2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師通關題庫(附答案)

2023年理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師通關題庫(附答案)

單選題（共50題）1、下列國家貨幣市場工具中信用風險最低的是()。A.國庫券B.回購協(xié)議C.歐洲票據(jù)D.大額可轉讓存單【答案】A2、企業(yè)以融資方式租入的固定資產(chǎn)，應當將其視為企業(yè)的資產(chǎn)。這體現(xiàn)了()。A.明晰性原則B.及時性原則C.重要性原則D.實質重于形式原則【答案】D3、個人汽車消費貸款是銀行向申請購買汽車的借款人發(fā)放的人民幣擔保貸款，其貸款期限最長不超過()年。A.5B.4C.3D.2【答案】A4、小王今年15歲，父母雙亡。小王有一個哥哥和一個姐姐，小王的祖父母和外祖父母尚健在。則小王的第一順序監(jiān)護人是()。A.小王的哥哥B.小王的姐姐C.小王的祖父母D.小王的叔叔【答案】C5、以下關于Keirsey和Bates模型的心理特征描述中屬于思考型的是()。A.對外部事物感興趣B.自由自在C.允許新事物D.公正【答案】D6、下列關于預測客戶財務發(fā)展趨勢的說法，錯誤的是()。A.客戶的收入由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入共同構成B.客戶的支出由經(jīng)常性支出和非經(jīng)常性支出共同構成C.出于謹慎的考慮，理財規(guī)劃師應主要對經(jīng)常性收入部分進行預測D.與收入預測相同，理財規(guī)劃師應主要對經(jīng)常性支出部分進行合理預測【答案】D7、小張與劉小姐二人相戀多年，計劃于2014年9月登記結婚，但由于劉小姐現(xiàn)年剛滿18周歲，未達到法定結婚年齡，無法領取結婚證登記結婚。劉小姐用姐姐的身份證進行了結婚登記，婚后二人為家庭瑣事經(jīng)常吵架，于2015年2月向法院起訴離婚，則二人的婚姻屬于()。A.無效婚姻B.可撤銷婚姻C.有效婚姻D.不確定【答案】A8、下列關于信用卡說法不正確的是()。A.信用卡有廣義信用卡和狹義信用卡之分B.廣義上信用卡包括貸記卡、準貸記卡、借記卡C.銀行會給信用卡中預存一部分資金用于消費者提前消費，但消費者以后要償還D.狹義上的信用卡主要是指由金融機構或商業(yè)機構發(fā)行的貸記卡，即無需預先存款就可貸款消費的信用卡【答案】C9、下列哪一項不屬于影響房地產(chǎn)價格的主要因素？（）A.經(jīng)濟因素B.人口因素C.社會因素D.文化因素【答案】D10、以下關于影響個人保險需求的因素中，說法正確的是，()。A.風險偏好者通常不購買任何商業(yè)保險B.保費附加通常為0C.如果個人對期望索賠成本的估計高于保險公司的估計，會導致個人減少購買保險D.有限責任常常促使財富較少的人很少用購買保險來規(guī)避責任風險【答案】C11、某房地產(chǎn)開發(fā)公司本月取得現(xiàn)房銷售款80萬元，取得轉讓土地性收入20萬元，則該房地產(chǎn)開發(fā)公司本月應繳納的營業(yè)稅稅額為()。A.4萬元B.4.5萬元C.5萬元D.5.5萬元【答案】C12、處于不同生命周期的客戶，其風險承受能力不同，所選擇的投資工具各不相同。這體現(xiàn)了財務管理原則中的()。A.資金合理配置原則B.收支積極平衡原則C.成本效益原則D.風險收益均衡原則【答案】D13、理財規(guī)劃師為客戶做構建投資組合時，希望能夠盡可能的分散風險，則他的組合里不同證券收益率的相關系數(shù)應該()。A.為正數(shù)，接近1B.為正數(shù)，接近0C.為負數(shù)，接近-1D.為負數(shù)，接近0【答案】C14、我國法定結婚年齡是女年滿()周歲。A.18B.20C.22D.24【答案】B15、在我國，收入的來源不包括()。A.銷售商品取得的收入B.對外投資的利益C.提供勞務取得的收入D.讓渡資產(chǎn)使用權取得的收入【答案】B16、下列需求中，不屬于客戶較為重要的未來需求的是()。A.日常生活需求B.購買住房C.旅游休閑計劃D.購買游艇【答案】D17、下列關于消費、投資、收入的說法正確的是()。A.節(jié)儉可以增加投資資產(chǎn)的數(shù)量，因此應盡量控制家庭支出B.