2023年初級經濟師之初級金融專業(yè)基礎試題庫和答案要點

2023年初級經濟師之初級金融專業(yè)基礎試題庫和答案要點單選題（共60題）1、根據我國目前對金融監(jiān)管職能的劃分，存款準備金管理屬于（）的職能。A.中國證監(jiān)會B.中國銀監(jiān)會C.中國人民銀行D.國務院貨幣政策委員會【答案】C2、（2017年真題）根據是否附有商業(yè)單據，信用證可分為（）A.不可轉讓信用證和可轉讓信用證B.跟單信用證和光票信用證C.不可撤銷信用證和可撤銷信用證D.預支信用證和承兌信用證【答案】B3、貸款利率一般()存款利率。A.高于B.低于C.等于D.無關【答案】C4、質押貸款屬于（）A.信用貸款B.貸款便利C.票據貼現D.擔保貸款【答案】D5、在固定利率前提下因銀行資產、負債和表外頭寸到期日不同重新定價，以及在浮動利率前提下重新定價的時間不同而面臨的風險是()。A.基準風險B.重新定價風險C.期權風險D.利率變動風險【答案】B6、2013年末，假設某商業(yè)銀行相關指標為：人民幣流動性資產余額125億元，流動性負債余額500億元；人民幣貸款余額4000億元，其中，不良貸款余額為100億元；提留的貸款損失準備為100億元。A.2.0%B.20.0%C.2.5%D.25.0%【答案】D7、能提高資本充足率的途徑是()。A.提高信用貸款的比例B.發(fā)行可轉換債券C.向中央銀行借款D.減持國庫券【答案】B8、下列關于貨幣市場說法正確的是()。A.融資期限在一年以內B.風險較大C.流動性較差D.能給投資者帶來一定收益【答案】A9、我國近年來出現的財務公司多為____財務公司，以融通____為主要業(yè)務。()A.企業(yè)集團；企業(yè)集團外部資金B(yǎng).政府機構；企業(yè)集團內部各成員單位之間的資金C.企業(yè)；企業(yè)內部資金D.企業(yè)集團；企業(yè)集團內部各成員單位之間的資金【答案】D10、一國利率提高，則()。A.本國貨幣匯率下降B.本國貨幣匯率上升C.本國資金流出D.外國資本流出【答案】B11、某商業(yè)銀行吸收甲單位定期存款50萬元，吸收乙單位通知存款100萬元，同時向中央銀行融通資金500萬元。A.主動型負債B.被動型負債C.現金型資產D.同業(yè)借款【答案】A12、存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的結算賬戶稱為（）。A.臨時存款賬戶B.一般存款賬戶C.基本存款賬戶D.專用存款賬戶【答案】A13、我國貸記卡透支按月計收復利，透支利率為日利率（），并根據中國人民銀行此項利率調整而調整。A.萬分之八B.萬分之七C.萬分之六D.萬分之五【答案】D14、黃金與國際貨幣制度和各國的貨幣脫鉤是()確立的。A.牙買加協議B.布雷頓森林體系C.魏格納計劃D.馬斯特里赫特條約【答案】A15、在保險經營中，理賠是保險（）功能的體現。A.投資B.防災防損C.分攤經濟損失D.經濟補償【答案】D16、王女士有現金20萬元，于2015年5月1日以整存整取方式存入定期15萬元，存期為1年，存入時該檔次月利率為4.8‰。另5萬元于2015年5月15日以定活兩便方式存入。A.864B.8640C.1152D.11520【答案】B17、金融風險的特征不包括()。A.金融風險的不確定性B.金融風險的非相關性C.金融風險的可控性D.金融風險的可測性【答案】B18、華光房地產開發(fā)公司是N銀行的存、貸款客戶，在該行有短期流動資金貸款100萬元，并結欠當年第二季度利息5萬元。7月1日，該公司歸還該行到期貸款30萬元，并支付第二季度的利息5萬元。A.均為綜合核算B.均為明細核算C.還貸業(yè)務是綜合核算，付息業(yè)務是明細核算D.還貸業(yè)務是明細核算，付息業(yè)務是綜合核算【答案】B19、央行票據通過（）發(fā)行A.深圳證交所B.上海證交所C.