銀行從業(yè)資格風(fēng)險管理習(xí)題集

銀行從業(yè)資格《風(fēng)險管理》精選習(xí)題集(三)一、單項選擇題。以下各小題所給出四個選項中。只有一項符合題目要求.請選擇對應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。(共90題。每小題0.5分，共45分)1.通常情況下，造成商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉直接原兇是()。A.違約風(fēng)險B.市場風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險2.《巴塞爾新資本協(xié)議》只對()定義做了一個嘗試性要求：“包含但不限于因監(jiān)管方法和處理民商事爭議而支付罰款、罰金或者處罰性賠償所造成風(fēng)險敞口?！盇.聲譽風(fēng)險B.國家風(fēng)險.C.法律風(fēng)險D.流動性風(fēng)險3.以下屬于客戶評級教授判斷法是()。A.5Cs系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.CAMELs系統(tǒng)D.以上都是4.以下不屬于信用風(fēng)險管理委員會能夠考慮重新設(shè)定限額是()。A.經(jīng)濟和市場情況較大變動B.新監(jiān)管機構(gòu)提議C.年度進行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算D.授信集中度限額改變5.健全風(fēng)險管理體系具備功效不包含()。A.自覺管理B.系統(tǒng)管理C.微觀管理D.非系統(tǒng)管理6.與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行操作風(fēng)險具備()。A.特殊性、非營利性B.普遍性、非營利性C.特殊性、營利性D.普遍性、營利性7.將許多類似但不會同時發(fā)生風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失部分能夠得到其余未發(fā)生損失部分賠償，屬于()風(fēng)險管理方式。A.風(fēng)險對沖B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險躲避D.風(fēng)險分散8.以下關(guān)于健康有效合規(guī)管理文化，說法錯誤是()。A.要樹立正確合規(guī)管理觀念B.要加強管理層驅(qū)動作用C.要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)作用D要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織9.()是風(fēng)險文化中最主要、最高層次原因。A.風(fēng)險管理方法B.風(fēng)險管理理念C.風(fēng)險管理制度D.風(fēng)險管理系統(tǒng)10.銀行風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，以下不屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)缺點分析是()。A.難以絕對控制商業(yè)銀行敏感信息B.商業(yè)銀行無法形成長久關(guān)鍵競爭力C.不利于商業(yè)銀行形成強大定價能力D.將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供給商11.以下關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包闡述，不正確是()。A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中很多操作或服務(wù)都能夠外包，但一些關(guān)鍵過程和關(guān)鍵業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去B.經(jīng)過業(yè)務(wù)外包，商業(yè)銀行也把對應(yīng)風(fēng)險負擔者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此無須對外包業(yè)務(wù)負任何直接或間接責任C.即使業(yè)務(wù)能夠外包，不過對于外包業(yè)務(wù)可能不良后果，商業(yè)銀行依然需要負擔責任D.進行外包時，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)風(fēng)險進行管理12.戰(zhàn)略風(fēng)險類型包含()。A.品牌風(fēng)險B.競爭對手風(fēng)險C.客戶風(fēng)險D.以上全對13.商業(yè)銀行一個完整風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包含風(fēng)險水平類指標、風(fēng)險遷徙類指標和()。A.流動性風(fēng)險指標B.信用風(fēng)險指標C.風(fēng)險抵補類指標D.操作風(fēng)險指標14.銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會關(guān)系不包含()。A.隸屬B.獨立C.支持D.不能混同15.()是商業(yè)銀行日常工作一個主要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制方法，分清責任范嗣，并接收仔細、獨立監(jiān)控。A.外部控制環(huán)境B.風(fēng)險識別與評定C.內(nèi)部控制方法D.監(jiān)督、評價與糾正16.在實際操作中，以下()是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇融資方式。A.出售流動資產(chǎn)B.同業(yè)拆入C.收回貸款D.長久在總資產(chǎn)中保留相當規(guī)模流動性資產(chǎn)17.某企業(yè)銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15%，初全部者權(quán)益為28億元人民幣，末全部者權(quán)益為36億元人民幣.則該企業(yè)凈資產(chǎn)收益率為()。A.9.4%D.5.2%C.9.2%D.8.4%18.交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類原因，它是指在交易過程中，()。A.市場價格發(fā)生重大改變引發(fā)定價差異B.與市場上同類金融產(chǎn)品定價有很大差異C.因為產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價困難D.未遵照操作要求，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤19.在商業(yè)銀行經(jīng)營外部事件中，()風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多操作風(fēng)險之一。A.內(nèi)部欺詐B.產(chǎn)品設(shè)計缺點C.外部欺詐D.業(yè)務(wù)外包20.()又稱為營運能力比率，表現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠桿比率D.流動比率21.企業(yè)某年稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為()。A.2B.1C.3D.422.CreditMetriCs模型中，信用工具市場價值取決于借款人()。A.信用等級B.資產(chǎn)規(guī)模C.盈利水平D.還款能力23.以下關(guān)于資產(chǎn)證券化說法，正確是()。A.具備將缺乏流動性貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具備流動性證券特點D.在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬性是由其標屬性決定C.有利于分散信用風(fēng)險，改進資產(chǎn)質(zhì)量D.以上都正確24.假設(shè)一位投資者將1萬元存人銀行，1年到期后得到本息支付共計ll000元，投資絕對收益是()。A.1000元B.100元C，9.9%D.10%25.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論四種管理模式中，不包含()。A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式B.負債風(fēng)險管理模式C.綜合風(fēng)險管理模式D.全方面風(fēng)險管理模式26.若客戶還未違約，在債項評級中表外項目標違約風(fēng)險暴露為()。A.表外項目已承諾未提取金額B.表外項目已提取金額C.表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額D.表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額27.以下不屬于信用衍生產(chǎn)品特點是()。A.代替性B.交易性C.靈活性D.債務(wù)易變性28.()主要應(yīng)用于保管協(xié)議、運輸協(xié)議、加工承攬協(xié)議等主協(xié)議。A.抵押B.確保C.留置D.質(zhì)押29.“5C”方法屬于()評級方法。A.信用評分法B.教授判斷法C.歷史模型法D.壓力測試法30.貸款定價中風(fēng)險成本通常是指()。A.預(yù)期損失B.非預(yù)期損失C.預(yù)期和非預(yù)期損失D.以上都不對31.外部審計與信息披露關(guān)系中，除了有利于提升信息披露質(zhì)量外，還有利于()。