借貸容易引發(fā)債務危機，惡化家庭流動性，因此應避免借貸C.家庭最主要的生命線在于資產(chǎn)的安全性和流動性，而不是資本的盈利性D.投資是增加凈資產(chǎn)的主要途徑，因此應盡量增加投資規(guī)?！敬鸢浮緾18、在一個有家庭、企業(yè)、政府和國外的部門構成的四部門經(jīng)濟中，GDP是()的總和。A.消費、總投資、政府購買和凈出口B.消費、凈投資、政府購買和凈出口C.消費、總投資、政府購買和總出口D.工資、地租、利息、利潤和折舊【答案】A19、2005年張小姐存入一年期定期存款5000元，則1年之后張小姐可收到稅后本利和()。A.5126元B.5101元C.5025元D.5226元【答案】B20、2013年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。該20名員工每人應就其取得的獎金繳納個人所得稅，因為調整獎金方案，每個員工為此多獲得的稅后收入為()元。A.956.2B.1156.2C.1144.2D.1256.2【答案】C21、有A、B兩只股票，A股票的預期收益率是15%，B股票的預期收益率為20%，A股票的標準差是0.04，β值是1.2；B股票的標準差是0.06,β值是1.80如果大盤的標準差是0.03，則大盤與股票A的協(xié)方差是()。A.0.0008B.0.0011C.0.0016D.0.0017【答案】B22、消費稅采用比例稅率和定額稅率兩種形式，以適應不同應稅消費品的實際情況。目前，黃酒、啤酒、汽油、柴油采用定額稅率，卷煙、糧食白酒、薯類白酒實行從量定額和從價定率相結合的復合計稅辦法，其他稅目則采用()來計算納稅。A.累進稅率B.比例稅率C.復合稅率D.其他【答案】B23、公司成立日期為()。A.申請設立登記的日期B.營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期C.訂立公司章程日期D.全部出資日期【答案】B24、蔣小姐打算購買人身保險，于是找到理財規(guī)劃師咨詢，理財規(guī)劃師對于人身保險的解釋不正確的是（）。A.人身保險的保險標的是人的身體和壽命B.人身保險不適用損失補償原則C.人身保險的保險標的可以估計D.人身保險的保險期限具有長期性【答案】C25、營業(yè)稅是對在我國境內提供應稅勞務、()和銷售不動產(chǎn)的行為為課稅對象所征收的一種稅。它屬于單一環(huán)節(jié)的流轉稅。A.轉讓無形資產(chǎn)B.轉讓財產(chǎn)C.轉讓動產(chǎn)D.轉讓資產(chǎn)【答案】A26、()不屬于意外現(xiàn)金儲備的支付范圍。A.重大疾病B.意外災難C.犯罪事件D.突然失業(yè)或失能【答案】D27、資產(chǎn)是指過去的交易事項形成并由企業(yè)擁有或控制的資源，對該資源的預期會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益。以下對于資產(chǎn)定義的理解，說法錯誤的是()A.或有資產(chǎn)不能作為企業(yè)的資產(chǎn)確認B.企業(yè)對融資租入的固定資產(chǎn)沒有所有權C.企業(yè)對資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)都擁有所有權D.不能給企業(yè)帶來未來經(jīng)濟利益的資產(chǎn)則不能作為資產(chǎn)加以確認【答案】C28、如果理財規(guī)劃師故意貶損其他理財規(guī)劃師的形象，進行不正當競爭，()將承擔侵權責任。A.理財規(guī)劃師所在機構B.理財規(guī)劃師本人C.二者同時追究D.視情況而定【答案】B29、張先生希望設立一個賬戶進行投資，預期收益率為8%，為了保證以后每年末可以從賬戶中支取5萬元，連續(xù)支取10年，則現(xiàn)在至少投入()元。A.335504.07B.380757.28C.500000.00D.578923.15【答案】A30、為了應對家庭主要經(jīng)濟收入創(chuàng)造者因為失業(yè)或者其他原因失去勞動能力，或失去收入來源的風險，理財規(guī)劃師需要為客戶建立()。A.日常生活消費儲備B.意外現(xiàn)金儲備C.保險保障D.合理的納稅安排【答案】A31、某零息債券約定在到期日只付面額100元，期限10年，如果投資者要求的年收益率為12%，則其價格應當為()。