建設(shè)集團(tuán)分公司財務(wù)管理制度

建設(shè)集團(tuán)分公司財務(wù)管理制度1.引言建設(shè)集團(tuán)分公司致力于規(guī)范財務(wù)管理，提高管理效率，確保企業(yè)資金安全、合規(guī)經(jīng)營，制定了本《建設(shè)集團(tuán)分公司財務(wù)管理制度》。2.財務(wù)管理體制2.1財務(wù)管理部門設(shè)置建設(shè)集團(tuán)分公司的財務(wù)管理部門主要由出納、會計和經(jīng)理組成。其中，會計和出納為財務(wù)人員，經(jīng)理為行政管理人員。2.2財務(wù)管理部門職責(zé)出納：負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理和銀行轉(zhuǎn)賬工作，確?，F(xiàn)金和銀行存款安全；會計：負(fù)責(zé)賬務(wù)核算、財務(wù)報表編制、稅務(wù)管理、資產(chǎn)管理等工作，確保財務(wù)信息真實、準(zhǔn)確、完整；經(jīng)理：負(fù)責(zé)財務(wù)管理規(guī)章制度制定、財務(wù)管理政策的考慮和決策、對財務(wù)工作的監(jiān)督和檢查、與國家、地方稅務(wù)部門和銀行口頭或?qū)嶋H互動等工作。2.3財務(wù)管理各部門之間的關(guān)系財務(wù)管理部門與行政管理部門：財務(wù)管理部門對行政管理部門負(fù)責(zé)，行政管理部門應(yīng)主動配合財務(wù)管理部門工作；財務(wù)管理部門與制造管理部門：制造管理部門應(yīng)按照財務(wù)管理部門的規(guī)定使用經(jīng)費(fèi)；財務(wù)管理部門與銷售管理部門：銷售管理部門應(yīng)將銷售額實時上報財務(wù)管理部門，財務(wù)管理部門應(yīng)按時處理銷售額。3.財務(wù)管理制度3.1財務(wù)會計管理制度資金管制制度：指明極低余額限制、備用金制度、跨部門調(diào)配成本制度等；經(jīng)濟(jì)責(zé)任制：包括生產(chǎn)現(xiàn)場財務(wù)管理、庫存管理、折舊管理等；記賬核算制度：確定會計分錄、操作程序、記賬準(zhǔn)則、制單要求、票證處理、賬冊管理等；3.2資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)管理：指明固定資產(chǎn)登記、盤點、清查及處置的程序和制度，規(guī)定固定資產(chǎn)折舊方法等；流動資產(chǎn)管理：包括現(xiàn)金和存貨管理、應(yīng)收賬款管理、預(yù)付賬款管理等；資產(chǎn)使用管理：規(guī)定各種資產(chǎn)的使用范圍、使用原則等。3.3稅務(wù)管理制度稅收規(guī)定：遵循稅收法規(guī)定的原則和要求，依法繳納各種應(yīng)繳稅款；稅務(wù)資料管理：規(guī)定各種證明文件、資料代存、備份等；稅務(wù)合規(guī)審計：財務(wù)管理部門應(yīng)抽查分公司的經(jīng)營情況和會計記錄是否符合稅務(wù)部門的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和財務(wù)管理制度。4.附則本制度自頒行之日起執(zhí)行，如有不同意見，可提出修改意見并復(fù)印分發(fā)于各有關(guān)部門，以便討論。修改后經(jīng)確認(rèn)后重新印發(fā)，予以執(zhí)行。5.結(jié)語建設(shè)集團(tuán)分公司財務(wù)管理制度的制定旨在加強(qiáng)對財務(wù)管理工作的指導(dǎo)和規(guī)范，規(guī)范財務(wù)管理流程，確保企業(yè)資金安全、合規(guī)經(jīng)營，促進(jìn)財務(wù)工作提高效率和水平。各職能部門要認(rèn)真