2022年銀行管理復(fù)習(xí)筆記

第一章銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)環(huán)境一、貨幣政策(一)貨幣政策目的最后目的:①經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)②充分就業(yè)③物價(jià)穩(wěn)定④國(guó)際收支平衡貨幣政策目的操作目的:基本貨幣(高能貨幣):①金融機(jī)構(gòu)存入人行存款準(zhǔn)備金②流通中鈔票③金融機(jī)構(gòu)庫(kù)存鈔票中介目的:貨幣供應(yīng)量按流動(dòng)性不同可將貨幣供應(yīng)量分為三個(gè)層次:M0(流通中鈔票),M1(狹義貨幣),M2(廣義貨幣)M2-M1(準(zhǔn)貨幣)(二)貨幣政策工具普通性政策工具:①存款準(zhǔn)備金②再貸款與再貼現(xiàn)③公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)新型貨幣政策工具:①短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具(SLO)②常備借貸便利貨幣政策工具(SLF):以抵押方式發(fā)放③中期借貸便利(MLF):以質(zhì)押方式發(fā)放④抵押補(bǔ)充貸款(PSL):以質(zhì)押方式發(fā)放存款保險(xiǎn)制度:最高償付額:人民幣50萬(wàn)元(三)貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制提高:貨幣供應(yīng)量減少存款準(zhǔn)備金(其她狀況不變條件下)減少:貨幣供應(yīng)量增長(zhǎng)提高:貨幣供應(yīng)量減少再貸款或再貼現(xiàn)利率減少:貨幣供應(yīng)量增長(zhǎng)二、財(cái)政政策稅收:①?gòu)?qiáng)制性②免費(fèi)性③固定性公共支出:①購(gòu)買性支出②轉(zhuǎn)移性支出財(cái)政政策工具政府投資國(guó)債擴(kuò)張性財(cái)政政策:重要手段為增長(zhǎng)財(cái)政支出和減少稅收,以達(dá)到擴(kuò)大社會(huì)總需求目。緊縮性財(cái)政政策:重要手段為減少財(cái)政支出和增長(zhǎng)稅收,以達(dá)到減少和抑制社會(huì)總需求目。三、產(chǎn)業(yè)政策產(chǎn)業(yè)構(gòu)造政策(核心):①主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)選?、趹?zhàn)略產(chǎn)業(yè)扶植③衰退行業(yè)轉(zhuǎn)型和轉(zhuǎn)移④產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)業(yè)組織政策(核心):①市場(chǎng)秩序②產(chǎn)業(yè)合理化③產(chǎn)業(yè)保護(hù)產(chǎn)業(yè)政策產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策產(chǎn)業(yè)布局政策四、金融體系(一)金融市場(chǎng)概念:以金融工具為交易對(duì)象而形成資金供求關(guān)系總和。貨幣市場(chǎng)(1年或1年以內(nèi)):①同業(yè)拆借市場(chǎng)②回購(gòu)市場(chǎng)③票據(jù)市場(chǎng)(商業(yè)票據(jù))期限資我市場(chǎng)(1年以上):①中長(zhǎng)期債券市場(chǎng)②股票市場(chǎng)金融交易合約性質(zhì):①現(xiàn)貨②期貨③期權(quán)(期貨市場(chǎng)發(fā)展和延伸)分類一級(jí)(初級(jí)、發(fā)行)市場(chǎng)功能二級(jí)(次級(jí)、流通)金融產(chǎn)品成交與定價(jià)方式:①公開②合同金融市場(chǎng)功能:①貨幣資金融通(最重要、最基本)②優(yōu)化資源配備③風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理④經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)⑤交易及定價(jià)⑥反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)(二)金融機(jī)構(gòu)政策性銀行:①國(guó)家開發(fā)銀行②中華人民共和國(guó)進(jìn)出口銀行③中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行非銀行金融機(jī)構(gòu):①證券類②保險(xiǎn)類③其她(三)金融工具期限:①短期②長(zhǎng)期分類融資方式:①直接:政府、公司發(fā)行債權(quán)等②間接:銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險(xiǎn)單等投資者所擁有權(quán)利:①債權(quán)工具②股權(quán)工具③混合工具(可轉(zhuǎn)換公司債權(quán)、證券投資基金等)金融工具特點(diǎn):①流動(dòng)性②收益性③風(fēng)險(xiǎn)性(四)貨幣和信用貨幣制度發(fā)展:信用:①商業(yè)信用②銀行信用③消費(fèi)信用(五)綜合化經(jīng)營(yíng)概述綜合化經(jīng)營(yíng)組織形式:①全能銀行②銀行母子公司③金融控股公司④通過(guò)代理合同實(shí)現(xiàn)綜合化經(jīng)營(yíng)(最大特色為銀保合伙)綜合化經(jīng)營(yíng)重要特點(diǎn):①公司主體規(guī)模大實(shí)力強(qiáng)②明顯集團(tuán)化趨勢(shì)③經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域遼闊,基本可以提供金融全領(lǐng)