（計算過程保留小數(shù)點后四位）A.45.71元B.32.20元C.79.42元D.100.00元【答案】B32、2009年、1月，王先生領取當月工資1800元，全年一次性獎金10000元，請問，當月王先生需要繳納()元的個人所得稅。A.955B.965C.975D.985【答案】A33、某項投資計劃，預期有70%的機會獲取收益率5%，有30%的可能性虧損5%，則該投資項目的期望收益率為()。A.2%B.2.5%C.3%D.3.5%【答案】A34、張女士為某大學教授，某月她對某企業(yè)財務人員進行培訓獲得報酬8000元，則其應繳納的個人所得稅為()元。A.1840B.1600C.1420D.1280【答案】D35、甲公司6月5日向乙公司發(fā)送傳真，提出以每臺人民幣2000元的價格購買某型號電視機10臺。6月8日，乙公司以掛號信的形式通知甲公司，同意其提出的條件。6月10日，掛號信寄至甲公司。6月12日，甲公司的工作人員才將此掛號信送交本公司總裁，那么乙公司承諾的生效時間為()。A.6月5日B.6月8日C.6月10日D.6月12日【答案】C36、某客戶2008年的10月首付30萬元，貸款90萬元購買了房屋一套，購買當月開始還款，貸款期限30年，采用等額本息還款法，貸款利率為5。34%，則該客戶2009年資產(chǎn)負債表的房屋貸款應為（）萬元。A.69.12B.72.15C.79.18D.88.43【答案】D37、根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，下列各項中，屬于有限責任公司董事會行使的職權是()。A.決定減少注冊資本B.聘任或解聘公司經(jīng)理C.聘任和解聘董事D.修改公司章程【答案】B38、若要維持正常的償債能力，從長期看，已獲利息倍數(shù)至少應當()。A.小于零B.大與零且小于1C.大于零D.大于1【答案】D39、小強與妹妹小蘭的父母在小強10歲時因車禍身亡，兄妹二人隨奶奶一同生活，除此之外二人沒有其他親屬，2009年小強因病去世，留有父母遺囑的10萬元遺產(chǎn)，則小蘭可以獲得（）萬元的遺產(chǎn)。A.0B.5C.10D.20【答案】B40、長期債券的期望收益率為()。A.4%B.5%C.6%D.7%【答案】B41、處于不同生命周期的客戶，其風險承受能力不同，所選擇的投資工具各不相同。這體現(xiàn)了財務管理原則中的()。A.資金合理配置原則B.收支積極平衡原則C.成本效益原則D.風險收益均衡原則【答案】D42、李先生是我國工程院資深院士，按規(guī)定他每年得到1萬元院士津貼。則就這筆收入，李先生應該繳納個人所得稅()元。A.1500B.900C.600D.0【答案】D43、外幣匯率上升時，本幣_______，抑制______，外匯儲備將________。()A.貶值；進口；增加B.升值；出口；減少C.貶值；出口；增加D.升值；進口；減少【答案】A44、能夠達成幫助客戶子女養(yǎng)成良好消費習慣等目的的教育規(guī)劃工具是()。A.教育儲蓄B.子女教育信托C.共同基金D.定息債券【答案】B45、某客戶在年初購買了價值1.000元的股票，在持有期間所得紅利為80元，年底售出股票獲得1.200元，則投資該股票的回報率為()。A.23.3%B.28.0%C.8.0%D.20.0%【答案】B46、趙先生是一名出租車司機，出租車屬他個人所有，且一直掛靠在一家出租汽車公司，趙先生每年要向掛靠單位繳納一定的管理費。因此，趙先生從事客運取得的收入應按照()項目計征個人所得稅。A.工資、薪金所得B.勞務報酬所得C.個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得D.特許權使用費所得【答案】C47、企業(yè)所得稅是指國家對境內企業(yè)()生產(chǎn)、經(jīng)營所得和其他所得依法征收的一種稅，它是國家參與企業(yè)利潤分配的重要手段。A.不包含個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)B.包含個人獨資企業(yè)C.包含合伙企業(yè)D.包含個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)【答案】A48、貴金屬貨幣流通時一般不會產(chǎn)生通貨膨脹，因為它們具有()。A.流通手段職能B.支付手段職能C.