A.提升我國商業(yè)銀行競爭能力B.進～步完善信息披露監(jiān)控機制C.改進我國商業(yè)銀行信息披露D.提升審計效率32.絕對信用價差是指()。A.不一樣債券或貸款收益率之間差額B.債券或貸款收益率同無風(fēng)險債券收益率差額C.固定收益證券同權(quán)益證券收益率差額D.以上都不對33.假如一家國內(nèi)商業(yè)貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款60億元，關(guān)注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行不良貸款率等于()。A.2%B.20.1%C.20.8%D.20%34.能夠?qū)R率分解為匯率改變率、利率改變率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響原因，然后對每一個影響作深入分析，屬于()方法。A.教授調(diào)查列舉B.情景分析C.分解分析D.失誤樹分析35.()負擔了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測主要職責，而各級風(fēng)險管理委員會負擔風(fēng)險控制決議最終責任。A.董事會B.風(fēng)險管理部門C.監(jiān)事會D.財務(wù)控制部門36.企業(yè)流動資產(chǎn)共計為3000萬元，其中存貨為l500萬元，應(yīng)收賬款1500萬元，流動負債共計萬元，則該企業(yè)速動比率為()。A.0.78B.0.94C.0.75D.0.7437.某商業(yè)銀行觀察到兩組客戶(每組5人)違約率為(3%，3%)、(2%，0)、(4%，2%)、(3%，6%)和(8%，3%)，則這兩組客戶違約率間問坎德爾系數(shù)為()。A.0.3B.0.6C.0.7D.0.938.以下關(guān)于非線性相關(guān)計量系數(shù)說法，不正確是()。A.秩相關(guān)系數(shù)采取兩個變量秩而不是變量本身來計量相關(guān)性B.坎德爾系數(shù)經(jīng)過兩個變量之間改變一致性反應(yīng)兩個變量之間相關(guān)性C.秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個變量之間相關(guān)程度D.秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠經(jīng)過各變量邊緣分布刻畫出兩個變量聯(lián)合分布39.財政政策對許多行業(yè)具備較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈()趨勢。A.上升B.下降C.不變D.先上升后下降40.信用風(fēng)險很大程度上是一個()，所以，在很大程度上能被多樣性組合投資所降低。A.系統(tǒng)性風(fēng)險B.非系統(tǒng)性風(fēng)險C.既屬于系統(tǒng)風(fēng)險又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險D.不屬于系統(tǒng)風(fēng)險也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險41.單一法人客戶財務(wù)情況分析中財務(wù)報表分析主要是對()進行分析。A.資產(chǎn)負債表和損益表B.財務(wù)報表和損益表C.財務(wù)報表和資產(chǎn)負債表D.資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表42.信用風(fēng)險經(jīng)濟資本是指()。A.商業(yè)銀行在一定置信水平下，為_『應(yīng)對未來一定時限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有資本金B(yǎng).商業(yè)銀行在一定置信水平下，為r應(yīng)對未來一定時限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)非預(yù)期損失而應(yīng)該持有資本金C.商業(yè)銀行在一定置信水平下，為了應(yīng)對未來一定時限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)預(yù)期損失而應(yīng)該持有資本金D.以上都不對43.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險影響原因不包含()。A.通常環(huán)境風(fēng)險原因B.銀行內(nèi)部風(fēng)險原因C.項目環(huán)境風(fēng)險原因D.政治風(fēng)險原因44.以下不屬于作為測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定原因變量是()。A.人均收入B.通貨膨脹C.財政平衡D違約率45.在計算單一幣種敞口頭寸時，所包含項目不包含()。A.即期凈敞口頭寸B.遠期凈敞口頭寸C.期權(quán)敞口頭寸D.總敞口頭寸46.()指是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)賣方按照期權(quán)坍議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量某種交易標物。A.歐式期權(quán)B.平價期權(quán)C.美式期權(quán)D.買入期權(quán)47.市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見利率風(fēng)險形式是()。A.收益率曲線風(fēng)險B.期權(quán)性風(fēng)險C.基準風(fēng)險D.重新定價風(fēng)險48.內(nèi)部審計主要內(nèi)容不包含()。A.風(fēng)險情況及風(fēng)險識別、計量、監(jiān)控程序適用性和有效性B.內(nèi)部控制健全性和有效性C.適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程使其符正當律監(jiān)管要求D.會計統(tǒng)計和財務(wù)匯報準確性和可靠性49.關(guān)于表外項目，說法錯誤是()。A.表外項目按兩步轉(zhuǎn)換方法計算普通表外項目標風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)B.利率和匯率合約風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價計算出經(jīng)濟資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)取得C.對于匯率、利率及其余衍生產(chǎn)品合約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計算D.商業(yè)銀行首先將表外項目標名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，取得等同于表內(nèi)項目標風(fēng)險資產(chǎn)，然后依照交易對象屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項目對應(yīng)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)50.貨幣交換交易與利率交換交易區(qū)分是()。A.貨幣交換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金B(yǎng).貨幣交換明確了利率支付方式，但無法確定匯率C.貨幣交換需要在期初和期末交換本金D.貨幣交換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣51.以下關(guān)于久期闡述，正確是()。A.久期缺口絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高C.久期缺口絕對值大小與利率風(fēng)險沒有顯著聯(lián)絡(luò)D.久期缺口大小對利率風(fēng)險大小影響不確定，需要做詳細分析52.壓力測試目標是評定銀行在極端不利情況下虧損承受能力，主要采取()方法進行模擬和估量。A.模擬分析和事后檢驗B.敏感性分析和情景分析C.敏感性分析和事后檢驗D.風(fēng)險價值和情景分析53.缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行()影響。A.短期收益B.長久收益C.中期收益D.經(jīng)濟價值54.以下不屬于慣用市場限額風(fēng)險是()。A.交易限額B.風(fēng)險限額C.止損限額D.定價限額55.以下關(guān)于期權(quán)闡述，錯誤是()。A.期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成B.在到期前，當期權(quán)內(nèi)在價值為零時，依然存在時間價值C.對于一個買方期權(quán)而言，標資產(chǎn)執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)時間價值為零D.價外期權(quán)內(nèi)在價值為零56.假如某商業(yè)銀行持有l(wèi)000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬.那么該商業(yè)銀行即期凈敞口頭寸為()。A.700萬美元B.300萬美元C.600萬美元D.500萬美元57.國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分優(yōu)點不包含()。A.它是基于會計核實劃分B.