2023年公共事業(yè)技能鑒定考試-深交所擬上市公司董秘考試參考題庫（含答案）

2023年公共事業(yè)技能鑒定考試-深交所擬上市公司董秘考試參考題庫（含答案）（圖片大小可任意調(diào)節(jié)）第I卷一.全考點試題庫(共20題)1.上市公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時點，及時履行重大事件的信息披露義務(wù)（）

A、董事會就該重大事件形成決議時；

B、有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時；

C、董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告時；

D、監(jiān)事會就該重大事件形成決議時

正確答案:A,B,C,D2.上市公司王某高管于2008年11月10日以均價每股10元買入了該上市公司1000股股票，2008年11月15日，以每股13元價格將上述股票賣出。王某稱上述交易不涉及內(nèi)幕交易。高管王某買賣公司股票行為違反下述（）規(guī)定。

A、高管禁止買賣公司股票相關(guān)規(guī)定

B、《證券法》禁止內(nèi)幕交易規(guī)定

C、《公司法》禁止短線交易規(guī)定

D、刑法修正案相關(guān)條款

正確答案:C3.公司為公司股東或者實際控制人提供擔(dān)保的，由董事會或者股東會、股東大會決議。

正確答案:錯誤4.如因董事的辭職導(dǎo)致公司董事會低于法定最低人數(shù)時，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程規(guī)定，履行董事職務(wù)。

正確答案:正確5.上市公司（）的負(fù)責(zé)擬定股權(quán)激勵計劃草案。

A、董事會下設(shè)審計委員會

B、董事會下設(shè)薪酬與考核委員會

C、董事會

D、股東大會

正確答案:B6.董事連續(xù)兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責(zé)，董事會應(yīng)當(dāng)予以撤換。

正確答案:正確7.證監(jiān)會發(fā)布證監(jiān)公司字[2007]128號《關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知》，規(guī)定上市公司涉及行政許可及無先例、存在重大不確定性、需要向有關(guān)部門進(jìn)行政策咨詢、方案論證的重大事項的，上市公司應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會提交內(nèi)幕信息知情人以及直系親屬在事實發(fā)生之日起（）有無持有或買賣上市公司股票的相關(guān)文件，并充分舉證相關(guān)人員不存在內(nèi)幕交易行為。

A、前3個月內(nèi)

B、前1個月內(nèi)

C、前2個月內(nèi)

D、前6個月內(nèi)

正確答案:D8.年度業(yè)績快報的最遲披露期限是（）

A、1月底

B、2月底

C、3月底

D、4月底

正確答案:A9.關(guān)于上市規(guī)則中“公平”的表述，下列說法錯誤的是（）

A、上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)同時向所有投資者公開披露重大信息

B、公司向公司股東、實際控制人報送文件和傳遞信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關(guān)各方履行保密義務(wù)

C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等地獲取同一信息

D、不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露重大信息

正確答案:B10.上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后（）建立內(nèi)部審計制度，并設(shè)立內(nèi)部審計部門，對公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、財務(wù)信息的真實性和完整性等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

A、一個月內(nèi)

B、三個月內(nèi)

C、六個月內(nèi)

D、十二個月內(nèi)

正確答案:C11.持有不同種類股份的股東，享有同等權(quán)利，承擔(dān)同種義務(wù)。

正確答案:錯誤12.股份有限公司董事會會議必須有過半數(shù)的董事出席才可以舉行，且董事會作出決議，必須經(jīng)出席董事會會議的董事三分之二以上通過。

正確答案:錯誤13.注冊會計師在為上市公司年度財務(wù)會計報告進(jìn)行審計工作中，應(yīng)當(dāng)對上市公司存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況出具專項說明，公司應(yīng)當(dāng)就專項說明作出公告。

正確答案:正確14.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。公司董事會不按照前款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要求董事會在多少日內(nèi)執(zhí)行？（）

A、十五

B、二十

C、三十

D、四十

正確答案:C15.上市公司目前無任何對外擔(dān)保，現(xiàn)擬為上市公司的關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%，需履行的審批程序是（）

A、總經(jīng)理批準(zhǔn)

B、董事會審議

C、股東大會審議

D、股東大會審議并提供網(wǎng)絡(luò)投票方式

正確答案:C16.上市公司存在下列哪些情形，不得公開發(fā)行證券：（）

A、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；

B、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；

C、上市公司最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；

D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近十二個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為；

E、嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形；

正確答案:A,B,C,D,E17.以下關(guān)于上市公司定期報告編制和披露中各方責(zé)任的描述中，不適當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)依法對定期報告真實、準(zhǔn)確、完整簽署書面確認(rèn)意見

B、公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)依法審核并提出書面審核意見

C、為保證定期報告披露及時，未經(jīng)董事會審議也可以先行披露

D、相關(guān)高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時編制定期報告提交董事會審議

正確答案:C18.公司（）等高級管理人員應(yīng)當(dāng)及時編制定期報告提交董事會審議。

A、經(jīng)理

B、監(jiān)事會

C、財務(wù)負(fù)責(zé)人

D、董事會秘書

正確答案:A,C,D19.根據(jù)《關(guān)于證券期貨審計業(yè)務(wù)簽字注冊會計師定期輪換的規(guī)定》（證監(jiān)會計字[2003]13號），為首次公開發(fā)行證券的公司提供審計服務(wù)的簽字注冊會計師，在該公司上市后連續(xù)提供審計服務(wù)的期限，不得超過（）完整會計年度；簽字注冊會計師連續(xù)為某一相關(guān)機(jī)