貯藏手段職能D.價值尺度職能【答案】C49、()職能是商業(yè)銀行最基本，也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。A.支付中介B.信用中介C.信用創(chuàng)造D.金融服務【答案】B50、根據(jù)稅法規(guī)定，下列說法錯誤的是()。A.個人所得稅以取得應稅所得的個人為納稅義務人，以支付所得的單位或者個人為扣繳義務人B.扣繳義務人包括企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機關、社會團體、軍隊、駐華機構、個體戶等單位或個人C.代扣代繳個人所得稅是扣繳義務人的法定義務，必須依法履行D.扣繳義務人在向個人支付應納稅所得時，僅對屬于本單位人員的納稅人代扣代繳應納個人所得稅稅款，不屬于本單位人員的納稅人自行申報納稅【答案】D多選題（共20題）1、通貨緊縮的消極影響有()。A.企業(yè)利潤下降B.失業(yè)增加C.居民收入減少D.財政收入減少E.銀行信貸資金來源急劇減少【答案】ABCD2、到期收益率的暗含條件有()。A.債券利息以市場利率進行再投資B.投資者將一直持有債券，直至債券到期為止C.假設各期的利息收入要在債券的剩余期限內進行再投資，并且投資收益率等于到期收益率D.假設各期的利息收入要在債券的剩余期限內進行再投資，并且投資收益率等于無風險收益率E.投資者的到期收益率保持穩(wěn)定【答案】BC3、為了確保理財計劃的執(zhí)行效果，理財規(guī)劃師應遵循三個原則，包括()。A.準確性B.有效性C.合法性D.合理性E.及時性【答案】AB4、并非所有的風險都可以通過保險予以處理。保險研究的對象是滿足特定條件的可保風險。以下符合保險人承保條件的風險是()。A.大量標的均有遭受損失可能的風險B.有發(fā)生重大損失可能性的風險C.導致具體某一標的的損失程度不確定，導致全體標的損失概率可測定的風險D.投資者在二級市場購買股票的風險E.損失的發(fā)生具有偶然性【答案】ABC5、下列關于貨幣價值說法中，不正確的是()。A.貨幣的價值有對內價值和對外價值之分，一般認為的貨幣價值都是指貨幣的對外價值B.貨幣的對外價值是指一國貨幣的匯率水平C.物價指數(shù)反映了貨幣的購買力D.貨幣的對內價值是對外價值的基礎，但貨幣對外價值的變動具有其自身的一些特點E.物價指數(shù)越高，貨幣的購買力越低，貨幣的對外價值也就越低【答案】A6、一般而言，個人金融服務體系分為()。A.大眾銀行大眾理財B.富裕銀行貴賓理財C.富裕銀行財富管理D.私人銀行財富管理E.私人銀行貴賓理財【答案】ABD7、納稅人應繳納印花稅的行為有()。A.簽訂加工合同B.簽訂技術合同C.簽訂借款合同D.簽訂財產(chǎn)租賃合同E.領取房屋產(chǎn)權證【答案】ABCD8、央行提高法定存款準備金率，將產(chǎn)生的影響有()。A.使經(jīng)濟中的貨幣供給總量增加B.使經(jīng)濟中的貨幣供給總量減少C.使利率上升D.使利率下降E.投資減少【答案】BC9、()的保單可以用來質押取得貸款，獲取短期資金。A.理療保險合同、B.財產(chǎn)保險合同C.意外傷害保險合同D.養(yǎng)老保險E.年金保險【答案】D10、下列屬于競爭環(huán)境原則的是()。A.自利行為原則B.雙方交易原則C.信號傳遞原則D.引導原則E.比較優(yōu)勢原則【答案】ABCD11、隨機試驗是為了研究隨機現(xiàn)象而對客觀事物進行觀察的過程，隨機試驗的特點包括()。A.相同條件下可以重復B.每次試驗結果具有多種已知的可能性C.每次試驗之前不能準確知道將出現(xiàn)的結果D.每次試驗相互之間具有相關性E.試驗結果受人為因素影響【答案】ABC12、金融市場的構成要素包括()。A.金融市場的交易主體B.交易工具C.金融市場的交易對象D.金融市場的交易“價格”E.從事有關的國際金融活動【答案】ABCD13、對理財及理財規(guī)劃的理解，()是不正確的。A.理財就是投資，就是怎樣賺更多的錢B.理財規(guī)劃師設計理財方案時，只需要收集客戶的財務信息即可C.理財規(guī)劃行業(yè)在我國已經(jīng)經(jīng)歷了初創(chuàng)、發(fā)展、成熟三個階段D.理財是有錢人的事E.風險管理比獲得收益更重要【答案】ABD14、陽陽今年剛剛研究生畢業(yè)，是一個快樂的單身族，由于在外地工作，一切都要靠自己打