好油鄉(xiāng)里來農(nóng)村茶籽油菜籽油土榨坊改良與推廣項目融資商業(yè)計劃書

編輯修改】農(nóng)村茶籽油、菜籽油土榨坊改良與推廣產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項目融資計劃書(草案)一、項目概況項目名稱：農(nóng)村茶籽油、菜籽油土榨坊改良與推廣產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項目主產(chǎn)區(qū)改良推廣了20多家土榨坊姓名出資額出資形式聯(lián)系電話唐明湘1890姜進軍210現(xiàn)金現(xiàn)金糧油進出口貿(mào)易。產(chǎn)加工技術(shù)油盈利模式主打綠色生建“互聯(lián)網(wǎng)+用品牌帶動產(chǎn)品的市場拓展。①推廣“xxx小榨坊”安全生產(chǎn)加工技術(shù)產(chǎn)權(quán)的加到“生產(chǎn)原料、過程、產(chǎn)品安全”的要求。設(shè)備由公司合生產(chǎn)成本，為市場提供標準、高質(zhì)量的健康食用油。②打創(chuàng)“公司+小榨坊(合作社)+基地+農(nóng)戶”的模式進行資源整合。公司以“投資、合作、加盟”的方式進行資源整合，采用“公司+小榨坊(合作社)+基地+農(nóng)戶”的模式，進行“土榨坊”的升級提質(zhì)示范改造。即“土榨坊”利用現(xiàn)有場地、設(shè)施，與公司簽約加盟。公司投資更新設(shè)備，、統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一產(chǎn)品收購與銷售。公司的投資逐年在“土榨坊”生產(chǎn)的產(chǎn)品收購中扣回。原料基地建設(shè)采用“土榨坊(合作社)”輻射帶動作用，運用把“支部建在連隊上”的方法,開展訂單農(nóng)業(yè)，與農(nóng)民簽訂油籽收購合同,引導(dǎo)農(nóng)民種植優(yōu)質(zhì)油茶林和油菜籽。構(gòu)建食用油生產(chǎn)資周邊農(nóng)民致富。③用品牌帶動產(chǎn)品的市場拓展相應(yīng)的營銷政策與宣傳口徑，運用傳統(tǒng)批銷與現(xiàn)代電子商務(wù)相結(jié)合的形式，上商城B2C、B2B、APP及二維碼等電子商務(wù)應(yīng)用技術(shù)與平臺，實現(xiàn)企④主打綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈，創(chuàng)建“互聯(lián)網(wǎng)+小榨坊”服務(wù)平臺。工業(yè)，不是遍地開花，而是采取有山保優(yōu)勢，通過“互聯(lián)網(wǎng)+小榨坊”，適當(dāng)?shù)霓r(nóng)副產(chǎn)品加工鏈條，鏈條可多，但每個連接不可太大，即在環(huán)范圍內(nèi)，不破壞當(dāng)?shù)氐木G色生態(tài)環(huán)境，因地制宜的發(fā)展油茶、油菜從生產(chǎn)源頭上控制原料的污染，實現(xiàn)“從農(nóng)田到餐桌”的全過程質(zhì)量追溯體系；開展訂單農(nóng)業(yè)，大力打造現(xiàn)代電子商務(wù)平臺，推出“廚房媽媽”傳統(tǒng)渠道與現(xiàn)代電子商務(wù)相結(jié)合，逐步提高農(nóng)村小村的生態(tài)農(nóng)業(yè)康，促進湘潭市現(xiàn)代茶油產(chǎn)業(yè)鏈的建設(shè)。發(fā)展戰(zhàn)略以電子商務(wù)為載體，以“xxx小榨坊”工藝在農(nóng)村推廣為基點，將公司建設(shè)成為技術(shù)領(lǐng)先、質(zhì)量領(lǐng)先、管理領(lǐng)先、規(guī)模領(lǐng)先、效益領(lǐng)先，具有較強競爭力，可持續(xù)發(fā)展的現(xiàn)代糧油企業(yè)，帶動農(nóng)村村鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展，。①以市場為導(dǎo)向：堅持以市場對“土榨坊”需求為出發(fā)點，大力拓展各級市場，不斷提高市場占有率。②以創(chuàng)新為動力：堅持觀念創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和營銷創(chuàng)新，不斷提高“xxx小榨坊”科技水平和產(chǎn)品質(zhì)量水平，鞏固和保持在同行業(yè)的先進地位，推動企業(yè)發(fā)展。③以品牌經(jīng)營為核心：堅持品牌經(jīng)營，實施“xxx”名牌戰(zhàn)略，培育企過多渠道籌措資金，利用收購、參股、緊密合企業(yè)規(guī)模的跨越式發(fā)展。的網(wǎng)絡(luò)及移動微營銷計劃，探索出適合湘潭農(nóng)村特色小商品經(jīng)濟信息化生姓實惠。