全國銀行間債券市場D.全國銀行間同業(yè)拆借市場【答案】C20、構成會計核算的基礎，也是設置賬戶和確定報表項目依據的是（）。A.會計主體B.會計憑證C.會計要素D.會計科目【答案】D21、接受客戶委托、代客戶買賣證券并收取傭金的經營機構是（）。A.證券承銷商B.證券經紀商C.證券自營商D.證券業(yè)協會【答案】B22、支票的出票人在票據上的簽章應為（）。A.其預留銀行的簽章B.出票人或承兌人簽章C.具體經辦人簽章D.銀行財務負責人的個人簽章【答案】A23、存款類金融機構、契約類儲蓄機構和投資性中介機構是金融機構按照（）的分類。A.活動領域B.職能作用C.所起作用D.資金來源方式【答案】D24、商業(yè)銀行將其持有的未到期票據轉讓給中央銀行，這種行為稱為票據的（）。A.承兌B.貼現C.轉貼現D.再貼現【答案】D25、商業(yè)銀行金融風險的最終表現形式是（）。A.流動性風險B.信用風險C.市場風險D.操作性風險【答案】A26、M投資者預計A股票將要跌價,于2012年4月1日與S投資者訂立合賣出合約合約規(guī)定有效期為3個月,M投資者可按現有價格10元賣出A股票1000股,期權費為每股0.5元2012年5月1日A股票價格下跌至每股8元(不考慮稅金與傭余等其他因素)。A.擁有執(zhí)行期權的選擇權，沒有按協議規(guī)定執(zhí)行交易義務B.擁有執(zhí)行期權的選擇權,也有按協議規(guī)定執(zhí)行交易的義務C.沒有執(zhí)行期權的選擇權，也沒有按協議規(guī)定執(zhí)行交易的義務D.沒有執(zhí)行期權的選擇權，但有按協議規(guī)定執(zhí)行交易的義務【答案】D27、銀行無力為負債的減少或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險稱為（）。A.聲譽風險B.信用風險C.流動性風險D.市場風險【答案】C28、目前我國的中央銀行制度屬于()制度。A.單一式中央銀行B.復合式中央銀行C.準中央銀行D.貨幣局【答案】A29、我國同業(yè)拆借的最短期限為____天，最長期限為____年。（）A.1；1B.3；3C.5；5D.7；7【答案】A30、投資者預期某證券價格將要下跌,先訂立期貨合同按現有價格賣出,等該證券價格下跌后再買進,從中獲取差價,這種交易方式為（）A.保證金多頭交易B.保證金空頭交易C.多頭交易D.空頭交易【答案】D31、下列組織中，不能使用托收承付結算方式的是()。A.供銷合作社B.國有企業(yè)C.城鄉(xiāng)集體所有制企業(yè)D.外商投資企業(yè)【答案】D32、如果其他情況不變，中央銀行從商業(yè)銀行買進證券，貨幣供應量將（）。A.增加B.減少C.不變D.無影響【答案】A33、在信用工具流通和轉賬結算的基礎上，商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，貸款轉存，存款又可發(fā)放貸款，如此循環(huán)，它體現了商業(yè)銀行的（）職能。A.信用創(chuàng)造B.信用中介C.聚集資金D.支付中介【答案】A34、小張在對銀行的某金融風險進行分析的過程中，發(fā)現利率出現波動時會使銀行面臨該風險，則小張分析的風險是銀行的（）。A.信用風險B.國家風險C.操作風險D.利率風險【答案】D35、某國A公司最另一國B公司進口一批貨物,經雙方同意,甲銀行應A公司的申請,向B公在一定的期限內憑規(guī)定的單據支付一定金額的書面承諾。在此過程中,甲銀行委托乙銀行將該書面承諾轉交B公司的開戶行A.匯出行B.保兌行C.開證行D.通知行【答案】C36、儲蓄機構最基本、最常用的存款方式為（）。A.定期儲蓄存款B.定活兩便儲蓄存款C.個人通知存款D.活期儲蓄存款【答案】B37、假設某商業(yè)銀行2009年末有關指標如下：人民幣流動性資產余額100億元，流動性負債余額500億元。