國(guó)際貿(mào)易政策概述

華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組

電子郵箱dosun@國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)第一節(jié)國(guó)際貿(mào)易政策概述

Chapter3國(guó)際貿(mào)易政策目前一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)重商主義的保護(hù)貿(mào)易學(xué)說(shuō)及其政策主張最早的保護(hù)貿(mào)易理論要算15—17世紀(jì)流行于歐洲的重商主義。重商主義認(rèn)為，貨幣是財(cái)富的唯一形態(tài)，一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的目的就是為了獲取金銀貨幣，一國(guó)金銀貨幣擁有量的大小，反映了該國(guó)的富裕程度和國(guó)力的強(qiáng)弱。為獲取盡可能多的金銀，除了開(kāi)采金銀礦外，只有發(fā)展對(duì)外貿(mào)易。2華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)貨幣差額論以威廉·斯塔福為代表的早期重商主義者主張?jiān)趯?duì)外貿(mào)易中絕對(duì)地多賣(mài)少買(mǎi)甚至只賣(mài)不買(mǎi)，嚴(yán)禁貨幣向外輸出，這樣就會(huì)帶來(lái)外國(guó)貨幣的凈流入。貿(mào)易差額論以托馬斯·孟為代表的晚期重商主義者則主張?jiān)试S貨幣輸出國(guó)外，認(rèn)為只要追求盡可能大的貿(mào)易順差，就可以獲得更多的外國(guó)貨幣，從而形成更大的財(cái)富積累。

