2023年庫存現(xiàn)金管理制度文件(3篇)

2023年庫存現(xiàn)金管理制度文件(3篇)

書目

第1篇房地產(chǎn)公司庫存現(xiàn)金管理方法

第2篇x房地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理細(xì)則：庫存現(xiàn)金的管理

第3篇物業(yè)公司庫存現(xiàn)金管理制度

房地產(chǎn)公司庫存現(xiàn)金管理方法

房地產(chǎn)公司庫存現(xiàn)金的管理

①現(xiàn)金出納必需做到日清月結(jié),隨時清點(diǎn)庫存現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金不得超過10000元,超過部分現(xiàn)金當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支不得挪用現(xiàn)金和以白條抵庫,財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員必需定期或不定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查,以保證帳實(shí)相符。

②出納人員到銀行提取現(xiàn)金,必需同時有兩個人前往辦理。

③凡能用支票支付的款項(xiàng)不得支付現(xiàn)金(如特別狀況,需用現(xiàn)金由雙方公司董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn),并經(jīng)財(cái)務(wù)部同意后,方可支付現(xiàn)金。)。④現(xiàn)金的支出必需經(jīng)過審批合格后,出納方可付款。詳細(xì)的審批程序見第五節(jié)。

⑤現(xiàn)金支付范圍:發(fā)給職工工資、各種津貼及獎金;出差人員差旅費(fèi);零星購置辦公設(shè)備(2000元以下);其他1000元以下的零星開支。

⑥差旅費(fèi)的借款,必需由出差人員填寫借款申請單,寫明出差時間、地點(diǎn)、申請金額(按相關(guān)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)金額計(jì)算)。按借款審批程序?qū)徟?經(jīng)審批核準(zhǔn)簽字后方可借款。出差人員回企業(yè)后必需在一周內(nèi)報(bào)銷清帳,不報(bào)銷者由財(cái)務(wù)人員從工資中扣回。

⑦、其他借款,由借款人填寫申請單,經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字,并由簽字人負(fù)責(zé)此款的歸還,如不能按期歸還或出現(xiàn)損失,全部責(zé)任由簽字人負(fù)責(zé)。

⑧、一切現(xiàn)金往來,必需收付有憑證,嚴(yán)禁口說為憑。嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度(1萬元以上)支付往來現(xiàn)金。嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶,違者按貪污論處。

除1000元以下零星開支外可采納現(xiàn)金支付外,其余結(jié)算均應(yīng)通過銀行結(jié)算。(二)現(xiàn)金日記帳必需用固定一本帳,嚴(yán)禁運(yùn)用兩本帳或帳外有帳。會計(jì)每月終要會同出納員盤點(diǎn)現(xiàn)金庫存一次,保證鈔帳相符。盤點(diǎn)表應(yīng)伴同會計(jì)報(bào)表一起上報(bào)。

x房地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理細(xì)則：庫存現(xiàn)金的管理

房地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理細(xì)則:庫存現(xiàn)金的管理

一、庫存現(xiàn)金的管理

①現(xiàn)金出納必需做到日清月結(jié),隨時清點(diǎn)庫存現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金不得超過10000元,超過部分現(xiàn)金當(dāng)天下午存入銀行。禁止坐支不得挪用現(xiàn)金和以白條抵庫,財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員必需定期或不定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查,以保證帳實(shí)相符。

②出納人員到銀行提取現(xiàn)金,必需同時有兩個人前往辦理。

③凡能用支票支付的款項(xiàng)不得支付現(xiàn)金(如特別狀況,需用現(xiàn)金由雙方公司董事長或總經(jīng)理批準(zhǔn),并經(jīng)財(cái)務(wù)部同意后,方可支付現(xiàn)金。)。④現(xiàn)金的支出必需經(jīng)過審批合格后,出納方可付款。詳細(xì)的審批程序見第五節(jié)。

⑤現(xiàn)金支付范圍:發(fā)給職工工資、各種津貼及獎金;出差人員差旅費(fèi);零星購置辦公設(shè)備(2000元以下);其他1000元以下的零星開支。

⑥差旅費(fèi)的借款,必需由出差人員填寫借款申請單,寫明出差時間、地點(diǎn)、申請金額(按相關(guān)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)金額計(jì)算)。按借款審批程序?qū)徟?經(jīng)審批核準(zhǔn)簽字后方可借款。出差人員回企業(yè)后必需在一周內(nèi)報(bào)銷清帳,不報(bào)銷者由財(cái)務(wù)人員從工資中扣回。