銷問題，形成“湘潭市茶油貿(mào)易集群市場”，推動茶油產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展。經(jīng)營目標打造土榨鄉(xiāng)里油品質(zhì)改良標桿企業(yè)二、管理層2.1成立公司的董事會：職務(wù)職務(wù)董事長(法人代董事姓名姜進軍唐明湘聯(lián)系電話董事長(法定代表人)：姜進軍：男，漢族，52歲，中共黨員，研究生學(xué)歷，工程師職稱，湖經(jīng)濟管理專業(yè)研究生畢業(yè)，工程師。1985年任湘潭市面粉廠副廠長、湘潭年任湘潭市糧食局糧油調(diào)運站經(jīng)理，2001年任湘潭市韶山路湖南省糧食儲備庫主任，湘潭市帥牌面粉有限責(zé)任公司董事長、總經(jīng)理，2006年任湘潭年當(dāng)選岳塘區(qū)第四屆人民代表。理信譽良好。他甘于奉獻、樂于助人，多次為抗洪救災(zāi)、希望工程奉獻愛心，他所領(lǐng)導(dǎo)的公司2008年被湘潭市人民政府、湖南省糧食局授予湘潭市、湖南省糧食系統(tǒng)抗凍救災(zāi)先進單位稱號；他講信譽、負責(zé)任，所屬企業(yè)從未發(fā)生過欠稅、欠工資、欠社會保險金等情況。濟師職稱，中共黨員，籍年分配到湘潭市毛巾廠工作，先后擔(dān)任車間主任、技術(shù)科長、生產(chǎn)廠長、駐廣西北海瀟湘經(jīng)貿(mào)實業(yè)總公司下屬的北海海運賓館擔(dān)任總經(jīng)理；1994年任“湖南廚圣油脂有限公司”董事長、總經(jīng)理。1997年—至今擔(dān)任湘潭市商今創(chuàng)辦并擔(dān)任湖南和暢食品科技有限公司董事長。市抗凍救災(zāi)先進個人稱號；他講信譽、負責(zé)任，所屬企業(yè)從未發(fā)生過欠稅、欠工資、欠社會保險金等情況，沒有在破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)任過領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。管理專業(yè)畢業(yè)，國際知名油脂專家，2013年獲湖南湘潭市第二屆“蓮城友、廣西防城港、河北三河市從事油脂小包裝、貿(mào)易工作，開創(chuàng)了小包裝“金龍魚”“香滿園”等知名品牌在中國的市場。特別是1991年年擔(dān)任總經(jīng)理負責(zé)管理的嘉里集團防城港新海油脂工業(yè)有限公司間榮列中市食用油安全控制技術(shù)體系研究與示范》課題，提出“尊重產(chǎn)業(yè)傳統(tǒng)，創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)”口號，規(guī)范“精煉茶油、菜油示范生產(chǎn)線技術(shù)”，構(gòu)建以“食品安全+品油營銷+市場需求導(dǎo)向”為核心的產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，為打造湘潭市、湖南省“生態(tài)農(nóng)業(yè)”、“茶油主產(chǎn)區(qū)”、“湖南山中之王—茶油”走向國際創(chuàng)造新條件。劉忠義：教授，博士，碩士導(dǎo)師,湖南省食品科學(xué)技術(shù)學(xué)會常務(wù)理事，學(xué)技術(shù)學(xué)會高級會員。先后主持過國家農(nóng)轉(zhuǎn)資金課題、省科技廳科技支撐計劃項目、湘潭市科技支撐計劃項目等多項科研課題以及多項教改《CompBiochemPhysiolB》等學(xué)術(shù)期刊上發(fā)表論文80余篇，參編專著2術(shù)總監(jiān)。湖南xxx糧油實業(yè)有限公司技術(shù)人員名冊姓名姓名性別年齡職務(wù)職稱學(xué)從事專項目任務(wù)分所在單位歷業(yè)工姜進軍男53高級經(jīng)濟本糧油管負總責(zé)xxx公司法定代師科理表人唐明湘男52高級經(jīng)濟本經(jīng)濟管總監(jiān)督xxx公司董事師科理蔡萬禧男65外國專家大食用植生產(chǎn)、技術(shù)、xxx公司總經(jīng)理學(xué)物油加市場工男男男男男男男女男女男男女男男男女男男女劉忠義蘇選良沈來登李高陽孔慶榮戴玉蓮周超劉春桃周靖成王正文張國輝周曉輝柳立宏高淑玲黃湘黃宏英副研究員授高級工程師副研究員高級物流師高級農(nóng)藝師高級農(nóng)藝師高級農(nóng)藝師高級農(nóng)藝師高級農(nóng)藝師高級農(nóng)藝師高級經(jīng)濟師高級經(jīng)濟師工程師工程師工程師經(jīng)濟師工程師化工食品農(nóng)業(yè)生物技術(shù)管理學(xué)糧油工程食品工程法學(xué)農(nóng)技推廣農(nóng