3華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)重商主義政策屬于獎(jiǎng)出限入的保護(hù)貿(mào)易主義政策：國(guó)家管制對(duì)外貿(mào)易。管制金銀貨幣，嚴(yán)禁金銀出口；實(shí)行對(duì)外貿(mào)易的壟斷；制定發(fā)展本國(guó)航運(yùn)業(yè)的法律，禁止外國(guó)船只從事本國(guó)沿海航運(yùn)和本土與殖民地之間的航運(yùn)。獎(jiǎng)出限入。反對(duì)進(jìn)口奢侈品，對(duì)一般制成品的進(jìn)口征收重稅，對(duì)原材料免稅進(jìn)口。主張阻止原料或半成品出口，獎(jiǎng)勵(lì)制成品出口，對(duì)本國(guó)的出口給予補(bǔ)貼，降低或免除對(duì)一些商品的出口關(guān)稅。實(shí)行出口（商品所使用的原料）退稅。管制本國(guó)工業(yè)，鼓勵(lì)和扶持弱工業(yè)的政策。主張對(duì)本國(guó)的工業(yè)發(fā)展嚴(yán)格管制，并采取保護(hù)關(guān)稅等措施來(lái)扶植本國(guó)弱工業(yè)的發(fā)展。（以手工勞動(dòng)為主的制造業(yè)）具體建議，比如獎(jiǎng)勵(lì)增加人口；實(shí)行低工資政策；高薪聘請(qǐng)外國(guó)工匠，禁止本國(guó)熟練工人外流和工具設(shè)備的出口，等等。4華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)重商主義的理論和政策主張，是建立在對(duì)國(guó)際貿(mào)易作用的錯(cuò)誤看法基礎(chǔ)之上的。它把貨幣看成是財(cái)富的唯一形態(tài)，認(rèn)為開(kāi)展對(duì)外貿(mào)易的目的就是為了獲得金銀貨幣，而通過(guò)對(duì)外貿(mào)易，并不能使雙方獲利，一方之所得必為一方之所失。因此，重商主義者的對(duì)外貿(mào)易政策必然是以損人利己為目的的獎(jiǎng)出限入。但這種理論和政策曾在歷史上起過(guò)進(jìn)步作用，它促進(jìn)了資本原始積累，推動(dòng)了資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展。5華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)自由貿(mào)易政策英國(guó)是最早要求實(shí)行自由貿(mào)易的國(guó)家。其措施：逐步降低關(guān)稅稅率，減少納稅的商品目錄和簡(jiǎn)化稅法。在重商主義時(shí)期，英國(guó)有關(guān)關(guān)稅的法令達(dá)1000件以上，不同的法令經(jīng)常對(duì)同一商品規(guī)定不同的稅率。1825年起英國(guó)開(kāi)始簡(jiǎn)化稅法，降低稅率，對(duì)制成品進(jìn)口稅平均規(guī)定在30%左右，原料進(jìn)口稅為20%，而對(duì)出口的限制大部分廢除。1841年英國(guó)征收進(jìn)口稅的商品目錄有1163種，1853年減少到466種，1882年再減少至20種，而禁止出口的法令都被廢除了。取消外貿(mào)公司的特權(quán)。對(duì)廣大民營(yíng)企業(yè)開(kāi)放外貿(mào)領(lǐng)域。1813年和1834年，英國(guó)先后廢除了東印度公司對(duì)印度和中國(guó)貿(mào)易的壟斷權(quán)，從此對(duì)外貿(mào)易向所有英國(guó)人開(kāi)放。6華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)廢除航海法。從1824年起英國(guó)與其他國(guó)家訂立的貿(mào)易條約中，逐步放松了對(duì)外國(guó)船只運(yùn)輸商品到英國(guó)的限制。1854年起對(duì)一切國(guó)家開(kāi)放外貿(mào)商品的運(yùn)輸。與外國(guó)簽訂貿(mào)易條約。1860年英法兩國(guó)之間簽訂了“科伯登條約”，這是以自由貿(mào)易為精神簽訂的第一項(xiàng)貿(mào)易條約，其中列有最惠國(guó)條款。條約規(guī)定英國(guó)對(duì)法國(guó)的葡萄酒和燒酒減低進(jìn)口稅，并承諾不禁止煤炭的輸出。法國(guó)則把英國(guó)制成品的關(guān)稅降低到了30%以下。隨后英國(guó)又與其他國(guó)家締結(jié)了一系列這種形式的條約，在這個(gè)時(shí)期歐洲各國(guó)形成了一個(gè)完整的貿(mào)易條約網(wǎng)。7華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)保護(hù)貿(mào)易政策幼稚工業(yè)保護(hù)理論李斯特：1841年出版《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的國(guó)民體系》，建立了一套以生產(chǎn)力理論為基礎(chǔ)、以保護(hù)關(guān)稅制度為核心的、為后進(jìn)國(guó)家服務(wù)的保護(hù)貿(mào)易理論。8華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)李斯特認(rèn)為，國(guó)際貿(mào)易作為國(guó)家之間的貿(mào)易交往，是否實(shí)行自由貿(mào)易政策，要視情況而定，不可一概而論。英國(guó)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家所論證的自由貿(mào)易理論，只有利于英國(guó)的利益而不利于其他國(guó)家尤其是工業(yè)發(fā)展較為落后的國(guó)家。當(dāng)時(shí)英國(guó)工業(yè)發(fā)展水平高，產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，當(dāng)然可以實(shí)行自由貿(mào)易政策。而其他國(guó)家經(jīng)濟(jì)落后、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力弱而不具備自由貿(mào)易的條件。在這種情況下，如果推行自由貿(mào)易政策，對(duì)落后國(guó)家無(wú)疑是個(gè)災(zāi)難。因此，自由貿(mào)易制度和政策不適合經(jīng)濟(jì)落后的國(guó)家，它們應(yīng)當(dāng)實(shí)行保護(hù)貿(mào)易制度，使本國(guó)的幼小工業(yè)受到保護(hù)。9華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前九頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)李斯特提出了著名的生產(chǎn)力理論來(lái)作為其保護(hù)貿(mào)易的理論基礎(chǔ)。在李斯特看來(lái)，財(cái)富本身和財(cái)富的生產(chǎn)力是有重大區(qū)別的。財(cái)富本身固然重要，但“財(cái)富的生產(chǎn)力比之財(cái)富本身，不曉得要重要多少倍；它不但可以使已有的或已經(jīng)增加的財(cái)富獲得保障，而且可以使已經(jīng)消失的財(cái)富獲得補(bǔ)償。個(gè)人如此，拿整個(gè)國(guó)家來(lái)說(shuō)，更加是如此?！币虼?，一國(guó)在對(duì)外貿(mào)易中實(shí)行怎么樣的外貿(mào)政策，首先必須考慮的，是國(guó)內(nèi)生產(chǎn)力的發(fā)展，而不是從交換中獲得的財(cái)富增加多少。10華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)李斯特認(rèn)為一國(guó)要采用什么樣的貿(mào)易政策，要根據(jù)本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同情況而定：原始未開(kāi)發(fā)時(shí)期、畜牧業(yè)時(shí)期、農(nóng)業(yè)時(shí)期、農(nóng)工業(yè)時(shí)期、農(nóng)工商業(yè)時(shí)期。當(dāng)一個(gè)國(guó)家由未開(kāi)發(fā)階段轉(zhuǎn)入畜牧業(yè)階段、轉(zhuǎn)入農(nóng)業(yè)、進(jìn)而轉(zhuǎn)入工業(yè)與海運(yùn)事業(yè)的初期發(fā)展階段時(shí)，應(yīng)當(dāng)與先進(jìn)國(guó)家進(jìn)行貿(mào)易，這樣將會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步起到強(qiáng)有力的刺激作用。當(dāng)一個(gè)國(guó)家已經(jīng)越過(guò)工業(yè)發(fā)展的初級(jí)階段，已經(jīng)具備建成一個(gè)工業(yè)國(guó)在精神和物質(zhì)上的必要條件，只是由于還存在著一個(gè)比他更先進(jìn)的工業(yè)國(guó)家的競(jìng)爭(zhēng)力量，使得前進(jìn)的道路發(fā)生障礙時(shí)，那才有理由實(shí)行保護(hù)貿(mào)易政策。根據(jù)李斯特觀察，當(dāng)時(shí)英國(guó)已經(jīng)實(shí)行工業(yè)化并處于壟斷地位，主張自由貿(mào)易理所當(dāng)然。而英國(guó)為了發(fā)展本國(guó)的工業(yè)，也曾使用過(guò)保護(hù)貿(mào)易制度。德國(guó)當(dāng)時(shí)則處于第四階段即農(nóng)工業(yè)時(shí)期，工業(yè)尚處于建立和發(fā)展時(shí)期，還不具備自由競(jìng)爭(zhēng)的能力，因此必須實(shí)行保護(hù)貿(mào)易的政策。11華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)保護(hù)政策的對(duì)象與期限：農(nóng)業(yè)不需要保護(hù)，保護(hù)的只是工業(yè)；不是保護(hù)所有工業(yè)，而是國(guó)內(nèi)幼稚的但有發(fā)展希望的工業(yè)；幼稚工業(yè)如無(wú)外部激烈競(jìng)爭(zhēng)，也不需保護(hù)；保護(hù)措施要適當(dāng)，一旦受保護(hù)對(duì)象成長(zhǎng)起來(lái)，即應(yīng)取消保護(hù)；保護(hù)關(guān)稅的稅率應(yīng)隨工業(yè)的發(fā)展而變化：一開(kāi)始不能訂得很高，以免妨礙資金、技術(shù)和企業(yè)家精神的引進(jìn)；從國(guó)內(nèi)工業(yè)起步開(kāi)始逐步提高關(guān)稅，待其成長(zhǎng)后逐漸降低關(guān)稅。根據(jù)不同的對(duì)象區(qū)別對(duì)待：高貴奢侈消費(fèi)品工業(yè)提供少量低限度保護(hù)；復(fù)雜機(jī)器設(shè)備、技術(shù)等，如國(guó)內(nèi)沒(méi)有，低稅或免稅進(jìn)口；國(guó)內(nèi)需求量大、對(duì)國(guó)計(jì)民生有重大影響的制成品重點(diǎn)保護(hù)。保護(hù)期限以30年為最高界限。12華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)簡(jiǎn)評(píng)李斯特在國(guó)際貿(mào)易學(xué)說(shuō)史上，第一個(gè)系統(tǒng)探討了后進(jìn)國(guó)家在面臨國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的條件下，如何運(yùn)用保護(hù)貿(mào)易政策和措施來(lái)促進(jìn)本國(guó)工業(yè)發(fā)展的問(wèn)題，第一個(gè)建立了具有完整體系的保護(hù)主義的貿(mào)易理論，在一定程度上符合后起工業(yè)國(guó)的需要，并對(duì)以后的國(guó)際貿(mào)易產(chǎn)生了較大的影響。但他的理論主要從單個(gè)國(guó)家的利益出發(fā)，是一種偏重于消極防衛(wèi)的貿(mào)易政策，很容易遭到其他國(guó)家的報(bào)復(fù)，也不能很好地適應(yīng)于開(kāi)放的經(jīng)濟(jì)應(yīng)如何主動(dòng)參與國(guó)際的分工與競(jìng)爭(zhēng)。13華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)超保護(hù)貿(mào)易政策當(dāng)壟斷代替自由競(jìng)爭(zhēng)之后，帝國(guó)主義國(guó)家紛紛轉(zhuǎn)向侵略性的保護(hù)貿(mào)易政策。這種政策同以前的保護(hù)貿(mào)易有明顯的不同：它不是保護(hù)國(guó)內(nèi)的幼稚工業(yè)，而是保護(hù)國(guó)內(nèi)高度發(fā)展起來(lái)或正出現(xiàn)衰落的壟斷工業(yè)；它不是為了培養(yǎng)自由競(jìng)爭(zhēng)的能力，而是鞏固和加強(qiáng)對(duì)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的壟斷；它不是為了防御性的限制進(jìn)口，而是在壟斷國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的基礎(chǔ)上向國(guó)外市場(chǎng)發(fā)動(dòng)進(jìn)攻；它不是為了保護(hù)一般的工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)，而是保護(hù)大壟斷資產(chǎn)階級(jí)。保護(hù)的措施不只限于關(guān)稅和貿(mào)易條約，還廣泛采用各種非關(guān)稅壁壘和獎(jiǎng)出限入的措施。簡(jiǎn)而言之，保護(hù)政策成為爭(zhēng)奪世界市場(chǎng)的手段，成為攻擊而不是防衛(wèi)的武器。14華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)兩次保護(hù)主義的浪潮第一次：1875年前后始，除比、荷、美外，西方工業(yè)國(guó)家都較大幅度地提高了關(guān)稅。德國(guó)在1879年首先提高進(jìn)口商品關(guān)稅，隨后又于1885年、1887年、1902年三提關(guān)稅，使其進(jìn)口稅率達(dá)36%，工業(yè)品達(dá)到25%。法國(guó)也連續(xù)三次修訂關(guān)稅，英國(guó)仍奉行自由貿(mào)易政策（倫敦是國(guó)際貿(mào)易和國(guó)際金融中心，又擁有廣大的殖民地，實(shí)行自由貿(mào)易比較有利）。然而在保護(hù)貿(mào)易主義浪潮的沖擊下，英國(guó)也不得不擴(kuò)大關(guān)稅的范圍。主要原因：首先，壟斷資本主義的發(fā)展一方面表明生產(chǎn)力有了較大的發(fā)展，另一方面各國(guó)的內(nèi)部市場(chǎng)受到壟斷企業(yè)控制，市場(chǎng)飽和矛盾日益突出，壟斷企業(yè)的力量迫使政府加強(qiáng)干預(yù)。其次，世界經(jīng)濟(jì)緩慢增長(zhǎng)，需求不足，各國(guó)發(fā)展不平衡。再次，競(jìng)爭(zhēng)的對(duì)手增加，比如，西歐國(guó)家普遍感到農(nóng)產(chǎn)品方面競(jìng)爭(zhēng)不過(guò)俄國(guó)、美洲等等。15華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十五頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)第二次：在1929年世界大危機(jī)之后，經(jīng)濟(jì)蕭條—市場(chǎng)—大量提高進(jìn)口關(guān)稅。英、德等國(guó)都加強(qiáng)了獎(jiǎng)勵(lì)出口的政策。1930年，美國(guó)把關(guān)稅稅率首先提升到了極高的水平，進(jìn)口商品的平均稅率達(dá)53.2%，由此引發(fā)關(guān)稅戰(zhàn)。與此同時(shí)，資本主義國(guó)家也爆發(fā)了一場(chǎng)貨幣戰(zhàn)，1931年英國(guó)放棄金本位之后先后形成了好幾個(gè)排他性的貨幣集團(tuán)，如英鎊集團(tuán)、德國(guó)雙邊清算集團(tuán)等等。16華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十六頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)貿(mào)易自由化與新貿(mào)易保護(hù)主義貿(mào)易自由化第二次世界大戰(zhàn)后到20世紀(jì)70年代初，世界政治經(jīng)濟(jì)力量重新組合。美國(guó)的實(shí)力空前提高，強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和膨脹的經(jīng)濟(jì)，使其既需要又有能力沖破當(dāng)時(shí)發(fā)達(dá)國(guó)家所流行的高關(guān)稅政策。日本和西歐戰(zhàn)后經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)，也愿意彼此放松貿(mào)易壁壘，擴(kuò)大出口。此外，國(guó)際分工進(jìn)一步深化，推動(dòng)生產(chǎn)國(guó)際化、資本國(guó)際化，跨國(guó)公司迅速興起，迫切需要一個(gè)自由貿(mào)易的環(huán)境以推動(dòng)資本和商品的流動(dòng)。17華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十七頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)主要表現(xiàn)在大幅度削減關(guān)稅和降低或撤消非關(guān)稅壁壘。GATT平均進(jìn)口最惠國(guó)稅率下降至5%左右；EC（現(xiàn)在EU）實(shí)行關(guān)稅同盟，使關(guān)稅大幅下降；普遍優(yōu)惠制待遇（GSP）。在非關(guān)稅減讓方面，發(fā)達(dá)國(guó)家不同程度地放松了對(duì)進(jìn)口數(shù)量的限制，擴(kuò)大進(jìn)口自由化，增加自由進(jìn)口的商品；放寬或取消外匯管制，實(shí)行貨幣自由兌換，促進(jìn)了貿(mào)易自由化的發(fā)展。18華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十八頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)戰(zhàn)后出現(xiàn)的貿(mào)易自由化傾向和資本主義自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期由英國(guó)等少數(shù)國(guó)家倡導(dǎo)的自由貿(mào)易不同。資本主義自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期的自由貿(mào)易反映了英國(guó)工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)資本自由擴(kuò)張的利益和要求，代表了資本主義上升階段工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)的利益和要求。而戰(zhàn)后的貿(mào)易自由化傾向是在國(guó)家壟斷資本主義日益加強(qiáng)的條件下發(fā)展起來(lái)的，它主要反映了壟斷資本的利益，是世界經(jīng)濟(jì)和生產(chǎn)力發(fā)展的內(nèi)在要求。它在一定程度上和保護(hù)貿(mào)易相結(jié)合，是一種有選擇的貿(mào)易自由化。19華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前十九頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)在具體實(shí)行中，這種自由化政策形成了這樣的趨勢(shì)：工業(yè)制成品的自由化程度超過(guò)農(nóng)產(chǎn)品；機(jī)器設(shè)備一類資本品的自由化程度超過(guò)工業(yè)消費(fèi)品；區(qū)域性經(jīng)濟(jì)集團(tuán)內(nèi)部的自由化程度超過(guò)其外部；發(fā)達(dá)國(guó)家之間的自由化程度超過(guò)發(fā)展中國(guó)家。因此，這種貿(mào)易自由化發(fā)展并不平衡，甚至是不穩(wěn)定的。當(dāng)本國(guó)的利益受到威脅時(shí)，保護(hù)貿(mào)易傾向必然重新抬頭。20華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二十頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)新貿(mào)易保護(hù)主義

