銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分析研究獲獎(jiǎng)科研報(bào)告

銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分析研究獲獎(jiǎng)科研報(bào)告摘要：雖然現(xiàn)階段銀行的業(yè)務(wù)多元化，但是其主要盈利點(diǎn)還是集中在信貸業(yè)務(wù)。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，和中美貿(mào)易環(huán)境的惡化，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)，尤其是實(shí)體經(jīng)濟(jì)增速放緩，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。本文主要從銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義入手，通過(guò)查閱相關(guān)文獻(xiàn)和實(shí)地調(diào)查研究，探究現(xiàn)階段銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題，并針對(duì)性的提出優(yōu)化政策和建議，為銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理提供一定的指導(dǎo)意見(jiàn)。

關(guān)鍵詞：銀行信貸;風(fēng)險(xiǎn)管理

一、引言

銀行在中國(guó)的改革發(fā)展歷程中起到了不可替代的作用，其發(fā)展好壞關(guān)系著整個(gè)社會(huì)的繁榮和穩(wěn)定。中國(guó)的銀行業(yè)盈利渠道雖然逐漸多元化，但是信貸業(yè)務(wù)的利息收入依然是最主要的利潤(rùn)來(lái)源。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)的發(fā)展、世界經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)行，特別是當(dāng)前中國(guó)外貿(mào)環(huán)境惡化、國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度放緩等新常態(tài)下，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)日益成為其經(jīng)營(yíng)發(fā)展的關(guān)注點(diǎn)。目前，我國(guó)的金融市場(chǎng)較發(fā)達(dá)國(guó)家相比還存在著較大的差距，我國(guó)銀行的信貸資產(chǎn)占銀行總資產(chǎn)的比重較高，我國(guó)銀行在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在著很多管理風(fēng)險(xiǎn)。因此，提升銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平對(duì)于銀行實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)足發(fā)展有著重要意義。

二、信貸風(fēng)險(xiǎn)的概念

2.1信貸風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)一般指在各種因素影響下引起的不同程度損失的可能性。銀行中的信貸風(fēng)險(xiǎn)則是指由于信貸業(yè)務(wù)發(fā)生過(guò)程中存在的眾多不確定因素，可能導(dǎo)致銀行信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)利潤(rùn)低于預(yù)估水平或者信貸資產(chǎn)在某種程度上遭受損失的不確定性。我們通過(guò)狹義和廣義兩個(gè)層次來(lái)理解銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)：狹義的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是指單純指信貸業(yè)務(wù)在貸前、貸中、貸后等貸款過(guò)程中出現(xiàn)損失的可能性，從而影響銀行運(yùn)營(yíng)中的資產(chǎn)質(zhì)量?jī)r(jià)值;廣義的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)指銀行信貸資產(chǎn)預(yù)期收益存在著較大的不確定性，進(jìn)而可能造成信貸資產(chǎn)的損失價(jià)值難以衡量，導(dǎo)致商業(yè)銀行盈利前景整體不可預(yù)測(cè)性。

2.2信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

在銀行信貸業(yè)務(wù)中，風(fēng)險(xiǎn)管理的意義就是最大化地降低信貸風(fēng)險(xiǎn)中不確定損失，因?yàn)檫@些不確定損失往往是構(gòu)成銀行貸款資產(chǎn)損失的最主要部分。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)就是通過(guò)采用一些相對(duì)準(zhǔn)確的方法來(lái)預(yù)測(cè)、評(píng)估、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)采取一些措施對(duì)未發(fā)生或已發(fā)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制。這個(gè)控制過(guò)程包括三個(gè)要點(diǎn)：一是明確銀行目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式，包括進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析、識(shí)別量化風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)控制處理風(fēng)險(xiǎn)等方面;二是要盡可能利用可計(jì)量的科學(xué)方法進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理;三是建立貸前科學(xué)評(píng)估減少潛在風(fēng)險(xiǎn)、貨中和貸后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制減少損失等管理目標(biāo)。銀行的企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理更多地通過(guò)銀行的組織機(jī)構(gòu)、信貸業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、人員建設(shè)等方面體現(xiàn)管理水平。

三、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

通過(guò)對(duì)現(xiàn)有研究文獻(xiàn)的梳理和實(shí)地的調(diào)查研究，現(xiàn)階段銀行信貸管理主要存在以下幾方面的問(wèn)題。

3.1不良率高

不良貸款的多少在某種程度上代表著一家銀行所面臨信貸風(fēng)險(xiǎn)的大小，代表著信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低，通過(guò)影響銀行的流動(dòng)性制約著今后的發(fā)展。截至2018年末，銀行也的平均信貸不良率為1.89%，呈現(xiàn)逐年遞增的趨勢(shì)，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，其不良率的居高不下意味著風(fēng)險(xiǎn)管理水平有待進(jìn)一步的提升。

