資金管理措施及計劃

可編輯可編輯doc資金保證措施一、對業(yè)主單位要求設立的本工程項目銀行專戶的資金管理制度中標后以工程項目為單位，在商業(yè)銀行設立建設領域工人工資支付專用帳戶用于支付工人工資。具體執(zhí)行及管理辦法參照《關于印發(fā)廣州市建設領域工人工資支付分帳管理實施細則的通知》（穗建規(guī)字[2017]10號）、廣州市住房和城鄉(xiāng)建設委員會關于實施《廣州市建設領域工人工資支付分帳管理實施細則》的通知（穗建筑[2017]1344號）、番禺區(qū)住建局于2017年7月19日發(fā)布的《番禺區(qū)住房建設局轉發(fā)廣州市住房和城鄉(xiāng)建設委員會關于實施〈廣州市建設領域工人工資支付分帳管理實施細則〉有關工作的通知》。本工程項目銀行專戶的資金管理制度第一章總則第一條為了維護農民工的合法權益,規(guī)范農民工工資支付行為,促進社會穩(wěn)定和企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展,保障民工工資有序發(fā)放制定本細則。第二條各項目部要著眼于公司發(fā)展的高度出發(fā),做好農民工工資發(fā)放工作,保證按時足額發(fā)放農民工工資。第二章組織機構第三條為加強農民工工資支付管理工作,公司成立農民工工資支付管理領導小組,負責農民工工資發(fā)放及監(jiān)督管理。由總指揮長為組長項目經理為副組長,技術負責人、施工員、安全員、材料員為成員。第四條各項目目部成立以項目經理為組長,項目目部施工員、安全員和勞務公司項目負責人及各班組長為成員的農民工工資支付管理領導工作小組。按照本細則的要求,制制定符合本項目農民工工資支付的具體方案和實施細則。項目經理負責農民工工資支付具體管理工作。第三章管理職責第五條公司做好對項目部農民工工資發(fā)放的監(jiān)管工作,項目部和勞務項目負責人具體負責農民工工資發(fā)放工作,并將該工作納入日常管理之中,建立好農民工工資發(fā)放臺賬。第六條勞務項目負責人負責農民工工資發(fā)放計劃表的填報工作;項目經理負責對農民工工資發(fā)放計劃表的審核工作。第四章監(jiān)管辦法第七條在工地醒目目的位置,設立農民工芳動權益保障告示牌,明確農民工工資發(fā)放制度,公示每月工資支付情況、每次工資結算情況,公開舉報電話和各級責任人名單。第八條根據國家及當地政府有關規(guī)定,芳務隊伍必須與農民工簽簽定用工合同。合同范本統(tǒng)一為青島市建管局制制定的建筑芳動工人合同范本,內容詳見附件合同內容必須規(guī)定工資支付標準、支付方式、支付周期和日期及特殊情況下工資支付等內容,在合同中要特別重點明確農民工每月生活費的支付方法。項目部施工班組等不具備用工主體資格,不得與農民工簽訂勞動合同第九條各項目部關于農民工工資支付,具體要點如下：1、項目部必須對芳務隊伍使用的農民工建冊管理,隨時掌握農民工的數量。、項目部必須通過勞務公司管理施工現(xiàn)場的農民工,不得通過“包工頭”代管。勞務隊伍必須每月25日向項目部提供本月在場人員花名冊和退場人員花名冊。2、勞務隊伍支付農民工工資,應按雙方簽定的合同,編編制工資支付表,如實記錄支付單位、支付時間、支付對象（姓名、身份證編號）、支付的明細和金額、扣除的項目和金額等情況。3、每月25日,勞務隊伍必須向項目部上報當月考勤表（出工匯總表）、工資計算表等有關資料原件,與工資數額相關的考勤表、工資計算表等需經勞務人員書面簽認,并按手印,電子版相關資料也須一同上報。4、項目部將根據芳動合同約定的工資結算方式以及芳務隊伍提供的有關資料進行核實,核實無誤后留原件（加蓋勞務隊伍公章）存檔,復印件留項目部份,原件上報公司,電子版相關資料也須一同上報。5、勞務隊伍必須提供進場人員花名冊、退場人員花名冊（進進、退出場花名冊人員必須一致）、農民工工資表、授權委托書、退場承諾書、工程量割算清單（其中進、退出場花名冊人員、農民工工資表、授權委托書、退場承諾書人員姓名必須一致）,經項目目部審核確認后申請公司發(fā)放農民工工資。6、芳務隊伍擬申請發(fā)放農民工工資必須提前10日以書面文字上報項目部,項目部在接到勞務隊伍的申請后5日內完成審核。若工資申請與勞務隊伍的資料不一致,項目部有權拒絕勞務隊伍的工資申請;項目部審核通過后必須在3日內內向公司提交農民工工資發(fā)放申請,公司將在5日內完成相關審核工作。