人民幣貸款余額4000億元，其中，不良貸款余額為100億元。表內外加權風險資產總額為5000億元，資本凈額為400億元。最大一家客戶貸款總額為20億元。A.2％B.2.5％C.20％D.25％【答案】A38、按照凱恩斯的貨幣需求理論,利率提升會導致（）A.交易性貨幣需求減少B.預防性貨幣需求增加C.現金需求增加D.投機性貨幣需求減少【答案】D39、在固定利率前提下因銀行資產、負債和表外頭寸到期日不同重新定價，以及在浮動利率前提下重新定價的時間不同而面臨的風險是()。A.基準風險B.重新定價風險C.期權風險D.利率變動風險【答案】B40、某商業(yè)銀行某日營業(yè)終了，業(yè)務庫存現金300萬元，在央行的存款準備金賬戶余額1800萬元，其中法定存款準備金800萬元。A.法定存款準備金B(yǎng).庫存現金C.超額存款準備金D.存放同業(yè)存款【答案】C41、將貨幣供應量劃分為M0、M1和M2等不同層次的依據是貨幣的（）。A.相關性B.安全性C.流動性D.穩(wěn)定性【答案】C42、（）是證券公司最本源、最基礎的業(yè)務活動。A.基金管理B.證券經紀業(yè)務C.項目融資D.證券承銷【答案】D43、巴塞爾新資協議確定的三大支柱是資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和（）A.全面風險管理B.資產風險權數C.內部評級D.市場紀律【答案】D44、2018年年末，假設某商業(yè)銀行相關指標為：人民幣流動性資產余額250億元，流動性負債余額1000億元；人民幣貸款余額8000億元，其中不良貸款余額為200億元；提留的貸款損失準備金為200億元。A.2％B.2.5％C.20.0％D.25％【答案】D45、商業(yè)銀行現金資產的管理，應遵循（）的原則。A.總量最多B.適時調節(jié)C.注重收益D.注重流動性【答案】B46、按照發(fā)行條件不同，金融債券可分為()。A.普通金融債券和特殊金融債券B.短期金融債券和長期金融債券C.溢價金融債券、平價金融券和貼現金融債券D.普通金融債券、累進利息金融債券和貼現金融債券【答案】D47、()是一種以出售金融資產的形式取得短期資金的行為。A.同業(yè)借款B.占用短期資金C.回購協議D.發(fā)行金融債券【答案】C48、（）是指會計服務的特定單位，為會計工作規(guī)定了空間范圍。A.會計主體假定B.持續(xù)經營假定C.會計分期假定D.貨幣計量假定【答案】A49、一個國家的外匯儲蓄主要取決于（）。A.黃金收購量與銷售量B.國際收支狀況C.金價變動D.匯價變動【答案】B50、下列不屬于我國銀行監(jiān)管機構監(jiān)管理念的是（）。A.管法人B.管風險C.管內控D.管同業(yè)【答案】D51、我國對股票、基金交易實行價格漲跌幅限制。在一個交易日內，漲跌幅限制比例為（）。A.5%B.10%C.15%D.20%【答案】B52、次貸危機爆發(fā)前，美國投資銀行的杠桿率通常在（）左右。A.3%B.4%C.5%D.10%【答案】A53、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券，其核心資本充足率不得低于()。A.4%B.8%C.0%D.20%【答案】A54、因（）而發(fā)生的國際結算屬于國際貿易結算。A.投資B.文化交流C.贈送D.清償國與國之間的債權債務【答案】D55、（2019年真題）政府、企業(yè)等通過發(fā)行債券或股票的方式在金融市場上籌集資金，這屬于（）。A.直接金融市場B.間接金融市場C.公開市場D.發(fā)行市場【答案】A56、對于托收承付結算，銀行負責進行扣款的期限為（）。A.15天B.1個月C.1個月D.3個月【答案】D57、關于看漲期權的說法，錯誤的是（）。A.看漲期權也稱為買進期權B.期權賣方可以選擇不執(zhí)行期權C.期權買方的最大損失為期權費D.