)技農(nóng)技農(nóng)技市場營銷市場營銷糧油工程工程機械通信工程糧油管理通信工食用油加工農(nóng)林生產(chǎn)物聯(lián)網(wǎng)建設(shè)生產(chǎn)工藝生產(chǎn)加工物流管理農(nóng)技推廣農(nóng)業(yè)種植農(nóng)業(yè)種植農(nóng)業(yè)種植農(nóng)業(yè)種植農(nóng)業(yè)種植生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理信息技術(shù)市場貿(mào)易信息技術(shù)湘潭大學(xué)湘潭大學(xué)湖南工程學(xué)院省林業(yè)勘察院農(nóng)科院物流協(xié)會區(qū)農(nóng)林局區(qū)農(nóng)林局區(qū)農(nóng)林局岳塘區(qū)農(nóng)林局岳塘區(qū)農(nóng)林局岳塘區(qū)農(nóng)林局聘請聘請聘請聘請聘請聘請聘請聘請聘請聘請聘請聘請在職在職在職在職在職在職在職信息技術(shù)信息技術(shù)生產(chǎn)加工生產(chǎn)加工物流管理測物流管理財務(wù)財務(wù)市場貿(mào)易市場貿(mào)易技術(shù)員技術(shù)員技術(shù)員工程師工程師經(jīng)濟師助理工程師技術(shù)員會計師會計師經(jīng)濟師經(jīng)濟師程通信工程計算機計算機食品工程食品工程經(jīng)濟管理農(nóng)學(xué)物流財務(wù)財務(wù)市場貿(mào)易市場貿(mào)易趙曦李思佳園劉秋霞張瑞蘭蘇偉宏周格帆蘇等春彬在職在職在職在職在職在職在職在職在職在職在職在職男男女女女男女男女女男女三、研究與開發(fā)3.1項目的研發(fā)成果及客觀評價：“xxx小榨坊”以茶油精煉加工為研究對象，針對農(nóng)村土榨坊加工存在不安全的因素，將茶油“選籽、炒籽、榨籽”等關(guān)鍵工序進行科學(xué)管理與芘低酸值低過氧化值、充分保留油料植物生理活性物質(zhì)、具有濃郁香味的食用植物油；既解決傳統(tǒng)土榨坊的產(chǎn)品食用安全性問題，新工藝出油率達到25-28%比傳統(tǒng)土榨坊22-25%提高3%，產(chǎn)品實現(xiàn)重金屬砷≤0.02㎎/㎏、鉛3.2主要技術(shù)競爭對手：取浸出工藝；國外：溢海嘉里糧油——轉(zhuǎn)基因大豆油加工采取的浸出工藝采用公司自主研發(fā)安全、營養(yǎng)、健康“xxx小榨坊”加工技術(shù)，利用湘+基地+農(nóng)戶”的模式，通過統(tǒng)一工藝、配置先進的設(shè)備，遠程監(jiān)控、檢測茶油、菜油產(chǎn)品質(zhì)量,使產(chǎn)品滿足食品安全和規(guī)范標準化.帶動湘潭市茶油基系建設(shè)；提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，完善國家糧油宏觀調(diào)控機制，促進農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)。3.4技術(shù)資源和合作：聘請了國際著名食用植物油專家蔡萬禧(新加坡籍)擔(dān)任公司總經(jīng)理；與湘潭大學(xué)簽訂了創(chuàng)新茶油加工技術(shù)合作協(xié)議及共建重點工程實驗室協(xié)議；湖南糧科院等知名教授、高級農(nóng)藝師等10多名擔(dān)任公司技術(shù)指導(dǎo)。3.5技術(shù)保密和激勵措施：(1)合作方與公司簽訂技術(shù)保密合同，按合同要求嚴格執(zhí)行，違約按合同條款處罰。(2)公司申請各項專利技術(shù)和商標、地理產(chǎn)品等，進行知識產(chǎn)權(quán)保護。以投入股，擬出讓股份40%——50%；合營或聯(lián)營方式，公司稅后利潤的40%——50%作為獎勵公合營方或聯(lián)營方；對參與合作的土榨坊予以全程的持術(shù)、資金等支持，其按公司要求生產(chǎn)的產(chǎn)品以高于市場價5%由公司收四、行業(yè)及市場戰(zhàn)略物資，是人類賴以生存的主要大的消費大國。2007年國務(wù)院出臺了《國務(wù)院辦公廳關(guān)于促進油料生產(chǎn)發(fā)展的意見》(國辦發(fā)[2007]59號文件)，明確提出要大力發(fā)展油茶、雙低油菜等油料作物的規(guī)模化種植和產(chǎn)業(yè)化加工。湖南省人民政府湘政發(fā)[2005]24號文，將糧食、油料、棉花、生豬等產(chǎn)業(yè)列位全省“五大”產(chǎn)業(yè)的重中之重。維持在5700萬t左右，油菜和大豆生產(chǎn)還持續(xù)兩年下滑，總產(chǎn)量連續(xù)兩年下降，油菜和大豆從2008/2009年度隨著國民經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，我國植物油消費而自給率不斷降低，60%的食用油左右依賴進口，與糧食自給率95%相比較，縮的趨勢將會加大中國對世界食用植物油市場的依賴程度。