農(nóng)村信用社信貸行為影響因素及政策的選擇

農(nóng)村信用社信貸行為影響因素及政策的選擇

摘要：本文對(duì)影響農(nóng)村信用社信貸行為的主要因素進(jìn)行解釋與分析，認(rèn)為農(nóng)村信用社管理制度、政策因素、農(nóng)村信用社信貸能力、地區(qū)發(fā)展水平不同和農(nóng)村信用制度建設(shè)是影響信用社信貸行為的重要因素，并對(duì)這些影響因素提出了幾點(diǎn)相應(yīng)的對(duì)策，從而提高信貸行為。關(guān)鍵字：農(nóng)村信用社；信貸行為；因素；政策農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融體系中處于基礎(chǔ)性地位，其經(jīng)營(yíng)的好壞，直接關(guān)系到農(nóng)村金融的穩(wěn)定，關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。農(nóng)村信用社作為信貸經(jīng)營(yíng)的特殊企業(yè)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是其固有特性。而長(zhǎng)期以來(lái)，不良貸款占比居高不下，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下，制約著農(nóng)村信用社的健康發(fā)展，以致成為農(nóng)村信用社發(fā)展中不可逾越的鴻溝。本文對(duì)影響農(nóng)村信用社信貸行為的主要因素進(jìn)行解釋與分析，并就這些影響因素提出了一些政策選擇。1.農(nóng)村信用社信貸行為的影響因素在自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)條件下，農(nóng)信社貸款主要遵循成本一收益－風(fēng)險(xiǎn)的原則，即當(dāng)成本和風(fēng)險(xiǎn)不變時(shí)追求收益最大化，在收益不變時(shí)追求成本和風(fēng)險(xiǎn)最小化。因此，農(nóng)村信用社管理制度、政策因素、農(nóng)村信用社信貸能力、地區(qū)發(fā)展水平不同和農(nóng)村信用制度建設(shè)等都是影響信用社信貸行為的重要因素。農(nóng)村信用社管理制度多年來(lái)農(nóng)村信用社貸款管理缺乏一套嚴(yán)密科學(xué)的管理體系，內(nèi)部制約機(jī)制不健全，造成執(zhí)行制度不力的局面。表現(xiàn)在：一是信貸管理程序不規(guī)范，責(zé)權(quán)不統(tǒng)一，貸款立項(xiàng)、調(diào)查、評(píng)估、審查、決策、發(fā)放、檢查、監(jiān)督、收回等諸多環(huán)節(jié)分工不合理，責(zé)權(quán)不配套，缺乏有效的協(xié)調(diào)和相互制約監(jiān)督機(jī)制；二是擔(dān)保抵押手續(xù)不完備，不落實(shí)，出現(xiàn)空頭擔(dān)保，超產(chǎn)擔(dān)保，使擔(dān)保、抵押流于形式，貸款形成風(fēng)險(xiǎn)后，根本無(wú)法落實(shí)；三是由于信用社自身約束力差，往往注重資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張，而忽視經(jīng)營(yíng)效益，加上管理機(jī)制和方法落后形成規(guī)模越大風(fēng)險(xiǎn)越大的惡態(tài)勢(shì)；四是內(nèi)部和稽核力量薄弱，未確立獨(dú)立的稽核地位，表現(xiàn)在人員不足、稽核頻率和覆蓋面不夠、稽核手段落后，無(wú)法對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)形成監(jiān)督權(quán)威；五是在非對(duì)稱信息條件下，信用社難于對(duì)信貸企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行有效監(jiān)督。據(jù)農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)資料反映，不良貸款絕大部分以大額異地貸款、超范圍貸款、壘大戶貸款，單筆單戶超比例貸款等形式出現(xiàn)，它們大多投放于城市個(gè)體老板，而這些老板的自有資金又很少，幾乎完全靠信用貸款周轉(zhuǎn)，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中稍出問題，其風(fēng)險(xiǎn)就直接轉(zhuǎn)嫁給信用社，這樣的單筆貸款少則十幾萬(wàn)元、多則幾十萬(wàn)、上百萬(wàn)元。這樣的信貸風(fēng)險(xiǎn)直接威脅著信用社的生存，從而影響了信用社的信貸行為。信貸行為政策因素的約束首先是金融體制造成的信貸行為的偏離。在目前我國(guó)農(nóng)村金融體系下，由于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)中的商業(yè)銀行逐步從農(nóng)村撤出，同時(shí)又壓制各種非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，因此造成帶有準(zhǔn)國(guó)家金融性質(zhì)的農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融體系中的絕對(duì)壟斷地位。