企業(yè)差旅費(fèi)報銷管理制度

企業(yè)差旅費(fèi)報銷管理制度一、引言隨著企業(yè)的發(fā)展，差旅出行成為了企業(yè)日常運(yùn)營中不可或缺的一部分。為了合理控制和管理企業(yè)差旅費(fèi)用報銷，規(guī)范企業(yè)運(yùn)營，提高財務(wù)管理的效率和精度，制訂一套完善的企業(yè)差旅費(fèi)報銷管理制度十分必要。二、適用范圍本制度適用于企業(yè)內(nèi)因工作需要進(jìn)行差旅出行，并需要申請與報銷差旅費(fèi)用的員工、部門及相關(guān)財務(wù)管理人員。三、差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)交通費(fèi)用（1）飛機(jī)/火車/汽車票費(fèi)用：按實(shí)際發(fā)票報銷，不限制等級；（2）出租車/地鐵費(fèi)用：按實(shí)際發(fā)票報銷，須在發(fā)票背面注明乘車的日期和時間；（3）私車住宿費(fèi)用：按公司規(guī)定的公里數(shù)和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報銷，須提供車輛行駛?cè)罩竞陀唾M(fèi)發(fā)票。住宿費(fèi)用（1）酒店/賓館住宿費(fèi)用：按公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報銷，不得超出公司預(yù)算；（2）公司內(nèi)部安排住宿費(fèi)用：無需報銷。餐飲費(fèi)用（1）在地面市場就餐：按每餐飯實(shí)際花費(fèi)金額報銷，不得超出公司規(guī)定的每餐標(biāo)準(zhǔn)限額；（2）工作餐費(fèi)用：無需報銷。通信費(fèi)用（1）長途電話：按實(shí)際電話費(fèi)用報銷；（2）網(wǎng)絡(luò)流量費(fèi)用：按公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報銷。四、差旅費(fèi)用申請流程差旅費(fèi)用申請人應(yīng)提前兩天向主管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人匯報差旅目的、時間、地點(diǎn)和差旅費(fèi)用預(yù)算，并提交差旅費(fèi)用預(yù)算表。主管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人審批差旅費(fèi)用預(yù)算表，確認(rèn)同意后簽字蓋章并退回給差旅費(fèi)用申請人。差旅費(fèi)用申請人根據(jù)預(yù)算表所列明的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行差旅活動，需在差旅出發(fā)前提前申請預(yù)訂好出行、住宿、餐飲等相關(guān)服務(wù)，并填寫差旅活動計劃表。差旅活動結(jié)束后，差旅費(fèi)用申請人應(yīng)當(dāng)立即向相關(guān)人員提交報銷清單及各種費(fèi)用發(fā)票，并按實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用填寫差旅費(fèi)用報銷表。部門會計核對差旅費(fèi)用報銷表和各項費(fèi)用發(fā)票并簽字確認(rèn)，上報給財務(wù)部門審核。財務(wù)部門審核無誤后進(jìn)行支付操作，并存檔記錄。五、差旅費(fèi)用管理注意事項差旅費(fèi)用申請人應(yīng)當(dāng)在差旅活動期間實(shí)時記錄各項差旅費(fèi)用，并妥善保管費(fèi)用發(fā)票。主管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人在審批差旅費(fèi)用預(yù)算表前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真核查各項預(yù)算費(fèi)用明細(xì)，并根據(jù)企業(yè)預(yù)算編制相關(guān)要求進(jìn)行審核。餐飲費(fèi)用、通信費(fèi)用等特殊費(fèi)用應(yīng)當(dāng)有明確的事由和報銷憑證。差旅費(fèi)用申請人應(yīng)當(dāng)遵守企業(yè)相關(guān)差旅管理規(guī)定，嚴(yán)格按照預(yù)算費(fèi)用進(jìn)行差旅活動，并及時、真實(shí)地提交各項費(fèi)用發(fā)票和報銷清單。六、制度執(zhí)行本制度自發(fā)布之日起生效。部門之間應(yīng)當(dāng)相互配合，認(rèn)真執(zhí)行制度，共同維護(hù)企業(yè)財務(wù)管理規(guī)范、有效、高效的運(yùn)營。對于任何違反本制度的行為，一律按照企業(yè)相關(guān)制度執(zhí)行。各部門應(yīng)當(dāng)積極反饋本制度執(zhí)行過程中的問題和建議，并及時完善相關(guān)制度。七、總結(jié)通過制定完善的企業(yè)差旅費(fèi)報銷管理制度，可以有效