新貿(mào)易保護(hù)主義是相對(duì)于自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期的貿(mào)易保護(hù)主義而言的，它形成于20世紀(jì)70年代中期，其間，資本主義國(guó)家經(jīng)歷了兩次經(jīng)濟(jì)危機(jī)，經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退，進(jìn)入滯脹的困境，就業(yè)壓力增大，市場(chǎng)問(wèn)題日趨嚴(yán)重。因此，以國(guó)內(nèi)市場(chǎng)為主的產(chǎn)業(yè)壟斷資產(chǎn)階級(jí)和勞工團(tuán)體紛紛要求政府采取保護(hù)措施。此外，由于工業(yè)國(guó)家的發(fā)展不平衡，美國(guó)的貿(mào)易逆差迅速上升，其主要工業(yè)產(chǎn)品如鋼鐵、汽車、電器等不僅受到日本、西歐等國(guó)家的激烈競(jìng)爭(zhēng)，甚至面臨一些新興工業(yè)化國(guó)家以及其他出口國(guó)的競(jìng)爭(zhēng)威脅。在這種情況下，美國(guó)一方面迫使擁有巨額順差的國(guó)家開(kāi)放市場(chǎng)，另一方面則加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口的限制。因此，美國(guó)成為新貿(mào)易保護(hù)主義的重要策源地。美國(guó)率先采取貿(mào)易保護(hù)主義措施，引起了各國(guó)貿(mào)易政策的連鎖反應(yīng)，各國(guó)紛紛效尤，致使新貿(mào)易保護(hù)主義得以蔓延和擴(kuò)張。21華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二十一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)新貿(mào)易保護(hù)主義不同于30年代的舊貿(mào)易保護(hù)主義貿(mào)易保護(hù)措施由過(guò)去以關(guān)稅壁壘和直接貿(mào)易限制為主逐漸被間接的貿(mào)易限制所代替。發(fā)達(dá)國(guó)家求助于GATT免責(zé)條款，重新進(jìn)行貿(mào)易立法的解釋，設(shè)置進(jìn)口限制，并且越來(lái)越傾向于濫用反補(bǔ)貼，反傾銷。貿(mào)易政策措施朝制度化、系統(tǒng)化和綜合化的方向發(fā)展。管理貿(mào)易（ManagementTrade）制度；把貿(mào)易領(lǐng)域的問(wèn)題與其他領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題甚至包括某些非經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的問(wèn)題聯(lián)系起來(lái)。其重點(diǎn)從限制進(jìn)口轉(zhuǎn)向鼓勵(lì)出口，雙邊和多邊談判與協(xié)調(diào)成為擴(kuò)展貿(mào)易的重要手段。從國(guó)家貿(mào)易壁壘轉(zhuǎn)向區(qū)域性貿(mào)易壁壘，實(shí)行區(qū)域性的共同開(kāi)放和區(qū)域外的共同保護(hù)。22華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二十二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)孫定東

華東理工大學(xué)商學(xué)院

電子郵箱dosun@國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)第二節(jié)關(guān)稅、非關(guān)稅壁壘與出口鼓勵(lì)措施

Chapter3國(guó)際貿(mào)易政策目前二十三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)關(guān)稅含義、作用與特點(diǎn)含義：關(guān)稅是一國(guó)海關(guān)對(duì)進(jìn)出其關(guān)境的物品所征收的一種稅收。（關(guān)境VS國(guó)境）作用：增加財(cái)政收入（財(cái)政關(guān)稅：RevenueTariff）；保護(hù)本國(guó)生產(chǎn)（保護(hù)關(guān)稅：ProtectiveTariff）。特點(diǎn)：1、關(guān)稅的稅收主體和客體分別是進(jìn)出口商和進(jìn)出口貨物；2、關(guān)稅是一種間接稅；3、具有涉外統(tǒng)一性，執(zhí)行統(tǒng)一的對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策，是對(duì)外貿(mào)易政策的重要手段，可起到調(diào)節(jié)進(jìn)出口貿(mào)易發(fā)展的作用。24華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二十四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)關(guān)稅的種類過(guò)境稅（TransitDuties）：一國(guó)海關(guān)對(duì)通過(guò)其關(guān)境再轉(zhuǎn)運(yùn)第三國(guó)的外國(guó)貨物所征收的關(guān)稅。出口稅（ExportDuties）：出口國(guó)的海關(guān)在本國(guó)商品輸往國(guó)外時(shí)，對(duì)出口商品征收的一種關(guān)稅。其目的：獲得財(cái)政收入；保護(hù)本國(guó)生產(chǎn)；保護(hù)本國(guó)供應(yīng)；發(fā)展中國(guó)家利用出口稅作為與帝國(guó)主義國(guó)家的跨國(guó)公司進(jìn)行斗爭(zhēng)的武器。25華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二十五頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)進(jìn)口稅（ImportDuties）：進(jìn)口國(guó)海關(guān)在外國(guó)商品輸入時(shí)，對(duì)本國(guó)進(jìn)口商所征收的關(guān)稅。正常進(jìn)口稅（NormalTariff）：進(jìn)口國(guó)海關(guān)在外國(guó)商品輸入時(shí)，依據(jù)本國(guó)的海關(guān)關(guān)稅稅則對(duì)外國(guó)進(jìn)口商品所征收的正常關(guān)稅。正常進(jìn)口稅可以分為最惠國(guó)稅和普通稅兩種。最惠國(guó)稅適用于與本國(guó)簽訂有最惠國(guó)待遇原則的貿(mào)易協(xié)定的國(guó)家或地區(qū)所進(jìn)口的商品。普通稅適用于沒(méi)有與本國(guó)簽訂有最惠國(guó)待遇原則的貿(mào)易協(xié)定的國(guó)家或地區(qū)所進(jìn)口的商品。參加了關(guān)貿(mào)總協(xié)定（現(xiàn)稱“世界貿(mào)易組織”）的國(guó)家和地區(qū)之間都能享受最惠國(guó)待遇。26華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二十六頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)進(jìn)口附加稅（ImportSurtaxes）：對(duì)進(jìn)口商品除按公布的稅率征收正常關(guān)稅外再加征的額外的關(guān)稅。這種稅是一種特定的臨時(shí)性措施，也稱特別關(guān)稅，其目的是為了解決國(guó)際收支逆差，防止外國(guó)商品傾銷，或?qū)δ硣?guó)實(shí)行歧視與報(bào)復(fù)等。

a.反傾銷稅（Anti-dumpingduty）：某一進(jìn)口國(guó)針對(duì)某一或某些出口商的傾銷行為征收的一種特別關(guān)稅。按照關(guān)貿(mào)總協(xié)定的有關(guān)規(guī)定，必須符合兩個(gè)必要條件才能征收反傾銷稅，即：進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格低于正常價(jià)格；傾銷品對(duì)進(jìn)口國(guó)造成了危害。對(duì)某一產(chǎn)品，只有在進(jìn)行價(jià)格比較后才能確定其為傾銷品。另外，必須用事實(shí)來(lái)說(shuō)明傾銷對(duì)進(jìn)口國(guó)造成了損害。這種損害是指對(duì)進(jìn)口國(guó)的某項(xiàng)工業(yè)造成實(shí)質(zhì)性損害或產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損害威脅，或妨礙進(jìn)口國(guó)某項(xiàng)新興工業(yè)的建立。

27華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二十七頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)確定傾銷對(duì)進(jìn)口國(guó)國(guó)內(nèi)工業(yè)的損害要從三個(gè)方面來(lái)認(rèn)定：一是產(chǎn)品在進(jìn)口國(guó)數(shù)量的相對(duì)和絕對(duì)增長(zhǎng)；二是產(chǎn)品價(jià)格對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)品相似價(jià)格的影響；三是對(duì)產(chǎn)業(yè)的潛在威脅和對(duì)建立新產(chǎn)業(yè)的阻礙。此外，還要確定上述損害是否由傾銷所致。若由于其他因素（如需求因素或消費(fèi)格局改變等）造成的損害則不應(yīng)歸咎于傾銷性進(jìn)口。對(duì)傾銷的確立和反傾銷稅的征收，有嚴(yán)格的立案、調(diào)查和處理程序。按照關(guān)貿(mào)總協(xié)定的有關(guān)規(guī)定，如果某進(jìn)口商品最終確證符合被征反傾銷的條件，則所征的稅額不得超過(guò)經(jīng)調(diào)查確認(rèn)的傾銷差額，即正常價(jià)格與出口價(jià)格的差額。征收反傾銷稅的期限也不得超過(guò)為抵銷傾銷所造成的損害必須的期限。一旦損失得到彌補(bǔ)，進(jìn)口國(guó)應(yīng)該立即停止征收反傾銷稅。有些國(guó)家規(guī)定，在滿足一定條件的情況下，在最終確定傾銷之前，可以先征收與反傾銷稅作用相當(dāng)?shù)臅憾P(guān)稅。

28華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二十八頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)b.反補(bǔ)貼稅（Counter-vailingduty）：是指進(jìn)口國(guó)為了抵銷某種進(jìn)口商品在生產(chǎn)、制造、加工、買(mǎi)賣(mài)、輸出過(guò)程中所接受的直接或間接的任何獎(jiǎng)金或補(bǔ)貼而征收的一種進(jìn)口附加稅。征收反補(bǔ)貼稅的目的在于增加進(jìn)口商品的價(jià)格，抵銷其所享受的補(bǔ)貼金額，削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力，使其不能在進(jìn)口國(guó)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上進(jìn)行低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)或傾銷。對(duì)于進(jìn)行傾銷的接受補(bǔ)貼的產(chǎn)品，不能既征反傾銷稅，同時(shí)又征反補(bǔ)貼稅。補(bǔ)貼和傾銷對(duì)進(jìn)口國(guó)產(chǎn)生的損害可以說(shuō)是一樣的，但對(duì)補(bǔ)貼的確定要比對(duì)傾銷的確定難度要大得多、復(fù)雜得多。c.緊急關(guān)稅（Emergencyduty）：是為消除外國(guó)商品在短期內(nèi)大量進(jìn)口對(duì)國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品生產(chǎn)造成重大損害或產(chǎn)生重大威脅而征收的一種附加稅。例如1972年5月，澳大利亞受到外國(guó)滌綸和棉綸滌綸進(jìn)口的沖擊，為保護(hù)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)，澳決定征收緊急關(guān)稅，在每磅20澳分的正稅外另征每磅48澳分的進(jìn)口附加稅。由于緊急關(guān)稅是在緊急情況下征收的，是一種臨時(shí)性關(guān)稅，因此，當(dāng)緊急情況環(huán)節(jié)緩解后，緊急關(guān)稅必須撤消，否則會(huì)受到別國(guó)的關(guān)稅報(bào)復(fù)。29華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前二十九頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)d.懲罰關(guān)稅（PenaltyTariff）：是指出口國(guó)某商品違反了與進(jìn)口國(guó)之間的協(xié)議，或者未按進(jìn)口國(guó)海關(guān)規(guī)定辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)時(shí)，由進(jìn)口國(guó)海關(guān)向該進(jìn)口商品征收的一種臨時(shí)性的進(jìn)口附加稅。這種特別關(guān)稅具有懲罰或罰款性質(zhì)。e.報(bào)復(fù)關(guān)稅（Retaliatoryduty）：一國(guó)為了報(bào)復(fù)他國(guó)對(duì)本國(guó)商品、船舶、企業(yè)、投資或知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面的不公正歧視性待遇，對(duì)從該國(guó)進(jìn)口的商品所課征的進(jìn)口附加稅。通常在對(duì)方取消不公正待遇時(shí)，報(bào)復(fù)關(guān)稅也會(huì)相應(yīng)取消。然而，報(bào)復(fù)關(guān)稅也像懲罰關(guān)稅一樣易引起他國(guó)的反報(bào)復(fù)，最終導(dǎo)致關(guān)稅戰(zhàn)。