域服務(wù)國(guó)內(nèi)綜合化經(jīng)營(yíng)模式大體分類:①金融機(jī)構(gòu)控股模式②銀行控股模式③工商公司控股模式第二章監(jiān)管體系一、監(jiān)管概括(一)國(guó)際銀行監(jiān)管改革《巴塞爾合同》變化:出臺(tái)《巴塞爾合同III》《有效銀行監(jiān)管核心》變化國(guó)際銀行監(jiān)管改革公司治理改革:出臺(tái)最新版《加強(qiáng)公司治理原則》金融穩(wěn)定理事會(huì)成了和改革發(fā)展(二)重要經(jīng)濟(jì)體銀行監(jiān)管改革美國(guó):①建立金融穩(wěn)定監(jiān)督委員會(huì)(FSOC)②擴(kuò)充美聯(lián)儲(chǔ)監(jiān)管職能③擴(kuò)大聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司(FDIC)監(jiān)管權(quán)④新設(shè)立金融消費(fèi)者保護(hù)局(CFPB)⑤撤銷了儲(chǔ)貸監(jiān)管署(OTS)⑥制定并實(shí)行“沃爾克規(guī)則”重要經(jīng)濟(jì)體英國(guó):①新設(shè)立了金融政策委員會(huì)(FPC)②新設(shè)立審慎監(jiān)管局③新成立金融行為管理局(FCA)④銀行體制改革(剔除了“柵欄原則”)歐盟:成立①歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)(ESRB)②歐洲銀行業(yè)監(jiān)管局(EBA)③歐洲證券和市場(chǎng)監(jiān)管局(ESMA)④歐洲保險(xiǎn)和養(yǎng)老金監(jiān)管局(EIOPA)(二)國(guó)內(nèi)銀行監(jiān)管改革當(dāng)前國(guó)內(nèi)正處在“三期疊加”:①增長(zhǎng)速度換擋期②成果陣痛期③前期刺激政策消化期商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)一覽表序號(hào)指標(biāo)類別指標(biāo)名稱監(jiān)管原則1資本充分率核心一級(jí)資本充分率最低規(guī)定5%,儲(chǔ)備資本2.5%,系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%2一級(jí)資本充分率最低規(guī)定6%,儲(chǔ)備資本2.5%,系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%3資本充分率最低規(guī)定8%,儲(chǔ)備資本2.5%,系統(tǒng)重要性銀行附加資本1%4杠桿率不低于4%5信用風(fēng)險(xiǎn)不良資產(chǎn)率不大于2%6不良貸款率不大于5%7撥備覆蓋率不低于150%8撥貸比(貸款撥備率)不低于2.5%9單一集團(tuán)客戶授信集中度不大于15%10單一客戶貸款集中度不大于10%11所有關(guān)聯(lián)度指標(biāo)不大于50%12流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性比例不不大于等于25%13流動(dòng)新覆蓋率(LCR)不不大于等于100%,5年過(guò)渡期14存貸比不大于等于75%15同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債依存度不得超過(guò)三分之一16月末存款偏離度不得超過(guò)3%17市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外匯總敞口頭寸比例不大于等于20%18操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)損失收入比不大于0.25%(三)監(jiān)管辦法1.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管作用:①提高監(jiān)管時(shí)效性②減少監(jiān)管成本③對(duì)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)干擾限度小基本程序:①制定監(jiān)管籌劃②尋常監(jiān)測(cè)分析③風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估④現(xiàn)場(chǎng)檢查聯(lián)動(dòng)⑤監(jiān)管評(píng)級(jí)⑥監(jiān)管總結(jié)2.現(xiàn)場(chǎng)檢查現(xiàn)場(chǎng)檢查分類:①全面檢查②專項(xiàng)檢查③后續(xù)檢查④暫時(shí)檢查⑤稽核檢查基本程序:①約談外審人員②抽調(diào)內(nèi)審人員③向其她銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)理解狀況④有關(guān)調(diào)查權(quán)3.現(xiàn)場(chǎng)檢查重要作用:①發(fā)現(xiàn)和辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)②保護(hù)和增進(jìn)作用③評(píng)價(jià)和指引作用(四)銀行業(yè)法律體系1.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)重要職能:①制定并發(fā)布監(jiān)管規(guī)章、規(guī)則②實(shí)行行政允許(機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入允許、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入允許、人員準(zhǔn)入允許、股東變更審查)③非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管④現(xiàn)場(chǎng)檢查⑤報(bào)告和處置突發(fā)事件⑥對(duì)銀行業(yè)自律組織指引、監(jiān)督2.