2022年第一季度中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸提升訓練試卷A卷附答案

2022年第一季度中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸提升訓練試卷A卷附答案

單選題（共55題）1、下列關于貸款的質押與抵押的區(qū)別，錯誤的是()。A.標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同：抵押權的設立不轉移抵押物的標的物的占有，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有。因而對標的物的保管義務不同B.對標的物孳息的收取權不同：在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權人無權收取C.標的物的范圍不同：質權的標的物為動產和財產權，抵押權的標的物一般是動產和不動產，以不動產最常見D.受償順序不同：抵押權無受償順序，而質押權有【答案】D2、測算固定資產貸款需求量時，當年借款的建設期利息（）。A.按年中支用考慮，計算半年利息B.按年中支用考慮，計算全年利息C.按年末支用考慮，計算半年利息D.按年末支用考慮，計算全年利息【答案】A3、已知某項目前5年的凈現(xiàn)金流量如表7-2所示。A.全部投資現(xiàn)金流量表B.自有資金現(xiàn)金流量表C.資金來源與運用表D.利潤表【答案】C4、貸款合同的制定原則中，()是指貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。A.不沖突原則B.維權原則C.完善性原則D.適宜相容原則【答案】C5、商業(yè)銀行在貸款審查中，審查借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策、產業(yè)政策等，這屬于（）審查。A.借款人主體資格及基本情況B.財務因素C.信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規(guī)性D.信貸業(yè)務政策符合性【答案】D6、下列對客戶信用評級的理解，錯誤的是（）。A.僅指商業(yè)銀行對客戶償債能力的計量和評價B.評價的主體是商業(yè)銀行C.評價的結果是給出客戶信用等級D.評價的目標是客戶違約風險【答案】A7、在銀行做貸款決策時，需要使用財務指標綜合反應借款人的財務情況，以下屬于營運能力指標的是（）。A.利息保障倍數(shù)B.總資產周轉率C.成本費用利潤率D.速動比率【答案】B8、關于商業(yè)銀行貸款發(fā)放管理，下列說法正確的是（）。A.貸款經(jīng)批準后，業(yè)務人員應當嚴格遵照批復意見，著手落實貸款批復條件，在落實貸款批復中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同B.對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，可在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本前，允許借款人根據(jù)實際經(jīng)營需要先行提款C.貸款合同有別于一般的民事合同，借貸雙方簽訂借款合同后，銀行不按貸款合同約定履行義務，亦不屬違約行為D.銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位，如因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取比例可按實際情況高于借款人資本金到位比例【答案】A9、要求銀行業(yè)金融機構作為貸款人，應與借款人乃至其他相關各方通過簽訂完備的貸款合同等協(xié)議文件，規(guī)范各方有關行為，明確各方權利義務，調整各方法律關系，明確各方法律責任。這指的是公司信貸管理中的（）A.全流程管理原則B.誠信申貸原則C.協(xié)議承諾原則D.貸放分控原則【答案】C10、下列各項中，反映區(qū)域信貸資產質量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置的指標是（）。A.流動比率B.存量存貸比率C.增量存貸比率D.信貸資產相對不良率【答案】D11、關于固定資產原值的確定，下列說法正確的是（）。A.購入固定資產按合同協(xié)議確定的價值入賬B.融資租入的固定資產按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬C.購建固定資產繳納的耕地占用稅不計入固定資產原值D.與購建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失應計入相應的固定資產原值【答案】D12、計算財務內部收益率用的兩個相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過__________，最大不要超過__________。（）A.1%：2%B.2%；5%C.1%；3%D.1%；5%【答案】B13、“盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產生不利影響的因素“，這是（）的核心定義A.關注類貸款B.可疑類貸款C.損失類貸款D.次級類貸款【答案】A14、下列關于《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》的表述，錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行應當建立完善的貸款風險管理系統(tǒng)，在風險識別、計量和數(shù)據(jù)信息等方面為貸款損失準備管理提供有效支持B.