期權買方預期標的證券價格未來將上漲【答案】B58、銀行辦理單位到期支取定期存款的會計分錄是()。A.借：單位定期存款B.借：單位活期存款應付利息應付利息貸：單位活期存款貸：單位定期存款C.借：單位定期存款D.借：單位活期存款應付利息應付利息貸：庫存現金貸：庫存現金【答案】A59、根據以下資料，回答93-96題：A.2.21%B.2.53%C.3.83%D.4.39%【答案】C60、該儲戶全部提取活期儲蓄存款30000元時，銀行應付利息為()元。A.15.6B.67.5C.90.0D.270.0【答案】B多選題（共40題）1、某銀行會計報告提供的相關資料如下：一級資本為100億元；貸款余額為1200億元，其中，正常類貸款900億元，關注類貸款200億元，次級類貸款80億元，可疑類貸款10億元，損失類貸款10億元；長期次級債為5億元；貸款損失準備金余額為120億元；調整后表內外資產余額為2000億元。A.關注類貸款B.次級類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款【答案】BCD2、在我國的利率體系中，中央銀行利率主要包括（）。A.股票收益率B.貼現貸款利率C.法定存款準備金利率D.再貸款利率E.同業(yè)拆借利率【答案】CD3、巴塞爾新資本協議將（）納入考核之中。A.信用風險B.國別風險C.市場風險D.操作風險E.財務風險【答案】ACD4、（2017年真題）國際商會《托收統(tǒng)一規(guī)則》第522號出版物的條款，屬于托收當事人的有（）。A.委托行B.托收行C.代收行D.提示行E.償付行【答案】ABCD5、根據商業(yè)銀行貸款的劃分，下列屬于不良貸款的有（）。A.正常貸款B.關注貸款C.次級貸款D.可疑貸款E.損失貸款【答案】CD6、貨幣市場的融資工具的特點有（）。A.期限短B.風險小C.收益高D.流動性強E.匯率穩(wěn)定【答案】ABD7、下列屬于國際儲備來源的是（）。A.國際信貸B.政府黃金存量C.國際收支順差D.國際收支逆差E.特別提款權的分配【答案】ABC8、下列屬于銀行信用工具的有（）。A.商業(yè)票據B.銀行券C.政府擔保債券D.支票E.金融債券【答案】BD9、證券交易的費用包括（）。A.委托手續(xù)費B.傭金C.印花稅D.契稅E.過戶費【答案】ABC10、在融資活動中，長期利率高于短期利率的原因主要有()。A.貸款人的風險大B.借款人可能取得的利潤多C.借款人的風險大D.通貨膨脹率上升的可能性大E:貸款人的借貸成本低【答案】ABD11、同業(yè)拆借市場的特征有()。A.同業(yè)性B.市場準入性C.長期性D.大額性E.強制性【答案】ABD12、單位通知存款按照存款單位提前通知的期限可以劃分為（）。A.1天通知存款B.3天通知存款C.5天通知存款D.7天通知存款E.9天通知存款【答案】AD13、2019年12月31日，假設某商業(yè)銀行相關指標為：人民幣流動性資產余額為250億元，流動性負債余額為800億元。人民幣貸款余額為8000億元，其中，不良貸款余額為200億元，提留的貸款損失準備金為200億元。A.經濟原則B.統(tǒng)一原則C.可比原則D.協調原則【答案】ABC14、商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌資的優(yōu)點包括（）。A.不承擔固定的債務負擔B.使普通股股東獲得杠桿作用效益C.當企業(yè)破產清算時，如果沒有剩余財產，還可不歸還這部分資本D.既可增加資本，又不分散原股東的控制權E.無固定的償還期【答案】ABCD15、為準確反映自身的賬務狀況，商業(yè)銀行對部分存款的利息要按規(guī)定進行計提。大華銀行××支行于今年6月末計提了某一類定期存款第二季度的應會利息，并按規(guī)定進行了相應的會計賬務處理。A.應付利息是商業(yè)銀行的一項資產B.應付利息是商業(yè)銀行的一項負債C.