《中華人民共和國(guó)人民銀行法》職能:在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下,制定和執(zhí)行貨幣政策,防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)金融穩(wěn)定。中華人民共和國(guó)人民銀行監(jiān)督管理權(quán):①檢查監(jiān)督權(quán)(銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督職責(zé)重要由中華人民共和國(guó)銀監(jiān)會(huì)行使)②建議檢查監(jiān)督權(quán)③在特定狀況下檢查監(jiān)督權(quán)(銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)浮現(xiàn)支付困難,也許引起金融風(fēng)險(xiǎn))1984年此前,央行同步承擔(dān)著央行、金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管、辦理工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)職能。3.《商業(yè)銀行法》商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則三性:①安全性②流動(dòng)性③效益性,其中①>②>③四自:①自主經(jīng)營(yíng)②自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)③自負(fù)盈虧④自我約束存款業(yè)務(wù)基本法律規(guī)則:①經(jīng)營(yíng)存款特許制②以合法合法方式吸取存款③依法保護(hù)存款人合法權(quán)益商業(yè)銀行接管:接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)三年商業(yè)銀行終結(jié):①解散②被撤銷③被宣布破產(chǎn)(無(wú)論哪種方式在注銷之前都必要通過(guò)清算)4.《反洗錢法》5.《民商事法律》普通責(zé)任保證連帶責(zé)任重要保證方式抵押(不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押質(zhì)押(轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有)權(quán)利質(zhì)押6.《刑法》金融犯罪重要涉及:①破壞金融管理秩序罪②金融詐騙罪(四)行業(yè)自律規(guī)則重要行業(yè)自律協(xié)會(huì):①中華人民共和國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)②中華人民共和國(guó)信托業(yè)協(xié)會(huì)③中華人民共和國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)行業(yè)自律協(xié)會(huì)職能:自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)第三章銀行基本業(yè)務(wù)一、負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債重要由存款和借款構(gòu)成,其中存款是商業(yè)銀行最重要資金來(lái)源。個(gè)人存款(儲(chǔ)蓄存款):①活期②定期③其她原則:“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密”普通采用積數(shù)計(jì)息法計(jì)息人民幣存款單位存款:①單位活期②單位定期③單位告知④單位協(xié)定⑤保證金單位結(jié)算賬戶:①基本存款賬戶②普通存款賬戶③專用存款賬戶④暫時(shí)存款賬戶同業(yè)存款存款外匯儲(chǔ)蓄外幣存款單位外匯當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行開辦外幣存款業(yè)務(wù)幣種重要有9種:美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元短期(期限在一年或一年如下)重要涉及:①同業(yè)拆借②證券回購(gòu)③向中央銀行借款連帶責(zé)任借款長(zhǎng)期(期限在一年以上)普通采用發(fā)行金融債券形式二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)重要由是指貸款和投資,其中貸款是商業(yè)銀行最重要資產(chǎn),也是其最重要資金運(yùn)用。公司貸款:①機(jī)構(gòu)客戶貸款②公司貸款按借款人性質(zhì)劃分③小公司貸款個(gè)人貸款:①個(gè)人消費(fèi)②個(gè)人住房③個(gè)人經(jīng)營(yíng)短期:1年以內(nèi)(含)按借款期限劃分中期:1年以上(不含1年)5年如下(不含5年)長(zhǎng)期(5年以上)信用貸款按貸款方式劃分擔(dān)保貸款:①保證②抵押③質(zhì)押表內(nèi)貸款按在資產(chǎn)負(fù)責(zé)表上反映劃分表外貸款貸款自營(yíng)按貸款資金來(lái)源、經(jīng)營(yíng)模式劃分委托:只收取手續(xù)費(fèi)、不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)、不代墊資金人民幣特定按貸款幣種劃分外幣固定利率按貸款利率與否變化浮動(dòng)利率一次還清按償還方式劃分分期償還投資:商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)事實(shí)上是“買賣政府債券、金融債券”以及其她監(jiān)管規(guī)定債券。