按照確認、計量、統(tǒng)計和匯報等程序嚴格界定了進入四類賬戶標準、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止量化標準C.直接面對風(fēng)險管理各項要求D.有強大會計核實理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持58.()是國內(nèi)企業(yè)/機構(gòu)類業(yè)務(wù)最主要部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。A.柜臺業(yè)務(wù)B.個人信貸業(yè)務(wù)C.法人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)59.()是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險主要伎倆。A.健全內(nèi)部控制體系B.完善激勵約束機制C.完善企業(yè)治理D.以上都正確60.商業(yè)銀行關(guān)鍵雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過分依賴他們可能帶來()。A.市場風(fēng)險B.聲譽風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.操作風(fēng)險61.政治風(fēng)險是影響銀行操作風(fēng)險外部事件之一。它是指因為戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引發(fā)風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨政治風(fēng)險是()。A.政府新興立法B.公共利益集團連續(xù)壓力/運動C.極端組織行動或政變D.國家進行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整關(guān)于政策62.商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險前提是()。A.建立完善內(nèi)部控制體系B.建立完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)C.加強外部監(jiān)管體制建設(shè)D.建立完善信息管理系統(tǒng)63.商業(yè)銀行在市場交易過程中財務(wù)/會計錯誤屬于()。A.戰(zhàn)略風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.市場風(fēng)險64.()方法是以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算}H交易頭寸價值。A.盯市B.情景分析A.不適適用于非上市企業(yè)B.利用Logit/Probit回歸技術(shù)預(yù)測客戶違約概率C.關(guān)鍵在于把企業(yè)與銀行借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系D.關(guān)鍵是假設(shè)金融市場中每個參加者都是風(fēng)險中立者77.風(fēng)險遷徙類指標包含正常貸款遷徙率和()。A.盈利能力B.不良貸款遷徙率C.準備資金充分程度D.資本充分程度78.管理信息系統(tǒng)是風(fēng)險監(jiān)管內(nèi)容和要素之一。監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性評判可用()衡量，這些原因受信息需求分析和系統(tǒng)設(shè)計影響。A.數(shù)量、復(fù)雜性、及時性B.運行速度、復(fù)雜性、便捷性C.質(zhì)量、數(shù)量、及時性D.質(zhì)量、及時性、便捷性79.()是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失風(fēng)險。A.市場風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.流動性風(fēng)險80.在計算資本充分率時，對質(zhì)押處理非常嚴格，認可質(zhì)押品大致分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn);另一類是高質(zhì)量金融T具，以下屬于第二類質(zhì)押品是()。A.評級為AA-以上國家或地域政府發(fā)行債券B.黃金C.本外幣現(xiàn)金D.銀行存單81.在商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成原因愈加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一個綜合性風(fēng)險是()。A.利率風(fēng)險B.國家風(fēng)險C.法律風(fēng)險D.流動性風(fēng)險82.以下關(guān)于商業(yè)銀行企業(yè)治理說法，錯誤是()。A.企業(yè)治理應(yīng)能夠激勵商業(yè)銀行董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益目標B.良好企業(yè)治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)連續(xù)健康發(fā)展基礎(chǔ)，假如存在顯著疏漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)C.商業(yè)銀行企業(yè)治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為關(guān)鍵監(jiān)督機制D.商業(yè)銀行企業(yè)治理應(yīng)建立合理薪酬制度，強化激勵約束機制83.過去3年，某企業(yè)集團經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶貸款申請時發(fā)覺，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著降低，融資現(xiàn)金流急劇放大。依照上述信息，以下分析恰當是()。A.該企業(yè)集團短期償債能力較弱B.多元化經(jīng)營有利于提升該企業(yè)集團盈利能力C.該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失D.投資房地產(chǎn)行業(yè)高收益確保該企業(yè)集團償債能力很強84.某商業(yè)銀行現(xiàn)有A、B兩類資產(chǎn)，資產(chǎn)A收取固定利息收入，資產(chǎn)B收取浮動利息收入。假如該銀行預(yù)期市場利率上升，則應(yīng)該()以躲避利率風(fēng)險。A.資產(chǎn)A不做利率交換，資產(chǎn)B做利率交換B.資產(chǎn)A做利率交換，資產(chǎn)B不做利率交換C.資產(chǎn)A、B都不做利率交換D.資產(chǎn)A、B都做利率交換85.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，以下行為易造成操作風(fēng)險是()。A.設(shè)置專戶核實代理資金B(yǎng).訂立書面委托代理協(xié)議C.代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵再納入銀行大賬核實D.碰到誤導(dǎo)性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務(wù)風(fēng)險進行必要提醒86.為有效降低流動性風(fēng)險，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債分布應(yīng)該()。A.異質(zhì)化、分散化B.資產(chǎn)應(yīng)該同質(zhì)化、集中化，負債應(yīng)該異質(zhì)化、分散化C.同質(zhì)化、集中化D.負債應(yīng)該同質(zhì)化、集中化、資產(chǎn)應(yīng)該異質(zhì)化、分散化87.聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)該將搜集到聲譽風(fēng)險原因按照()進行排序。A.影響程度和緊迫性B.影響程度和時間先后C.時間先后和主要程度D.時間先后和緊迫性88.我國銀行業(yè)監(jiān)管目標是促進銀行業(yè)正當、穩(wěn)健運行和()。A.維護金融體系安全和穩(wěn)定B.維護市場正常秩序C.維護公眾對銀行業(yè)信心D.保護債權(quán)人利益89.在市場準入范圍和標準中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項。A.機構(gòu)設(shè)置B.調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種C.高級管理人員任職資格D.資本監(jiān)管90.依照資本扣除要求，商譽應(yīng)從關(guān)鍵資本中扣除百分比是()。A.0B.50%C.75%D.100%二、多項選擇題。以下各小題所給出五個選項中.有兩項或兩項以上符合題目標要求。請選擇對應(yīng)選項，多項選擇、少選、錯選均不得分。(共40題.每小題l分。共40分)1.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門職責包含()。A.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和全部業(yè)務(wù)部門風(fēng)險限額B.確保商業(yè)銀行具備足夠人力、物力和恰當組織結(jié)構(gòu)C.核準復(fù)雜金融產(chǎn)品定價模型D.幫助財務(wù)控制人員進行價格評定E.