險，保險的基本職能不是經(jīng)濟補償，而是經(jīng)濟給付。第四十七頁，共八十六頁。（二）派生職能：⒈保險的融資職能

含義:保險人將保險資金中的暫時閑置部分，以有償返還的方式重新投入社會再生產(chǎn)過程，以擴大社會再生產(chǎn)規(guī)模的職能。實際上就是資金融通的職能。第四十八頁，共八十六頁。

必要性:在市場經(jīng)濟社會里，資金的閑置被認為是一種不容寬恕的浪費。

可能性:收取保險費到賠付保險金之間存在著時間差和規(guī)模差，使一部分保險資金始終處于暫時閑置狀態(tài)。

第四十九頁，共八十六頁。

方式:

一是將保險基金存入銀行，由銀行貸放出去，進入社會再生產(chǎn)過程;二是保險公司直接投資，進行運用。

意義:通過保險資金的運用產(chǎn)生收益，在擴大社會再生產(chǎn)規(guī)模的同時，增大保險資金總量，降低保險經(jīng)營成本，穩(wěn)定保險公司的經(jīng)營。第五十頁，共八十六頁。⒉防災防損職能是指保險人參與防災防損活動，提高了社會的防災防損水平。

這種職能的必然性和條件:

第一，有利于保險人的自身效益，愿意主動參與。

第二，保險人有能力參與。

第三，能夠提高被保險人的防災防損意識。第五十一頁，共八十六頁。

四、保險的作用（一）在微觀經(jīng)濟中的作用1、有助于受災社會組織及時恢復生產(chǎn)或經(jīng)營2、有助于社會組織加強經(jīng)濟核算以交納保險費為代價，將風險轉(zhuǎn)嫁給保險公司，使企業(yè)面臨的不確定的大額的損失，變成確定的小額的保險費支出。第五十二頁，共八十六頁。3、有助于促進社會組織加強風險管理第一，保險公司可以幫助投保人盡可能地消除風險的潛在因素，達到防災防損的目的。第二，還可以通過保險費率這一價格杠桿調(diào)動被保險人防災防損的積極性，共同搞好風險管理工作。第五十三頁，共八十六頁。4、有助于安定人民的生活5、有助于保證民事賠償責任的履行，保障受害的第三者的利益致害人可以作為被保險人，將這種責任風險通過責任保險轉(zhuǎn)嫁給保險人。第五十四頁，共八十六頁。（二）保險在宏觀經(jīng)濟中的作用1、有助于保障社會再生產(chǎn)的順暢進行保險對經(jīng)濟損失的補償，能及時和迅速地對因經(jīng)濟損失的中斷和失衡發(fā)揮修補作用，從而保障社會再生產(chǎn)的延續(xù)及其順暢進行。第五十五頁，共八十六頁。

2、有助于推動科學技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力新技術(shù)的采用，既可以提高勞動生產(chǎn)率，又意味著新的風險。而保險的作用正是在于通過對采用新技術(shù)風險提供保障，為企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品以及使用專利撐腰壯膽，以促進科學技術(shù)向現(xiàn)實生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化。第五十六頁，共八十六頁。3、有助于促進對外經(jīng)濟貿(mào)易的發(fā)展和國際收支的平衡保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，如出口信用保險、投資保險、海洋貨物運輸保險、遠洋船舶保險等險種的發(fā)展，既可以促進對外經(jīng)濟貿(mào)易，保障國際經(jīng)濟交往，又能帶來無形的貿(mào)易收入，平衡國際收支。第五十七頁，共八十六頁。

4、有助于促進社會穩(wěn)定保險通過對保險責任范圍內(nèi)的損失和傷害的補償和給付，分散了被保險人的風險，使被保險人能夠及時恢復正常的生產(chǎn)和生活，從而為社會的穩(wěn)定提供切實有效的保障。第五十八頁，共八十六頁。（三）保險的消極作用1、產(chǎn)生道德風險，出現(xiàn)保險欺詐2、增大費用支出保險的開辦費用;保險欺詐帶來的查勘定損乃至偵破費用。

第五十九頁，共八十六頁。五、保險與社會保險

（一）社會保險的含義

第六十頁，共八十六頁。

1、社會保險的定義也稱社會福利保險。是社會保障的一種。是國家通過立法建立的一種社會保障制度，目的在于使勞動者在因年老、患病、生育、傷殘、死亡等原因暫時或永久喪失勞動能力，失業(yè)中斷勞動，本人和家屬失去生活收入時，能夠從社會（國家）獲得物質(zhì)幫助。

第六十一頁，共八十六頁。2、社會保險的基本特點

第一，強制性。由國家通過法律強制實施的一種社會政策，在法定范圍內(nèi)的保險雙方都沒有選擇的余地。第二，與勞動掛鉤。所確認的成員是指參加過社會勞動的人，所承認的危險僅僅是指由于喪失勞動能力或失去勞動機會所致，所確認的補償經(jīng)濟損失是直接收入損失。第六十二頁，共八十六頁。