名義收益率(票面收益率):票面利息/面值X100%持有期收益率:(出售價(jià)格-購(gòu)買價(jià)格+利息)/購(gòu)買價(jià)格X100%債券投資收益即期收益率:票面利息/購(gòu)買價(jià)格X100%到期收益率:公式參照教材債券風(fēng)險(xiǎn):①信用風(fēng)險(xiǎn)(違約風(fēng)險(xiǎn))②利率風(fēng)險(xiǎn)③購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)(通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn))④流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)三、銀行其她業(yè)務(wù)票據(jù):①銀行本票②銀行國(guó)內(nèi)匯票③支票④商業(yè)匯票非票據(jù):①匯兌②托收承支付結(jié)算付③委托收款支付結(jié)算原則:匯款(順匯法)恪守信用、履約付款國(guó)際托收(逆匯法)誰(shuí)錢進(jìn)誰(shuí)帳、由誰(shuí)支配信用證(逆匯法)銀行不墊款代理:①代收代付②代理銀行③代理證券④代理保險(xiǎn)⑤其她代理發(fā)卡債券投資收益信用卡收單當(dāng)前世界上重要信用卡:①維薩卡(VISA)②萬(wàn)事達(dá)卡(MastCard)③大萊卡(DinersClub)④JCB卡(JapanCreditBureau)⑤運(yùn)通卡(AmericanExpress)⑥中華人民共和國(guó)銀聯(lián)卡理財(cái)業(yè)務(wù)特點(diǎn):①運(yùn)作資金為客戶委托資金②客戶是理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)重要承擔(dān)者③是“輕資本業(yè)務(wù)”④是金融知識(shí)密集型業(yè)務(wù)同業(yè)業(yè)務(wù):①同業(yè)拆借②同業(yè)存款③同業(yè)借款④同業(yè)代付⑤買入返售(賣出回購(gòu))⑥同業(yè)投資第四章銀行經(jīng)營(yíng)管理與創(chuàng)新一、市場(chǎng)營(yíng)銷市場(chǎng)定位重要涉及:①產(chǎn)品定位②銀行形象定位環(huán)節(jié):客戶管理重要方式:①建立客戶追蹤制度②擴(kuò)大銷售③維護(hù)訪問(wèn)市場(chǎng)營(yíng)銷即期收益率:票面利息/購(gòu)買價(jià)格X100%產(chǎn)品開發(fā)重要辦法:①效仿法(廣泛使用)②交叉組合法③創(chuàng)新法(獲得并保持市場(chǎng)領(lǐng)先地位主線道路)市場(chǎng)營(yíng)銷營(yíng)銷方略:①低成本②產(chǎn)品差別③專業(yè)化④大眾營(yíng)⑤單一營(yíng)銷⑥情感營(yíng)銷⑦分層營(yíng)銷⑧交叉營(yíng)銷促銷方略:①?gòu)V告②人員促銷③公共宣傳和公共關(guān)系④銷售增進(jìn)監(jiān)管規(guī)定展業(yè)三原則:①理解你客戶②理解你業(yè)務(wù)③盡職調(diào)查二、績(jī)效考核銀行績(jī)效考核指標(biāo)普通涉及如下五大類:①合規(guī)經(jīng)營(yíng)類②風(fēng)險(xiǎn)管理類③經(jīng)營(yíng)效益類④發(fā)展轉(zhuǎn)型類⑤社會(huì)責(zé)任類經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)值(EVA)是商業(yè)銀行當(dāng)前考核體系中核心指標(biāo),公式為:經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)值=風(fēng)險(xiǎn)調(diào)節(jié)后利-經(jīng)濟(jì)資本占用X資本預(yù)期回報(bào)率三、財(cái)務(wù)管理財(cái)產(chǎn)管理:①固定資產(chǎn)②地址易耗品財(cái)務(wù)管理銀行內(nèi)部資金管理銀行損益管理四、金融創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)金融重要特性:①成本低、效率高②以客戶為中心,尊重客戶體驗(yàn)③增進(jìn)金融業(yè)務(wù)綜合化④風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜化,網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)將難以掌控第五章非銀行金融機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)一、金額資產(chǎn)管理公司國(guó)內(nèi)四大金額資產(chǎn)管理公司:①中華人民共和國(guó)東方資產(chǎn)管理公司②中華人民共和國(guó)長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司③中華人民共和國(guó)華融資產(chǎn)管理公司④中華人民共和國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司核心業(yè)務(wù):不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)對(duì)不良資產(chǎn)重要操作環(huán)節(jié):①收購(gòu)②管理③處置二、信托公司當(dāng)事人:①委托人②受托人③受益人目:信托目具備合法性信托要素信托行為:設(shè)立信托應(yīng)當(dāng)采用書面形式信托財(cái)產(chǎn):①不能沒(méi)有信托財(cái)產(chǎn)②信托財(cái)產(chǎn)必要是擬定③信托財(cái)產(chǎn