7、公司審核依據的內容主要是本辦法的第三條、第四條、第五條的內容。8、農民工工資必須通過勞務公司以貨幣形式直接發(fā)放到勞務人員本人,不得以實物或有價證券進行抵付。農民工需持本人身份證證（或戶口本）領取工資,且每人限拿一張身份證（或一個戶戶口本）,防止止冒領現(xiàn)象的發(fā)生。若本人不能親自領取,可以授權別人代領,但必須提供本人簽字的授權委托書。項目部留存工人身份證復印件存檔備案。9、農民工領取工資時需在工資表上簽字確認,并按手印后方可領取工資,鈔票當面點清,事后概不負責。10、如有特殊情況,項目部根據實際情況和工程款支付情況,可按比例逐月或者季度進行發(fā)放工資,將工資發(fā)放進行制度化,但最低發(fā)放比例不得低于維持工人基本生活水平所需款額;急需回家人員勞務隊伍做好工資表格后墊付工人工資,項目部監(jiān)督,并負相關責任。11、離場人員或急需回家人員,項目部必須將未發(fā)部分工資及時發(fā)放至民工手中。12、項目部不得將農民工工資一次性交于班組長手中,必須由勞務財務人員直接發(fā)放到每個農民手中,不得由班組長或者“包工頭”代領。凡因代領代發(fā),發(fā)生農民工本人未領到工資的,項目部和勞務隊伍均應當承擔未支付責任,造成不良影響的,應納入不良行為記錄檔案,對項目部和勞務隊伍進行處罰。（處罰內容詳見第十四條處罰內容）。13、班組長或承包人不得以任何名義支取工程清包款,班組長或承包人所產生的利潤待該勞務合同完成、農民工工資發(fā)放完成后,一次性或者根據合同要求付于班組長或承包人。14、項目部對勞務隊伍發(fā)放工資進行全程監(jiān)控,并拍拍照存檔。第十條工資發(fā)放監(jiān)督要點1、按照“誰承包、誰負責”的原則,項目部對其所管轄的工程范圍內的農民工工資發(fā)放工作負全面責任,項目經理為最終負責人。2、項目部認真把好結算關,加加強管理,嚴格分解、明確責任,杜絕勞務隊伍拖欠農民工工資情況的出現(xiàn)。項目部資金無論如何緊張,必須首先保證農民工的工資支付,并督促芳務隊伍按時發(fā)放農民工工資。第十一條對承擔工期不足1個月的一次性施工任務完工后,項目部應當在施工任務完成后15個工作日全額支付農民工工資。第十二條勞務隊伍與農民工終止或者依法解除合同,項項目部應監(jiān)督勞務隊伍辦理終止或解除合同手續(xù)的同時一次性結算農民工工資,并于15個工作日內全額支付農民工工資。第十三條領導小組辦公室將加強對農民工工資發(fā)放工作的日常檢查,組織小組成員定期對農民工人數、工資標準、工資兌付付等情況進行檢查查,隨時掌握各項目部農民工數量和工資發(fā)放情況。第五章投訴及處罰辦法第十四條投訴內容1、項目部、勞務隊伍不得克扣和拖欠農民工工資,發(fā)現(xiàn)有以下情況的,任何部門和個人均有權向公司投訴舉報。公司將根據舉報內容進行實地調查,情況屬實的,對項目部和勞務隊伍進行經濟處罰；情節(jié)嚴重的,將對芳務隊伍進行清場處理并上報公司列入勞務“黑名單”。(1)未按照約定支付工資的(2)拖欠或克扣工資的(3)支付工資低于本地最低工資標準的(4)支付工資不包合加班工資的(5)侵害工工資報酬權益的其他行為;(6)農民工因上訪等原因造成不穩(wěn)定因素的2、芳務隊伍若出現(xiàn)惡意拖欠農民工工資的情況,經查實，項項目部將從其工程結算款中扣除相應金額,直接支付拖欠民工工資,并對勞務隊伍進行一定的經濟處罰,情節(jié)嚴重的,將進行清場處理上報公司列入勞務“黑黑名單”。第十五條拖欠民工工資投訴的處理1、項項目部應高度重視拖欠民工工資投訴,對有拖欠農民工工資的勞務班組,必須采取措施,及時給予解決,避免民工到有關部門投訴。2、勞務項目經理把農民工工資發(fā)放給班組長等不具備主體資格的組織或個人,導致拖欠民工工資的,由項目部、勞務隊伍負責解決所拖欠的民工工資。3、若有民工投訴拖欠工資問題,項目部接到相關政府部門通知后,項目經理、芳務項目負責人了解情況,并到相關政府部門指指定的地點進行處理。已結清工賬的,當場確定清欠期限、清欠方式等;未結清工賬的,當場確定結清工賬賬的期限、清欠期限、清欠方式等。4、因農民工工資問題發(fā)生工人上訪或者鬧事,芳務隊伍是第一責任人,項目經理是第二責任人。公司將根據事情嚴重的程度、責任的大小、解解決的力度與處理的結果進行評估,分別對項目經理、項日目部和芳務隊伍進行相關處罰5、若發(fā)生農民工工資上訪,項目經理、項目目芳務負責人隱瞞、縱容或者激化矛盾的情況發(fā)生,項目經理根據事情大小給予暫停項目經理職務、免去當前項目部項目經理職務等處分;通知勞務公司更換勞務項目負責人,并給予項目部項目經理一定的經濟處罰。