商業(yè)銀行貸款損失準備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機構設定的監(jiān)管標準C.辦法中所稱貸款損失準備是指商業(yè)銀行在成本中列支，用以抵御貸款風險的準備金，不包括在利潤分配中計提的一般風險準備D.商業(yè)銀行貸款損失準備連續(xù)六個月低于監(jiān)管標準的，銀行業(yè)監(jiān)管機構向商業(yè)銀行發(fā)出風險提示，并提出整改要求【答案】D15、與構建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，（）相應的固定資產價值。A.不應計入B.應計入C.無關于D.折價計入【答案】B16、下列不屬于呆賬核銷后的管理的是（）。A.檢查工作B.檢查后的核銷C.抓好催收工作D.認真做好總結【答案】B17、下列關于信貸檔案管理的表述，錯誤的是（）。A.一級檔案存檔后原則上不允許借閱B.一級檔案在存放保管時應視同現(xiàn)金管理C.二級檔案在存放保管時應視同現(xiàn)金管理D.二級檔案應按規(guī)定整理成卷，交信貸檔案員管理【答案】C18、企業(yè)向銀行借款屬于__________，發(fā)行債券、股票屬于__________。（）A.直接融資；間接融資B.間接投資；直接投資C.間接融資；直接融資D.直接投資；間接投資【答案】C19、以下關于借款人資金結構表述，正確的是（）。A.資金結構不合理將導致償債能力比較低B.季節(jié)性生產企業(yè)主要需求集中在長期資金C.生產制造企業(yè)更多需要的是短期資金D.企業(yè)總資產利潤率高于長期債務成本時，應降低長期債務比重【答案】A20、表外信貸不包括()。A.信用證B.包銷承諾C.票據(jù)承兌D.票據(jù)貼現(xiàn)【答案】D21、商業(yè)銀行在貸款審查中，審查借款用途是否合法合規(guī)，是否符合國家宏觀經(jīng)濟政策、產業(yè)政策等，這屬于（）審查。A.借款人主體資格及基本情況B.財務因素C.信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規(guī)性D.信貸業(yè)務政策符合性【答案】D22、在擔保管理評價工作中，商業(yè)銀行對保證人的管理評價內容不包括（）。A.保全保證人的資產B.分析保證人的保證實力C.了解保證人的保證意愿D.貸款到期后保證人管理【答案】A23、在比較分析法中，通常以（）的標準作為行業(yè)平均水平。A.本行業(yè)所有公司B.上市公司C.規(guī)模以上公司D.中等規(guī)模公司【答案】B24、以下關于信用評級，說法錯誤的是（）。A.外部評級是由專業(yè)評級機構提供，評級對象主要是大中型企業(yè)B.內部評級是商業(yè)銀行根據(jù)內部數(shù)據(jù)和標準，對客戶風險進行的評價C.商業(yè)銀行內部評級一般僅適用于對大中型企業(yè)客戶風險評價D.國內公開市場發(fā)行債券的企業(yè)，一般都要求提供外部評級【答案】C25、在商業(yè)銀行的實際操作中，判斷貸款申請是否受理時，業(yè)務人員應堅持將（）放在第一位。A.維持客戶關系B.貸款收益性C.貸款安全性D.貸款流動性【答案】C26、根據(jù)規(guī)定，損失類貸款專項準備金的計提比例是（）。A.50%B.100%C.25%D.75%【答案】B27、下列關于超貨幣供給理論的觀點中，說法不正確的是（）。A.隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構也可以提供貨幣B.銀行應該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務C.銀行不應從事購買證券的活動D.銀行可以開展投資咨詢業(yè)務【答案】C28、在估計可持續(xù)增長率時，通常假設內部融資資金的主要來源是（）。A.凈資本B.留存收益C.增發(fā)股票D.增發(fā)債券【答案】B29、申請強制執(zhí)行是依法收貸的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為（）。A.4年B.1年C.3年D.2年【答案】D30、一來說，某區(qū)域的市場化程度（），區(qū)域風險越低。A.越低B.越高C.不變D.無法確定【答案】B31、銀行業(yè)金融機構應至少每（）開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機構報送自我評估報告。A.四年B.兩年C.一年D.三年【答案】B32、商業(yè)銀行（）對貸款損失準備管理制度及其重大變更進行審核，并對貸款損失準備管理負最終責任。A.股東大會B.監(jiān)事會C.管理層D.董事會【答案】D33、以下關于抵債資產處置的做法中，錯誤的是（）。A.不動產和股權應自取得日起1年內予以處置B.其他權利應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年C.動產應自取得日起1年內予以處置D.銀行處置抵債資產應堅持公開透明的原則【答案】A34、從理論上看，最佳資金結構是指（），企業(yè)價值最大而綜合成本最低時的資金結構。A.企業(yè)總體風險最小B.企業(yè)總利潤最高C.企業(yè)總成本最小D.企業(yè)權益資本凈利潤率最高【答案】D35、()是指在核心產品的基礎上，為客戶提供成套的信貸產品。A.潛在產品B.附屬產品C.擴展產品D.基礎產品【答案】D36、下列關于貸款重組的說法正確的是（）。A.