保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)習(xí)課件

保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)重慶大學(xué)梁平第一頁(yè)，共八十六頁(yè)。提綱一、保險(xiǎn)的性質(zhì)二、保險(xiǎn)的歷史三、保險(xiǎn)基金四、保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理五、保險(xiǎn)種類六、保險(xiǎn)合同七、保險(xiǎn)理賠八、保險(xiǎn)營(yíng)銷第二頁(yè)，共八十六頁(yè)。

緒論一、保險(xiǎn)學(xué)的研究對(duì)象社會(huì)經(jīng)濟(jì)分配領(lǐng)域中體現(xiàn)的特殊的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，簡(jiǎn)稱為保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系。第三頁(yè)，共八十六頁(yè)。（一）保險(xiǎn)分工協(xié)作關(guān)系

從宏觀來(lái)說(shuō)，是指保險(xiǎn)主體即保險(xiǎn)人（保險(xiǎn)公司或保險(xiǎn)代理人）與被保險(xiǎn)人之間的相互作用關(guān)系。從微觀來(lái)說(shuō)，是指保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部各個(gè)環(huán)節(jié)之間的相互配合、銜接、促進(jìn)的關(guān)系。

第四頁(yè)，共八十六頁(yè)。（二）保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系

從宏觀來(lái)說(shuō)，包括保險(xiǎn)企業(yè)與國(guó)家財(cái)政的關(guān)系、保險(xiǎn)企業(yè)與被保險(xiǎn)人的關(guān)系、保險(xiǎn)企業(yè)之間的關(guān)系、被保險(xiǎn)人之間的關(guān)系。從微觀來(lái)說(shuō)，包括保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)部個(gè)層次人員的利益分配和占有關(guān)系。

第五頁(yè)，共八十六頁(yè)。（三）保險(xiǎn)數(shù)量關(guān)系

即保險(xiǎn)與其有關(guān)的各種要素之間的數(shù)量關(guān)系。是指當(dāng)某種與保險(xiǎn)有關(guān)的要素發(fā)生變化時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所產(chǎn)生的正值或負(fù)值的影響，而這種影響可以通過(guò)數(shù)學(xué)模式計(jì)算出來(lái)。第六頁(yè)，共八十六頁(yè)。（四）保險(xiǎn)效益關(guān)系

即保險(xiǎn)的投入與產(chǎn)出的比例關(guān)系。從宏觀來(lái)說(shuō)，是指整個(gè)社會(huì)在保險(xiǎn)業(yè)上投入的物化勞動(dòng)和活勞動(dòng)的總和與保險(xiǎn)為社會(huì)所節(jié)省經(jīng)濟(jì)利益或通過(guò)補(bǔ)償為社會(huì)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)利益的總和之間的量的比較關(guān)系。從微觀來(lái)說(shuō)，是指保險(xiǎn)企業(yè)自身的投入與產(chǎn)出的關(guān)系，即保險(xiǎn)企業(yè)投入的物化勞動(dòng)和活勞動(dòng)的總和與其獲得的收入之間的比較關(guān)系。第七頁(yè)，共八十六頁(yè)。結(jié)論保險(xiǎn)學(xué)是研究保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系及其規(guī)律的科學(xué)。

第八頁(yè)，共八十六頁(yè)。二、保險(xiǎn)學(xué)的研究?jī)?nèi)容

第九頁(yè)，共八十六頁(yè)。1、保險(xiǎn)學(xué)的內(nèi)容與對(duì)象的關(guān)系

聯(lián)系：保險(xiǎn)學(xué)的內(nèi)容由其對(duì)象決定；保險(xiǎn)學(xué)的對(duì)象通過(guò)其內(nèi)容來(lái)體現(xiàn)。區(qū)別：一門科學(xué)只能有一個(gè)研究對(duì)象；但它所涉及到的內(nèi)容比這門科學(xué)的研究對(duì)象所闡發(fā)的內(nèi)容要廣泛得多。