30華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)

差價(jià)稅（VariableLevy）：又稱差額稅，指當(dāng)本國(guó)生產(chǎn)的某種產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)價(jià)格高于同類的進(jìn)口商品價(jià)格時(shí)，為削弱進(jìn)口商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，保護(hù)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，按價(jià)格差額征收的關(guān)稅，目的在于使該種進(jìn)口商品的稅后價(jià)格保持在一個(gè)預(yù)定的價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)上，以穩(wěn)定進(jìn)口國(guó)國(guó)內(nèi)該種商品的市場(chǎng)價(jià)格。對(duì)于征收差額稅的商品，有的規(guī)定按價(jià)格差額征收，有的規(guī)定在征收一般關(guān)稅以外另外征收，這種差價(jià)稅實(shí)際上屬于進(jìn)口附加稅。差價(jià)稅沒(méi)有固定的稅率和稅額，而是隨著國(guó)內(nèi)外價(jià)格差額的變動(dòng)而變動(dòng)，因此是一種滑動(dòng)關(guān)稅（SlidingDuty）。31華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)特惠關(guān)稅（PreferentialDuties）：又稱優(yōu)惠稅，是對(duì)來(lái)自特定國(guó)家或地區(qū)的全部或部分進(jìn)口商品給予特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇，目的在于為了增進(jìn)與受惠國(guó)之間的友好貿(mào)易往來(lái)。特惠稅有的是互惠稅，有的是非互惠的。32華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)特惠關(guān)稅最早實(shí)行于宗主國(guó)與殖民地之間，其目的是為了保持宗主國(guó)在殖民地市場(chǎng)上占據(jù)優(yōu)勢(shì)。最有名的特惠關(guān)稅是英聯(lián)邦帝國(guó)特惠制，它是在1932年，由英聯(lián)邦國(guó)家在渥太華會(huì)議上建立，自1973年英國(guó)加入歐洲共同市場(chǎng)后，帝國(guó)特惠制也隨之名存實(shí)亡。現(xiàn)在實(shí)行特惠制的主要是EU（EC前身）向ACP發(fā)展中國(guó)家單方提供特惠的“洛美協(xié)定”。第一個(gè)“洛美協(xié)定”于1975年2月簽訂，第五個(gè)“洛美協(xié)定”于2000年5月31日正式簽字，其有效期首次達(dá)20年。受惠的ACP國(guó)家或地區(qū)已從最初的46個(gè)增加到86個(gè)。“洛美協(xié)定”在關(guān)稅方面的優(yōu)惠主要有三點(diǎn)：1）歐洲共同市場(chǎng)對(duì)來(lái)自ACP國(guó)家或地區(qū)的工業(yè)品全部給予免稅優(yōu)惠；2）農(nóng)產(chǎn)品的96％免稅；3）這些發(fā)展中國(guó)家無(wú)須給予反向優(yōu)惠?！奥迕绤f(xié)定”的特惠關(guān)稅是目前世界上免稅程度最大的一種特別優(yōu)惠的關(guān)稅，還包括放寬部分非關(guān)稅壁壘。33華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)普遍優(yōu)惠制（GeneralizedSystemofPreference,GSP）：簡(jiǎn)稱普惠制，是發(fā)達(dá)國(guó)家給予發(fā)展中國(guó)家出口制成品或半制成品（包括某些初級(jí)產(chǎn)品）普遍的、非歧視的、非互惠的一種關(guān)稅優(yōu)惠制度。普遍性、非歧視性和非互惠性是普惠制的三項(xiàng)主要的原則。普遍性是指所有發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)發(fā)展中國(guó)家出口的制成品和半制成品給予普遍的優(yōu)惠；非歧視性是指所有發(fā)展中國(guó)家無(wú)例外地享受普遍優(yōu)惠待遇；非互惠性是指發(fā)達(dá)國(guó)家單方面給予發(fā)展中國(guó)家關(guān)稅優(yōu)惠，而不要求發(fā)展中國(guó)家或地區(qū)提供反向優(yōu)惠。34華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)普惠制的目標(biāo)是，擴(kuò)大發(fā)展中國(guó)家對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家制成品和半制成品的出口，增加發(fā)展中國(guó)家的外匯收入；促進(jìn)發(fā)展中國(guó)家的工業(yè)化，加速經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。普惠制的實(shí)行是發(fā)展中國(guó)家在聯(lián)合國(guó)貿(mào)易與發(fā)展會(huì)議上長(zhǎng)期斗爭(zhēng)的結(jié)果。1968年聯(lián)合國(guó)貿(mào)易與發(fā)展會(huì)議上，發(fā)展中國(guó)家團(tuán)結(jié)一致，促使會(huì)上作出了普惠制決議。1971年7月EC首先制定普惠制方案。目前，全世界已有190多個(gè)發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)享受普惠制待遇，給惠國(guó)則達(dá)到了31個(gè)。35華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十五頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)關(guān)稅征收的依據(jù)及其方法

依據(jù)：海關(guān)關(guān)稅稅則——一國(guó)對(duì)進(jìn)出口商品計(jì)征關(guān)稅的規(guī)章和對(duì)進(jìn)口、出口的應(yīng)稅商品、免稅商品以及禁止進(jìn)口的商品加以系統(tǒng)分類的一覽表。包括兩個(gè)部分：一是海關(guān)課征關(guān)稅的規(guī)章、條例及說(shuō)明；二是關(guān)稅稅率表。關(guān)稅稅率表主要包括稅則號(hào)列（簡(jiǎn)稱稅號(hào)）、貨品分類目錄和稅率三部分。36華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十六頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)商品分類目錄是指把種類繁多的商品加以綜合，按照一定的方法分門(mén)別類，簡(jiǎn)化成為數(shù)量有限的商品類，并將這些類目分別編號(hào)，逐號(hào)列出商品名稱的一覽表。商品分類目錄的排列，一般可分為三至五級(jí)。第一級(jí)：大類（按商品的自然屬性、用途或行業(yè)部門(mén)等原則）；第二級(jí)：章或級(jí)組；第三級(jí)：章下列出商品項(xiàng)目。商品項(xiàng)目的編號(hào)，有的從第一個(gè)項(xiàng)目開(kāi)始按自然數(shù)序排列，有的按類、章、商品項(xiàng)目，分別按序編號(hào)。每個(gè)商品項(xiàng)目：具體列名；相似商品：綜合為一般列名商品；“未列名商品”項(xiàng)目：具體列名和一般列名不能包括的同類商品。在上述基本商品項(xiàng)目之下，還可根據(jù)一國(guó)征稅或統(tǒng)計(jì)等方面的需要，將商品進(jìn)一步細(xì)分為子目或分目，為第四、五級(jí)。37華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十七頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)鑒于各國(guó)海關(guān)所使用的關(guān)稅稅則商品分類目錄不一致，及由此給海關(guān)統(tǒng)計(jì)比較、國(guó)際貿(mào)易談判造成的諸多不便，1983年，海關(guān)合作理事會(huì)通過(guò)《商品名稱及編碼協(xié)調(diào)制度國(guó)際公約》及其附件《商品名稱及編碼協(xié)調(diào)制度》（TheHarmonizedCommodityDescriptionandCodingSystem，簡(jiǎn)稱協(xié)調(diào)制度或HS），并于1988年1月1日正式生效。協(xié)調(diào)制度是一個(gè)完整、系統(tǒng)、通用、準(zhǔn)確的國(guó)際貿(mào)易商品分類體系。完整，在于將當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易主要商品品種分類列出；系統(tǒng)，在于能遵循科學(xué)的原則，將商品按人們所了解的生產(chǎn)部類、自然屬性和用途分類列出；通用，在于在國(guó)際上已為上百個(gè)國(guó)家使用，具有可比性；準(zhǔn)確，在于能使各個(gè)項(xiàng)目范圍清楚明了，不交叉重復(fù)。38華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十八頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)HS：21大類，97章（其中第77章留空備用，故實(shí)際上是96章），項(xiàng)目增至1241個(gè)，項(xiàng)目下增設(shè)有子目，共5091個(gè)項(xiàng)目（1996年1月1日第二次修訂版中，六位數(shù)字級(jí)子目增至5113個(gè)）。大類基本上是按社會(huì)生產(chǎn)的分工（或生產(chǎn)部類）分類（如農(nóng)業(yè)在第1、2類；化學(xué)工業(yè)/6；紡織工業(yè)/11；冶金工業(yè)/15；機(jī)電制造業(yè)/16等），“章”基本上按商品的自然屬性或用途來(lái)確定，包括第2章至第83章（除第64至66章外，如第1-5章是活動(dòng)物和動(dòng)物產(chǎn)品；第6-14章是活植物和植物產(chǎn)品；第25-27章是礦產(chǎn)品。又如第11類包括了動(dòng)、植物和化學(xué)纖維的紡織原料及其產(chǎn)品，其中，第50章和第51章是蠶絲、羊毛及其他動(dòng)物毛；第52章和第53章是棉花、麻及其他植物紡織纖維；第54章和第55章為化學(xué)纖維），第64-66章和第84-97章按貨物用途或功能劃分（其中，第64章是鞋，第65章是帽，第84章是機(jī)械設(shè)備，第85章是電氣設(shè)備，第87章是車輛，第88章是航空航天器，第89章是船舶等）。在每一章內(nèi)，項(xiàng)目的前后順序則是按照動(dòng)物、植物、礦物性質(zhì)來(lái)排列。39華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前三十九頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)項(xiàng)目號(hào)列章每章內(nèi)的項(xiàng)目位置每一章內(nèi)，項(xiàng)目的前后順序則是按照動(dòng)物、植物、礦物性質(zhì)來(lái)排列一級(jí)子目二級(jí)子目如果稅目號(hào)下不再分子目，則第五位、第六位數(shù)均以“0”表示。例如1101．00表示“小麥或精粉”，1102．10表示“黑麥精粉”。在一級(jí)子目和二級(jí)子目中最多可分為九項(xiàng)，即1至9項(xiàng)。常以子目中的“9”表示“其他商品”；有時(shí)也用“8”表示“其他商品”，而用“9”表示“零件”。?四位數(shù)字級(jí)的稅目編號(hào)主要用于計(jì)稅，五位、六位數(shù)字級(jí)子目號(hào)：海關(guān)統(tǒng)計(jì)各締約國(guó)可以在子目之下增設(shè)分目40華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)單式稅則：一個(gè)稅目只有一個(gè)稅率，適用于來(lái)自任何國(guó)家的商品，沒(méi)有差別對(duì)待。僅少數(shù)發(fā)展中國(guó)家，如委內(nèi)瑞拉、巴拿馬、烏干達(dá)、肯尼亞等實(shí)行單式稅則。復(fù)式稅則：一個(gè)項(xiàng)目下訂有兩個(gè)或兩個(gè)以上的稅率，對(duì)來(lái)自不同國(guó)家的進(jìn)口商品，適用不同的稅率。其中，普通稅是最高稅率，特惠稅是最低稅率。關(guān)稅稅則國(guó)定稅率稅則：由一個(gè)國(guó)家政策獨(dú)立制定的并有權(quán)加以變更的稅率。協(xié)定稅率稅則：一國(guó)與其他國(guó)家通過(guò)貿(mào)易談判，以條約或協(xié)定的方式制定的關(guān)稅稅率。41華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)關(guān)稅的計(jì)征方法：從量稅（SpecificTariff）：按照商品的重量（數(shù)量、長(zhǎng)度、容量或面積等）單位征收的關(guān)稅，表示為貿(mào)易商品每一實(shí)物單位的一個(gè)固定金額。從價(jià)稅（AdValoremTariff）：按進(jìn)口商品的價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征的關(guān)稅，表示為貿(mào)易商品價(jià)值的一個(gè)固定的百分率?；旌隙悾–ompoundTariff）：采用從價(jià)稅和從量稅同時(shí)征收的方法。選擇稅（AlternativeTariff）：對(duì)一種進(jìn)口商品同時(shí)規(guī)定從價(jià)稅和從量稅兩種稅率，在征收時(shí)選擇其稅額較高的一種征稅。42華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)