內(nèi)銷售。本項目產(chǎn)品主要的目標市場為長株潭地區(qū)及湘潭周邊農(nóng)村等地區(qū)。據(jù)統(tǒng)計，全國大中城市80%的人口有消費優(yōu)質(zhì)食用油的能力和需求，湘潭現(xiàn)油17kg，全市消費食用油需求近12萬噸，長株潭三市融城后，市區(qū)人口規(guī)模將進一步擴大，新增消費量將大幅增加，因此，優(yōu)質(zhì)精煉食用油的市場前景十分廣闊。4.2市場前景與預(yù)測：(1)、近幾年中央一號文件：發(fā)展農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)實體經(jīng)濟，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)，為公司制定的湘潭市茶油產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展發(fā)展及100家農(nóng)村茶油、(2)、湘潭市作為茶油的主產(chǎn)區(qū)，油茶林的栽培與加工的歷史悠久。目前，全市共有油茶面積1.53萬公頃,大小小共擁有老作坊式茶油加工坊100多家，給我們發(fā)展湘潭特色茶油產(chǎn)業(yè)鏈及打創(chuàng)“xxx”品牌提供了廣闊(3)、公司位于位于在長株潭兩型示范區(qū)中心地帶湘潭，長株潭三市人口有1300萬多，為開拓市場提供了相應(yīng)的影響力；(4)、目前全省食用植物油行業(yè)還都處品牌初創(chuàng)期，我們將還有很的(5)、公司以“投資、合作、加盟”的方式進行資源整合，采用“公司+小榨坊(合作社)+基地+農(nóng)戶”的模式，進行“土榨坊”的升級提質(zhì)示新設(shè)備，統(tǒng)一生產(chǎn)技術(shù)、統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一產(chǎn)品收購與銷售。公司的投資逐年輻射帶動作用，運用把“支部建在連隊上”的方法,開展訂單農(nóng)業(yè)，與農(nóng)民簽訂油籽收購合同,引導(dǎo)農(nóng)民種植優(yōu)質(zhì)油茶林和油菜籽。構(gòu)建食用油生產(chǎn)領(lǐng)周邊農(nóng)民致富。4.3目標市場：(1)、本市：提高本市市場占有率，達60-70%(2)、本省：擴大本省市場占有率，在全省達30-40%，(3)、周邊省份及出口商場：占有一席之地，突破“零出口”。小包裝油經(jīng)過品牌包裝、營銷投入后，價格更穩(wěn)定，受到的影響較小。小包裝油的消費也逐漸向細分化發(fā)展，企業(yè)完全可以從中找到新的利潤增長4.4市場壁壘：(1)、準入壁壘隨著人們對土榨坊食用植物油安全規(guī)范的認識，土榨坊生產(chǎn)必將采取市到商品的轉(zhuǎn)換，一大批實力不足、不進行食品安全提質(zhì)改造的土榨坊將會因質(zhì)量不能達標而淘汰，對土榨坊產(chǎn)品將產(chǎn)生較高的壁壘，這種壁壘對提高食用植物油安全品質(zhì)有益。(2)、資金壁壘土棕坊升級導(dǎo)致固定資產(chǎn)投資增加，此外，由于油料成本占整個生產(chǎn)成本的75%-80%，而且油料上市季節(jié)性，這一特性要求生產(chǎn)企業(yè)在油料上市季(3)、品牌壁壘誠存發(fā)展與具有品牌優(yōu)勢的企業(yè)競爭將處于劣勢地位，如果能與具有一品牌、模的企業(yè)合作，不僅不需要投入大額廣告營銷費和花費較長的推廣時間，而且能實現(xiàn)雙贏。(4)、渠道壁壘面、有效的營銷網(wǎng)絡(luò)，特別是電商務(wù)業(yè)的發(fā)展需要倉儲、物流、電子商務(wù)平臺搭建等，這些需要大量的資金投入，對于土榨坊而言是相當(dāng)大的難度。(5)、知識產(chǎn)權(quán)壁壘隨著人們對知識產(chǎn)權(quán)認識的提高，食用植物油相關(guān)實力企業(yè)加大了產(chǎn)品研發(fā)、專利保護，土榨坊生產(chǎn)者如果模仿與參照生產(chǎn)有可能陷入相關(guān)糾其加工原料產(chǎn)地的作用將能更好地發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)作用。優(yōu)勢(Strengths)與劣勢(Weaknesses)產(chǎn)品都需進口，目前和今后相當(dāng)長時間的需求都是呈發(fā)展趨勢的；同時食用SWOT前的外部與內(nèi)部環(huán)境有一個大致的評估。