第十頁(yè)，共八十六頁(yè)。2、保險(xiǎn)學(xué)的主要內(nèi)容

1）保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系

主體內(nèi)容。第十一頁(yè)，共八十六頁(yè)。2）法學(xué)因?yàn)椋旱谝?，保險(xiǎn)關(guān)系是按照國(guó)家頒布的保險(xiǎn)法的要求建立起來(lái)的。第二，保險(xiǎn)關(guān)系雙方都是按照《合同法》的規(guī)定，以保險(xiǎn)合同的形式相聯(lián)系的。第三，一旦發(fā)生保險(xiǎn)合同責(zé)任范圍內(nèi)的自然災(zāi)害和意外事故，保險(xiǎn)雙方須按照合同規(guī)定處理賠付關(guān)系，若發(fā)生合同糾紛，則須通過(guò)法院以法律程序加以解決。第十二頁(yè)，共八十六頁(yè)。3）數(shù)學(xué)

從宏觀來(lái)看，概率論是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)建立的數(shù)理基礎(chǔ)，是制定保險(xiǎn)費(fèi)率的科學(xué)依據(jù)，使保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)建立在等價(jià)交換的經(jīng)濟(jì)關(guān)系基礎(chǔ)上。從微觀來(lái)看，保險(xiǎn)企業(yè)承保的每一個(gè)具體風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)都需要運(yùn)用數(shù)學(xué)原理加以計(jì)算。第十三頁(yè)，共八十六頁(yè)。4）自然科學(xué)和技術(shù)科學(xué)

保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)離不開化學(xué)、物理等自然科學(xué)知識(shí)，與建筑、工程、原子能、航天航空等技術(shù)科學(xué)也有聯(lián)系。第十四頁(yè)，共八十六頁(yè)。例1：某保險(xiǎn)公司承保由大連運(yùn)到香港的一船大豆的海上貨物運(yùn)輸險(xiǎn)。船到香港后大豆全發(fā)了芽。貨主要求賠償。保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)化驗(yàn)，證明大豆發(fā)芽的原因是經(jīng)淡水浸泡。按照貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)合同規(guī)定，保險(xiǎn)公司只負(fù)責(zé)賠償海水浸泡所至的損失，此案不屬于賠償之列，故拒賠，保護(hù)了保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)利益。第十五頁(yè)，共八十六頁(yè)。例2：香港某家保險(xiǎn)公司承保一個(gè)倉(cāng)庫(kù)的火災(zāi)保險(xiǎn)。倉(cāng)庫(kù)里存放的是棉紗。某日，鄰居失火，救火時(shí)水浸漬了倉(cāng)庫(kù)的棉紗。依據(jù)火險(xiǎn)合同的規(guī)定，救火時(shí)水漬的損失理應(yīng)賠償。投保人據(jù)此要求賠償倉(cāng)庫(kù)里存放的全部棉紗。保險(xiǎn)公司到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行拉力實(shí)驗(yàn)，證明只有下層棉紗受水漬，上層完好無(wú)損；即便下層雖受水漬也沒(méi)有完全失去使用價(jià)值。故按合同僅賠了1/3，保護(hù)了保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)利益。第十六頁(yè)，共八十六頁(yè)。第一章

保險(xiǎn)的性質(zhì)

第十七頁(yè)，共八十六頁(yè)。主要內(nèi)容:一、保險(xiǎn)的定義二、保險(xiǎn)的依據(jù)三、保險(xiǎn)的職能四、保險(xiǎn)的作用五、保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)六、保險(xiǎn)與賭博、儲(chǔ)蓄、擔(dān)保第十八頁(yè)，共八十六頁(yè)。案例1：蔣乃群從1962年起在南京汽車制造廠工作，為全民固定工，連續(xù)工齡30年。在此期間，他在南京繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。1992年50歲時(shí)離職到深圳一家外企工作，繼續(xù)在深圳繳納保險(xiǎn)費(fèi)直至2002年4月退休。由于深圳和南京兩地有關(guān)部門“踢皮球”，蔣乃群竟然在退休后領(lǐng)不到退休金。第十九頁(yè)，共八十六頁(yè)。案例2：

1997年，一位32歲的父親為自己的兩個(gè)兒子投了10萬(wàn)元的保險(xiǎn)。兩個(gè)孩子15-22歲期間每人每年可以得到2萬(wàn)元教育年金共7次。如果父親去世，兩個(gè)孩子每人每年還可以分別得到養(yǎng)育年金6萬(wàn)元，共13次。到2011年兩個(gè)孩子年滿22歲時(shí)，還可以各自領(lǐng)取10萬(wàn)元的滿期保險(xiǎn)金。這幾筆費(fèi)用共計(jì)240萬(wàn)元。1999年，父親不幸病逝，但給孩子留下了豐厚的保障。第二十頁(yè)，共八十六頁(yè)。