關(guān)稅的衡量關(guān)稅的“高度”非加權(quán)平均關(guān)稅率（unweighted-averagetariffrate）；加權(quán)平均關(guān)稅率（weighted-averagetariffrate）：每種商品稅率都以其在總進(jìn)口額中的比重為權(quán)數(shù)進(jìn)行加權(quán)計(jì)算。加權(quán)平均關(guān)稅率有偏低的趨勢(shì)。為了避免加權(quán)平均關(guān)稅率的偏向，可以采用這個(gè)國(guó)家商品貿(mào)易在世界貿(mào)易中的比重作為權(quán)重，這樣可以減少本國(guó)對(duì)于進(jìn)口商品種類偏好的影響。禁止性關(guān)稅（ProhibitiveTariff）：其稅率高到使商品不能進(jìn)口。在使用加權(quán)關(guān)稅時(shí)需要注意的是，如果一些商品沒(méi)有關(guān)稅，一些商品是禁止性關(guān)稅，加權(quán)關(guān)稅率可能就是零關(guān)稅，這不能說(shuō)明這個(gè)國(guó)家是自由貿(mào)易的國(guó)家。43華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)名義關(guān)稅率和關(guān)稅有效保護(hù)率名義關(guān)稅率（nominaltariffrate）：一國(guó)稅則表上所列的稅率；有效保護(hù)率（effectivetariffrate，EffectiveRateofProtection，ERP）：當(dāng)一國(guó)背離自由貿(mào)易、實(shí)施關(guān)稅體系后，某一行業(yè)的產(chǎn)值增值變動(dòng)的百分比。即其中，V’表示征收關(guān)稅后的價(jià)值增加額；V表示征收關(guān)稅前國(guó)內(nèi)生產(chǎn)中的價(jià)值增加額。

44華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)對(duì)自行車投入征收10%的關(guān)稅自由貿(mào)易只對(duì)投入征稅：實(shí)際保護(hù)率=(58-80)/80=-27.5%只對(duì)自行車征稅：實(shí)際保護(hù)率=(110-80)/80=37.5%對(duì)投入和自行車同時(shí)征稅：實(shí)際保護(hù)率=(88-80)/80=10%每輛自行車價(jià)格300自行車成本投入220單位增值80(V)投入征稅后242自行車征稅后330單位增值88(V’)對(duì)自行車征收10%的關(guān)稅45華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十五頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)關(guān)稅“結(jié)構(gòu)升級(jí)”（escalatedtariffstructure）關(guān)稅結(jié)構(gòu)又稱為關(guān)稅稅率結(jié)構(gòu)，是指一國(guó)關(guān)稅稅則中各類商品關(guān)稅稅率之間高低的相互關(guān)系。世界各國(guó)因其國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)和進(jìn)出口商品的差異，關(guān)稅結(jié)構(gòu)也各不相同。但一般表現(xiàn)為：資本品稅率較低，消費(fèi)品稅率較高；生活必需品稅率較低，奢侈品稅率較高；本國(guó)不能生產(chǎn)的商品稅率較低，本國(guó)能夠生產(chǎn)的稅率較高。其中一個(gè)突出的特征是關(guān)稅稅率隨產(chǎn)品加工程度的逐漸深化而不斷提高。制成品的關(guān)稅稅率高于中間產(chǎn)品的關(guān)稅稅率，中間產(chǎn)品的關(guān)稅稅率高于初級(jí)產(chǎn)品的關(guān)稅稅率。這種關(guān)稅結(jié)構(gòu)現(xiàn)象稱為關(guān)稅升級(jí)或階梯式關(guān)稅結(jié)構(gòu)（cascadingstructure）。46華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十六頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)有效保護(hù)理論說(shuō)明，原料和中間產(chǎn)品的進(jìn)口稅率與其制成品的進(jìn)口稅率相比越低，對(duì)有關(guān)的加工制造業(yè)最終產(chǎn)品的有效保護(hù)率則越高。關(guān)稅升級(jí)，使得一國(guó)可對(duì)制成品征收比其所用的中間投入品更高的關(guān)稅，這樣，對(duì)該制成品的關(guān)稅有效保護(hù)率將大于該國(guó)稅則中所列該制成品的名義保護(hù)率?？梢?jiàn)，盡管發(fā)達(dá)國(guó)家的平均關(guān)稅水平較低，但是，由于關(guān)稅呈升級(jí)現(xiàn)象，關(guān)稅的有效保護(hù)程度一般都大于名義保護(hù)程度，且對(duì)制成品的實(shí)際保護(hù)最強(qiáng)。在關(guān)稅減讓談判中，發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)發(fā)展中國(guó)家初級(jí)產(chǎn)品提供的優(yōu)惠，遠(yuǎn)大于對(duì)制成品提供的優(yōu)惠，緣由即出于此。因此，考察一國(guó)對(duì)某商品的保護(hù)程度，不僅要考察該商品的關(guān)稅稅率，還要考察對(duì)其各種投入品的關(guān)稅稅率，即要考察整個(gè)關(guān)稅結(jié)構(gòu)。了解這一點(diǎn)，對(duì)于一國(guó)制定進(jìn)口稅率或進(jìn)行關(guān)稅談判都有重要意義。47華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十七頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)關(guān)稅的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)PEPwPtOQ3Q2Q1Q0DSQCBSw+tSwabcdAGFH小國(guó)進(jìn)口稅局部均衡分析48華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十八頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)價(jià)格效應(yīng)：國(guó)內(nèi)價(jià)格由原來(lái)的Pt提高到Pw。消費(fèi)效應(yīng)：國(guó)內(nèi)消費(fèi)減少了Q3Q1，消費(fèi)者剩余由PwCA變?yōu)镻tBA，減少a+b+c+d的面積。生產(chǎn)效應(yīng)：國(guó)內(nèi)生產(chǎn)增加了Q2Q0，生產(chǎn)者剩余由PwGH變?yōu)镻tFH，增加了面積a。貿(mào)易效應(yīng)：進(jìn)口量由Q2Q3減少到Q0Q1。收入效應(yīng)：征稅的關(guān)稅收入為面積c。再分配效應(yīng)：消費(fèi)者剩余損失a+b+c+d中的a轉(zhuǎn)移給了生產(chǎn)者以及c轉(zhuǎn)移給了政府。49華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前四十九頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)福利凈效應(yīng)：生產(chǎn)者剩余增加-（a+b+c+d）-（b+d）關(guān)稅造成的國(guó)民凈損失+c政府關(guān)稅收入+a消費(fèi)者剩余損失其中，b為生產(chǎn)扭曲（Productiondistortion），表示征稅后國(guó)內(nèi)成本高的生產(chǎn)替代原來(lái)來(lái)自國(guó)外成本低的生產(chǎn)，而導(dǎo)致資源配置效率下降所造成的損失。d為消費(fèi)扭曲（comsumptiondistortion），表示征稅后因消費(fèi)量下降而且其消費(fèi)的單位商品價(jià)格上升所導(dǎo)致的消費(fèi)者滿意程度的降低，是消費(fèi)者剩余的凈損失。保護(hù)成本或無(wú)謂損失（Deadweightloss）50華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)局部均衡分析法下的貿(mào)易限制：大國(guó)情形進(jìn)口需求曲線（demandforimportschedule)出口供給曲線（supplyforexportschedule)Dh0QQ4Q3Q2Q1Q5Q00QQ4Q3Q2Q1Q5Q0DhShShP0P1P2P3PP0P1P2P3PPm0Pm1Pm2Pm3P0QQx3Qx2Qx10QQm3Qm2Qm1Px0Px1Px2Px3PDmSx51華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)大國(guó)的市場(chǎng)均衡和進(jìn)口從量稅與從價(jià)稅的效應(yīng)0QM0QMPMPM0SfxDmE0QM1QM0QMPMPM2SfxDmE0QM1QM0QMPMPM2SfxDmES’fxS’fx在自由貿(mào)易條件下，貿(mào)易的均衡點(diǎn)在本國(guó)進(jìn)口需求曲線和外國(guó)出口供給曲線的交點(diǎn)E點(diǎn)上，價(jià)格為Pmo。征收從量稅以后，由于每一進(jìn)口商品的價(jià)格都增加了一個(gè)從量稅稅額，所以，進(jìn)口國(guó)面對(duì)的進(jìn)口商品的供給曲線平行上移，相交于E’點(diǎn)（圖②）。在圖③中，是征收從價(jià)稅，在一定的稅率下，由于生產(chǎn)越多的越高價(jià)格水平的商品被征收的稅額越多，所以進(jìn)口國(guó)面對(duì)的進(jìn)口商品的供給曲線更加偏離的上移。在征收進(jìn)口關(guān)稅以后，國(guó)內(nèi)進(jìn)口商品的價(jià)格上升，國(guó)內(nèi)的消費(fèi)者剩余減少。世界市場(chǎng)的商品價(jià)格降低，出口國(guó)的生產(chǎn)者剩余減少。陰影部分為進(jìn)口國(guó)的財(cái)政收入增加。其中征稅前的價(jià)格線上部為國(guó)內(nèi)消費(fèi)者承擔(dān)，下半部為外國(guó)生產(chǎn)者承擔(dān)。其中，藍(lán)色部分為消費(fèi)扭曲損失，紅色部分為外國(guó)生產(chǎn)者的生產(chǎn)扭曲損失。E’E’PM1FPM1F①②③52華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)出口國(guó)B進(jìn)口國(guó)A征收關(guān)稅國(guó)家A的損失中的一部分被世界市場(chǎng)價(jià)格下降抵補(bǔ)，這部分實(shí)際上是出口國(guó)B所承擔(dān)的。所以，征收關(guān)稅的國(guó)家A是大國(guó)的話，其損失小于小國(guó)情況。大國(guó)情況進(jìn)口關(guān)稅的局部均衡分析PAPm0Pm1S’xbSxbSADADmaSBDBQm0=Qx0Qm1=Qx1P0P1Pm2PmPBQB0QA0tQx1Qm1Qx0Qm053華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)SdS1S2D1D2DdM1M2國(guó)外出口供給曲線大國(guó)進(jìn)口需求曲線tabcdeABCb+d（a）國(guó)內(nèi)市場(chǎng)（b）進(jìn)口市場(chǎng)M1M2EPd=PWPW’Pd’fcePQPQ征稅后出口供給曲線Sd+w+tSd+wHG54華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)自由貿(mào)易條件下均衡點(diǎn)在H，進(jìn)口量為M1，征收關(guān)稅t后均衡點(diǎn)G，價(jià)格上升為Pd’，引起進(jìn)口商品進(jìn)口需求減少，外國(guó)供應(yīng)商降價(jià)到Pw’