全方面掌握商業(yè)銀行整體風(fēng)險情況2.商業(yè)銀行內(nèi)部控制主要標準包含()。A.全方面B.審慎C.有效D.獨立E.安全3.商業(yè)銀行經(jīng)營目標矛盾有()。A.流動性與效益性B.流動性與安全性C.效益性與安全性D.流動性與效率性E.安全性與風(fēng)險分散性4.全方面風(fēng)險管理體系三個維度分別是()。A.全方面風(fēng)險管理要素B.企業(yè)目標C.企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)D.企業(yè)各個層級E.企業(yè)規(guī)模5.商業(yè)銀行資本擔負著比通常企業(yè)更為主要責任和作用，主要表現(xiàn)在()。A.資本為商業(yè)銀行提供融資B.吸收和消化損失C.限制商業(yè)銀行過分業(yè)務(wù)擴張和風(fēng)險負擔D.維持市場信心E.是商業(yè)銀行風(fēng)險管理根本驅(qū)動力6.以下關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓程序，說法正確是()。A.第一步是對資產(chǎn)組合進行評定B.第二步是挑選出具備同性質(zhì)待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中C.第三步是為投資者提供詳細信息，使他們能夠評定貸款風(fēng)險D.第四步是雙方協(xié)商確定購置價格E.第五步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)7.以下關(guān)于情景分析法，說法正確是()。A.情景分析是一個多原因分析方法B.情景分析中情景包含基準情景C.情景分析中情景包含最好情景D.情景分析中情景包含通常情景E.情景分析中情景包含最壞情景8.以下關(guān)于正態(tài)分布圖說法，正確是()。A.正態(tài)分布是描述離散型隨機變量一個主要概率分布B.整個曲線下面積為lC.關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高D.當u=0，σ=1時，稱正態(tài)分布為標準正態(tài)分布E.若固定u，σ大時，曲線瘦而高9.對于巨大災(zāi)難性損失，以下不屬于商業(yè)銀行通常采取伎倆是()。A.提取損失準備金B(yǎng).沖減利潤C.保險伎倆D.資本金E.關(guān)鍵資本10.以下關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測說法，正確是()。A.是風(fēng)險管理流程中主要步驟B.是一個動態(tài)、連續(xù)過程C.風(fēng)險監(jiān)測包含兩個層面內(nèi)容D.應(yīng)該實現(xiàn)監(jiān)測對協(xié)議條款恪守情況目標E.在貸款決議前預(yù)見風(fēng)險并采取預(yù)案方法，對降低實際損失貢獻度為50%～60%11法律/合規(guī)部門主要負擔職責包含()。A.幫助制訂法律政策B.適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符正當律和監(jiān)管要求C.開展法律培訓(xùn)和教育項目D.經(jīng)營管理合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況E.參加商業(yè)銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造12.經(jīng)濟合作與發(fā)展組織企業(yè)治理準貝|}，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)該做到()。A.有效董事會應(yīng)清楚地界定本身和高級管理層權(quán)力及主要責任，并在全行實施問責制B.維護股東權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)全體股東受到平等待遇C.確認利益相關(guān)者正當權(quán)利D.確保及時準確地披露與企業(yè)關(guān)于任何重大問題信息E.確保董事會對企業(yè)戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員有效監(jiān)管13.商業(yè)銀行通常對以下業(yè)務(wù)進行外包以轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，主要包含()。A.資金交易B.消費信貸業(yè)務(wù)關(guān)于客戶身份查對C.網(wǎng)絡(luò)中心D.法律事務(wù)E.賬戶系統(tǒng)14.企業(yè)速動比率具備不足，主要是因為其沒有考慮()。A.資產(chǎn)總額B.應(yīng)收賬款收回可能性C.沒有考慮存貨D.應(yīng)收賬款收回時間預(yù)期E.待攤費用15.收益率曲線圈中橫坐標和縱坐標分別表示()。A.資產(chǎn)不一樣市場價值B.資產(chǎn)各到期期限C.對應(yīng)收益率D.資產(chǎn)現(xiàn)值E.資產(chǎn)當期收益率16.操作風(fēng)險能夠分為由()所引發(fā)風(fēng)險。A.技術(shù)B.系統(tǒng)C.流動性D.外部事件E.人員17.依照巴塞爾委員會要求，在風(fēng)險匯報中，為了提升商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)該具備()特征。A.相關(guān)性B.全方面性C.可靠性D.及時性E.可比性18.商業(yè)銀行進行貸款定價，通常由()原因決定。A.資金成本B.經(jīng)營成本C.風(fēng)險成本D.監(jiān)管資本E.資本成本19.以下屬于金融衍生品是()。A.即期金融產(chǎn)品B.金融期貨C.金融期權(quán)D.金融遠期E.金融交換20.商業(yè)銀行授信審批和信貸決議通常遵照()標準。A.展期重審標準B.統(tǒng)一考慮標準C.公平競爭標準D.后續(xù)監(jiān)督標準E.審貸分離標準21.可用來簡化協(xié)方差矩陣方法是()。A.對角線模型B.因子模型C.歷史模擬法D.解析模型E.仿真模型22.我國監(jiān)管當局出臺貸款分類包含()等級貸款。A.正常B.關(guān)注C.次級D.可疑E.損失23.個人住房抵押貸款包括風(fēng)險主要包含()。A.經(jīng)銷商風(fēng)險B.借款人經(jīng)濟財務(wù)情況惡化風(fēng)險C.因為房產(chǎn)價值下跌造成超額押值不足D.假按揭風(fēng)險E.國家干預(yù)房價24.信貸資產(chǎn)證券化現(xiàn)在主要能夠分為()類。A.資產(chǎn)支持債券B.住房抵押貸款證券C.消費貸款支持證券D.企業(yè)貸款支持證券E.其余貸款支持證券25.市場風(fēng)險計量方法中缺口分析不足是()。A.忽略同一時間段內(nèi)全部頭寸到期時間或利率重新定價期限差異B.缺口分析只考慮了利率重新定價風(fēng)險，沒有考慮利率基準風(fēng)險C.大多數(shù)缺口分析未能反應(yīng)利率變動對非利息收入和費用影響D.缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益影響，未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響E.缺口分析忽略了與期權(quán)關(guān)于頭寸在收入敏感性方面差異26.操作風(fēng)險成因中系統(tǒng)缺點原因主要包含()。A.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量B.違反系統(tǒng)安全要求C.系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險D.系統(tǒng)維修成本較高E.系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適宜性27.巴塞爾委員會提出，為了具備使用標準法資格，商業(yè)銀行必須最少滿足()。A.具備完善、健康內(nèi)部控制體系B.銀行應(yīng)該擁有完整且確實可行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)C.銀行應(yīng)該擁有充分資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采取該方法D.董事會和高級管理層應(yīng)該主動參加監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)E.必須設(shè)置有專門風(fēng)險管理委員會，受董事會直接領(lǐng)導(dǎo)28.以下()屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險控制部門。A.財務(wù)控制部門B.內(nèi)部審計部門C.法律合規(guī)部門D.風(fēng)險管理委員會E.風(fēng)險管理部門29.單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險類監(jiān)管指標，其計算公式為最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%，公式中客戶包含()。A.取得貸款法人B.其余經(jīng)濟組織C.自然人D.個體工商戶E.存款人30.以下闡述正確是()。A.零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感B.零售存款客戶對銀行信用和利率水平很敏感C.企業(yè)/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感D.