優(yōu)勢(Strengths)與劣勢(Weaknesses)快發(fā)展社會主義新農(nóng)村建設(shè)，對我們農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，在各類政策的制定、實施時都是支持與發(fā)展，有利于公司長遠發(fā)展；2、公司擁有四項專利 (特有外包裝油瓶)，有一定的科研開發(fā)能力，自主研發(fā)的“xxx小榨坊”工藝技術(shù)，及完善食品安全檢測、監(jiān)控、售后服務(wù)體系，“xxx”湖南省著商標；3、公司擁有產(chǎn)品創(chuàng)新的技能，具備出口食品(食用植物油)生產(chǎn)許可證；4、在全省(湖南)12個地級市、80多個縣級市場的建立營銷網(wǎng)絡(luò)；為居民提供有效的食品安全保障；5、公司團隊比較和諧、年輕有籍)；食用植物油，時間不長，產(chǎn)品知名度不強；2、產(chǎn)品在居民消費者中認知機會(Opportunities)與威脅(Threats)O：1、近幾年中央一號文件：發(fā)展農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)實體經(jīng)濟，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)，為公司制定的湘潭市茶油產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展發(fā)展及100家農(nóng)村茶油、菜油“土榨坊”提質(zhì)改造創(chuàng)造了良好的機遇；2、湘潭市作為茶油的主加工的歷史悠久。2011年，全市共有油茶面積1.53萬公頃,大小小共擁有老作坊式茶油加工坊100多家，給我們發(fā)展湘潭特色茶油產(chǎn)業(yè)鏈及打創(chuàng)“xxx”品牌提供了廣闊的資源；3、公司位于位于在長株潭兩型示范區(qū)中心地帶湘潭，長株潭三市人口有1300萬多，為開拓市全省食用植物油行業(yè)還都處品牌初創(chuàng)期，我們將還有很的潛在的客戶群體；T、1、我省同類產(chǎn)品的競爭不斷加劇，特別是國際知品牌在國內(nèi)、省內(nèi)的銷售為我們的市場開拓加大了難度；2、各類低端產(chǎn)品，特別是以大豆油(轉(zhuǎn)基因)為主的二、三線產(chǎn)品在價格上給我們很大的沖擊；3、有必要在這塊進行投資提質(zhì)改造，規(guī)范安全生產(chǎn)。通過以上的SWOT分析，可以讓我們對公司目前的外部與內(nèi)部環(huán)境有一個大致的了解；我們可以：一、依靠優(yōu)勢、利用機會1、依靠我們良好的自主研發(fā)“xxx小榨2、利用我省大力發(fā)展油茶、雙低油菜等油料作物的規(guī)?；N植和產(chǎn)業(yè)化加產(chǎn)品的市場占有率；1、將我們的劣勢通過外部優(yōu)勢有機轉(zhuǎn)化1、依靠我們利用本省非轉(zhuǎn)基因油菜籽油、優(yōu)勢，回避低端產(chǎn)品給我們帶來的價格上的沖擊；2、收集大量的客戶資料，進行科學(xué)的優(yōu)化；3、推廣“xxx小榨坊”五、營銷策略5.1價格策略：公司實施高、中、低三檔品牌三檔價格，高檔品牌——“xxx”系列依據(jù)公司差異域化包裝及特有鄉(xiāng)里油風(fēng)味，采取競爭導(dǎo)向定價法——產(chǎn)品差別定價法引領(lǐng)消費者消費，價格相對穩(wěn)定，受市場波動??；中檔品牌——“老頭鍋”系列采取競爭導(dǎo)向定價法——針對大眾消費者習(xí)慣，價格隨消費者期望而制定，以此擴大產(chǎn)品在市場的份額；低檔產(chǎn)品——“廚溢香”“廚天旺”導(dǎo)向定價法——逆向定價法，依據(jù)消費者能夠接受的最終銷售價格，并可根據(jù)市場供求情況及時調(diào)整，定價比較靈活。使產(chǎn)品迅速向市場滲透，覆蓋市場。(1)品牌宣傳策略中，公司除了在銷售渠道的建設(shè)上根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展的需要鋪設(shè)相、禮品、外貿(mào)多層營銷渠道，同時選擇有效的方式及有較大影響力的媒體，加強對產(chǎn)品品牌的廣告宣傳，形成“xxx鄉(xiāng)里、xxx老頭鍋”品(2)渠道策略索建立新型(3)市場促銷策略連鎖經(jīng)營店舉辦贈送、免費品嘗和各(4)產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)建策略與營銷’+農(nóng)村‘土榨坊’+基地+農(nóng)戶”的共贏發(fā)展，通過技術(shù)改造升級，原料基地建設(shè)，產(chǎn)品回收，再到精煉、包裝、銷售一體化，打造出以村為單位的中型或大型規(guī)范化茶油初榨作坊(規(guī)模與數(shù)量根據(jù)當(dāng)?shù)赜筒枳旬a(chǎn)量確定)，六、產(chǎn)品生產(chǎn)A、產(chǎn)品性能茶油術(shù)名：油茶籽油，別名：山茶油、茶油，英文名：Camelliaoil，油種：木本植物油，科屬：山茶科植物油茶樹與油為世界上最著名的兩大木本油料植物。