，此時(shí)進(jìn)口量為M2。消費(fèi)者剩余減少a+b+c+d部分，生產(chǎn)者剩余增加a部分（再分配效應(yīng)），c部分是因國(guó)內(nèi)價(jià)格提供而由國(guó)內(nèi)消費(fèi)者承擔(dān)的政府關(guān)稅收入（收入效應(yīng)），b部分是由于國(guó)內(nèi)價(jià)格提高使國(guó)內(nèi)低效率廠商擴(kuò)大生產(chǎn)給消費(fèi)者造成的一種凈損失，d部分是由于消費(fèi)量減少和消費(fèi)價(jià)格提高給消費(fèi)者造成的凈損失。征稅后因大國(guó)進(jìn)口需求減弱，進(jìn)口商品價(jià)格降為Pw’，貿(mào)易條件改善，因此外國(guó)出口商承擔(dān)了部分關(guān)稅，即關(guān)稅t引起國(guó)外出口供給曲線上移所形成的總稅收c+e中的e部分。綜上，關(guān)稅凈福利效應(yīng)為e-(b+d)，即取決于貿(mào)易條件效應(yīng)和關(guān)稅保護(hù)成本的對(duì)比。如果e>(b+d)，征收關(guān)稅增加本國(guó)福利；如果e<(b+d)，征收關(guān)稅則減少本國(guó)福利。55華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十五頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)最優(yōu)關(guān)稅率——貿(mào)易大國(guó)征收進(jìn)口稅改善貿(mào)易條件帶來(lái)的收益超過(guò)由于進(jìn)口量減少帶來(lái)的損失而產(chǎn)生的凈福利最大化時(shí)的關(guān)稅水平。只有征稅國(guó)為貿(mào)易大國(guó)時(shí)才存在最優(yōu)關(guān)稅，并且最優(yōu)關(guān)稅應(yīng)在零關(guān)稅和禁止性關(guān)稅之間。56華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十六頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)最優(yōu)關(guān)稅率的圖解PWM’MPPW’PHPH’邊際損失＝邊際收益＝進(jìn)口商品的國(guó)外供給進(jìn)口商品的國(guó)內(nèi)需求QEFHF’H’GKG’NR57華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十七頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)根據(jù)“關(guān)稅的邊際收益＝關(guān)稅的邊際損失”的原則可以得到下面的關(guān)系：由于為進(jìn)口商品的供給彈性，記為。則最優(yōu)關(guān)稅率可以簡(jiǎn)化為：。小國(guó)，因此小國(guó)的最優(yōu)關(guān)稅率為0。58華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十八頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)一般均衡分析法下的貿(mào)易限制：小國(guó)情形在自由貿(mào)易條件下，該國(guó)在B0點(diǎn)生產(chǎn)，出口X，進(jìn)口Y，在C0點(diǎn)消費(fèi)。如果對(duì)進(jìn)口Y征收關(guān)稅，國(guó)內(nèi)Y商品價(jià)格上升，生產(chǎn)點(diǎn)轉(zhuǎn)移到B1點(diǎn)，進(jìn)口減少。消費(fèi)點(diǎn)在C1上，和新的國(guó)內(nèi)價(jià)格線相切。此時(shí)，福利下降。如果是采取對(duì)進(jìn)口替代產(chǎn)業(yè)的補(bǔ)貼政策，生產(chǎn)者會(huì)增加進(jìn)口替代產(chǎn)品Y的生產(chǎn)，但是，消費(fèi)者面對(duì)的仍是世界市場(chǎng)價(jià)格，在這樣的條件下，消費(fèi)者的消費(fèi)選擇在C2點(diǎn)。高于征收關(guān)稅的C1點(diǎn)，低于自由貿(mào)易的C0點(diǎn)。XYB0C0IC0B1PX/PYOC2C1IC2IC1PX/PY(1+t)PX/PYPX/PY(1+t)59華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前五十九頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)一般均衡分析法下的貿(mào)易限制：大國(guó)情形（I）該國(guó)出口X商品，進(jìn)口Y商品。自由貿(mào)易條件下生產(chǎn)和消費(fèi)的均衡點(diǎn)分別為B0和C0，國(guó)際交換條件為PX/PY，社會(huì)福利水平為IC0。單位商品征收從價(jià)稅t后，國(guó)內(nèi)價(jià)格上升，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者和消費(fèi)者都面臨更平坦的相對(duì)價(jià)格線PX/PY(1+t)，而進(jìn)口的減少使國(guó)際市場(chǎng)相對(duì)價(jià)格變的更加陡峭（見(jiàn)圖中貿(mào)易三角），新的生產(chǎn)和消費(fèi)的均衡點(diǎn)變?yōu)锽1和C1，進(jìn)出口都減少，消費(fèi)福利由IC0降為IC1，社會(huì)整體福利下降，這是由于關(guān)稅的保護(hù)成本的負(fù)效應(yīng)大于貿(mào)易條件改善的正效應(yīng)的結(jié)果。XYB0C0C1IC0IC1PX/PYPX/PYB1PX/PY(1+t)PX/PY(1+t)O60華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)一般均衡分析法下的貿(mào)易限制：大國(guó)情形（II）XYB0C0C1IC0IC1PX/PYPX/PYB1PX/PY(1+t)PX/PY(1+t)O其他與前同，但單位商品征收從價(jià)稅t后，國(guó)內(nèi)Y商品價(jià)格漲幅不大，新的生產(chǎn)均衡點(diǎn)B1與自由貿(mào)易條件的均衡點(diǎn)B0比較接近。而且由于該國(guó)進(jìn)口數(shù)量的減少，使國(guó)際市場(chǎng)Y商品的相對(duì)價(jià)格大幅度下降，新的國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格變得非常陡峭，該國(guó)貿(mào)易條件得到很大改善，形成新的生產(chǎn)和消費(fèi)的均衡點(diǎn)B1和C1，社會(huì)整體福利水平提高，這是關(guān)稅的貿(mào)易條件改善的正效應(yīng)大于貿(mào)易保護(hù)成本負(fù)效應(yīng)的結(jié)果。61華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)非關(guān)稅壁壘

非關(guān)稅壁壘的特征含義：非關(guān)稅壁壘（Non-TariffBarriers，簡(jiǎn)稱NTBs）是指除關(guān)稅以外的一切限制進(jìn)口的種種措施。非關(guān)稅壁壘可分為直接的和間接的兩大類。前者是由進(jìn)口國(guó)直接對(duì)進(jìn)口商品的數(shù)量或金額加以限制或迫使出口國(guó)直接限制商品出口。如進(jìn)口配額制、進(jìn)口許可證和“自動(dòng)”出口限制等。后者是對(duì)進(jìn)口商品制訂嚴(yán)格的條例，間接地限制商品進(jìn)口，如進(jìn)口押金制、進(jìn)口最低限價(jià)、繁苛的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生安全檢驗(yàn)和包裝、標(biāo)簽規(guī)定等。62華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)非關(guān)稅壁壘的特征靈活性。通常采用行政手段，制定、改變或調(diào)整都來(lái)得迅速、簡(jiǎn)單，伸縮性大，在限制進(jìn)口方面表現(xiàn)出更大的靈活性和時(shí)效性。有效性。關(guān)稅壁壘通過(guò)征稅提高進(jìn)口商品成本，對(duì)商品進(jìn)口的限制是相對(duì)的。但是，有些非關(guān)稅壁壘對(duì)進(jìn)口的限制是絕對(duì)的，如進(jìn)口配額。這種方法在限制進(jìn)口方面更直接、更嚴(yán)厲，因而也更有效。63華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)隱蔽性。非關(guān)稅壁壘措施往往不公開(kāi)，或者規(guī)定極為繁瑣復(fù)雜的標(biāo)準(zhǔn)和手續(xù)，使出口商難以應(yīng)付和適應(yīng)。它既能以正常的海關(guān)檢驗(yàn)要求的名義出現(xiàn)，又可借用進(jìn)口國(guó)的有關(guān)行政規(guī)定和法令條例，使之更易于巧妙地隱藏在具體執(zhí)行過(guò)程中而無(wú)需作公開(kāi)的規(guī)定。歧視性。非關(guān)稅壁壘可以針對(duì)某個(gè)國(guó)家或某種商品相應(yīng)制定，因而更具歧視性。64華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)非關(guān)稅壁壘的主要措施進(jìn)口配額：一國(guó)在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的貨物可以進(jìn)口，超過(guò)配額不準(zhǔn)進(jìn)口，或征收較高的關(guān)稅或罰款才能進(jìn)口。進(jìn)口配額絕對(duì)配額AbsoluteQuotas關(guān)稅配額TariffQuotas全球配額（GlobalQuotas）國(guó)別配額（CountryQuotas）進(jìn)口商配額（ImporterQuotas）關(guān)稅配額與絕對(duì)配額的明顯區(qū)別在于，關(guān)稅配額在超過(guò)配額后仍可進(jìn)口，但得征收一種較高的關(guān)稅；而絕對(duì)配額在超過(guò)配額的情況下就一概不得進(jìn)口。65華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十五頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)