零售存款客戶和企業(yè)/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平都不敏感E.企業(yè)/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率承平高度敏感31.以下屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險標準是()。A.保障性B.流動性C.安全性D.盈利性E.競爭性32.衡量商業(yè)銀行流動性指標中，關(guān)鍵存款百分比這一指標能夠經(jīng)過()換算得到。A.現(xiàn)金頭寸指標B.關(guān)鍵存款C，總資產(chǎn)D.貸款總額E.大額負債依賴度33.以下屬于流動性風(fēng)險預(yù)警融資指標是()。A.盈利水平B.存款大量流失C.股票價格下跌D.資產(chǎn)質(zhì)量E.融資成本上升34.關(guān)鍵雇員流失風(fēng)險詳細表現(xiàn)為()。A.關(guān)鍵員工知識/技能缺乏B.缺乏足夠后援/代替人員C.相關(guān)信息缺乏共享和文檔統(tǒng)計D.缺乏崗位輪換機制E.關(guān)鍵員工超越授權(quán)活動35.基本指標法計算中包括()變量。A.基本指標法需要資本B.前三年中總收人為負數(shù)年數(shù)C.前三年中總收人為正數(shù)年數(shù)D.前三年各年為正總收入E.所計量總年數(shù)36.以下關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理說法，正確是()。A.戰(zhàn)略風(fēng)險強化了商業(yè)銀行對潛在威脅洞察力B.有利于將風(fēng)險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會C.不能防止因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而造成流動性風(fēng)險D.能最大程度地防止經(jīng)濟損失E.降低法律爭議、訴訟事件37.有利于改進商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理最好操作實踐是()。A.強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)B.不論對于利益持有者作出何種承諾，商業(yè)銀行都必須努力兌現(xiàn)C.確保及時處理投訴和批評D.將商業(yè)銀行社會責任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來E.制訂危機管理規(guī)劃38.蒙特卡洛模擬法是計量VaR值基本方法之一，其優(yōu)點包含()。A.能夠處理非線性、大幅波動及“肥尾”問題B.計算量較小，且準確性提升速度較快C.產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精準和可靠D.即使產(chǎn)生數(shù)據(jù)序列是偽隨機數(shù)，也能確保結(jié)果正確E.能夠經(jīng)過設(shè)置消減因子，使得模擬結(jié)果對近期市場改變更加快地做出反應(yīng)39.銀行風(fēng)險監(jiān)管指標監(jiān)測評價應(yīng)遵照()標準。A.準確性標準B.可比性標準C.及時性標準D.連續(xù)性標準E.法人并表標準40.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)管指標包含()。A.不良資產(chǎn)率B.商業(yè)銀行總流動性需求C.貸款損失準備率D.單一客戶授信集中度E.預(yù)期損失率三、判斷題。請對以下各項描述做出判斷.正確為A，錯誤為B。(共15題。每小題l5，共l5分)1.組員單位連環(huán)擔保使集團法人客戶信用風(fēng)險放大。()2.債務(wù)人對銀行實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期100天以上即被視為違約。()3.國際商業(yè)銀行用來考量商業(yè)銀行盈利能力和風(fēng)險水平最好方法是RAPN。()4.市場風(fēng)險具備顯著非系統(tǒng)性特征。()5.國家風(fēng)險有兩個基本特征，其中之一就是：國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。()6.過高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有利于企業(yè)長久發(fā)展。()7.貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓筆數(shù)能夠分為一次轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓。()8.內(nèi)部審計部門能夠為商業(yè)銀行提供最直接第一手資料和統(tǒng)計。()9.敏感性分析是一個多原因分析法，情景分析是對單一原因進行分析。()10.董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門，以及法律/合規(guī)/內(nèi)部審計部門對有效戰(zhàn)略風(fēng)險評定負有間接責任。()11.從商業(yè)銀行實踐來看，在貸款組合信用風(fēng)險識別和分析過程中引入?yún)^(qū)域風(fēng)險變量是非常必要。()12.絕大多數(shù)嚴重流動性危機都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境變動。()13.商業(yè)銀行應(yīng)該依照資產(chǎn)負債不一樣流動性，以現(xiàn)金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實施彈性、多層次資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)匹配。()14.社會責任感是提升聲譽、降低風(fēng)險“萬能藥”。()15.財務(wù)原因分析是信用風(fēng)險分析過程中一個主要組成部分，非財務(wù)原因分析只是對財務(wù)原因分析一個輔助與補充。()參考答案一、單項選擇題1.[解析]答案為D。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債降低和/或資產(chǎn)增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)風(fēng)險，它包含資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)直接原因。實質(zhì)上，流動性風(fēng)險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風(fēng)險長久積聚、惡化綜合作用結(jié)果。2.[解析]答案為C。因為各國監(jiān)管當局對法律風(fēng)險了解并不一致，為了使商業(yè)銀行在建立和實施法律風(fēng)險管理體系這方面有一定主動性和靈活性，《巴塞爾新資本協(xié)議》只對法律風(fēng)險定義作了一個嘗試性要求：“法律風(fēng)險包含但不限于因監(jiān)管方法和處理民商事爭議而支付罰款、罰金或者處罰性賠償所造成風(fēng)險敞口?！?.[解析]答案為D?，F(xiàn)在所使用教授系統(tǒng)，對企業(yè)信用分析5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對企業(yè)信用分析5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項說法最準確。4.[解析]答案為D。信用風(fēng)險管理委員會能夠考慮重新設(shè)定限額是經(jīng)濟和市場情況較大變動，新監(jiān)管機構(gòu)提議，年度進行業(yè)務(wù)計劃和預(yù)算，高級管理層決定戰(zhàn)略重點改變，所以A、B、C項正確，D選項錯誤。5.[解析]答案為D。健全風(fēng)險管理體系具備功效包含自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功效。6.[解析]答案為B。與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行操作風(fēng)險具備普遍性，操作風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理各個方面。另外還具備非營利性，操作風(fēng)險并不能為商業(yè)銀行帶來盈利。7.[解析]答案為D。對于由相互獨立多個資產(chǎn)組成資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失部分能夠得到其余未發(fā)生損失部分賠償，屬于風(fēng)險分散風(fēng)險管理方式。8.[解析]答案為C。健康有效合規(guī)管理文化包含：①樹立正確合規(guī)管理觀念;②加強管理層驅(qū)動作用;③充分發(fā)揮人主導(dǎo)作用;④要創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。實證研究表明，人原因是操作風(fēng)險最主要原因，必須把對人研究放在首位，建立重視人、以人為本管理模式和文化模式。9.[解析]答案為B。風(fēng)險管理理念是風(fēng)險文化中最主要，最高層次原因。10.[解析]答案為D。商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，屬于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)缺點分析是難以絕對控制商業(yè)銀行敏感信息、商業(yè)銀行無法形成長久關(guān)鍵競爭力、不利于商業(yè)銀行形成強大定價能力，所以A、B、C項正確;D選項將技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供給商屬于建立分散型風(fēng)險管理部門正確做法。