油茶籽含油率一般為25~35%，所榨出的油茶籽油主要含油酸、亞油酸等，其脂肪酸含量、比例與橄欖油極為相似，素有“東方橄欖油”的稱號，甚至有些營養(yǎng)成分的指標欖油。孕婦在孕期食用茶油不僅可以增加母乳，而且對胎兒的正常發(fā)育十分有益。嬰幼兒及兒童食用茶油可利氣、通便、消火、助消化，對促進骨髂等身體發(fā)育很有幫助。老年人食用茶油可以去火、養(yǎng)顏、明目、烏抑制衰老，對慢性咽炎和預(yù)防人體高血壓、動脈硬化、心血管系統(tǒng)疾病效。為中國政府提倡推廣的純天然木本食用植物油，以及國際糧農(nóng)組織首推的衛(wèi)生保健植物食用油。油標準。色澤金黃或淺黃，品質(zhì)純凈，澄清透明，氣味清香，味道純正。取自甘蘭型油菜和白菜型油萊的種子(含油22%-49%，平均40%)。含蛋白質(zhì)、神經(jīng)、大腦的發(fā)育十分重要。菜籽油的膽固醇很少或幾乎不含，所以控制膽固醇攝入量的人可以放心食用。中醫(yī)理論認為，菜油味甘、辛、性溫，可潤燥殺蟲、散火丹、消腫毒。到或超過國家安全優(yōu)質(zhì)食用油標準。B、生產(chǎn)原料原料來自于“公司+土榨坊(合作社)+基地+農(nóng)戶”帶動建設(shè)的“雙低”18萬噸。通過統(tǒng)一規(guī)范化的“土榨坊”，帶動2000-3000畝/1個榨坊綠色油茶、油菜基地建設(shè)，使得原料優(yōu)質(zhì)、品質(zhì)佳、質(zhì)量好，運輸成本低。C、產(chǎn)量與價格項目主要產(chǎn)品及銷售價格如下：產(chǎn)產(chǎn)品名稱年銷售量銷售價格(利潤)冷榨茶油冷榨菜籽油菜粕茶粕產(chǎn)品銷售價格是根據(jù)當(dāng)前國內(nèi)外市場情況并考慮同類產(chǎn)品的價格，以近三年國內(nèi)市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，并預(yù)測到生產(chǎn)期初的市場價格確定。產(chǎn)品性能優(yōu)良，價格適中。D、公司與產(chǎn)品商謄心糧油”產(chǎn)品稱號；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行湖南省湘潭市分行授予“AA級”信用企業(yè)。南)國際食品博覽會“金獎”，國家專利局四項專利，湖南省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局“AA”級質(zhì)量信用等級。2013年“xxx”牌系列食用植物油被評為“湖南名商標”。“中華老頭鍋”植物油商標在新加坡申請注冊成功。公司“xxx”鄉(xiāng)里來系列食用油銷往全省及廣場知名度和美譽度較高。6.2生產(chǎn)人員配備及管理公司的組織管理結(jié)構(gòu)參照類似企業(yè)組織機構(gòu)設(shè)置，力求機構(gòu)精干、人員(1)公司組織機構(gòu)(2)產(chǎn)業(yè)鏈模型董事長油茶林種植戶A茶B油茶林種植戶油茶林種植戶D總經(jīng)理規(guī)副總經(jīng)理副總經(jīng)理化榨坊企業(yè)++商場營銷中心(3)勞動定員輸工資總部生產(chǎn)車間擬定為日兩班連續(xù)生產(chǎn)，輔助生產(chǎn)部門可以根據(jù)需要項行人財品生策出市工資總部生產(chǎn)車間擬定為日兩班連續(xù)生產(chǎn)，輔助生產(chǎn)部門可以根據(jù)需要目政力務(wù)控產(chǎn)劃場子理源部部部部部費、運輸費用，約合220元/噸，按項目建成后年加工茶油、菜籽油生產(chǎn)能有限公司具體負責(zé)實施。湖南xxx糧油實業(yè)有限公司具有較強的糧油收購、模式包括由董事長負責(zé)制的有限公司管理模式和由經(jīng)理負責(zé)制的生產(chǎn)管理模式相結(jié)合，力求早日與現(xiàn)代企業(yè)管理模式接軌。質(zhì)量負終生責(zé)任。項目建設(shè)單位成立項目領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)項目協(xié)調(diào)、配套資金落實、建設(shè)實施、資金管理及項目建成后的運行管理。工程管理、生產(chǎn)管(1)工程管理：由申報單位和承建單位的相關(guān)人員，組成項目工程小組，負責(zé)監(jiān)督施工隊的建設(shè)質(zhì)量和建設(shè)速度。(2)生產(chǎn)管理：在項目施工期間，承建單位生產(chǎn)管理部門負責(zé)協(xié)調(diào)和脫銷，另外準備安排項目投產(chǎn)后的生產(chǎn)安排和崗位培訓(xùn)等措施。