“自動(dòng)”出口限制（“voluntary”exportrestraint,VER）：是指出口國(guó)家或地區(qū)在進(jìn)口國(guó)的要求和壓力下，“自動(dòng)”規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)（一般為3年）某些商品對(duì)該國(guó)的進(jìn)口限制，在該限額內(nèi)自行控制出口，超過(guò)限額即停止出口?！白詣?dòng)”出口限制一般有兩種情況：一種是自行單方面規(guī)定的出口配額，即不受國(guó)際協(xié)定的約束，出口國(guó)在進(jìn)口國(guó)的壓力下，在一定時(shí)期內(nèi)“自動(dòng)控制”某項(xiàng)商品出口的金額或數(shù)量；另一種是協(xié)定的“自動(dòng)”出口配額，即進(jìn)出口方通過(guò)談判簽訂“自限協(xié)定”（Self-restraintAgreement）或有秩序的銷售協(xié)定（OrderlyMarketingAgreement）。66華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十六頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)進(jìn)口許可證制（ImportLicenceSystem）：商品的進(jìn)口，事先要由進(jìn)口商向國(guó)家有關(guān)機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審查批準(zhǔn)并發(fā)給進(jìn)口許可證后，方可進(jìn)口，沒(méi)有許可證，一律不準(zhǔn)進(jìn)口。進(jìn)口許可證從進(jìn)口商品的許可程度與進(jìn)口配額的關(guān)系有定額的進(jìn)口許可證無(wú)定額的進(jìn)口許可證公開(kāi)一般許可證OpenGeneralLicence特種進(jìn)口許可證SpecificLicence67華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十七頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)外匯管制（ForeignExchangeControl）：政府根據(jù)一定法令，對(duì)外匯買(mǎi)賣(mài)等所實(shí)行的限制性措施。分為數(shù)量性外匯管制和成本性外匯管制兩種。進(jìn)口押金制（AdvancedDeposit）：又稱進(jìn)口存款制，它要求進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，必須預(yù)先按照進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時(shí)間，在指定的銀行無(wú)息存放一筆現(xiàn)金。這增加了進(jìn)口商品的資金負(fù)擔(dān)，從而起到了限制進(jìn)口的作用。68華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十八頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)最低限價(jià)（MinimumPrice）：進(jìn)口國(guó)對(duì)某一商品規(guī)定最低價(jià)格。進(jìn)口價(jià)格如低于這一價(jià)格就征收附加稅。禁止進(jìn)口（ProhibitiveImport）：是進(jìn)口限制的極端措施。當(dāng)一國(guó)政府認(rèn)為一般的限制已不足以解救國(guó)內(nèi)市場(chǎng)受沖擊的困境時(shí)，便直接頒布法令，公開(kāi)禁止某些商品的進(jìn)口。69華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前六十九頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)出口的國(guó)家壟斷（StateMonopoly）：對(duì)某些商品的進(jìn)出口規(guī)定由國(guó)家直接經(jīng)營(yíng)，或者是把某些商品的進(jìn)出出口經(jīng)營(yíng)權(quán)給予某個(gè)指定的企業(yè)或組織，又稱為國(guó)營(yíng)貿(mào)易（StateTrade）。主要發(fā)達(dá)國(guó)家的進(jìn)出口的國(guó)家壟斷主要集中在三類商品上：煙和酒、農(nóng)產(chǎn)品、武器。歧視性的政府采購(gòu)政策（DiscriminatoryGovernmentProcurement）：通過(guò)制定有關(guān)的法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)時(shí)必須優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)本國(guó)產(chǎn)品，從而導(dǎo)致對(duì)國(guó)外產(chǎn)品形成歧視的做法。70華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)各種國(guó)內(nèi)稅（InternalTaxes）：工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家，特別是西歐國(guó)家，廣泛采用國(guó)內(nèi)課稅制度來(lái)限制進(jìn)口。這是一種比關(guān)稅更加靈活和更易于偽裝的貿(mào)易政策和手段。有秩序的銷售安排（OrderlyMarketingArrangement）：通過(guò)政府正式的干預(yù)，由出口國(guó)和進(jìn)口國(guó)簽訂具體協(xié)定，按照這一協(xié)定，出口國(guó)將自己產(chǎn)品的出口約束在一定水平上。71華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)專斷的海關(guān)估價(jià)制度（ArbitraryCustomsValuation）。正常估價(jià)順序：進(jìn)口商品成交價(jià)（TransactionValue，發(fā)票價(jià)）；相同商品成交價(jià)（TransactionValueOfIdenticalGoods）；類似商品成交價(jià)（TransactionValueOfSimilarGoods）；倒扣法（國(guó)內(nèi)銷售價(jià)-傭金、銷售利潤(rùn)和一般費(fèi)用、進(jìn)口國(guó)內(nèi)運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)金、進(jìn)口關(guān)稅和國(guó)內(nèi)稅等，即CIF）；計(jì)算價(jià)格法（FOB）；其他合理辦法。72華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)復(fù)雜苛刻的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、衛(wèi)生檢疫規(guī)定以及商品包裝和標(biāo)簽規(guī)定（TechnicalStandard,HealthandSanitaryRegulation,PackingandLabelingRegulation）主要的TBT：技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)與法規(guī)（德法汽車戰(zhàn)等）產(chǎn)品檢疫、檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)（英法牛肉戰(zhàn)、花生、茶葉等）商品包裝和標(biāo)簽（包裝的形狀、材料等規(guī)定，標(biāo)簽注釋）信息技術(shù)壁壘綠色壁壘等維護(hù)國(guó)家安全或保護(hù)人類健康和安全保護(hù)動(dòng)植物的生命和健康保護(hù)生態(tài)環(huán)境防止欺詐行為，保證產(chǎn)品質(zhì)量73華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)（1）技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)章技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)：技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是指經(jīng)公認(rèn)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的、非強(qiáng)制執(zhí)行的、供通用或重復(fù)使用的產(chǎn)品或相關(guān)工藝和生產(chǎn)方法的規(guī)則、指南或特性的文件。有關(guān)專門(mén)術(shù)語(yǔ)、符號(hào)、包裝、標(biāo)志或標(biāo)簽要求也是標(biāo)準(zhǔn)的組成部分。技術(shù)規(guī)章：規(guī)定產(chǎn)品特性與其有關(guān)的工藝和生產(chǎn)方法，包括應(yīng)適用的管理規(guī)定，并強(qiáng)制要求與其符合的文件。合格評(píng)定程序：任何直接或間接用于確定是否滿足技術(shù)規(guī)章域標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)要求的程序。一般由認(rèn)證、認(rèn)可和相互承認(rèn)組成，影響較大的是第三方認(rèn)證。認(rèn)證可以分為產(chǎn)品認(rèn)證和體系認(rèn)證。74華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)產(chǎn)品認(rèn)證產(chǎn)品認(rèn)證主要指產(chǎn)品符合技術(shù)規(guī)定或標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定。其中因產(chǎn)品的安全性直接關(guān)系到消費(fèi)者的生命健康，所以產(chǎn)品的安全認(rèn)證為強(qiáng)制認(rèn)證。歐盟對(duì)歐洲以外的國(guó)家的產(chǎn)品進(jìn)入歐洲市場(chǎng)要求符合歐盟指令和標(biāo)準(zhǔn)（CE）（CONFORMITEEUROPEENNE）；北美主要有美國(guó)的UL認(rèn)證（UnderwriterLaboratories）加拿大的CSA認(rèn)證（CanadianStandardsAssociation）日本有JIS認(rèn)證（日本工業(yè)標(biāo)志）75華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十五頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)體系認(rèn)證體系認(rèn)證是指確認(rèn)生產(chǎn)或管理體系符合相應(yīng)規(guī)定。目前最為流行的國(guó)際體系認(rèn)證有IS09000質(zhì)量管理體系認(rèn)證IS014000環(huán)境管理體系認(rèn)證；QS9000汽車行業(yè)質(zhì)量管理體系認(rèn)證TL9000電信產(chǎn)品質(zhì)量管理體系認(rèn)證等76華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十六頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)（2）產(chǎn)品檢疫、檢驗(yàn)制度與措施WTO：《實(shí)施動(dòng)植物衛(wèi)生檢疫措施的協(xié)議》SPS影響最大的產(chǎn)品是食品和藥品。食品方面主要是農(nóng)藥、獸藥殘留量的規(guī)定；加工過(guò)程添加劑的規(guī)定；對(duì)動(dòng)植物病蟲(chóng)害的規(guī)定；其他污染物的規(guī)定；生產(chǎn)、加工衛(wèi)生、安全的規(guī)定等77華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十七頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)美國(guó)《聯(lián)邦食品、藥品及化妝品法》FDA《公共衛(wèi)生服務(wù)法》《茶葉進(jìn)口法》歐盟《食品安全白皮書(shū)》日本《食品衛(wèi)生法》、《植物檢疫法》、《家畜傳染預(yù)防法》78華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十八頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)（3）商品包裝和標(biāo)簽要求對(duì)包裝的限制主要包裝材料及其所形成的包裝廢棄物和包裝容器結(jié)構(gòu)。對(duì)在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上銷售的商品，規(guī)定了種種包裝和標(biāo)簽條例。有一些國(guó)家甚至對(duì)包裝物料、罐頭、瓶型均有具體的規(guī)定和要求。以此來(lái)限制外國(guó)商品的進(jìn)口。通過(guò)特定的包裝、標(biāo)簽等規(guī)定來(lái)限制進(jìn)口，如商品條形碼問(wèn)題。79華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前七十九頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)綠色包裝以立法的形式規(guī)定禁止使用某些包裝材料建立存儲(chǔ)返還制度。日本分別于1991年和1992年發(fā)布并強(qiáng)制推行的《回收條例》和《廢棄物清除條例修正案》稅收優(yōu)惠或處罰，鼓勵(lì)使用可再生的資源歐盟對(duì)紡織品等進(jìn)口產(chǎn)品還要求加貼生態(tài)標(biāo)簽，目前最為流行的生態(tài)標(biāo)簽OK0-Tex、Standard100(生態(tài)紡織品標(biāo)準(zhǔn)100),是紡織品進(jìn)入歐洲市場(chǎng)的通行證80華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)（4）信息技術(shù)壁壘EDI和電子商務(wù)將是21世紀(jì)國(guó)際貿(mào)易的主要表現(xiàn)形態(tài)，發(fā)展中國(guó)家出口因信息技術(shù)水平較低而受到影響信息不透明，如合格認(rèn)定程序信息傳遞不及時(shí)，如技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)更改住處傳遞途徑不暢等。81華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)（5）綠色壁壘是指那些為保護(hù)環(huán)境而直接或間接采取的限制甚至禁止貿(mào)易的措施。主要包括以下內(nèi)容：國(guó)際環(huán)保公約，WTO協(xié)議中的環(huán)境條款，國(guó)際環(huán)境管理系列標(biāo)準(zhǔn)（ISO14000），綠色標(biāo)志制度，國(guó)別環(huán)保法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)，加工和生產(chǎn)方法（PPM）標(biāo)準(zhǔn)，環(huán)境成本內(nèi)在化問(wèn)題：環(huán)保稅、征收生態(tài)傾銷稅。82華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)新的非關(guān)稅壁壘提高專利保護(hù)的成本專利收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的提高，明顯地抬高了發(fā)展中國(guó)家在美國(guó)尋求專利保護(hù)的門(mén)檻，是非關(guān)稅形式的貿(mào)易壁壘。動(dòng)物福利在當(dāng)前關(guān)稅大幅度降低和傳統(tǒng)非關(guān)稅壁壘不斷被消除和規(guī)范的情況下，西方一些發(fā)達(dá)國(guó)家又利用文化教育、傳統(tǒng)習(xí)俗等方面的優(yōu)勢(shì)或影響力，以自己國(guó)家的動(dòng)物法案為屏障，阻止一些來(lái)自發(fā)展中國(guó)家的動(dòng)物源性商品的進(jìn)口，將動(dòng)物福利與國(guó)際貿(mào)易緊密掛鉤，從而形成了一種特殊的、新的貿(mào)易壁壘——?jiǎng)游锔＠趬尽?3華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)中國(guó)：巨大而廣泛的影響TBT已成為阻礙我國(guó)出口產(chǎn)品進(jìn)入發(fā)達(dá)國(guó)家市場(chǎng)的首要的非關(guān)稅壁壘。受影響的主要產(chǎn)品：農(nóng)產(chǎn)品：衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)、藥殘紡織品：檢測(cè)紡織品中甲醛、重金屬、殺蟲(chóng)劑等七種物質(zhì)