這種競(jìng)爭(zhēng)的不完全性，一方面導(dǎo)致利率水平的不合理，使資金要素越來(lái)越成為稀缺要素，其稀缺性所決定的要素價(jià)格隨之越高；另一方面致使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)資金供給與農(nóng)戶需求目標(biāo)不完全一致，嚴(yán)重脫離農(nóng)村實(shí)際。其次是其他社會(huì)因素導(dǎo)致的農(nóng)戶對(duì)未來(lái)的不確定性致使農(nóng)戶信貸行為的獨(dú)特。由于我國(guó)農(nóng)村社會(huì)保障體系的不健全，農(nóng)戶面臨的生存問題是多方面的，導(dǎo)致農(nóng)戶的儲(chǔ)蓄行為強(qiáng)于投資行為，投資需求相對(duì)減弱。另一方面，現(xiàn)行地制度很容易導(dǎo)致規(guī)模不經(jīng)濟(jì),而且農(nóng)村土地缺乏流動(dòng)性,農(nóng)戶不得不調(diào)整自己的存貸計(jì)劃以防備未來(lái)收益產(chǎn)生的不確定。農(nóng)村信用社信貸對(duì)象農(nóng)村信用社的貸款對(duì)象主要包括農(nóng)村工商企業(yè)、農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)戶三類。不同類型的貸款對(duì)象有著不同的違約風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村工商企業(yè)主要是私營(yíng)中小企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，經(jīng)營(yíng)能力有限、企業(yè)面臨較大的不確定性，可能存在較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另外，在有限責(zé)任條件下，農(nóng)村工商企業(yè)有時(shí)候選擇主動(dòng)違約。由于信息不對(duì)稱如果采取抵押貸款當(dāng)?shù)盅何锏膬r(jià)值小于應(yīng)歸還的貸款本息時(shí)，借款人可以將抵押物以未償還的貸款本息所對(duì)應(yīng)的價(jià)格“賣”給貸款機(jī)構(gòu)。農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織由于近年來(lái)集體經(jīng)濟(jì)衰弱、負(fù)責(zé)人改變等因素造成了較大的不良貸款。農(nóng)戶貸款則由于貸款數(shù)量較少、違約收益不明顯，或者由于違約可能帶來(lái)社會(huì)聲譽(yù)下降的壓力，自我履約的激勵(lì)機(jī)制較強(qiáng)等原因，發(fā)生主動(dòng)違約的可能性相對(duì)較小。但是，由于農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性,農(nóng)業(yè)與非農(nóng)產(chǎn)業(yè)相比，很難獲得高額的利潤(rùn)回報(bào)，農(nóng)戶投資農(nóng)業(yè)已不能滿足收益最大化的要求，農(nóng)戶缺乏投資農(nóng)業(yè)的積極性，形成“融資惰性”。而從金融機(jī)構(gòu)的角度來(lái)說(shuō)，投放在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的款項(xiàng)難以獲得較高的收益，出現(xiàn)“惜貸”現(xiàn)象。這種供需困境不斷循環(huán)的原因，歸根結(jié)底是農(nóng)業(yè)弱質(zhì)性導(dǎo)致的。農(nóng)村信用社的信貸成本農(nóng)戶考慮其經(jīng)濟(jì)行為及信貸行為時(shí)首先是依據(jù)自己的資源稟賦條件而追求收益—成本的最大化,這就要求農(nóng)戶在與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易時(shí)注重交易成本的核算。一方面,對(duì)于農(nóng)戶而言,正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在提供金融服務(wù)時(shí),交易成本過高,交易規(guī)則約束太強(qiáng),致使農(nóng)戶向其借貸的意愿減弱。民間借貸的利率與農(nóng)信社基本持平,農(nóng)戶尋求民間借貸便成為一種理性選擇。另一方面,民間的金融組織形式與農(nóng)戶的文化理念和傳統(tǒng)習(xí)慣存在內(nèi)在的契合,除了具有方便靈活,容易接受的特點(diǎn)外,還可以避免因農(nóng)戶需求的分散性和隨意性而造成的交易額度小、交易零散而導(dǎo)致的交易成本上升問題,最重要的是,民間借貸克服了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)面對(duì)農(nóng)戶時(shí)因信息不對(duì)稱造成的信用成本過高的問題。這種狀況反映在農(nóng)戶的信貸行為上,就表現(xiàn)為農(nóng)戶面對(duì)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的冷漠和對(duì)民間借貸組織的依賴特征上。