(3)財務(wù)管理：嚴格執(zhí)行財務(wù)各項規(guī)章制度，資金管理要接受審計部門和上級主管部門的審計監(jiān)督。國家下?lián)艿馁Y金和配套資金實行專賬管理，(4)銷售管理：繼續(xù)實行銷售與效益掛鉤的原則，開拓新市場，挖掘老市場，穩(wěn)固和提高產(chǎn)品市場占有率。領(lǐng)導(dǎo)以進修、外出考察及自學(xué)為主，面授為輔；中層骨干以組織業(yè)余進修，方式進行培訓(xùn)。七、財務(wù)計劃7.1股權(quán)融資數(shù)量和權(quán)益：投投資人湖南xxx糧油實業(yè)有限公司及股東股權(quán)融資政府相關(guān)部門配套(以投入股)合計投資金額(萬元)股份比例21.4%%44.2%4.4%4829.5678922618.57.2資金用途和使用計劃：用途用途作用預(yù)算建筑工程費將土榨坊廠房提質(zhì)改造成符合食品安全安全生產(chǎn)標準要求設(shè)備購置費提升土榨坊產(chǎn)品的安全品質(zhì)安裝工程費確保土地榨坊設(shè)備的安全生產(chǎn)工程建設(shè)其他費確保土榨坊因地制宜的提質(zhì)改造支付財務(wù)費用支付財務(wù)費用收購油料原料，保障全年生產(chǎn)建設(shè)期利息流動資金合計所得稅后項目財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=8%)為10719.42萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率22%，投資回收期為6.3年(含建設(shè)期1.5年)，在經(jīng)營期內(nèi)除獲10%的收益外，還將得到10719.42萬元的凈現(xiàn)值，表明項目具有一定的盈利能力。(1)財務(wù)評價依據(jù)a)國家發(fā)展改革委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第d)各項原材料、燃料及動力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)定額及市場現(xiàn)行價格計(2)財務(wù)評價說明a)固定資產(chǎn)采用平均年限法分類進行折舊，預(yù)備費、建設(shè)期利息按比例b)管理和技術(shù)人員工資福利平均按3萬元/年計取，工人工資福利平均按1.44萬元/年計?。话ǜ鞣N工資性補貼；職工福利基金按工資總額14%d)修理費用：按年折舊額的9%計取。e)財務(wù)費用：包括長期借款利息和短期貸款利息。f)其它費用：包括銷售費用、其他管理費用、其他制造費用等。其中：銷售費用按銷售收入的1.1%考慮；的財務(wù)制度和稅收制度進行評價。A、銷售價格基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)根據(jù)項目建設(shè)方案估算的銷售收入及銷售稅金及附加示范建設(shè)項目主要產(chǎn)品及銷售價格如下：產(chǎn)產(chǎn)品名稱年銷售量銷售價格(利潤)冷榨茶油冷榨菜籽油菜粕茶粕以近售收入估算詳見附表四。(2)實施進度投產(chǎn)，生產(chǎn)負荷達到設(shè)計的100%。正常生產(chǎn)期按10年考慮，(3)成本及費用成本及費用詳見附表五。成本費用估算說明如下：1)原料、輔料、包裝。價格均以近幾年市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，并預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格，消耗量和價格如下：共計年需包裝費用352萬元。外購原輔料估算詳見附表五基1。2)燃料及動力。價格均以近幾年市場已實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，并預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格，消耗量和價格如下：萬噸/年0.1水計算結(jié)果詳見附表五基2。3)工資及福利。本項目建成投產(chǎn)后可以利用原公司部分人員，公司統(tǒng)一收購百家土榨坊茶油及菜油，年需支付加工及運輸費用為1225.00萬元。4)折舊及攤銷。固定資產(chǎn)折舊按固定資產(chǎn)分類計算，殘值率取5%，建舊計算結(jié)果詳見附表五基3。攤銷費包括無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)，分別按10年攤銷。攤銷費估算詳見附表五基4。5)修理費用：按年折舊額的9%計取。6)財務(wù)費用：包括長期借款利息和短期貸款利息。