機(jī)電產(chǎn)品：性能、排污量限制、兼容性、可回收率、節(jié)能性等多方面玩具：1999年12月，歐盟有關(guān)供3歲以下兒童使用的聚氯乙烯（PVC）軟塑料玩具標(biāo)準(zhǔn)，直接影響中國(guó)每年4億美元的玩具出口，中國(guó)玩具制造業(yè)蒙受巨大損失，150萬(wàn)勞動(dòng)力就業(yè)受到影響。

食品和藥品：食品和藥物管理局的檢查

包裝：木質(zhì)包裝和木質(zhì)鋪墊材料等84華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)主要原因我國(guó)貿(mào)易方向主要集中于美、日、歐盟這三個(gè)TBT的發(fā)源地75%我國(guó)出口產(chǎn)品的技術(shù)含量低以及質(zhì)量落后質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)落后10—20年;70~80%的標(biāo)準(zhǔn)低于國(guó)際和國(guó)外先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)我國(guó)長(zhǎng)期游離于多邊貿(mào)易體系之外我國(guó)對(duì)TBT的重視不夠85華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十五頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)對(duì)策建立TBT數(shù)據(jù)庫(kù)加強(qiáng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)章等的建設(shè)，建立有效完善的國(guó)內(nèi)TBT體系充分利用《TBT協(xié)定》有關(guān)條款樹(shù)立清潔生產(chǎn)觀念，建立清潔生產(chǎn)機(jī)制積極推行ISO9000系統(tǒng)和IS014000系列的認(rèn)證全過(guò)程控制：產(chǎn)品生命周期的全過(guò)程控制、生產(chǎn)的全過(guò)程控制5R：研究（Research）、削減（Reduce）、再開(kāi)發(fā)（Reuse）、循環(huán)（Recycle）、保護(hù)（Rescue）。86華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十六頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)認(rèn)識(shí)和對(duì)付非關(guān)稅壁壘的途徑對(duì)中國(guó)出口影響比較大的非關(guān)稅壁壘措施：安全衛(wèi)生要求與配額應(yīng)對(duì)配額措施：力爭(zhēng)多得全球配額、正確對(duì)待國(guó)別配額可行的戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)：講貿(mào)易平衡、運(yùn)用連鎖辦法、做好公關(guān)工作、充分利用已有的配額、擴(kuò)大配額以外地區(qū)的出口87華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十七頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)進(jìn)口配額的影響每一個(gè)配額水平都有一個(gè)能產(chǎn)生相同市場(chǎng)結(jié)果的等價(jià)關(guān)稅（equivalenttariff）。每一個(gè)關(guān)稅稅率都有一個(gè)能產(chǎn)生相同市場(chǎng)結(jié)果的等價(jià)配額（equivalentquota）。S:國(guó)內(nèi)供給曲線S+配額QED:國(guó)內(nèi)需求曲線FGHOQS0QS1QD1QD0PPqPintabcdgh88華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十八頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)進(jìn)口配額GH。國(guó)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)者面臨的供給曲線不再是Pint水平線，而是S和GH的疊加，即S+配額。均衡點(diǎn)為E，國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上升到Pq。國(guó)內(nèi)供應(yīng)從OQS0增至OQS1，生產(chǎn)者剩余增加了a；消費(fèi)需求由OQD0減至OQD1，消費(fèi)者剩余減少了a+b+c+d；由于進(jìn)口減少，減少貿(mào)易支出g+h，國(guó)際收支得到改善；進(jìn)口配額持有人以Pint價(jià)格進(jìn)口配額限量QS1QD1，但以Pq價(jià)格售出，獲得相當(dāng)于c的配額利潤(rùn)。89華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前八十九頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)消費(fèi)者剩余的減少中，a和c實(shí)際上轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)者剩余和本國(guó)進(jìn)口商/外國(guó)出口商/本國(guó)政府或外國(guó)政府（以出售進(jìn)出口許可證的方式）的配額利潤(rùn)（經(jīng)濟(jì)的配額租金）了。進(jìn)口配額的綜合效應(yīng)為?(b+d)。它表明，消費(fèi)者剩余減少中有一部分沒(méi)有得到補(bǔ)償，形成國(guó)民經(jīng)濟(jì)凈損失。其中，b為生產(chǎn)損失，產(chǎn)生于以高于Pint的成本提供產(chǎn)品；d為消費(fèi)損失，產(chǎn)生于價(jià)格提高后消費(fèi)量的減少。90華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前九十頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)進(jìn)口配額和進(jìn)口關(guān)稅的比較配額容易導(dǎo)致壟斷。國(guó)內(nèi)廠商壟斷配額以外的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)（國(guó)內(nèi)需求缺乏彈性時(shí)，提價(jià)更易獲取利潤(rùn)）；外國(guó)出口商對(duì)配額形成壟斷（當(dāng)進(jìn)口國(guó)進(jìn)口需求彈性較低時(shí)，外國(guó)出口商更易獲利）。如果配額租金被外國(guó)出口商或外國(guó)政府掠取的話，本國(guó)所遭受的福利損失就要大于征收等價(jià)關(guān)稅時(shí)的福利損失。91華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前九十一頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)配額的管理效率低。準(zhǔn)拍賣(mài)方式易產(chǎn)生官員貪污受賄等尋租現(xiàn)象；如以生產(chǎn)能力作為頒發(fā)標(biāo)準(zhǔn)（或固定頒發(fā)），則可能助長(zhǎng)企業(yè)盲目擴(kuò)大設(shè)備投資和生產(chǎn)能力，從而造成生產(chǎn)過(guò)剩或資源浪費(fèi)，或因政府產(chǎn)生誤判或存在某種偏好，破壞市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)；如按行政程序申請(qǐng)，會(huì)因程序繁瑣或排隊(duì)造成資源浪費(fèi)。此外，配額的管理費(fèi)用也將消耗掉部分生產(chǎn)性資源，帶來(lái)額外的無(wú)謂損失（它也可能大于征收關(guān)稅時(shí)的管理費(fèi)用）。92華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前九十二頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)配額的限制作用強(qiáng)于關(guān)稅。關(guān)稅下進(jìn)口量會(huì)隨需求的變動(dòng)而變動(dòng)（禁止性關(guān)稅除外），如果消費(fèi)者愿意支付較高價(jià)格，進(jìn)口可以繼續(xù)增加，進(jìn)口狀況不易確定。而進(jìn)口配額下不能改變進(jìn)口量，進(jìn)口需求的增加只會(huì)導(dǎo)致價(jià)格變化，因此配額對(duì)進(jìn)口的限制更強(qiáng)，保護(hù)效果更好，而且是可以確定的。93華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前九十三頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)其他差異。①在把配額改換為進(jìn)口稅時(shí)，并不能保證進(jìn)口量與配額相等，即使最初可以做到這一點(diǎn)。原因在于稅率不能經(jīng)常調(diào)整，進(jìn)口量隨本國(guó)進(jìn)口需求和外國(guó)出口供給的變化而改變，而且這種變化是不確定的。②對(duì)進(jìn)口投入要素實(shí)行配額管理將提高生產(chǎn)成本，使利潤(rùn)下降。但征收關(guān)稅時(shí)，如果實(shí)行出口退稅，則所征進(jìn)口稅對(duì)生產(chǎn)和利潤(rùn)并無(wú)影響。94華東理工大學(xué)《國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)》精品課程教研組目前九十四頁(yè)\總數(shù)一百零三頁(yè)\編于二十一點(diǎn)③配額易于管理和實(shí)施，適合于應(yīng)付緊急情況。關(guān)稅的調(diào)整比較復(fù)雜，不夠靈活。④關(guān)稅扭曲價(jià)格機(jī)制，但并不抹殺價(jià)格機(jī)制的作用。配額卻使國(guó)際市場(chǎng)或國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的價(jià)格機(jī)制對(duì)進(jìn)口完全失效。通過(guò)以上對(duì)比，得出結(jié)論：關(guān)稅優(yōu)于配額；即使要實(shí)行配額管理，也應(yīng)采取進(jìn)口配額的競(jìng)爭(zhēng)性拍賣(mài)方式。95華東理工大學(xué)