11.[解析]答案為B。從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)即使能夠外包，但其最終責任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能降低董事會和高級管理層確保第三方行為安全穩(wěn)健以及恪守相關(guān)法律責任。外包服務(wù)最終責任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍負擔著確保服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報責任。12.[解析]答案為D。戰(zhàn)略風(fēng)險類型包含產(chǎn)業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、客戶風(fēng)險、項目風(fēng)險、其余(比如財務(wù)風(fēng)險、運行以及多個風(fēng)險原因)。13.[解析]答案為C。商業(yè)銀行一個完整風(fēng)險監(jiān)測指標體系，包含風(fēng)險水平類指標、風(fēng)險遷徙類指標和風(fēng)險抵補類指標。14.[解析]答案為A。商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關(guān)系。15.[解析]答案為c。內(nèi)部控制方法是商業(yè)銀行日常工作一個主要部分，每個業(yè)務(wù)都要建立控制方法，分清責任范圍，并接收仔細、獨立監(jiān)控。16.[解析]答案為B。在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金時候借入資金，而不長久在總資產(chǎn)中保留相當規(guī)模流動性資產(chǎn);假如經(jīng)過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將造成總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴重損害商業(yè)銀行聲譽。17.[解析]答案為A。銷售凈利率=凈利潤/銷售收入，則凈利潤=20×15%=3;凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/[(期初全部者權(quán)益共計+期末全部者權(quán)益共計)/2]×100%=3/(64/2)≈9.4%。18.[解析]答案為D。交易/定價錯誤屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程類原因，它是指在交易過程中，未遵照操作要求，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。19.[解析]答案為c。在商業(yè)銀行經(jīng)營外部事件中，外部欺詐風(fēng)險是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多操作風(fēng)險之一。20.[解析]答案為B。效率比率又稱為營運能力比率，表現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力。21.[解析]答案為c。利息保障倍數(shù)=(稅前凈利潤+利息費用)/利息費用-(6000+3000)/3000=3。22.[解析]答案為A。在CreditMetics模型中，信用工具市場價值取決于借款人信用等級。23.[解析]答案為D。信用資產(chǎn)證券化具備將缺乏流動性貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成具備流動性證券特點，有利于分散信用風(fēng)險，改進資產(chǎn)質(zhì)量。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品屬性是由其標屬性決定。24.[解析]答案為A。絕對收益=期末資產(chǎn)價值總額-期初投入資金總額=11000-10000=1000元。25.[解析]答案為c。在商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論四種管理模式包含資產(chǎn)風(fēng)險管理模式、負債風(fēng)險管理模式、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式、全方面風(fēng)險管理模式，不存在綜合風(fēng)險管理模式。26.[解析]答案為c。違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)表外項目暴露總和。假如客戶還未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)×已承諾未提取金額。27.[解析]答案為D。信用衍生產(chǎn)品除了具備傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品特點(如杠桿性、未來性、代替性、組合性、反向性、融資性等)外，還具備保密性、交易性、靈活性、債務(wù)不變性等特點。28.[解析]答案為C。留置這一擔保形式，主要應(yīng)用于保管協(xié)議、運輸協(xié)議、加工承攬協(xié)議等主協(xié)議。29.[解析]答案為B?！?C”方法屬于教授判斷法評級方法。30.[解析]答案為A。貸款定價中風(fēng)險成本通常是指預(yù)期損失。31.[解析]答案為c。因為我國信息披露不健全，市場參加者難以及時取得諸如銀行財務(wù)情況、經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力、收益等方面可靠信息，無法將資金投入或存放在風(fēng)險低銀行，或者要求風(fēng)險高銀行提供更高收益。所以，提升銀行信息披露質(zhì)量，才能對銀行產(chǎn)生更有力市場約束。借助外部審計機構(gòu)專業(yè)力量，能夠時銀行形成更強監(jiān)管約束。32.[解析]答案為B。絕對信用價差是指債券或貸款收益率同無風(fēng)險債券收益率差額。33.[解析]答案為c。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款和Xl00%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)×100%≈20.8%。34.[解析]答案為c。能夠?qū)R率分解為匯率改變率、利率改變率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響原因，然后對每一個影響作深入分析，屬于分解分析方法。35.[解析]答案為B。風(fēng)險管理部門負擔了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測主要職責，而各級風(fēng)險管理委員會負擔風(fēng)險控制決議最終責任。36.[解析]答案為c。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=3000-1500=1500，速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債共計=l500/=0.75。37.[解析]答案為B?？驳聽栂禂?shù)經(jīng)過兩個變量之間改變一致性反應(yīng)兩個變量之間相關(guān)性：rk=(Nc-Na)/(Nc+Nd)=(4-1)/(4+1)=0.6，Nc表示n組觀察中，一組觀察都比另一組大或者小(改變一致)個數(shù)，Nd則表示不一致個數(shù)之和。38.[解析]答案為D。二者只能刻畫兩個變量之間相關(guān)程度，無法經(jīng)過各變量邊緣分布刻畫出兩個變量聯(lián)合分布。39.[解析]答案為A。財政政策對許多行業(yè)具備較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風(fēng)險呈上升趨勢。40.[解析]答案為B。信用風(fēng)險很大程度上是一個非系統(tǒng)性風(fēng)險，所以，在很大程度上能被多樣性組合投資所降低。41.[解析]答案為A。單一法人客戶財務(wù)情況分析中財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析。42.[解析]答案為B。信用風(fēng)險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定置信水平下，為了應(yīng)對未來一定時限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)非預(yù)期損失而應(yīng)該持有資本金。43.[解析]答案為D。銀行戰(zhàn)略風(fēng)險影響原因主要有：①通常環(huán)境風(fēng)險原因;②項目環(huán)境風(fēng)險原因;③銀行內(nèi)部風(fēng)險原因。44.[解析]答案為D。測量出主權(quán)風(fēng)險評級中決定原因變量是人均收入、GDP增加、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展指標、違約史指標8個變量。45.[解析]答案為D。單一幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其余。46.[解析]答案為c。美式期權(quán)指是自期權(quán)成交之日起，至到期日之前，期權(quán)買方可在此期間內(nèi)任意時點，隨時要求期權(quán)賣方按照期權(quán)協(xié)議內(nèi)容，買入或賣出特定數(shù)量某種交易標物。