內(nèi)部檢查規(guī)定

內(nèi)部檢查規(guī)定內(nèi)部檢查規(guī)定一、背景為了保障公司經(jīng)營管理的合法性、規(guī)范性、有效性和連續(xù)性，建立和完善公司整治結構，提高公司整治效能，公司訂立了下列內(nèi)部檢查規(guī)定，以加強對公司各項業(yè)務活動的監(jiān)督和檢測。二、檢查機構公司設立內(nèi)部檢查部門，由閱歷豐富、業(yè)務本領較強的高級管理人員擔負，負責全面、有效地開展公司內(nèi)部檢查工作。三、檢查對象本規(guī)定適用于公司的全部部門、全部員工以及與公司有業(yè)務關系的外部單位。四、檢查內(nèi)容內(nèi)部檢查應以保障公司經(jīng)營管理的合法性、規(guī)范性、有效性和連續(xù)性為目的，實在包括以下內(nèi)容：1.緊要業(yè)務活動的監(jiān)督和檢測，如市場營銷、采購、生產(chǎn)、財務等。2.內(nèi)部掌控制度的執(zhí)行情況和有效性，如財務管理制度、采購管理制度、人事管理制度、安全生產(chǎn)制度等。3.緊要決策和事項的決策程序是否合規(guī)，如投資、合同簽訂、重點資產(chǎn)處置、重點業(yè)務合作等。4.公司規(guī)章制度的遵守情況，如公司章程、內(nèi)部管理規(guī)定、員工行為規(guī)范等。5.對存在風險和漏洞的環(huán)節(jié)進行針對性檢查，如重點交易、緊要決策、員工聘請等。6.依據(jù)公司特定的需要，開展特別檢查，如信息技術安全檢查、專項資金使用檢查等。五、檢查程序內(nèi)部檢查程序應包括以下步驟：1.檢查計劃訂立階段。內(nèi)部檢查部門應在每年年初訂立檢查計劃，并依據(jù)公司運營和掌控需要對計劃進行快捷調(diào)整。2.檢查前的準備。內(nèi)部檢查部門應對檢查對象進行精準明確的定義，向相關人員宣揚檢查目的，并搜集必要的資料和文件。3.檢查實施階段。內(nèi)部檢查部門應依照計劃和相關規(guī)定，組織檢查調(diào)查、取證、核查等活動。4.檢查結果報告。內(nèi)部檢查部門應依據(jù)檢查結果，訂立并提交檢查報告，報告內(nèi)容應包括檢查結果的概括、問題的分析、問題性質(zhì)的評價和改進措施的建議等。5.審核跟蹤階段。內(nèi)部檢查部門應跟蹤監(jiān)督檢查結果的整改情況，并向公司高層管理層匯報處理情況。六、檢查責任內(nèi)部檢查部門是公司的內(nèi)部紀律檢查機構，負責對公司內(nèi)部各項業(yè)務活動的監(jiān)督和檢查，保障公司經(jīng)營管理的合法性、規(guī)范性、有效性和連續(xù)性。內(nèi)部檢查部門應承當如下責任：1.訂立內(nèi)部檢查規(guī)定，并向公司全體人員宣揚并解釋。2.訂立、調(diào)整檢查計劃。檢查部門應依據(jù)公司運營和掌控需要，訂立每年的檢查計劃，并向公司各部門通報。3.負責檢查實施。檢查部門應依照計劃和相關規(guī)定，組織檢查調(diào)查、取證、核查等活動。4.訂立檢查報告。檢查部門應對檢查結果，訂立并提交檢查報告，報告內(nèi)容應包括檢查結果的概括、問題的分析、問題性質(zhì)的評價和改進措施的建議等。5.審核跟蹤。檢查部門應跟蹤監(jiān)督檢查結果的整改情況，并向公司高層管理層匯報處理情況。七、內(nèi)部檢查機制的建立內(nèi)部檢查機制是公司合規(guī)經(jīng)營上的緊要構成部分。內(nèi)部檢查部門應定期與公司各部門進行有效地溝通和交流，了解公司的運營情形，訂立適當?shù)臋z查計劃。檢查結果的整改落實是內(nèi)部檢查機制的緊要保障，需要嚴格監(jiān)督和跟進。同時，內(nèi)部檢查機制還應與公司制度規(guī)范相結合，避開顯現(xiàn)重復、交叉等問題。八、結語本規(guī)定將對公司內(nèi)部各項業(yè)務活動的監(jiān)督和檢查進行規(guī)范和完