重大項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度樣本（三篇）

第1頁(yè)共1頁(yè)重大項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度樣本合作社為切實(shí)規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：一、專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)行“專(zhuān)人管理、專(zhuān)戶儲(chǔ)存、專(zhuān)賬核算、專(zhuān)項(xiàng)使用”。二、資金的撥付本著專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目資金批準(zhǔn)的使用計(jì)劃和項(xiàng)目批復(fù)內(nèi)容，不準(zhǔn)擅自調(diào)項(xiàng)、擴(kuò)項(xiàng)、縮項(xiàng)，更不準(zhǔn)拆借、挪用、擠占；資金撥付動(dòng)向，按不同專(zhuān)項(xiàng)資金的要求執(zhí)行，不準(zhǔn)任意改變；特殊情況，必須請(qǐng)示。四、嚴(yán)格專(zhuān)項(xiàng)資金初審、審核、審核制度，不準(zhǔn)缺項(xiàng)，各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)資金審批程序，以該專(zhuān)項(xiàng)資金審批表所列內(nèi)容。五、專(zhuān)項(xiàng)資金利息收入年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動(dòng)使用。八、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，實(shí)行單項(xiàng)工程決算審計(jì)，整體項(xiàng)目驗(yàn)收審計(jì)，年度資金收支審計(jì)。九、監(jiān)督委員會(huì)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金要定期或不定期進(jìn)行督查，確保項(xiàng)目資金專(zhuān)款專(zhuān)用，要全程參與項(xiàng)目驗(yàn)收和采購(gòu)項(xiàng)目接交。十、對(duì)工程類(lèi)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金所發(fā)生的隱蔽工程，負(fù)責(zé)資金結(jié)算的工作人員，必須到現(xiàn)場(chǎng)簽證認(rèn)可，否則會(huì)計(jì)室不予結(jié)算。重大項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度樣本（二）第一章總則第一條重大項(xiàng)目____是指該項(xiàng)目總投資不低于____萬(wàn)元人民幣的項(xiàng)目。第二條為加強(qiáng)____的管理，明確資金列支標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷(xiāo)審批程序，確保資金使用和財(cái)務(wù)管理符合公司制度及相關(guān)政策文件要求而制定本制度。本制度充分參考《____省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展____管理辦法(試行)》《____省科學(xué)技術(shù)____省級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目管理的暫行辦法》的文件要求。第三條本制度適用于重大項(xiàng)目相____司所屬部門(mén)。第二章____管理原則第四條____必須由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理、單獨(dú)設(shè)賬，專(zhuān)款專(zhuān)用，嚴(yán)格按項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容和比例支出及控制，對(duì)因具體情況需要進(jìn)行變更調(diào)整的支出，必須按公司制度和項(xiàng)目流程要求進(jìn)行變更申請(qǐng)及審批，獲得批準(zhǔn)后方可執(zhí)行變更，否則財(cái)務(wù)部拒絕執(zhí)行。具體有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)按本規(guī)定和公司相關(guān)制度執(zhí)行。第三章____例支范圍第五條____的列支在科技項(xiàng)目管理中，按以下內(nèi)容嚴(yán)格管控：ü設(shè)備購(gòu)置及使用費(fèi)。是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中購(gòu)置或?qū)ΜF(xiàn)有儀器設(shè)備進(jìn)行升級(jí)改造，以及租賃使用外單位儀器設(shè)備而發(fā)生的費(fèi)用。ü原材料費(fèi)。是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中由于消耗各種必需的原材料、輔助材料等低值易耗品而發(fā)生的采購(gòu)、運(yùn)輸、裝卸和整理等費(fèi)用。ü專(zhuān)用業(yè)務(wù)費(fèi)。是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中由于本公司自身的技術(shù)、工藝和設(shè)備等條件的限制，必須支付給外單位的檢驗(yàn)、測(cè)試、設(shè)計(jì)資料、專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用等。ü燃料動(dòng)力費(fèi)。是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中相關(guān)大型儀器設(shè)備、專(zhuān)用科學(xué)裝置等運(yùn)行發(fā)生的可以單獨(dú)計(jì)量的水、電、氣、燃料消耗費(fèi)用等。