第三，補償水平偏低。補償水平只能維持喪失勞動能力的勞動者的基本生活需要，不能保證維持原有生活水平不變，更不會滿足其各方面的需求。

第六十三頁，共八十六頁。

第四，福利性。并不與勞動者的勞動貢獻直接聯(lián)系，即并不依據(jù)勞動者和國家之間的權(quán)利和義務(wù)的對等。它的基本出發(fā)點是勞動者喪失勞動能力后的實際生活需要，只有在勞動力喪失時才發(fā)揮作用。任何人喪失勞動能力都能享有這種權(quán)利，因而是一種福利。第六十四頁，共八十六頁。3、社會保險制度的類型

第一，傳統(tǒng)型。以俾斯麥的理論為依據(jù)。它貫徹“選擇性”原則，強調(diào)“個人責任“，給付與收入和交費聯(lián)系，分配有利于低收入者，支付有一定期限，費用由個人、單位和政府三方或兩方負擔，工作由國家專門機構(gòu)統(tǒng)一管理。第六十五頁，共八十六頁。

第二，福利型。以貝弗里奇的理論為依據(jù)。它貫徹“普遍性”原則，強調(diào)“收入均等化，就業(yè)充分化，福利普遍化，福利設(shè)施體系化”。保障范圍包括“從搖籃到墳墓”的各種生活需要。按統(tǒng)一標準交費和給付，保障水平足以維持正常生活，享受時間以需要為準。保險基金由國家稅收解決。保險業(yè)務(wù)由國家機構(gòu)統(tǒng)一管理。第六十六頁，共八十六頁。

第三，國家型。以馬克思主義理論為依據(jù)。保險范圍廣泛，職工在暫時或永久喪失勞動能力的情況下，包括生、老、病、死、傷、殘等，都有權(quán)享受社會保險。保險費由國家預算開支，職工個人不付保險費。由國家統(tǒng)一的保險組織經(jīng)辦，工人參加管理。以前蘇聯(lián)為代表，其他社會主義國家亦如此。我國目前已改變。第六十七頁，共八十六頁。

第四，儲金型。實質(zhì)上是由國家強制實行的儲蓄保險制度，強制勞方或勞資雙方交費，以職工名義存入儲金局，職工退休和其他需要時，連本帶息發(fā)還職工。被保險人之間不存在收入再分配，不能共擔風險，因而是一種有原始保險特點的社會保險制度。第六十八頁，共八十六頁。4、社會保險的內(nèi)容（險種）

第一，老年、傷殘、遺屬社會保險。

第二，生育社會保險。

第三，疾病社會保險。

第四，工傷社會保險。

第五，醫(yī)療社會保險。

第六，失業(yè)社會保險。

第六十九頁，共八十六頁。（二）保險與社會保險的關(guān)系

1、聯(lián)系:都是社會保障體系的組成部分，而商業(yè)保險是社會保險的重要補充。

第七十頁，共八十六頁。2、區(qū)別1）保險的性質(zhì)與原則不同

從性質(zhì)來看，保險是自愿的,社會保險則是強制的。從實施原則來看，保險實行等價交換的原則；社會保險則不強調(diào)保險雙方權(quán)利和義務(wù)的對等，實際上是一種福利。

第七十一頁，共八十六頁。2）保險基金的來源與待遇支付不同

保險基金全部來源于投保人繳納的保險費。社會保險基金則主要依靠國家減免所得稅、勞動者所在單位繳納，以及勞動者個人少量交費而形成，必要時國家財政給予補貼。從待遇支付來看，保險堅持權(quán)利和義務(wù)嚴格對等。社會保險則只要求權(quán)利和義務(wù)基本對等。

第七十二頁，共八十六頁。3）管理體制與法律范疇不同保險由保險公司管理，嚴格履行保險合同，發(fā)生爭議時，由經(jīng)濟法規(guī)加以調(diào)節(jié)。社會保險由政府的勞動部門管理，發(fā)生爭議時，用行政法規(guī)進行調(diào)整。第七十三頁，共八十六頁。六、保險與賭博、儲蓄和擔保1、保險與賭博有本質(zhì)的區(qū)別：1）賭博中的風險是主觀引起的，是否獲利不確定，而且無法轉(zhuǎn)移；保險的風險是客觀的，是可以確定的，而且能夠轉(zhuǎn)移。第七十四頁，共八十六頁。2）賭博可能獲利，保險則無此可能。所以賭博面臨的風險是投機風險，有損失和獲利雙重性；保險面臨的風險是純粹風險，只有損失而無獲利的機會。第七十五頁，共八十六頁。3）與隨機事件的關(guān)系不同。保險要求投保人必須對保險標的具有保險利益，而賭博則無此限制。第七十六頁，共八十六頁。2、保險與儲蓄其共同點都是：將現(xiàn)有的剩余財產(chǎn)用作準備，以便將來在一定條件下滿足經(jīng)濟上的需要。盡管保險中的人壽保險儲蓄性特別強，但二者仍有明顯區(qū)別：第七十七頁，共八十六頁。1）體現(xiàn)的經(jīng)濟關(guān)系不同。儲蓄是個人行為，個人出一部分財產(chǎn)做準備，應付將來需要，無須別人幫助；保險是