年增產(chǎn)雙金屬帶鋸條800萬米技改工程項目可行性研究報告

項目申請報告湖南材料科技股份有限公司目錄一、總論1二、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入和市場分析6三、建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案9四、廠址選擇和用地方案10五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案12六、主要原材料供應(yīng)、資源開發(fā)及綜合利用分析15七、節(jié)能措施16八、環(huán)境影響分析17九、投資估算及資金籌措19十、財務(wù)分析及評價結(jié)論21十一、項目進(jìn)展情況23十二、結(jié)論與建議24--一、總論一、項目背景和概況新型高速鋸切用雙金屬帶鋸條是將兩種不同特征的鋼材（特種合金彈簧鋼帶和高速鋼絲）通過電子束真空焊接、軋制、銑齒、分齒及淬火回火處理等一系列工藝加工而成的一種高新技術(shù)產(chǎn)品。由于其特別擅長于切割不銹鋼、工具鋼、模具鋼、合金鋼材等，被廣泛應(yīng)用于鋼鐵、機(jī)械、冶金、化工、電子、核工業(yè)、國防工業(yè)、航空航天以及建筑建材等行業(yè)金屬鋸削領(lǐng)域。與傳統(tǒng)的往復(fù)鋸和圓盤鋸相比，其切削精度提高數(shù)倍、工作效率提高近十倍、降低材料損耗60%左右，具有切削質(zhì)量好、切削效率高、切削損耗低等三大特點，被譽(yù)為“切削工藝技術(shù)革命”。自七十年代中期美國研制出雙金屬帶鋸條切割技術(shù)之后，該項技術(shù)的應(yīng)用在全世界發(fā)展迅速，成為了一個非常重要的產(chǎn)業(yè)。目前在歐、美、日等發(fā)達(dá)國家，雙金屬復(fù)合鋸帶在金屬鋸削領(lǐng)域的使用率超過95%，雙金屬帶鋸條已迅速取代了傳統(tǒng)切削工具。據(jù)中國帶鋸條金屬切割專業(yè)協(xié)會統(tǒng)計資料分析，全球帶鋸條的需求量近幾年平均以每年20%的速度增長。2006年全球（除中國外）的為7500萬米，2007年達(dá)到了8800萬米，預(yù)計2012年將達(dá)到15000萬米。從國外同行業(yè)看，世界知名企業(yè)均具備大批量生產(chǎn)雙金屬復(fù)合鋼帶及其下游鋸切產(chǎn)品的能力，生產(chǎn)規(guī)模至少擁有10條以上雙金屬復(fù)合鋼帶生產(chǎn)線和年產(chǎn)1500萬米以上雙金屬帶鋸條生產(chǎn)線。如美國雷諾鋸業(yè)公司年產(chǎn)雙金屬復(fù)合鋼帶5000噸、帶鋸條2000萬米。隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展和以中國為核心的全球制造加工中心形成，下游行業(yè)的快速發(fā)展推動了帶鋸條市場需求快速增長。然而受資金、人才、技術(shù)等各種因素的制約，國內(nèi)目前主要的鋸帶生產(chǎn)廠家僅約10余家，大多生產(chǎn)規(guī)模小、技術(shù)力量薄弱，與進(jìn)口帶鋸條產(chǎn)品相比，普遍存在品種單一、品質(zhì)不高、質(zhì)量不穩(wěn)定等問題。據(jù)中國機(jī)械行業(yè)辦公室公布的我國鋸床保有量推算及海關(guān)進(jìn)口統(tǒng)計表明，2006年我國雙金屬帶鋸條總消耗量約為1740萬米，其中進(jìn)口產(chǎn)品950萬米，約占總消耗量的55%；國產(chǎn)790萬米，約占45%。國內(nèi)生產(chǎn)滿足不了市場需求，特別是中高端產(chǎn)品幾乎完全依賴進(jìn)口。預(yù)計2008年國內(nèi)市場需求量2500萬米，國外產(chǎn)品仍占國內(nèi)市場50%以上。盡快實現(xiàn)國產(chǎn)雙金屬帶鋸條的規(guī)?；a(chǎn)，提高雙金屬鋸帶產(chǎn)品的檔次和品質(zhì)，滿足國民經(jīng)濟(jì)快速增長的需要，已成為擺在我國帶鋸條行業(yè)生產(chǎn)廠家面前的一項重要任務(wù)。項目概況如下：項目名稱：年增產(chǎn)雙金屬帶鋸條800萬米技改項目項目單位：湖南材料科技股份有限公司建設(shè)地點：湖南省臺商投資區(qū)建設(shè)時間：二00九年一月－二0一一年一月主要內(nèi)容：新建8000平方米廠房。對現(xiàn)有設(shè)備、技術(shù)改造升級以及購買先進(jìn)設(shè)備，擴(kuò)大現(xiàn)有產(chǎn)品產(chǎn)能和新建中高端帶鋸條生產(chǎn)線。預(yù)期目標(biāo)：項目完成后，形成年增產(chǎn)800萬米雙金屬帶鋸條生產(chǎn)能力。二、建設(shè)單位基本情況湖南材料科技股份有限公司（以下簡稱：材）于2003年10月創(chuàng)辦于湖南省臺商投資區(qū)（長沙），公司占地總面積156畝，現(xiàn)有員工564人，注冊資本金1億元人民幣。