狹義的貸款重組就是債權重組B.自主型重組完全是由債權銀行自主決定C.行政型貸款重組是四大國有商業(yè)銀行為配合政府的經(jīng)濟結構調整.對部分國有企業(yè)進行的債務調整，包括變更債務人?；砻饫?、延長還款期限以及實施債轉股D.司法型債務重組主要指在我國《公司法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產重整程序中，在仲裁機構主導下債務人對債務進行適當?shù)恼{整【答案】C37、下列關于商業(yè)銀行貸款審批要素的表述，錯誤的是（）。A.銀行可針對借款人及相關授信業(yè)務的風險特征，提出相應的貸后管理要求B.貸款幣種無須與貸款項下交易所使用的結算幣種及借款人還款來源幣種相匹配C.貸款利率的確定應考慮所在地同類信貸業(yè)務的市場價格水平D.貸款審批人應分析授信申報方案所提出的貸款用途是否明確、具體【答案】B38、下列選項中，不能作為銀行接收抵債資產價值確定原則的是（）。A.法院裁決確定價值B.借款人主管部門根據(jù)實際情況確定價值C.雙方認可的權威評估部門確認價值D.雙方協(xié)商【答案】B39、某商業(yè)銀行市場定位于“服務地方、服務中小、服務民營”，這分別是按（）標準進行市場細分。A.指性質、按區(qū)域、按規(guī)模B.按規(guī)模、按區(qū)域、按性質C.按區(qū)域、按規(guī)模、按性質D.按性質、按規(guī)模、按區(qū)域【答案】C40、如果企業(yè)速動比率很小，下列結論正確的是（）。A.企業(yè)短期償債能力較弱B.企業(yè)流動資產占用過多C.企業(yè)流動比率很小D.企業(yè)資產流動性很強【答案】A41、在銀行轉貸款中，國內借款人向銀行提前還款以銀行向國外貸款行提前還款為前提的業(yè)務模式稱為()。A.掛鉤B.脫鉤C.補充D.間接還款【答案】A42、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)（）。A.當前凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值B.未來現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值C.未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值D.當前現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值【答案】C43、商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于（）。A.依法清收B.以資抵債C.常規(guī)清收D.現(xiàn)金清收【答案】C44、根據(jù)規(guī)定，損失類貸款專項準備金的計提比例是（）。A.50％B.100％C.25％D.75％【答案】B45、還款能力的主要標志就是()。A.借款人的生產能力B.借款人的信用狀況C.借款人的現(xiàn)金流量是否充足D.擔保人的擔保條件是否良好【答案】C46、如果企業(yè)速動比率很小，下列結論正確的是（）。A.企業(yè)短期償債能力較弱B.企業(yè)流動資產占用過多C.企業(yè)資產流動性很強D.企業(yè)流動比率很小【答案】A47、借款人分析不包括()。A.臨時停產項目借款人分析B.新建項目借款人分析C.改擴建項目借款人分析D.技術改造項目借款人分析【答案】A48、當可行性研究報告中提出幾種不同方案，并從中選擇了最優(yōu)方案時，銀行評估人員應（）。A.考核選擇是否正確B.再次從幾種不同的可行性方案中選擇最優(yōu)方案C.提出更好的方案D.肯定原來的方案【答案】A49、《貸款通則》規(guī)定：貸款人在短期貸款到期()之前，中長期貸款到期()之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單。A.1個星期；1個月B.1個月；1個星期C.2個星期；1個月D.1個星期；2個星期【答案】A50、()是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反應。A.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平B.區(qū)域信貸資產質量C.區(qū)域信貸資產盈利性D.區(qū)域信貸資產流動性【答案】B51、在面談過程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括（）。A.抵押品價值B.抵押品的用途C.抵押品種類D.抵押品權屬【答案】B52、在損益表結構分析中是以（）為100%，計算產品銷售成本、產品銷售費用、產品銷售利潤等指標各占產品銷售收入的百分比，計算出各指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。A.產品銷售收入凈額B.產品銷售收入毛利潤C.凈利潤D.固定利潤【答案】A53、B公司2012年利潤總額1580萬元，銷售成本1200萬元，銷售費用2390萬元，管理費用961萬元，財務費用1050萬元，B公司的成本費用利潤率為（）。A.35.74％B.39.21％C.28.21％D.44.01％【答案】C54、單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的（）；分銷給其他銀團成員的份額原則上不得低于（）。A.30％；50％B.20％；30％C.30％；20％D.20％；50％【答案】D55、以下關于貸款償還的描述，不正確的是（）。A.貸款逾期后，銀行要對應收未收的利盡計收利息，即計復利B.