ü差旅費(fèi)。是指項(xiàng)目組成員在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中開(kāi)展科學(xué)實(shí)驗(yàn)(試驗(yàn))、科學(xué)考察、業(yè)務(wù)調(diào)研、學(xué)術(shù)交流等所發(fā)生的外埠差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)用等。差旅費(fèi)的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。ü會(huì)議費(fèi)。是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中為_(kāi)___開(kāi)展相關(guān)的學(xué)術(shù)研討、咨詢以及協(xié)調(diào)任務(wù)等活動(dòng)而發(fā)生的會(huì)議費(fèi)用。應(yīng)當(dāng)參照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制會(huì)議數(shù)量、規(guī)模、開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和會(huì)期。嚴(yán)禁開(kāi)支禮品費(fèi)、招待費(fèi)、旅游費(fèi)。ü國(guó)際合作與交流費(fèi)。是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中相關(guān)人員出國(guó)及外國(guó)專(zhuān)家來(lái)華工作而發(fā)生的費(fèi)用。國(guó)際合作與交流費(fèi)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國(guó)家外事經(jīng)費(fèi)管理的有關(guān)規(guī)定。ü出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)。是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，需要支付的出版費(fèi)、資料費(fèi)、專(zhuān)用軟件購(gòu)買(mǎi)費(fèi)、文獻(xiàn)檢索費(fèi)、專(zhuān)業(yè)通信費(fèi)、專(zhuān)利申請(qǐng)及其它知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)等費(fèi)用。ü勞務(wù)費(fèi)。是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中支付給項(xiàng)目組成人員中沒(méi)有工資性收入的相關(guān)研發(fā)人員(如在校研究生等)和臨時(shí)聘用人員等的勞務(wù)性費(fèi)用。公司聘用的參與重大專(zhuān)項(xiàng)研究任務(wù)的優(yōu)秀高校畢業(yè)生在聘用期內(nèi)所需的勞務(wù)性費(fèi)用和有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)助，可以在勞務(wù)費(fèi)中列支。ü專(zhuān)家咨詢費(fèi)。是指在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中支付給臨時(shí)聘請(qǐng)的咨詢專(zhuān)家的費(fèi)用。ü基本建設(shè)費(fèi)。是指重大專(zhuān)項(xiàng)實(shí)施過(guò)程中發(fā)生的房屋建筑物購(gòu)建、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置等基本建設(shè)支出，應(yīng)當(dāng)單獨(dú)列示，并參照基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。ü其它費(fèi)用。是指在重大專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中除上述支出項(xiàng)目之外的其它直接相關(guān)的支出。其它費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)預(yù)算時(shí)單獨(dú)列示，單獨(dú)核定。第四章付款單據(jù)審批流程第六條所有支出必須取得合法票據(jù)，填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)注意。根據(jù)付款性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫(xiě)，注明附件張數(shù)；金額大小寫(xiě)須完全一致(不得涂改)；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。第七條申購(gòu)審批流程：需求人員提出申請(qǐng)--需求部門(mén)最高主管批準(zhǔn)--總經(jīng)理批準(zhǔn)(按申購(gòu)金額的權(quán)限，如需)--采購(gòu)人員確認(rèn)--發(fā)出采購(gòu)訂單--供貨方確認(rèn)--采購(gòu)人員提交付款申請(qǐng)--會(huì)計(jì)經(jīng)理審核--會(huì)計(jì)部最高主管批準(zhǔn)(根據(jù)申購(gòu)金額的權(quán)限，如需)--總經(jīng)理批準(zhǔn)；第八條報(bào)銷(xiāo)流程。報(bào)銷(xiāo)人根據(jù)工作活動(dòng)，按財(cái)務(wù)制度整理報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，填寫(xiě)對(duì)應(yīng)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理或以上級(jí)別人員審核簽字，由會(huì)計(jì)經(jīng)理審批，總經(jīng)理批準(zhǔn)(根據(jù)金額權(quán)限，如需)，完成報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。