系中國機(jī)床工業(yè)行業(yè)的重點企業(yè)，中國機(jī)床工具工業(yè)協(xié)會常務(wù)理事、鋸床分會理事長及中國金屬加工切割帶鋸條專業(yè)協(xié)會秘書長單位，金屬切割帶鋸條及金屬切割鋸床行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和國家標(biāo)準(zhǔn)的編制單位。在短短的幾年時間里，材實現(xiàn)了跨越式發(fā)展。2005年10月“高速鋸切用雙金屬復(fù)合鋼帶”項目經(jīng)國家發(fā)改委審查批準(zhǔn)，被列為“國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范工程”；2006、2007、2008年連續(xù)三年國家外國專家局將湖南材料技術(shù)有限公司列入外國專家引智和技術(shù)人員出國培訓(xùn)重點支持企業(yè)；2006年10月公司獲望城縣科技局“科技創(chuàng)新貢獻(xiàn)獎”；2007年6月雙金屬帶鋸條技術(shù)改造項目被列入長沙市重點科技計劃；2008年1月經(jīng)國家商務(wù)部批準(zhǔn)，公司完成股份制改造，整體變更為湖南材料科技股份有限公司。2008年公司獲得省級企業(yè)技術(shù)中心認(rèn)定以及高新技術(shù)企業(yè)重新認(rèn)證。泰嘉公司目前是全球唯一一家集生產(chǎn)雙金屬復(fù)合鋼帶、雙金屬帶鋸條和鋸床于一體的企業(yè)，三種產(chǎn)品形成極佳產(chǎn)業(yè)鏈，相互關(guān)聯(lián)，互相促進(jìn)，在金屬切削領(lǐng)域擁有無可比擬的優(yōu)勢。作為中國機(jī)床工具工業(yè)協(xié)會常務(wù)理事、鋸床分會理事長及中國金屬加工切割帶鋸條專業(yè)協(xié)會秘書長、金屬切割鋸床行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和國家標(biāo)準(zhǔn)的編制單位，承擔(dān)著國家鋸切技術(shù)、工藝與裝備的研究發(fā)展、標(biāo)準(zhǔn)制定的重任，是國內(nèi)鋸切行業(yè)當(dāng)之無愧的龍頭企業(yè)。從企業(yè)情況來看，已經(jīng)完全具備了完成項目所需的技術(shù)創(chuàng)新條件，主要表現(xiàn)在：(1)公司擁有一批高素質(zhì)的專業(yè)技術(shù)人才。他們長期從事鋸床新產(chǎn)品和鋸帶設(shè)備、工藝、新材料的應(yīng)用及新品種的研究，專業(yè)知識扎實，具有豐富的研究開發(fā)經(jīng)驗。從公司創(chuàng)辦以來，公司先后聘請了多名外國專家擔(dān)任技術(shù)顧問，并每年一期派遣技術(shù)骨干到國外一流企業(yè)進(jìn)行技術(shù)交流與培訓(xùn)，技術(shù)隊伍素質(zhì)迅速提升。(2)技術(shù)創(chuàng)新能力國內(nèi)領(lǐng)先。本公司在鋸帶產(chǎn)品工藝、技術(shù)研究、系列化開發(fā)方面一直處于國內(nèi)行業(yè)領(lǐng)先地位，引領(lǐng)了鋸切行業(yè)的技術(shù)進(jìn)步和發(fā)展，使我國先進(jìn)的帶鋸切割工藝與技術(shù)得到了廣泛的應(yīng)用和推廣。為進(jìn)一步提高創(chuàng)新能力，公司與國內(nèi)高等院校如中南大學(xué)材料學(xué)院、北京科技大學(xué)、長沙礦冶研究院及國外的知名企業(yè)如美國泰斯公司等建立了合作關(guān)系。目前公司研發(fā)能力處于行業(yè)領(lǐng)先地位。(3)已經(jīng)具備一定的產(chǎn)業(yè)化規(guī)模。公司現(xiàn)有生產(chǎn)能力復(fù)合鋼帶2300噸、帶鋸條450萬米、金屬切割鋸床1500臺的生產(chǎn)能力，是國內(nèi)行業(yè)龍頭企業(yè)，也是國家新材料高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化示范單位，為項目的實施提供了良好的基礎(chǔ)條件。(4)雄厚的資金支持。公司每年按銷售額的一定比例提取科技創(chuàng)新基金，隨著公司銷售收入的增長，研發(fā)投入也不斷加大，以滿足企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新和研發(fā)項目上的需要。2007年，公司的研發(fā)經(jīng)費投入額達(dá)689萬元，占當(dāng)年銷售收入的4.9%。(5)企業(yè)內(nèi)部建立了良好的技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制。