對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加罰利息C.因提前還款而產生的費用應由銀行負擔D.銀行在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單【答案】C多選題（共13題）1、下列指標中，直接關系到客戶未來償還債務的能力和水平的有（）。A.毛利潤率B.營業(yè)利潤率C.稅前利潤率D.凈利潤率E.成本費用利潤率【答案】CD2、在下列流動資產中，一般能夠短時期內轉化為現(xiàn)金的為（）。A.應收票據(jù)B.預付賬款C.存貨D.待攤費用E.固定資產【答案】AB3、在分析客戶財務狀況時，銀行所使用的盈利比率指標主要包括（）。A.銷售利潤率B.營業(yè)利潤率C.資產收益率D.凈利潤率E.成本費用利潤率【答案】ABCD4、“固定資產使用率”指標存在的不足包括（）。A.為了提高生產力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產B.折舊并不意味著用光，就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機械設備是很正常的C.未能反映固定資產的折舊程度D.固定資產基礎可能相對較新，但個別資產可能仍需重置E.固定資產使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解【答案】ABD5、對于流動資產貸款，商業(yè)銀行應根據(jù)()，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。A.貸款利率水平B.借款人的行業(yè)特征C.借款人的管理水平D.借款人的經(jīng)營規(guī)模E.借款人的信用狀況【答案】BCD6、對項目成本進行審查時，應（）。A.審查項目是否按企業(yè)財務通則與企業(yè)會計準則規(guī)定核算項目生產經(jīng)營成本B.重點審查原輔料、包裝物、燃料動力的單耗、單價取值是否有理、有據(jù)C.審查外購投人物是否按照實際買價計算成本D.審查自制投入物是否按制造過程中發(fā)生的實際支出計算成本E.審查外購投人物所支付的進項稅是否單列【答案】ABD7、貸款發(fā)放審查中可能涉及的相關合同包括（）。A.保證合同B.購銷合同C.貸款合同D.抵押合同E.質押合同【答案】ACD8、下列關于可持續(xù)增長率的假設條件，表述正確的有（）。A.公司通過增發(fā)股票、增加負債等方式補充外部融資來源B.公司的財務杠桿不變C.公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息D.公司保持持續(xù)穩(wěn)定增長的紅利發(fā)放政策E.公司的存貨周轉率保持同比例增長【答案】BC9、信貸審批過程中，根據(jù)了解你的客戶、了解你客戶的業(yè)務、了解你客戶風險原則，應著重注意（）。A.對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查B.客戶準入及借款用途是否符合銀行區(qū)域、客戶等信貸政策C.借款人股東的實力及注冊資金的到位情況D.抵押人代償能力E.借款人、擔保人及具體貸款業(yè)務有關資料是否齊備【答案】ABC10、下列關于實貸實付說法正確的有()。A.實貸實付要求銀行業(yè)金融機構在貸款發(fā)放過程中，根據(jù)項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款B.貸款人實貸實付是受托支付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)受托支付的核心要求，也是有效控制貸款用途的有效手段C.實貸實付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項D.協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權利義務邊界和法律糾紛的重要依據(jù)，也是督促貸款人配合實施實貸實付的法律保證E.受托支付是實貸實付的重要手段【答案】ACD11、下列財產設定抵押擔保時，必須辦理抵押登記的有（）。A.以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權B.建筑物和其他土地附著物C.正在建造的建筑物D.交通運輸工具E.建設用地使用權【答案】ABCD12、下列關于質押的說法正確的有（）。A.在質押擔保中，質押物價格大于所擔保債權的余額部分，可以再次設定質押B.在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息C.貸款質押以轉移質物占有和權利憑證交付之日起生效或登記之日起生效D.債權人有權以該質押財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償E.質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，但不包括質物保管費和實現(xiàn)質權的費用【答案】BCD13、2009年10月，希臘政府債務問題浮出水面，2009年12月，全球三大國際評級機構之一惠譽評級公司將希臘信貸評級由A－下調至BBB＋，前景展望為負面。2011年10月27日，希臘主權債務減記50%，這使一些持有大量希臘國債的歐洲銀行蒙受了巨大損失，這種風險為（）。A.操作風險B.區(qū)域風險C.匯率風險D.國別風險【答案】D大題（共2題）一、某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應收賬款平均余額