3.2信貸流程不規(guī)范

信貸流程不規(guī)范的問(wèn)題可以分別從貸前、貸中和貸后三個(gè)方面分析。在信貸前的調(diào)查環(huán)節(jié)，大部分銀行未能全面的對(duì)借款人和企業(yè)實(shí)際控制人的相關(guān)情況進(jìn)行充分調(diào)查，對(duì)部分企業(yè)的借款實(shí)際用途并未深入了解，未能全面準(zhǔn)確核實(shí)擔(dān)保情況，產(chǎn)生了潛在風(fēng)險(xiǎn)。在貸款過(guò)程中的貸審會(huì)多流于形式，形同虛設(shè)，而且在貸款過(guò)程中一些銀行存在“雙重標(biāo)準(zhǔn)”的現(xiàn)象，一方面是同一客戶(hù)在相同借款條件和擔(dān)保條件下，在有的支行能夠?qū)徟?，而有的支行就不能夠?qū)徟?，這說(shuō)明部分支行在審批時(shí)存在一定主觀(guān)性;另一方面上報(bào)項(xiàng)目被總行貸款經(jīng)營(yíng)部不同的復(fù)審人員審查時(shí)也會(huì)出現(xiàn)不同的審批意見(jiàn)。在銀行的授信過(guò)程中，信貸人員往往更加重視貸前調(diào)查和貸后審批，一旦實(shí)現(xiàn)授信投放后，他們就會(huì)將主要精力投入到下一企業(yè)客戶(hù)貸款的審批中去，對(duì)之前存量貸款客戶(hù)的貨后管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)疏于防范。

3.3風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全

隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，銀行的業(yè)務(wù)量也在不斷的增加，但是在實(shí)地調(diào)研中我們發(fā)現(xiàn)銀行的審核人員沒(méi)有響應(yīng)的增加，各銀行的復(fù)審人員日常工作量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)常規(guī)水平，在有限的時(shí)間內(nèi)，復(fù)審人員要審閱貸款企業(yè)的上報(bào)材料，還要進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，以及參加貸審會(huì)審議，復(fù)審人員經(jīng)常是"5加2”、“白加黑”地連軸轉(zhuǎn)。在高負(fù)荷的工作量壓力下，復(fù)審人員的調(diào)查結(jié)果很難做到客觀(guān)、準(zhǔn)確、全面地反映項(xiàng)目情況，這種情況難免會(huì)使銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理留下隱患。銀行的激勵(lì)機(jī)制也不夠完善，目前的激勵(lì)機(jī)制明顯偏向于對(duì)分支行領(lǐng)導(dǎo)層的業(yè)績(jī)激勵(lì)，對(duì)于支行一般員工的風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)顯然不夠。這種重業(yè)績(jī)輕管理的思想在經(jīng)辦員工身上起到了負(fù)面的作用，這種激勵(lì)機(jī)制形成了消極怠工不愿做業(yè)務(wù)的現(xiàn)象。

四、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的優(yōu)化

4.1加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)

銀行應(yīng)合理設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理崗位。具體來(lái)講，在總行層面設(shè)置首席風(fēng)險(xiǎn)官，進(jìn)而提升全行風(fēng)險(xiǎn)管理的地位和管理水平，在主要管理部門(mén)和分支行也要設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，全面管控分行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，監(jiān)督報(bào)告所在部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)狀況等，從而進(jìn)一步降低風(fēng)險(xiǎn)暴露和損失程度。還應(yīng)該在分支行層面設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（崗位），參與貸前調(diào)查審批工作，防止了潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的帶病介入，確保業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)兩手抓，兩手都要硬。針對(duì)銀行貸后管理薄弱的問(wèn)題，還應(yīng)該從設(shè)立貸后管理崗和抵質(zhì)押物管理崗的角度進(jìn)行解決，以便強(qiáng)化貸后管理工作，提高貸后管理水平。

4.2規(guī)范信貸流程

銀行應(yīng)該制定詳細(xì)、規(guī)范的《信貸系統(tǒng)操作方法》，為信貸人員規(guī)范操作提供重要標(biāo)準(zhǔn)支持，進(jìn)一步提高企業(yè)貸款業(yè)務(wù)操作的嚴(yán)謹(jǐn)性和規(guī)范性。同時(shí)還應(yīng)該建立信貸系統(tǒng)地動(dòng)態(tài)監(jiān)管機(jī)制，對(duì)操作情況進(jìn)行時(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)機(jī)構(gòu)、重點(diǎn)人員、重點(diǎn)信息錄入的管理，加大對(duì)不當(dāng)信息錄入的懲罰力度，督促工作人員提高信息錄入的質(zhì)量和數(shù)量，為貸中審批、貸后管理工作打下良好的基礎(chǔ)。

4.3健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度

銀行應(yīng)該建立信貸業(yè)務(wù)的預(yù)審批制度，總分行審批部門(mén)從傳統(tǒng)的被動(dòng)接受信貸申報(bào)，轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極主動(dòng)了解分支行信貸業(yè)務(wù)信貸項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)情況，并適時(shí)提出對(duì)擬上報(bào)審批項(xiàng)目的指導(dǎo)性意見(jiàn)，對(duì)于明顯不符合銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)偏好的項(xiàng)目要及早提示，從而減少不必要的前期投入;另一方面對(duì)于企業(yè)授信方案中存在的問(wèn)題，在把握政策合規(guī)性的基礎(chǔ)上要積極指導(dǎo)經(jīng)辦行完善授信方案，提升審批工作效率，提高銀行對(duì)信貸市場(chǎng)的反應(yīng)速度。

五、總結(jié)