47.[解析]答案為D。市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。48.[解析]答案為c。除A、B、D項外，內(nèi)部審計主要內(nèi)容還包含：①經(jīng)營管理合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況;②信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行和管理維護情況;③與風(fēng)險相關(guān)資本評定系統(tǒng)情況;④機構(gòu)運行績效和管理人員履職情況等。c選項屬于法律/合規(guī)部門職責。49.[解析]答案為B。表外項目按兩步轉(zhuǎn)換方法計算普通表外項目標風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行首先將表外項目標名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目標風(fēng)險資產(chǎn)，然后依照交易對象屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項目對應(yīng)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，對于匯率、利率及其余衍生產(chǎn)品合約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計算。利率和匯率合約風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一是按市價計算出重置資本，另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數(shù)取得。50.[解析]答案為C。貨幣交換需要在期初和期末交換本金，不一樣貨幣本金數(shù)額由事先確定匯率決定，且該匯率在整個交換期間保持不變，所以，貨幣交換既明確了利率支付方式，又確定了匯率。51.[解析]答案為A。久期缺口絕對值越大，銀行對利率改變就越敏感，銀行利率風(fēng)險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨利率風(fēng)險越高。52.[解析]答案為B。壓力測試目標是評定銀行在極端不利情況下虧損承受能力，主要采取敏感性分析和情景分析方法進行模擬和估量。53.[解析]答案為A。缺口分析側(cè)重于計量利率變動對銀行短期收益影響，火期分析側(cè)重計量利率風(fēng)險對商業(yè)銀行經(jīng)濟價值影響。54.[解析]答案為D。慣用市場限額風(fēng)險有交易限額、風(fēng)險限額、止損限額。55.[解析]答案為C。期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成，所以A選項正確;當期權(quán)為價外期權(quán)或平價期權(quán)時，因為期權(quán)內(nèi)在價值為零，所以期權(quán)價值即為時間價值，所以在到期前，當期權(quán)內(nèi)在價值為零時，依然存在時間價值，8選項正確;對于一個買方期權(quán)而言，標資產(chǎn)執(zhí)行價格等于即期市場價格時，該期權(quán)內(nèi)在價值為零，所以C選項錯誤;因為期權(quán)執(zhí)行價格比現(xiàn)在即期市場價格差，所以價外期權(quán)內(nèi)在價值為零，D選項正確。56.[解析]答案為B。即期凈敞13頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)業(yè)務(wù)所形成敞口頭寸，等于表內(nèi)即期資產(chǎn)減去即期負債，即1000-700=300(萬美元)。57.[解析]答案為C。A、B、D項是國際會計準則對金融資產(chǎn)劃分優(yōu)點;缺點是財務(wù)會計意義上劃分著重強調(diào)是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動關(guān)系和影響，不直接面對風(fēng)險管理各項要求。58.[解析]答案為C。法人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)企業(yè)/機構(gòu)類業(yè)務(wù)最主要部分，也是國內(nèi)商業(yè)銀行最主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。59.[解析]答案為A。健全內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險主要伎倆。60.[解析]答案為D。商業(yè)銀行核。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過分依賴他們可能帶來操作風(fēng)險。79.[解析]答案為A。市場風(fēng)險是指因市場價格(利率、匯率、股票價格和商品價格)不利變動而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失風(fēng)險。80.[解析]答案為A。在計算資本充分率時，對質(zhì)押處理非常嚴格，僅包含一些高質(zhì)量金融工具。認可質(zhì)押品大致分為兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn);另一類是高質(zhì)量金融工具，B、C、D項屬于現(xiàn)金類資產(chǎn);A選項評級為AA-以上國家或地域政府發(fā)行債券屬于高質(zhì)量金融工具。81.[解析]答案為D。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債降低和/或資產(chǎn)增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)風(fēng)險。與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，流動性風(fēng)險形成原因愈加復(fù)雜，包括范圍更廣，通常被視為一個多維風(fēng)險。另外，聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險也與其余主要風(fēng)險親密聯(lián)絡(luò)且相互作用，因此一樣是一個多維風(fēng)險。82.[解析]答案為B。良好企業(yè)治理是商業(yè)銀行有效管控風(fēng)險，實現(xiàn)連續(xù)健康發(fā)展基礎(chǔ)。假如存在顯著疏漏，則可能大大提升商業(yè)銀行風(fēng)險水平，嚴重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支。83.[解析]答案為A。該企業(yè)集團“整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著降低”，能夠推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出B、c、D項結(jié)論。84.[解析]答案為B。利率交換是指兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不包括本金交換。利率交換主要用于轉(zhuǎn)移利率波動風(fēng)險。本題中，當市場利率上升時，資產(chǎn)A收取固定利息收入，存在較大利率風(fēng)險，所以應(yīng)對A做利率交換;而資產(chǎn)B收取浮動利息收入，無須做利率交換。85.[解析]答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，因為人員原因引發(fā)操作風(fēng)險違規(guī)事項主要包含：①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費.不進入大賬核實;②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)協(xié)議騙取手續(xù)費收入。86.[解析]答案為A。商業(yè)銀行應(yīng)盡可能降低其資金起源(負債)和使用(資產(chǎn))同質(zhì)性，形成合理資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu).以取得穩(wěn)定、多樣化現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動性風(fēng)險。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負債分布應(yīng)該異質(zhì)化、分散化。87.[解析]答案為A。聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)該將搜集到聲譽風(fēng)險原因按照影響程度和緊迫性進行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不一樣利益持有者負擔責任，以及即將執(zhí)行決議可能產(chǎn)生結(jié)果。88.[解析]答案為C。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標：促進銀行業(yè)正當、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)信0。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)該確保銀行業(yè)公平競爭，提升銀行業(yè)競爭能力。89.[解析]答案為D。