“應付利息”科目期末貸方余額，說明銀行應付未付的利息D.“應付利息”科目期末借方余額，說明銀行應付未付的利息【答案】BC16、貨幣市場融資工具的特點包括（）。A.期限短B.風險小C.收益高D.流動性強E.匯率穩(wěn)定穩(wěn)【答案】ABD17、20世紀80年代以來，各國銀行間的競爭日益激烈，而西方各國關于銀行資本定義不統(tǒng)一，資金充足率也沒有規(guī)范標準。1988年7月美國、英國、法國、加拿大等12國的中央銀行達成《巴塞爾協議》，根據以上資料，回答下列問題：A.核心資本B.附屬資本C.或有資本D.實收資本【答案】AB18、金融實踐中，存款數量與存款成本的關系通常表現為（）。A.總量增加、成本下降B.總量增加、成本上升C.總量增加、成本不變D.總量下降、成本上升E.總量不變、成本增加【答案】ABC19、下列會計要素項目中，不屬于商業(yè)銀行所有者權益的有()。A.未分配利潤B.長期投資C.現金D.土地使用權E:盈余公積【答案】BCD20、國際結算匯款的方式有（）。A.電匯B.托收C.信匯D.票匯E.信用證【答案】ACD21、匯率的標價法有(??)。A.直接標價法B.間接標價法C.美元標價法D.歐元標價法E.黃金標價法【答案】ABC22、同業(yè)拆借市場的特征（）。A.同業(yè)性B.市場準入性C.長期性D.大額性E.強制性【答案】ABD23、屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的有（）。A.結算B.證券投資C.代理D.擔保E.基金托管【答案】ACD24、與股份制金融機構相比較,信用合作社的特點有（）A.基層社員為合作社最終所有者B.在管理方式上實行一人一票C.以利潤最大化為經營目標D.主要為補員提供服務E.盈利主要用于積累【答案】ABD25、根據1999年6月巴塞爾委員會提出的新資本協議,商業(yè)銀行風險資產的考核內容包括（）A.市場風險B.操作風險C.政治風險D.信用風險E.法律風險【答案】ABD26、商業(yè)銀行證券投資的工具包括（）。A.政府債券B.金融債券C.普通股股票D.公司債券E.企業(yè)債券【答案】ABD27、M投資者預計A股票將要跌價,于2012年4月1日與S投資者訂立合賣出合約合約規(guī)定有效期為3個月,M投資者可按現有價格10元賣出A股票1000股,期權費為每股0.5元2012年5月1日A股票價格下跌至每股8元(不考慮稅金與傭余等其他因素)。A.期權也稱選擇權B.期權交易的直接對象是證券C.交易的直接對象是買賣證券的權利D.期權交易賦予其購買者可在規(guī)定期間內進行交易【答案】ACD28、某企業(yè)在2007年3月20日以其機器設備作抵押向銀行申請貸款100萬元。銀行審查評估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款100萬元，期限6個月，利率5‰。合同規(guī)定采用利隨本清的計息方法。A.擔保貸款B.短期貸款C.質押貸款D.信用貸款【答案】AB29、在我國，形成一定時期內貨幣供應量超過客觀需要量的原因有（）。A.銀行信貸原因B.國際收支原因C.市場因素D.國家財政原因E.國民經濟結構原因【答案】ABD30、銀行匯票結算與國內匯兌結算的相同點體現在()。A.兩者都可用于單位和個人的各種款項結算B.款項結算都不受金額起點的限制C.會計處理上都使用“匯出匯款”科目核算D.兩者都是依據《票據法》的規(guī)定辦理E:兩者都可以用于異地結算【答案】ABD31、2014年1月17日，銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》針對流動性風險監(jiān)管規(guī)定的監(jiān)管指標有（）。A.流動性覆蓋率B.凈穩(wěn)定資金比例C.存貸比D.核心負債比例E.流動性比例【答案】AC32、廣