一、保險(xiǎn)的定義

（一）西方經(jīng)濟(jì)理論中的保險(xiǎn)學(xué)說(shuō)1、損失說(shuō)以損失概念作為保險(xiǎn)性質(zhì)的學(xué)說(shuō)。強(qiáng)調(diào)沒(méi)有損失就沒(méi)有保險(xiǎn)。損失賠償說(shuō)。認(rèn)為保險(xiǎn)是一種損失賠償合同。

第二十一頁(yè)，共八十六頁(yè)。

“保險(xiǎn)是當(dāng)事人的一方收受商定的金額，對(duì)于對(duì)方的損失或發(fā)生的危險(xiǎn)予以補(bǔ)償?shù)暮贤！保R歇爾，英）

“保險(xiǎn)是約定的當(dāng)事人的一方根據(jù)等價(jià)支付或商定，承保某標(biāo)的物發(fā)生的危險(xiǎn)，當(dāng)該項(xiàng)危險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，負(fù)責(zé)賠償對(duì)方損失的合同。”（馬修斯，德）第二十二頁(yè)，共八十六頁(yè)。損失分擔(dān)說(shuō)。強(qiáng)調(diào)在損失賠償中多數(shù)人對(duì)損失的共同分擔(dān)。

第二十三頁(yè)，共八十六頁(yè)。代表人物是德國(guó)的華格納。

“從經(jīng)濟(jì)意義上說(shuō)，保險(xiǎn)把個(gè)別人由于未來(lái)特定的、偶然的、不可預(yù)測(cè)的事故在財(cái)產(chǎn)上所受的不利結(jié)果，使處于同一危險(xiǎn)之中，但未遭遇事故的多數(shù)人予以分擔(dān)以排除或減輕災(zāi)害的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度……這個(gè)定義既能適用于任何組織、任何險(xiǎn)種、任何部門的保險(xiǎn)，同時(shí)也可適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)，甚至還可適用于自?！械谋ｋU(xiǎn)都是損害保險(xiǎn)?！钡诙捻?yè)，共八十六頁(yè)。

危險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁說(shuō)。認(rèn)為保險(xiǎn)是對(duì)損失的賠償，是對(duì)危險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁。

“保險(xiǎn)是為了賠償資本的不確定損失而積聚資金的一種社會(huì)制度，它是依靠把多數(shù)的個(gè)人危險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給他人或團(tuán)體來(lái)進(jìn)行的。”（魏蘭溫，美）第二十五頁(yè)，共八十六頁(yè)。2、二元說(shuō)將否認(rèn)人身保險(xiǎn)說(shuō)和擇一說(shuō)歸為二元說(shuō)。否認(rèn)人身保險(xiǎn)說(shuō)。否認(rèn)人身保險(xiǎn)是保險(xiǎn)。第二十六頁(yè)，共八十六頁(yè)。

經(jīng)濟(jì)學(xué)家科恩說(shuō)：“因?yàn)樵谌松肀ｋU(xiǎn)中，損失賠償?shù)男再|(zhì)極少，它不是真正的保險(xiǎn)而是混合性質(zhì)的保險(xiǎn)?！卑Ｋ固卣f(shuō)：“在人身保險(xiǎn)中完全沒(méi)有損失賠償?shù)男再|(zhì)，從國(guó)民經(jīng)濟(jì)來(lái)看，人身保險(xiǎn)不過(guò)是儲(chǔ)蓄而已?！蓖卣J(rèn)為，“人身保險(xiǎn)不是保險(xiǎn)而是一種投資?！钡诙唔?yè)，共八十六頁(yè)。擇一說(shuō)。這種學(xué)說(shuō)不同意人身保險(xiǎn)不是保險(xiǎn)的說(shuō)法，但又不能找出財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)的共同概念，因而主張將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)分別以不同概念進(jìn)行闡明。愛(ài)倫貝堡認(rèn)為，對(duì)保險(xiǎn)合同的綜合性定義應(yīng)該是，“保險(xiǎn)合同不是損失賠償?shù)暮贤?，就是給付一定金額為目的的合同”，二者只能擇其一。第二十八頁(yè)，共八十六頁(yè)。3、非損失說(shuō)幾乎完全脫離損失概念的學(xué)說(shuō)。技術(shù)說(shuō)。費(fèi)芳德為代表人物。他認(rèn)為，計(jì)算保險(xiǎn)基金時(shí)，一定要通過(guò)特殊技術(shù)，使保險(xiǎn)人實(shí)際支出的保險(xiǎn)金總額與全體投保人交納的凈保險(xiǎn)費(fèi)的總額相等。保險(xiǎn)的性質(zhì)就在于采取這種特殊技術(shù)，科學(xué)地建立保險(xiǎn)基金，這樣就沒(méi)有必要在保險(xiǎn)合同是否以損失賠償為目的的問(wèn)題上爭(zhēng)論不休了。