)是委托人合法所有④可以用作信托財(cái)產(chǎn)財(cái)產(chǎn),博阿凱合法財(cái)產(chǎn)權(quán)利信托業(yè)務(wù)禁止性規(guī)定:①運(yùn)用受托人地位謀取不當(dāng)利益②將信托財(cái)產(chǎn)挪用于非信托目用途③承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益④以信托財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保信托公司開展固有業(yè)務(wù)規(guī)定:信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務(wù)以外其她負(fù)債業(yè)務(wù),且同業(yè)拆入余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)20%。中華人民共和國(guó)銀監(jiān)會(huì)另有規(guī)定除外。信托公司可以開展對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù),但對(duì)外擔(dān)保余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)50%。三、公司集團(tuán)財(cái)務(wù)公司中華人民共和國(guó)第一家財(cái)務(wù)公司:東風(fēng)汽車工業(yè)財(cái)務(wù)公司負(fù)債業(yè)務(wù):①吸取成員單位存款②同業(yè)負(fù)債:a.同業(yè)拆入:財(cái)務(wù)公司拆入資金最長(zhǎng)期限為7日,拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本100%b.賣出回購(gòu)③發(fā)行金額債券四、金額租賃公司融資租賃:①直接融資租賃②轉(zhuǎn)租賃③售后回租④聯(lián)合租賃資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定收益類證券投資負(fù)債業(yè)務(wù):①接受承租人租賃保證金②吸取股東3個(gè)月以上定期存款③同業(yè)拆入:金額租賃公司拆入資金最長(zhǎng)期限為3個(gè)月,拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本100%④向金融機(jī)構(gòu)借款⑤境外借款⑥發(fā)行金融債券五、汽車金融公司購(gòu)車貸款規(guī)定:①自用車貸款金額不得超過(guò)汽車價(jià)格80%②商用車貸款金額不得超過(guò)汽車價(jià)格70%③二手車貸款金額不得超過(guò)汽車價(jià)格50%貸款期限普通為1~3年,最長(zhǎng)不超過(guò)5年。負(fù)債業(yè)務(wù):①接受汽車經(jīng)銷商采購(gòu)車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金②吸取股東3個(gè)月以上定期存款③同業(yè)拆入:汽車金融公司拆入資金最長(zhǎng)期限為3個(gè)月,拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本100%④向金融機(jī)構(gòu)借款⑤發(fā)行金融債券六、消費(fèi)金融公司定義:指經(jīng)中華人民共和國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立,不吸取公眾存款,以小額、流動(dòng)、分散為原則,為中華人民共和國(guó)境內(nèi)居民個(gè)人提供以消費(fèi)為目貸款非銀行金融機(jī)構(gòu)。消費(fèi)金融公司向個(gè)人發(fā)放消費(fèi)貸款不應(yīng)超過(guò)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力且借款人貸款余額最高不得超過(guò)人民幣20萬(wàn)元?；竟δ芏ㄎ?面向中低收入群體,提供除住房和汽車之外消費(fèi)金融業(yè)務(wù),以“無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)?！薄ⅰ靶?、快、靈”為特色經(jīng)營(yíng)模式,提供便捷小額消費(fèi)信貸服務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù):①接受股東境內(nèi)子公司及境內(nèi)股東存款②同業(yè)拆借:消費(fèi)金融公司拆入資金最長(zhǎng)期限為3個(gè)月,拆入資金余額不得超過(guò)實(shí)收資本100%③向金融機(jī)構(gòu)借款④發(fā)行金融債券七、貨幣經(jīng)濟(jì)公司貨幣經(jīng)紀(jì)公司只能向金融機(jī)構(gòu)提供關(guān)于外匯、貨幣市場(chǎng)產(chǎn)品、衍生品等交易經(jīng)紀(jì)服務(wù),不容許從事自營(yíng)交易,不容許向自然人提供經(jīng)紀(jì)服務(wù),也不容許商業(yè)銀行向貨幣經(jīng)紀(jì)公司投資。