除了以上所述的因素,農(nóng)村信用社信貸行為的特征還會(huì)因地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡、宏觀政策的調(diào)整而發(fā)生改變。因此，掌握農(nóng)戶信貸行為的特點(diǎn)，農(nóng)村信用社信貸政策的調(diào)整，提高信貸行為具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。2.提高農(nóng)村信用社信貸行為的對(duì)策針對(duì)上述提出的影響農(nóng)村信用社信貸行為的影響因素，我們對(duì)其提出如下提高信貸行為的對(duì)策加強(qiáng)管理，建立健全內(nèi)控制度，不斷完善信貸業(yè)務(wù)監(jiān)督制約機(jī)制加強(qiáng)和完善農(nóng)村信用社內(nèi)部控制是農(nóng)村信用社監(jiān)管重要組成部分，是規(guī)范信用社經(jīng)營(yíng)行為、有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，也是衡量農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)水平高低的重要標(biāo)志。因此，農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)《加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的指導(dǎo)原則》的要求，遵循有效性、審慎性、全面性、及時(shí)性、獨(dú)立性原則，有針對(duì)性地建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)反饋和有效的內(nèi)控機(jī)制。一方面要嚴(yán)格執(zhí)行信貸審、貸分離制度，把個(gè)人負(fù)責(zé)與信貸集體監(jiān)督有機(jī)結(jié)合起來(lái)，鏟除可能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)貸款的土壤；另一方面要特別加強(qiáng)內(nèi)部稽核制度建設(shè)，加強(qiáng)稽核的權(quán)威性和獨(dú)立性，增加稽核人員，加大信貸稽核頻率和覆蓋面，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。只有通過加強(qiáng)內(nèi)部管理，健全控制制度，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而提高農(nóng)村信用社信貸能力，即可提高信貸行為。提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)員工道德建設(shè)信貸行為必須實(shí)施以人為本的管理理念，職工業(yè)務(wù)素質(zhì)的高低決定了農(nóng)村信用社信貸經(jīng)營(yíng)狀況的好壞，所以農(nóng)村信用社應(yīng)該加大人力資源投資，提高職工的整體素質(zhì)，也就是通過各種途徑和方式，對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行全面培訓(xùn)，特別是加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管人員培訓(xùn)，從而提高對(duì)信用社信貸行為的認(rèn)識(shí)。此外，應(yīng)加強(qiáng)員工道德建設(shè)，采取多種形式，廣泛深入地進(jìn)行宣傳教育，使干部職工明確職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容，自覺遵守，形成共識(shí)，并加強(qiáng)道德教育與職業(yè)紀(jì)律教育結(jié)合起來(lái)，通過增加與員工溝通交流的渠道，及時(shí)掌握員工的思想動(dòng)態(tài)，各信貸崗位員工要恪盡職守，各司其職，相互監(jiān)督，全面推行審、貸、查分離制度，為農(nóng)村信用社的發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，從而提高信貸能力。完善農(nóng)村信貸措施首先，農(nóng)村信用社應(yīng)積極采取措施，激發(fā)不同層次的農(nóng)戶的存貸需求，把農(nóng)戶的借貸行為引導(dǎo)到正規(guī)金融市場(chǎng)上來(lái)。其次,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以“農(nóng)”為中心,采取專一化策略，即把廣大的農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶和微小型企業(yè)作為服務(wù)對(duì)象，在此基礎(chǔ)上獲得產(chǎn)品差異，形成競(jìng)爭(zhēng)隔離層。