分公司貨幣資金管理規(guī)定

分公司貨幣資金管理規(guī)定一、總則為規(guī)范分公司貨幣資金的管理，提高資金使用的合理性和安全性，制定本規(guī)定。二、資金管理基本原則1.安全第一原則分公司應秉持安全第一的原則，保護好公司的資金安全，確保資金不被冒領(lǐng)、挪用、侵占等行為發(fā)生。資金的使用應以合法、合規(guī)、合理為前提，不得損害公司和股東的合法權(quán)益。2.統(tǒng)一管理原則分公司內(nèi)部的資金管理應由專門部門統(tǒng)一管理，確保資金進出明確、程序規(guī)范、記錄清晰。各部門應及時向財務(wù)管理部門報告資金情況，接受其指導和管理。3.健全制度原則分公司應健全公司內(nèi)部的資金管理制度，包括開戶制度、款項支付制度、資金監(jiān)管制度、透明度制度等，確保資金管理以及資金的使用都符合相關(guān)法規(guī)、規(guī)章和公司的要求。同時，各部門、崗位應該制定職責清晰的流程，明確資金使用責任和權(quán)限。4.合理配置原則分公司應根據(jù)公司的實際情況，進行合理的資金配置和使用。根據(jù)公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和運營需要，對現(xiàn)金流進行預估和規(guī)劃，妥善處理資金收支問題，確保公司的資金使用合理并具有成本效益。5.誠信原則公司員工在資金管理和使用過程中，應本著以誠信為本的原則，不得利用職務(wù)上的便利謀取不當利益，不得進行侵害公司和股東利益，或損害公司聲譽的活動。三、資金管理具體規(guī)定1.開戶制度建立專項賬戶，并及時登記備案；充分考慮資金預算，避免出現(xiàn)需求大于賬戶余額的情況。遵照相關(guān)法規(guī)，制定開戶手續(xù)和流程。2.款項支付制度引用其他文檔的內(nèi)容需要明確資金來源，并以現(xiàn)金支付；公司內(nèi)部全部實行轉(zhuǎn)賬支付；財務(wù)部門對成本部門收到的款項應積極配合審核確認，并及時進行核銷。3.資金監(jiān)管制度完善現(xiàn)金日報表的上報、審核和監(jiān)測，及時把握公司現(xiàn)金情況；對企業(yè)內(nèi)部人員借款安排進行規(guī)范管理，明確借款事由、金額、還款期限等；核算各項應交稅款，確保及時上繳財政。4.透明度制度完善公司的會計憑證和賬目資料，保證資金賬目真實可靠，符合法律、法規(guī)要求和公司內(nèi)部要求；完整、規(guī)范地填寫各種資金憑證，保證憑證真實、規(guī)范、清晰、完整。四、監(jiān)督檢查與違規(guī)處理公司應定期和不定期對各部門、崗位的資金管理情況進行檢查。同時，各部門和崗位的員工也有監(jiān)督職責，應即時發(fā)現(xiàn)問題并及時向上級部門報告。對于違反本規(guī)定的行為，公司將按照相關(guān)法規(guī)和公司內(nèi)部制度進行處理。五、附則本規(guī)定的制定和修訂均須經(jīng)公司董事會或經(jīng)理辦公會議審定并生效，并及時向全體員工宣傳執(zhí)行。對于尚未明確規(guī)定的事項，可根據(jù)實際情況制定相應的補充規(guī)定。本規(guī)定自發(fā)布之日起生效