第五章附則第九條本規(guī)定由財(cái)務(wù)部制定，并由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、補(bǔ)充；第十條本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室批準(zhǔn)即日起執(zhí)行。____年____月一十八日重大項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金管理制度樣本（三）總則一：為規(guī)范和加強(qiáng)我鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金的管理，保障專(zhuān)項(xiàng)資金安全，提高資金使用效率，更好地為全鄉(xiāng)居民提供公共衛(wèi)生服務(wù)，根據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，制定本管理制度。二：基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目是指：建立居民健康檔案、健康教育、預(yù)防接種、傳染病防治、兒童保健、婦女保健、老年人保健、慢性病管理、重性精神疾病管理。三。項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室，為全鄉(xiāng)城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目的工作成本補(bǔ)助和勞務(wù)補(bǔ)助。四。專(zhuān)項(xiàng)資金必須按照統(tǒng)籌規(guī)劃、合理分配、專(zhuān)款專(zhuān)用、追蹤問(wèn)效的原則，實(shí)行項(xiàng)目管理。資金的撥付一。根據(jù)本年度上級(jí)統(tǒng)籌撥付我鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金，確定我鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金總額。二：每年初制定基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目工作計(jì)劃和基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金管理辦法，并連同上一年1度專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況報(bào)縣衛(wèi)生局。三。衛(wèi)生院根據(jù)衛(wèi)生局下?lián)艿念A(yù)撥資金，結(jié)合各村常住人口和實(shí)際工作完成情況可以預(yù)撥部分資金和兌現(xiàn)已完成本年度基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金總額。四。按照《鹽津縣____年基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)》和《牛寨鄉(xiāng)____年基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目工作方案》具體要求，開(kāi)展對(duì)各村衛(wèi)生室基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目實(shí)施情況考核，根據(jù)考核結(jié)果確定資金撥付總額。五。對(duì)村衛(wèi)生室因未全部完成目標(biāo)任務(wù)而扣減的資金，作為獎(jiǎng)勵(lì)資金對(duì)完成目標(biāo)任務(wù)的村衛(wèi)生室進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。資金的使用一：對(duì)下?lián)艿膶?zhuān)項(xiàng)資金核算與管理統(tǒng)一歸口到單位財(cái)務(wù)部門(mén)，按項(xiàng)目設(shè)置專(zhuān)賬核算。嚴(yán)禁體外循環(huán)，并明確專(zhuān)人負(fù)責(zé)，項(xiàng)目不得相互混用，確保全面、真實(shí)地反映資金使用情況。二。專(zhuān)項(xiàng)資金賬戶的銀行存款核算與單位的基本賬戶不得混用，其具體要求按專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法進(jìn)行管理。三。衛(wèi)生院對(duì)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)行專(zhuān)賬管理，專(zhuān)款專(zhuān)用，并負(fù)責(zé)對(duì)村衛(wèi)生室開(kāi)展基本公共衛(wèi)生服務(wù)工作進(jìn)行日?？己耍罁?jù)考核結(jié)果將專(zhuān)項(xiàng)資金補(bǔ)助到村生室。四：各單位凡與項(xiàng)目有關(guān)的資料要按檔案管理有關(guān)規(guī)定及時(shí)做好歸檔工作，以便接受上級(jí)部門(mén)的檢查與監(jiān)督。資金監(jiān)督一。有關(guān)職能科室要加強(qiáng)對(duì)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)資金的日常監(jiān)督，對(duì)不按規(guī)定用途使用專(zhuān)項(xiàng)資金的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)制止和糾正。二：建立基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目考核評(píng)估機(jī)制，將專(zhuān)項(xiàng)資金的落實(shí)、管理、使用情況以及項(xiàng)目實(shí)施的績(jī)效作為考核評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容，制定