市場準八范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可事項包含：機構(gòu)設(shè)置、機構(gòu)變更、機構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級管理人員任職資格。90.[解析]答案為D。商譽應(yīng)從關(guān)鍵資本中全部扣除，即扣除百分比為100%。二、多項選擇題1.[解析]答案為ACDE。商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門職責包含：①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和全部業(yè)務(wù)部門風(fēng)險限額;②核準復(fù)雜金融產(chǎn)品定價模型;③幫助財務(wù)控制人員進行價格評定;④全方面掌握商業(yè)銀行整體風(fēng)險情況。所以A、C、D、E項正確。8選項“確保商業(yè)銀行具備足夠人力、物力和恰當組織結(jié)構(gòu)”屬于高級管理層職責。2.[解析]答案為ABCD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制主要標準包含全方面、審慎、有效、獨立標準。3.[解析]答案為AC。商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”目標之間存在著矛盾：①流動性目標要求降低盈利性資產(chǎn)利用率，即流動性和效益性存在矛盾;②資金效益性要求選擇有較高收益資產(chǎn)，而資金安全性卻要求選擇有較低收益資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。流動性目標和安全性目標不存在矛盾。4.[解析]答案為ABD。全方面風(fēng)險管理體系三個維度分別是企業(yè)目標、全方面風(fēng)險管理要素、企業(yè)各個層級。5.[解析]答案為ABCDE。商業(yè)銀行資本擔負著比通常企業(yè)更為主要責任和作用，A、B、C、D、E項為商業(yè)銀行資本五個主要方面表現(xiàn)。6.[解析]答案為CD。關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓程序第一步是挑選出具備同性質(zhì)待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中;第二步是對資產(chǎn)組合進行評估。所以A、B項錯誤;第三步是為投資者提供詳細信息，使他們能夠評定貸款風(fēng)險;第四步是雙方協(xié)商確定購置價格;所以c、D項正確;第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議;第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。所以E選項不正確。7.[解析]答案為ABCE。情景分析是一個多原因分析方法，情景分析中情景包含基準情景、最好情景、最壞情景。8.[解析]答案為BCD。正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機變量一個主要概率分布，所以A選項錯誤;關(guān)于x=u對稱，在x=u處曲線最高;整個曲線下面積為1;當u=0，d-1時，稱正態(tài)分布為標準正態(tài)分布。所以B、C、D項正確;若固定u，σ大時，曲線矮而胖，所以E選項錯誤。9.[解析]答案為ABDE。對于巨大災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采取保險伎倆采轉(zhuǎn)移。10.[解析]答案為ABCDE。信用風(fēng)險監(jiān)測是風(fēng)險管理流程中主要步驟，其為一個動態(tài)、連續(xù)過程，通常包含兩個層面：①跟蹤已識別風(fēng)險發(fā)展改變情況，包含在整個授信用周期內(nèi)，風(fēng)險產(chǎn)生條件和造成結(jié)果改變，評定風(fēng)險緩釋計劃需求;②依照風(fēng)險改變情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計劃，并對已發(fā)生風(fēng)險及其產(chǎn)生遺留風(fēng)險和新增風(fēng)險及時識別、分析，方便采取適當應(yīng)對方法。11.[解析]答案為ABCE。法律/合規(guī)部門主要負擔職責包含幫助制訂法律政策，適時修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符正當律和監(jiān)管要求，開展法律培訓(xùn)和教育項目，關(guān)注、正確了解法律/合規(guī)/監(jiān)管要求以及最新發(fā)展，為高級管理層提供提議，參加商業(yè)銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。所以A、B、C、E項正確，經(jīng)營管理合規(guī)性和合規(guī)部門工作情況屬于內(nèi)部審計部門內(nèi)容。12.[解析]答案為BCDE。依照經(jīng)濟合作與發(fā)展組織企業(yè)治理準則，治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)該做到維護股東權(quán)利，確保小股東和外國股東在內(nèi)全體股東受到平等待遇，確認利益相關(guān)者正當權(quán)利。確保及時準確地披露與企業(yè)關(guān)于任何重大問題信息，確保董事會時企業(yè)戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員有效監(jiān)管，所以B、c、D、E項正確，A選項屬于巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行企業(yè)治理應(yīng)遵照標準之一。13.[解析]答案為BCD。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：①技術(shù)外包(如網(wǎng)絡(luò)中心);②處理程序外包(如消費信貸業(yè)務(wù)關(guān)于客戶身份核對);③業(yè)務(wù)營銷外包(如銀行卡營銷);④一些專業(yè)性服務(wù)外包(如法律事務(wù));⑤后勤性事務(wù)外包。一些關(guān)鍵過程和關(guān)鍵業(yè)務(wù)，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去。14.[解析]答案為BD。企業(yè)速動比率具備不足，主要是因為其沒有考慮應(yīng)收賬款收回可能性、應(yīng)收賬款收回時間預(yù)期，所以B、D項正確。15.[解析]答案為BC。收益率曲線圖中橫坐標和縱坐標分別表示資產(chǎn)各到期期限和對應(yīng)收益率。16.[解析]答案為BDE。操作風(fēng)險能夠分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)四類風(fēng)險。17.[解析]答案為ABCDE。依照巴塞爾委員會要求，在風(fēng)險匯報中，為了提升商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)該具備相關(guān)性、全方面性、可靠性、及時性、可比性特征，所以題中選項全部正確。18.[解析]答案為ABCE。商業(yè)銀行進行貸款定價，通常由資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本原因決定。19.[解析]答案為BCDE。金融衍生品包含幾個大類：遠期、期貨、期權(quán)、交換。20.[解析]答案為ABE。商業(yè)銀行授信審批和信貸決議通常遵照審貸分離標準、統(tǒng)一考慮標準、展期重審標準。21t[解析]答案為AB?？捎脕砗喕瘏f(xié)方差矩陣方法是對角線模型和因子模型。22.[解析]答案為ABCDE。我國監(jiān)管當局出臺貸款五級分類包含正常、關(guān)注、次級、可疑、損失貸款。23.[解析]答案為ABCD。個人住房抵押貸款包括風(fēng)險主要包含經(jīng)銷商風(fēng)險、假按揭風(fēng)險、借款人經(jīng)濟財務(wù)情況惡化風(fēng)險、因為房產(chǎn)價值下跌造成超額押值不足，所以A、B、C、D項正確。24.[解析]答案為AB。信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品現(xiàn)在就分為兩大類：資產(chǎn)支持債券、住房抵押貸款證券。25.[解析]答案為ABCDE。以上各項都正確，都是缺口分析不足。26.[解析]答案為ABCE。操作風(fēng)險成因中系統(tǒng)缺點原因主要包含數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全要求、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險、系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。27.[解析]答案為BCD。巴塞爾委員會提出，為了具備使用標準法資格，商業(yè)銀行必須最少滿足董事會和高級管理層應(yīng)該主動參加監(jiān)督操作風(fēng)險管理架構(gòu)，銀行應(yīng)該擁有完整且確實可行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，銀行應(yīng)該擁有充分資源支持在主要產(chǎn)品線上和控制及審計領(lǐng)域采取該方法。28.[解析]答案為ABCDE。每一個部門都對內(nèi)部風(fēng)險控制有著不可代替作用。29.[解析]答案為ABCD。單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險類監(jiān)管指