第六章內(nèi)控、合規(guī)和審計(jì)一、內(nèi)部控制內(nèi)部控制發(fā)展階段:內(nèi)部環(huán)境:①組織架構(gòu)②人力資源③公司文化④規(guī)章制度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估:①目的設(shè)定②風(fēng)險(xiǎn)辨認(rèn)③風(fēng)險(xiǎn)分析④風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)內(nèi)控基本要素控制活動(dòng):①不相容職務(wù)分離控制②授權(quán)審批控制③會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制④運(yùn)營(yíng)控制⑤績(jī)效考核控制信息與溝通內(nèi)部監(jiān)督內(nèi)部控制三道防線:二、合規(guī)管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn):指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵守法律、規(guī)則和準(zhǔn)則也許遭受法律制裁、監(jiān)管懲罰、重大財(cái)務(wù)損失和名譽(yù)損失風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)管理最后目的:合規(guī)。合規(guī)管理流程:合規(guī)文化實(shí)現(xiàn):①樹立“合規(guī)從高層做起”理念②樹立“積極合規(guī)”理念③樹立

“合規(guī)人人有責(zé)”理念④樹立“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”理念⑤樹立“有效互動(dòng)”理念:“有效互動(dòng)”涉及內(nèi)部互動(dòng)和外部互動(dòng)三、內(nèi)外部審計(jì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)展階段:現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)(最老式、最重要):a.全面審計(jì)(3年為一種周期)b.專項(xiàng)審計(jì)c.離任審計(jì)非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)內(nèi)部審計(jì)重要工作辦法現(xiàn)場(chǎng)走訪:a.內(nèi)某些行走訪b.監(jiān)管機(jī)構(gòu)走訪自行查核外部審計(jì)定義:指獨(dú)立于政府機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位以外國(guó)家審計(jì)機(jī)構(gòu)所進(jìn)行審計(jì),以及獨(dú)立執(zhí)行業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所接受委托進(jìn)行審計(jì)。銀監(jiān)會(huì)倡導(dǎo)“三管一提高”:管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。第七章銀行風(fēng)險(xiǎn)管理一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架當(dāng)代金融理論三大支柱:①時(shí)間價(jià)值②資產(chǎn)定價(jià)③風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)是一種不擬定性。全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式:①全球風(fēng)險(xiǎn)管理體系②全面風(fēng)險(xiǎn)管理范疇③全程風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程④全新風(fēng)險(xiǎn)管理辦法⑤全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化信用風(fēng)險(xiǎn)(違約風(fēng)險(xiǎn))利率風(fēng)險(xiǎn):①重新定價(jià)②收益率③基準(zhǔn)④期權(quán)性匯率風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn):數(shù)據(jù)充分、易于計(jì)量股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)具備明顯系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特性商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)人員因素內(nèi)部流程操作風(fēng)險(xiǎn)(涉及法律風(fēng)險(xiǎn))系統(tǒng)缺陷外部事件流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)(被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)):①流動(dòng)性覆蓋率不低于100%②流流動(dòng)性比率不低于25%商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)主要類型政治風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)特性:①發(fā)生在國(guó)際金融活動(dòng)中,在同一種國(guó)家范疇內(nèi)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)②政府、商業(yè)銀行、公司、個(gè)人都也許遭受國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)?yè)p失名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)(被視作一種多維風(fēng)險(xiǎn)):商業(yè)銀行通存將名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看做是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大威脅法律風(fēng)險(xiǎn):是一種特殊操作風(fēng)險(xiǎn)