7)其它費用：包括銷售費用、其他管理費用、其他制造費用等。其中：銷售費用按銷售收入的1.1%考慮；8)稅金計算。本項目的增值稅稅率為17%，13%，城市維護建設(shè)稅按增計繳。銷售稅金及附加估算詳見附表四。9)公積金和公益金計算。法定盈余公積金和公益金分別按10%和5%比例從可分配利潤中提取。10)財務(wù)貼現(xiàn)率：8%。B、銷售收入項目投產(chǎn)后，正常年銷售收入為97822.4萬元(見附表六)。C、稅金按照國家財稅有關(guān)規(guī)定，本項目加工產(chǎn)品——食用植物油需交納增值稅、銷售稅金及城市維護建設(shè)稅與教育費附加。項目正常年交納增殖稅1447.81萬元、銷售稅金及附加費365.19萬元(見附表七)。D、成本估算年固定成本為5630萬元，年可變成本為84854萬元(見附表五)。(1)利潤及其分配30.83%，稅率為32.44%。企業(yè)每年從所得稅后利潤提15%作為盈余公積金和公益金。見附表七。通過項目財務(wù)現(xiàn)金流量計算(見附表六)，在經(jīng)營期各年凈現(xiàn)金流量(稅表7-1項目財務(wù)現(xiàn)金流量評價指標表指指標名稱財務(wù)內(nèi)部收益率攰態(tài)投資回收期凈現(xiàn)值(ic=8%)所得稅后6.30719.42備注序號23單位%年算所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為22%，高于設(shè)定的基準收益率10%，投資回收到10719.42萬元的凈現(xiàn)值，表明項目具有較強的獲利能力。(1)盈虧平衡分析企業(yè)正常年份以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為：BEP1＝年固定總成本/(年產(chǎn)品銷售收入－年可變總成本－年銷售稅金及附加)×100%=44.67%；BEP2(產(chǎn)值)=97822.4×44.67%=43698.27(萬元)實現(xiàn)盈虧平衡(見圖盈虧平衡圖)，說明企業(yè)具有一定的獲利能力。銷售收入盈利區(qū)(萬元)銷售收入43700經(jīng)營成本成本5630生產(chǎn)能力利用率虧損區(qū)020406080(2)敏感性分析因素變化進行敏感性分析，見敏感性分析表敏感性分析表變動幅度變動因素(%)盈虧平衡圖評價指標內(nèi)部收益率投資回收期凈現(xiàn)值(ic=8%)基基本方案銷售收入經(jīng)營成本產(chǎn)投資(萬元)10719.42383.89777.01183.32668.2410578.367786.24(%)8.29.221.9(年)6.39.10-5%-10%+5%+10%+5%+10%格進行更準確的測算，使未來產(chǎn)品銷售價格發(fā)生變化的可能收益的另一個關(guān)鍵。從財務(wù)評價看，項目投產(chǎn)后正常年內(nèi)，投資利潤率為30.83%，年投資利稅率為32.44%；所得稅后項目財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=8%)為10719.42萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率22%，投資回收期為6.3年(含建設(shè)期1.5年)，表明項目具有一定的盈利能力。從盈虧平衡角度分析，項目產(chǎn)量盈虧平衡點為設(shè)計能力的44.67%，具有一定的抗風(fēng)險能力。償債能力，項目在財務(wù)上是可行的。資回收期，從敏感性分析看，有一定的抗風(fēng)險能力，因此，從財務(wù)上講是可八、風(fēng)險及對策8.1主要風(fēng)險及應(yīng)對策略：本項目建設(shè)和運營過程中，可能會遇到來自社會、政治、文化、經(jīng)濟、資風(fēng)險、運營管理風(fēng)險和建設(shè)風(fēng)險。及相應(yīng)的控制措施該項目投資總額為22618.5萬元。融資方案為：建設(shè)單位自籌資金12618.5萬元。建設(shè)單位自籌資金分四個來源：一是從公司的現(xiàn)有資金中拿1829.5萬元由公司股東按占股比例分攤。向各方融資10000萬元，其中設(shè)有保證，融資風(fēng)險較低。融資方融資，將加強與融資方行的溝通，請融資方領(lǐng)導(dǎo)到公司考察，全面考核公司的資產(chǎn)財務(wù)現(xiàn)狀和信譽度，充分了解項目的可行性和盈利能力與帶動增收效應(yīng)，增加融資與公司雙方的互信度。A、市場風(fēng)險本項目的財務(wù)評價指標說明，該項目的建設(shè)從財務(wù)評價角度說明是完全影響項目經(jīng)營效益最敏感因素是經(jīng)營成本和營業(yè)收入，項目運營階段的最大風(fēng)險因素是產(chǎn)品銷售和原料來源。湘潭市油菜種