第二十九頁(yè)，共八十六頁(yè)。

欲望滿足說(shuō)。倡導(dǎo)者是拉札路斯。戈比創(chuàng)立了欲望滿足說(shuō)。戈比指出，保險(xiǎn)的目的是當(dāng)意外事故發(fā)生時(shí)，以最少的費(fèi)用滿足該偶發(fā)欲望所需的資金，并予以充分可靠的經(jīng)濟(jì)保證。

第三十頁(yè)，共八十六頁(yè)。

所得說(shuō)。代表人物是休魯茲。他認(rèn)為，保險(xiǎn)產(chǎn)生的根本原因在于經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定，即保險(xiǎn)是為了解除因經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定以致儲(chǔ)蓄無(wú)能為力的缺點(diǎn)，在經(jīng)濟(jì)不安定的情況下，把儲(chǔ)蓄的負(fù)擔(dān)分?jǐn)偨o多數(shù)經(jīng)營(yíng)單位，以保障所得。

第三十一頁(yè)，共八十六頁(yè)。

經(jīng)濟(jì)確保說(shuō)。代表人物為胡布卡。認(rèn)為，一切保險(xiǎn)的目的或加入保險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)，都不是為一定事故的損失做準(zhǔn)備，而是在未來(lái)的不確定的災(zāi)害事故發(fā)生后得到經(jīng)濟(jì)的保障。第三十二頁(yè)，共八十六頁(yè)。

上述論述雖有差異，但以下幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)趨于統(tǒng)一:①保險(xiǎn)的本質(zhì)是一種經(jīng)濟(jì)制度；②保險(xiǎn)的目的是處理風(fēng)險(xiǎn)；③保險(xiǎn)的機(jī)能是賠償損失；④保險(xiǎn)計(jì)算的基礎(chǔ)是合理分擔(dān)。第三十三頁(yè)，共八十六頁(yè)。

（二）保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)定義

定義Ⅰ

:保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人提供的服務(wù)勞動(dòng)形成的一種服務(wù)商品。

第三十四頁(yè)，共八十六頁(yè)。

定義Ⅱ:保險(xiǎn)是集合具有同類危險(xiǎn)的眾多單位和個(gè)人，以合理計(jì)算分擔(dān)金的的形式，實(shí)現(xiàn)對(duì)少數(shù)成員因該危險(xiǎn)事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為。該定義描述了保險(xiǎn)活動(dòng)的過(guò)程：交納保險(xiǎn)費(fèi)——建立保險(xiǎn)基金——理賠。第三十五頁(yè)，共八十六頁(yè)。保險(xiǎn)性質(zhì)的體現(xiàn):第一，經(jīng)濟(jì)性。保險(xiǎn)體現(xiàn)了一種供求關(guān)系：從需求看，大量標(biāo)的存在共同風(fēng)險(xiǎn),與之有利害關(guān)系的社會(huì)主體希望付出一定代價(jià),在受損后能夠獲得補(bǔ)償；從供應(yīng)看，保險(xiǎn)人運(yùn)用概率的技術(shù)手段證明通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)，可以對(duì)損失進(jìn)行補(bǔ)償，并可以獲利。