第十六條處罰措施1、一旦發(fā)生農民工因工資上訪,公司司將對項目經理和勞務進行通報,并根據責任大小分別進行處罰。2、凡到公司投訴,經協(xié)調及時解決的,對該項目部處以10000元的罰款,項日經理給予2000-10000元罰款。3、凡發(fā)生務工人員上訪,上級級建設、勞動等主管部門責成公司進行解決的,對項目部處于2000-10000元罰款,項項目經理給予1000-2000元的罰款,項目勞務隊伍處以1500-8000元罰款。4、導致公司被當地政府有關部門取消建筑工程施工資格而被清退的,對項目部處于3000-5000元以上的罰款,項目經理給予1000-1500的罰款,公司不再給予該項目經理任何工程:;勞務隊伍處以1000-2000以上的罰款。第十七條本制度自自年月日起執(zhí)行。二、工程項目資金保證措施項目財力的合理使用是工程按進度計劃順利施工的保障，做好項目成本的控制和使用是項目降低成本、提高綜合效益的基礎。1、公司儲備資金管理措施。由于物資儲備資金在流動資金占相當大的比重，管好物資儲備資金是管好用活流動資金的重點。項目在材料采購時，要正確制定采購計劃，搞好供需平衡，合理安排采購資金。對生產所需的各種材料物資，應區(qū)分輕、重、緩、急，統(tǒng)籌安排，堅決保證生產關鍵材料、重點項目的材料；對超儲積壓材料，應嚴禁采購；應嚴格做到能自制加工的不購進，能改進的不購進，能修舊利廢的盡量使用；在材料到貨時按合同嚴格進行驗收，對庫存物資要認真審核，及時掌握進貨情況，把好資金結算關，使進貨中發(fā)生的問題解決在承付貨款之前。為達到以上要求，項目在內部管理上，把儲備資金逐項分解落實到各部門、科室、個人，實行獎罰制度，使有關部門和人員精打細算，克服過去管物不管錢、盲目采購、積壓資金現(xiàn)象嚴重等情況。財務部門對每個采購人員按照采購計劃核定備用金，并加強對采購資金的跟蹤管理，按月清理，以減少資金的墊支和使用。2、合理收取工程款嚴格遵照合同條款中有關付款的條文，根據要求提供必要的付款依據，請監(jiān)理、業(yè)主審核。統(tǒng)計工作的基礎是實事求是，決不高估冒算，對設計變更增加的工作量實事求是地經過監(jiān)理單位、業(yè)主審核，在審核的基礎上結算價款。3、合理使用工程款⑴保證項目的資金使用是保證工程順利進行的先決條件。為此公司在資金使用上堅決做到?？顚Ｓ茫粚儆诠臼褂玫馁Y金決不占用。⑵在抓計劃的基礎上做好調度工作，決不因計劃不周導致物資積壓，使資金無法發(fā)揮效益。抓好材料費用的控制使用是做好財力使用的基礎，其責任劃分如下：4、合理調度工程款若業(yè)主方按合同規(guī)定資金一時不能到位，則不能因此而拖延工期或影響工程質量。我方將利用本工地施工單位的一切有利條件、憑借本公司的良好信譽，千方百計調度項目外資金確保工程順利進行；這是我方的承諾也是ISO9002保證體系中的一種實實在在的體現(xiàn)。三、工程資金出現(xiàn)缺口時的應急處理措施通過內部銀行，快速實現(xiàn)施工流動資金的籌集利用銀行的“網上銀行”業(yè)務，集中企業(yè)的流動資金，對各項目部流動資金的“幫你存，幫你借”，項目部暫時流動資金存入公司統(tǒng)一流動資金管理賬戶，項目部可以隨時從部門資金中提取自己項目的資金，在項目部流動資金短缺時可以臨時從該部門的賬目中臨時借取一部分資金，以利于其它項目部使用，從而縮短各項目部收支失衡的時間，減輕失衡的程度，減少了短缺資金時項目籌資的成本，提高了項目部的效益性，同時加強企業(yè)的資金的調控力度，增強企業(yè)的融資功能，提高了企業(yè)資金使用效率，增加了企業(yè)的效益，提高了企業(yè)的競爭力。具體的公司內部流動資金的借款方式如下：（1）儲備借款。公司內部銀行的核心工作是貯備借款，備用安排向項目部確保它能夠提取一定數額以內的資金，以平衡短期流動資金收支問題。（2）應急儲備借款。為所其它外界原因（如業(yè)主拖欠款）而經歷特殊收支困難的項目部提供額外的短期借款。（3）緊急借款。公司用于幫助項目部解決因突然的和不可預見的自然災害而產生的收支問題（如遇到洪水等自然災難）。（4）、建立項目實施內部資金賬戶，實施二級核算制度項目通過內部資金賬戶，進行內部工程資金結算業(yè)務，防止流動的亂戰(zhàn)、亂用