農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)可以憑借多年農(nóng)村工作的經(jīng)驗(yàn)和“人熟、地熟、情況熟”的“三熟”優(yōu)勢(shì),降低因單筆交易額小和地域分散等導(dǎo)致的高成本,在實(shí)力強(qiáng)大的商業(yè)銀行和外資機(jī)構(gòu)目前尚未涉足的領(lǐng)域率先創(chuàng)立品牌的可信度,給未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)打下良好的基礎(chǔ)。專一化策略,既能貼近農(nóng)村市場(chǎng),掌握農(nóng)戶的信貸規(guī)律,完成商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的目標(biāo),又能與國(guó)家的支農(nóng)政策相吻合,對(duì)農(nóng)村信用社提高信貸行為能力具有一定的借鑒能力。提高利率定價(jià)能力，增加農(nóng)信社盈利能力根據(jù)成本、風(fēng)險(xiǎn)以及競(jìng)爭(zhēng)狀況確定存款和貸款利率是使場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的必然要求。當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)信社的貸款定價(jià)能力有限，存款利率受人民銀行的嚴(yán)格限制。在農(nóng)村資金緊缺、信貸成本高昂的條件下，適當(dāng)提高存貸款利率對(duì)于農(nóng)信社的存款組織、盈利能力的提高具有重要作用，從而增加農(nóng)戶信貸的積極性。建立農(nóng)戶信貸的正向激勵(lì)機(jī)制當(dāng)前，政府有關(guān)部門已經(jīng)對(duì)農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)提供了許多政策扶持，如中央銀行的支農(nóng)再貸款、稅務(wù)部門對(duì)農(nóng)信社實(shí)施的稅收減免政策，都有力地提高了信用社的信貸能力和農(nóng)戶信貸能力。但是，這些措施對(duì)于刺激農(nóng)信社的信貸意愿不夠，我們認(rèn)為，應(yīng)該在準(zhǔn)確計(jì)算的條件下，政府部門采用貼息的辦法對(duì)所有愿意提供農(nóng)戶貸款的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行正向激勵(lì)，即貸款機(jī)構(gòu)不僅能夠獲得正常的利息收入，還可以獲得政府的利息補(bǔ)貼。加強(qiáng)農(nóng)村信用制度的建立信用是現(xiàn)代金融的核心問題，誠(chéng)信是最基本的商業(yè)道德，沒有信用就沒有金融交易。因此在發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的過程中，加強(qiáng)信用制度建設(shè)尤為緊迫。農(nóng)村信用制度建設(shè)是農(nóng)村金融的基礎(chǔ)設(shè)施，該項(xiàng)工作對(duì)于改善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的交易環(huán)境，降低交易成本和交易風(fēng)險(xiǎn)具有基礎(chǔ)性的作用。目前加強(qiáng)農(nóng)村信用制度建設(shè)要通過個(gè)人實(shí)施與社會(huì)實(shí)施兩種方式來(lái)執(zhí)行。個(gè)人實(shí)施主要依賴于個(gè)人提高信用意識(shí)，這需要加強(qiáng)宣傳教育，加強(qiáng)輿論監(jiān)督和輿論引導(dǎo)，進(jìn)一步加大守信的教育力度，將守信原則貫徹到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的每一個(gè)領(lǐng)域，做到講信用、不弄虛作假，要在農(nóng)村形成對(duì)金融交易規(guī)范的尊重。同時(shí)加強(qiáng)制度信用建設(shè)，建立社會(huì)實(shí)施機(jī)制，這要依靠社會(huì)規(guī)范和具有強(qiáng)制力的司法系統(tǒng)，由他們對(duì)欺詐者失信于其他社會(huì)主體的行為實(shí)施嚴(yán)厲的懲罰，促使社會(huì)成員守信，從而促進(jìn)信任與合作。但是，應(yīng)該看到，農(nóng)村信用制度建設(shè)也是一件長(zhǎng)期的、艱巨的任務(wù)，需要花費(fèi)很大的人力和財(cái)力。因此，加快農(nóng)村信用制度建設(shè)，對(duì)于提高農(nóng)戶的信貸行為具有長(zhǎng)遠(yuǎn)的現(xiàn)實(shí)意義。參考文獻(xiàn)顏志杰，張林秀，張兵．中國(guó)農(nóng)戶信貸特征及其影響因素分析[J]．農(nóng)業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)，2005(4)：2-8．周小斌，耿潔，李秉龍．影響中國(guó)農(nóng)戶借貸需求的因素分析[J]．中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，2004(8)：27-30．馬九杰．農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)管理與金融約束問題研究[M]．