第三十六頁(yè)，共八十六頁(yè)。

第二，金融性。保險(xiǎn)組織通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)聚集大量資金，再對(duì)其進(jìn)行運(yùn)作，實(shí)際起到了融資作用，成為金融的中介機(jī)構(gòu)。第三十七頁(yè)，共八十六頁(yè)。

第三，商品性。按照等價(jià)交換原則進(jìn)行交換的，因而是一種商品。第四，服務(wù)性。保險(xiǎn)是通過(guò)在生產(chǎn)、流通、消費(fèi)領(lǐng)域中進(jìn)行分配與再分配活動(dòng)，為社會(huì)服務(wù)。

第三十八頁(yè)，共八十六頁(yè)。

（三）保險(xiǎn)的法律定義

是通過(guò)保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人以簽定保險(xiǎn)合同的方式建立起來(lái)的一種民事法律關(guān)系。民事法律關(guān)系的內(nèi)容體現(xiàn)為主體間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，而保險(xiǎn)合同正是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)的協(xié)議。

第三十九頁(yè)，共八十六頁(yè)。

二、保險(xiǎn)的依據(jù)

（一）自然前提（或自然基礎(chǔ)）：自然災(zāi)害和意外事故。1、自然災(zāi)害和意外事故是原始保險(xiǎn)產(chǎn)生的自然前提

2、自然災(zāi)害和意外事故同樣是現(xiàn)代保險(xiǎn)永存的自然前提第四十頁(yè)，共八十六頁(yè)。（二）物質(zhì)基礎(chǔ)：一定水平的社會(huì)生產(chǎn)力1、保險(xiǎn)是社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。

2、生產(chǎn)力水平越高，保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的物質(zhì)基礎(chǔ)就越雄厚，保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系就越發(fā)展。

第四十一頁(yè)，共八十六頁(yè)。（三）（現(xiàn)代）保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)：商品貨幣經(jīng)濟(jì)

1、現(xiàn)代保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ):以盈利為目的;貨幣補(bǔ)償形式

2、商品經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)，保險(xiǎn)業(yè)也就越發(fā)達(dá)

第四十二頁(yè)，共八十六頁(yè)。

（四）保險(xiǎn)的法律基礎(chǔ)：保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)合同是保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的具體體現(xiàn)，沒(méi)有保險(xiǎn)合同就沒(méi)有保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

第四十三頁(yè)，共八十六頁(yè)。（五）（現(xiàn)代）保險(xiǎn)的技術(shù)基礎(chǔ)：概率論及自然、技術(shù)科學(xué)事后均攤需要概率。保險(xiǎn)離不開自然科學(xué)和技術(shù)科學(xué)。第四十四頁(yè)，共八十六頁(yè)。三、保險(xiǎn)的職能

（一）保險(xiǎn)的基本職能為被保險(xiǎn)人提供經(jīng)濟(jì)保障。第四十五頁(yè)，共八十六頁(yè)。1、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能在保險(xiǎn)活動(dòng)中，投保人根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益的損失承擔(dān)賠付保險(xiǎn)金的責(zé)任。這種職能適用于財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)等。第四十六頁(yè)，共八十六頁(yè)。2、經(jīng)濟(jì)給付職能對(duì)于人身保險(xiǎn)，保險(xiǎn)的基本職能不是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，而是經(jīng)濟(jì)給付。第四十七頁(yè)，共八十六頁(yè)。（二）派生職能：⒈保險(xiǎn)的融資職能

含義:保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)資金中的暫時(shí)閑置部分，以有償返還的方式重新投入社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，以擴(kuò)大社會(huì)再生產(chǎn)規(guī)模的職能。實(shí)際上就是資金融通的職能。第四十八頁(yè)，共八十六頁(yè)。

必要性:在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)里，資金的閑置被認(rèn)為是一種不容寬恕的浪費(fèi)。

可能性:收取保險(xiǎn)費(fèi)到賠付保險(xiǎn)金之間存在著時(shí)間差和規(guī)模差，使一部分保險(xiǎn)資金始終處于暫時(shí)閑置狀態(tài)。

第四十九頁(yè)，共八十六頁(yè)。

方式:

一是將保險(xiǎn)基金存入銀行，由銀行貸放出去，進(jìn)入社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程;二是保險(xiǎn)公司直接投資，進(jìn)行運(yùn)用。