⑦、其他借款,由借款人填寫申請單,經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字,并由簽字人負(fù)責(zé)此款的歸還,如不能按期歸還或出現(xiàn)損失,全部責(zé)任由簽字人負(fù)責(zé)。

⑧、一切現(xiàn)金往來,必需收付有憑證,嚴(yán)禁口說為憑。嚴(yán)禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度(1萬元以上)支付往來現(xiàn)金。嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶,違者按貪污論處。

除1000元以下零星開支外可采納現(xiàn)金支付外,其余結(jié)算均應(yīng)通過銀行結(jié)算。(二)現(xiàn)金日記帳必需用固定一本帳,嚴(yán)禁運(yùn)用兩本帳或帳外有帳。會計(jì)每月終要會同出納員盤點(diǎn)現(xiàn)金庫存一次,保證鈔帳相符。盤點(diǎn)表應(yīng)伴同會計(jì)報(bào)表一起上報(bào)。

物業(yè)公司庫存現(xiàn)金管理制度

物業(yè)管理公司庫存現(xiàn)金管理制度

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)公司的庫存現(xiàn)金管理,加速資金流淌,提高資金的運(yùn)用效益,特制訂本制度。

其次章庫存現(xiàn)金的管理

其次條公司必需建立錢帳分管的現(xiàn)金管理內(nèi)部限制制度,會計(jì)、出納必需分開設(shè)立,實(shí)行管錢的不管物,管物的不管錢,出納和會計(jì)必需相互牽制、相互監(jiān)督。

第三條在款項(xiàng)移交或出納人員調(diào)換時,必需辦理交接手續(xù),做到責(zé)任清晰。出納人員對現(xiàn)金收付必需做到日清月結(jié),公司由綜合部經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、主辦會計(jì)組成小組對庫存現(xiàn)金進(jìn)行隨時的盤點(diǎn)。

第四條現(xiàn)金的收入和保管

現(xiàn)金的收入為小額的銷售收入,不能轉(zhuǎn)帳單位的銷售收入,特別狀況下的借款,領(lǐng)款的收回,罰款收入,以及其他須要用現(xiàn)金結(jié)算的收入;現(xiàn)金保管應(yīng)有牢靠的防盜裝置和設(shè)備以及其他平安措施。

第五條公司必需遵守國家規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍,詳細(xì)如下:

1、支付給職工的工資、津貼;

2、支付給個人的勞動酬勞;

3、依據(jù)規(guī)定發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育方面等各種獎金;

4、支付各種勞保福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;

5、向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款;

6、出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi);

7、結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的小額支出;

8、銀行確定須要現(xiàn)金支付的其他支出。

除上述5、6兩項(xiàng)外,超過運(yùn)用現(xiàn)金限額的部分,應(yīng)以銀行支票或本票支付。確須要全額支付現(xiàn)金,經(jīng)開戶銀行審核,財(cái)務(wù)公司同意后,予以支付現(xiàn)金。

第六條公司的最高庫存現(xiàn)金限額為6000元。超過限額,應(yīng)剛好送存銀行。

第七條不得坐支現(xiàn)金,不得以白條抵庫。

第八條不得將單位的現(xiàn)金,以個人名義存入儲蓄戶。

第九條各管理處除了執(zhí)行好上述相關(guān)規(guī)定外,再作以下規(guī)定:

1、全部管理處發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)務(wù)均由管理處二級財(cái)務(wù)核算員統(tǒng)一與公司財(cái)務(wù)結(jié)算,并必需在票據(jù)上簽名;

2、二級財(cái)務(wù)核算員每日依據(jù)相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)逐筆登記現(xiàn)金日記帳,做到日清月結(jié);

3、管理處收入業(yè)務(wù)主要包括:其中用統(tǒng)一發(fā)票開具的業(yè)務(wù)有物管費(fèi)、臨時停車費(fèi)、住宿費(fèi)、資產(chǎn)管理費(fèi)、場租費(fèi)、安防系統(tǒng)費(fèi)、零星修理費(fèi)、其他必需用統(tǒng)一發(fā)票開具的業(yè)務(wù);用收款收據(jù)開具的業(yè)務(wù)包括代收的水電費(fèi)、文明裝修保證金、代收的泊位費(fèi)、借書卡押金、電卡押金等;

4、支出業(yè)務(wù)主要包括:文明裝修保證金、借書卡押金等款項(xiàng)的退還,此款的退還必需憑原始的收款收據(jù);

5、每日下午3點(diǎn)30分前,二級財(cái)務(wù)核算員必需與公司財(cái)務(wù)把當(dāng)日管理處發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行結(jié)算,便于公司出納把現(xiàn)金存于銀行;

6、每個