意義:通過(guò)保險(xiǎn)資金的運(yùn)用產(chǎn)生收益，在擴(kuò)大社會(huì)再生產(chǎn)規(guī)模的同時(shí)，增大保險(xiǎn)資金總量，降低保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本，穩(wěn)定保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)。第五十頁(yè)，共八十六頁(yè)。⒉防災(zāi)防損職能是指保險(xiǎn)人參與防災(zāi)防損活動(dòng)，提高了社會(huì)的防災(zāi)防損水平。

這種職能的必然性和條件:

第一，有利于保險(xiǎn)人的自身效益，愿意主動(dòng)參與。

第二，保險(xiǎn)人有能力參與。

第三，能夠提高被保險(xiǎn)人的防災(zāi)防損意識(shí)。第五十一頁(yè)，共八十六頁(yè)。

四、保險(xiǎn)的作用（一）在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用1、有助于受災(zāi)社會(huì)組織及時(shí)恢復(fù)生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)2、有助于社會(huì)組織加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算以交納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，使企業(yè)面臨的不確定的大額的損失，變成確定的小額的保險(xiǎn)費(fèi)支出。第五十二頁(yè)，共八十六頁(yè)。3、有助于促進(jìn)社會(huì)組織加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理第一，保險(xiǎn)公司可以幫助投保人盡可能地消除風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素，達(dá)到防災(zāi)防損的目的。第二，還可以通過(guò)保險(xiǎn)費(fèi)率這一價(jià)格杠桿調(diào)動(dòng)被保險(xiǎn)人防災(zāi)防損的積極性，共同搞好風(fēng)險(xiǎn)管理工作。第五十三頁(yè)，共八十六頁(yè)。4、有助于安定人民的生活5、有助于保證民事賠償責(zé)任的履行，保障受害的第三者的利益致害人可以作為被保險(xiǎn)人，將這種責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)責(zé)任保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人。第五十四頁(yè)，共八十六頁(yè)。（二）保險(xiǎn)在宏觀經(jīng)濟(jì)中的作用1、有助于保障社會(huì)再生產(chǎn)的順暢進(jìn)行保險(xiǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償，能及時(shí)和迅速地對(duì)因經(jīng)濟(jì)損失的中斷和失衡發(fā)揮修補(bǔ)作用，從而保障社會(huì)再生產(chǎn)的延續(xù)及其順暢進(jìn)行。第五十五頁(yè)，共八十六頁(yè)。

2、有助于推動(dòng)科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力新技術(shù)的采用，既可以提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，又意味著新的風(fēng)險(xiǎn)。而保險(xiǎn)的作用正是在于通過(guò)對(duì)采用新技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)提供保障，為企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品以及使用專利撐腰壯膽，以促進(jìn)科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化。第五十六頁(yè)，共八十六頁(yè)。3、有助于促進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易的發(fā)展和國(guó)際收支的平衡保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，如出口信用保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)、海洋貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、遠(yuǎn)洋船舶保險(xiǎn)等險(xiǎn)種的發(fā)展，既可以促進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易，保障國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往，又能帶來(lái)無(wú)形的貿(mào)易收入，平衡國(guó)際收支。第五十七頁(yè)，共八十六頁(yè)。

4、有助于促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定保險(xiǎn)通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失和傷害的補(bǔ)償和給付，分散了被保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)，使被保險(xiǎn)人能夠及時(shí)恢復(fù)正常的生產(chǎn)和生活，從而為社會(huì)的穩(wěn)定提供切實(shí)有效的保障。第五十八頁(yè)，共八十六頁(yè)。（三）保險(xiǎn)的消極作用1、產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)保險(xiǎn)欺詐2、增大費(fèi)用支出保險(xiǎn)的開辦費(fèi)用;保險(xiǎn)欺詐帶來(lái)的查勘定損乃至偵破費(fèi)用。

第五十九頁(yè)，共八十六頁(yè)。五、保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)

（一）社會(huì)保險(xiǎn)的含義

第六十頁(yè)，共八十六頁(yè)。

1、社會(huì)保險(xiǎn)的定義也稱社會(huì)福利保險(xiǎn)。是社會(huì)保障的一種。是國(guó)家通過(guò)立法建立的一種社會(huì)保障制度，目的在于使勞動(dòng)者在因年老、患病、生育、傷殘、死亡等原因暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力，失業(yè)中斷勞動(dòng)，本人和家屬失去生活收入時(shí)，能夠從社會(huì)（國(guó)家）獲得物質(zhì)幫助。

第六十一頁(yè)，共八十六頁(yè)。2、社會(huì)保險(xiǎn)的基本特點(diǎn)

第一，強(qiáng)制性。由國(guó)家通過(guò)法律強(qiáng)制實(shí)施的一種社會(huì)政策，在法定范圍內(nèi)的保險(xiǎn)雙方都沒(méi)有選擇的余地。第二，與勞動(dòng)掛鉤。所確認(rèn)的成員是指參加過(guò)社會(huì)勞動(dòng)的人，所承認(rèn)的危險(xiǎn)僅僅是指由于喪失勞動(dòng)能力或失去勞動(dòng)機(jī)會(huì)所致，所確認(rèn)的補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)損失是直接收入損失。第六十二頁(yè)，共八十六頁(yè)。

第三，補(bǔ)償水平偏低。補(bǔ)償水平只能維持喪失勞動(dòng)能力的勞動(dòng)者的基本生活需要，不能保證維持原有生活水平不變，更不會(huì)滿足其各方面的需求。

第六十三頁(yè)，共八十六頁(yè)。

第四，福利性。并不與勞動(dòng)者的勞動(dòng)貢獻(xiàn)直接聯(lián)系，即并不依據(jù)勞動(dòng)者和國(guó)家之間的權(quán)利和義務(wù)的對(duì)等。它的基本出發(fā)點(diǎn)是勞動(dòng)者喪失勞動(dòng)能力后的實(shí)際生活需要，只有在勞動(dòng)力喪失時(shí)才發(fā)揮作用。任何人喪失勞動(dòng)能力都能享有這種權(quán)利，因而是一種福利。第六十四頁(yè)，共八十六頁(yè)。3、社會(huì)保險(xiǎn)制度的類型

第一，傳統(tǒng)型。以俾斯麥的理論為依據(jù)。它貫徹“選擇性”原則，強(qiáng)調(diào)“個(gè)人責(zé)任“，給付與收入和交費(fèi)聯(lián)系，分配有利于低收入者，支付有一定期限，費(fèi)用由個(gè)人、單位和政府三方或兩方負(fù)擔(dān)，工作由國(guó)家專門機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理。第六十五頁(yè)，共八十六頁(yè)。

第二，福利型。以貝弗里奇的理論為依據(jù)。它貫徹“普遍性”原則，強(qiáng)調(diào)“收入均等化，就業(yè)充分化，福利普遍化，福利設(shè)施體系化”。保障范圍包括“從搖籃到墳?zāi)埂钡母鞣N生活需要。按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)交費(fèi)和給付，保障水平足以維持正常生活，享受時(shí)間以需要為準(zhǔn)。保險(xiǎn)基金由國(guó)家稅收解決。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由國(guó)家機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理。第六十六頁(yè)，共八十六頁(yè)。

第三，國(guó)家型。以馬克思主義理論為依據(jù)。保險(xiǎn)范圍廣泛，職工在暫時(shí)或永久喪失勞動(dòng)能力的情況下，包括生、老、病、死、傷、殘等，都有權(quán)享受社會(huì)保險(xiǎn)。保險(xiǎn)費(fèi)由國(guó)家預(yù)算開支，職工個(gè)人不付保險(xiǎn)費(fèi)。由國(guó)家統(tǒng)一的保險(xiǎn)組織經(jīng)辦，工人參加管理。以前蘇聯(lián)為代表，其他社會(huì)主義國(guó)家亦如此。我國(guó)目前已改變。第六十七頁(yè)，共八十六頁(yè)。

第四，儲(chǔ)金型。實(shí)質(zhì)上是由國(guó)家強(qiáng)制實(shí)行的儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)制度，強(qiáng)制勞方或勞資雙方交費(fèi)，以職工名義存入儲(chǔ)金局，職工退休和其他需要時(shí)，連本帶息發(fā)還職工。被保險(xiǎn)人之間不存在收入再分配，不能共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，因而是一種有原始保險(xiǎn)特點(diǎn)的社會(huì)保險(xiǎn)制度。第六十八頁(yè)，共八十六頁(yè)。4、社會(huì)保險(xiǎn)的內(nèi)容（險(xiǎn)種）

第一，老年、傷殘、遺屬社會(huì)保險(xiǎn)。

第二，生育社會(huì)保險(xiǎn)。

第三，疾病社會(huì)保險(xiǎn)。

第四，工傷社會(huì)保險(xiǎn)。

第五，醫(yī)療社會(huì)保險(xiǎn)。

第六，失業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)。

第六十九頁(yè)，共八十六頁(yè)。（二）保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的關(guān)系

1、聯(lián)系:都是社會(huì)保障體系的組成部分，而商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充。

第七十頁(yè)，共八十六頁(yè)。2、區(qū)別1）保險(xiǎn)的性質(zhì)與原則不同

從性質(zhì)來(lái)看，保險(xiǎn)是自愿的,社會(huì)保險(xiǎn)則是強(qiáng)制的。從實(shí)施原則來(lái)看，保險(xiǎn)實(shí)行等價(jià)交換的原則；社會(huì)保險(xiǎn)則不強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)雙方權(quán)利和義務(wù)的對(duì)等，實(shí)際上是一種福利。

第七十一頁(yè)，共八十六頁(yè)。2）保險(xiǎn)基金的來(lái)源與待遇支付不同

保險(xiǎn)基金全部來(lái)源于投保人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。社會(huì)保險(xiǎn)基金則主要依靠國(guó)家減免所得稅、勞動(dòng)者所在單位繳納，以及勞動(dòng)者個(gè)人少量交費(fèi)而形成，必要時(shí)國(guó)家財(cái)政給予補(bǔ)貼。從待遇支付來(lái)看，保險(xiǎn)堅(jiān)持權(quán)利和義務(wù)嚴(yán)格對(duì)等。社會(huì)保險(xiǎn)則只要求權(quán)利和義務(wù)基本對(duì)等。

第七十二頁(yè)，共八十六頁(yè)。3）管理體制與法律范疇不同保險(xiǎn)由保險(xiǎn)公司管理，嚴(yán)格履行保險(xiǎn)合同，發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，由經(jīng)濟(jì)法規(guī)加以調(diào)節(jié)。社會(huì)保險(xiǎn)由政府的勞動(dòng)部門管理，發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)，用行政法規(guī)進(jìn)行調(diào)整。第七十三頁(yè)，共八十六頁(yè)。六、保險(xiǎn)與賭博、儲(chǔ)蓄和擔(dān)保1、保險(xiǎn)與賭博有本質(zhì)的區(qū)別：1）賭博中的風(fēng)險(xiǎn)是主觀引起的，是否獲利不確定，而且無(wú)法轉(zhuǎn)移；保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)是客觀的，是可以確定的，而且能夠轉(zhuǎn)移。第七十四頁(yè)，共八十六頁(yè)。2）賭博可能獲利，保險(xiǎn)則無(wú)此可能。所以賭博面臨的風(fēng)險(xiǎn)是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，有損失和獲利雙重性；保險(xiǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)是純粹風(fēng)險(xiǎn)，只有損失而無(wú)獲利的機(jī)會(huì)。第七十五頁(yè)，共八十六頁(yè)。3）與隨機(jī)事件的關(guān)系不同。保險(xiǎn)要求投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益，而賭博則無(wú)此限制。第七十六頁(yè)，共八十六頁(yè)。2、保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄其共同點(diǎn)都是：將現(xiàn)有的剩余財(cái)產(chǎn)用作準(zhǔn)備，以便將來(lái)在一定條件下滿足經(jīng)濟(jì)上的需要。盡管保險(xiǎn)中的人壽保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄性特別強(qiáng)，但二者仍有明顯區(qū)別：第七十七頁(yè)，共八十六頁(yè)。1）體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同。儲(chǔ)蓄是個(gè)人行為，個(gè)人出一部分財(cái)產(chǎn)做準(zhǔn)備，應(yīng)付將來(lái)需要，無(wú)須別人幫助；保險(xiǎn)是