為了充分發(fā)揮研發(fā)人員的工作積極性和創(chuàng)造性，公司制訂了技術(shù)人員薪酬及激勵制度，將開發(fā)人員所承擔(dān)的項目及產(chǎn)品開發(fā)的經(jīng)濟(jì)效益與研發(fā)人員的工作績效獎金直接掛鉤，還專門設(shè)立了“創(chuàng)新貢獻(xiàn)獎”，充分調(diào)動了研發(fā)人員的工作熱情和創(chuàng)新積極性。三、項目建設(shè)必要性1、提升國內(nèi)整個行業(yè)發(fā)展水平的需要雖然我國上世紀(jì)八十年代后期就開始使用雙金屬復(fù)合材料制成的鋸帶，但由于受到資金、技術(shù)、人才、研發(fā)水平的制約，我國目前整個鋸帶行業(yè)生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模小，技術(shù)創(chuàng)新能力較弱，產(chǎn)品無論從規(guī)模還是品種上都與國外廠家有較大差距。本技改項目的實施，可以將現(xiàn)有及正在開發(fā)的科技成果實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，使我國雙金屬帶鋸條的制造水平和生產(chǎn)能力躍上了一個新的臺階，對于提高國內(nèi)產(chǎn)品的市場競爭能力，打破國外產(chǎn)品的市場壟斷，推動整個行業(yè)共同進(jìn)步，引領(lǐng)中國鋸切行業(yè)的發(fā)展步入新的臺階具有重要意義。2、實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的需要材的長期發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)是邁入國際先進(jìn)行列，成為世界一流的鋸切產(chǎn)品專業(yè)制造商和服務(wù)商，將世界鋸切產(chǎn)業(yè)基地由現(xiàn)在的歐美國家轉(zhuǎn)移到中國。要實現(xiàn)這一發(fā)展目標(biāo)，一方面是對現(xiàn)有技術(shù)、設(shè)備進(jìn)行改造、擴(kuò)產(chǎn)，走生產(chǎn)規(guī)?；牡缆?；另一方面是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，運(yùn)用新技術(shù)開發(fā)中高端產(chǎn)品,徹底改變現(xiàn)有國產(chǎn)帶鋸條產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、品質(zhì)低端的局面。本項目中對現(xiàn)有產(chǎn)品的技改擴(kuò)產(chǎn)及中高端產(chǎn)品開發(fā)，對推進(jìn)企業(yè)的技術(shù)進(jìn)步，提高現(xiàn)有產(chǎn)品的性能和質(zhì)量，滿足市場需求，以高勞動生產(chǎn)率，降低產(chǎn)品成本等方面都能起到巨大的促進(jìn)作用。為提高企業(yè)的市場競爭力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。3、下游行業(yè)提高生產(chǎn)效率、降低生產(chǎn)成本的迫切需要近幾年隨著我國冶金、機(jī)械、電子信息、模具、能源交通、建筑等行業(yè)的迅速發(fā)展，對高品質(zhì)鋸帶、特種鋸帶等的需求日益增多?；陔p金屬帶鋸條具有切削效率高、切削質(zhì)量好、切削損耗低三大特性，廣泛應(yīng)用于國民經(jīng)濟(jì)各行業(yè)的金屬切削領(lǐng)域，尤其在國防軍工、航空航天等使用貴重金屬材料領(lǐng)域應(yīng)用廣泛。本項目可以為用戶提供較國外產(chǎn)品有明顯性價比優(yōu)勢的各種檔次的雙金屬帶鋸條產(chǎn)品，幫助用戶提高工作效率、節(jié)能、降耗、降低生產(chǎn)成本。二、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入和市場分析一、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入分析雙金屬帶鋸條屬于裝備制造業(yè)中的機(jī)床及工具行業(yè)，該行業(yè)目前屬于市場化經(jīng)營，國家對該行業(yè)的進(jìn)入并沒有設(shè)定專門的資質(zhì)要求。裝備制造業(yè)是國家重點支持的產(chǎn)業(yè)，在國務(wù)院發(fā)布的《促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定》明確指出，以振興裝備制造業(yè)為重點發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)，發(fā)揮其對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支撐作用。機(jī)床工具行業(yè)作為裝備制造業(yè)的一個重要組成部分也得到了國家產(chǎn)業(yè)政策的大力扶持。國內(nèi)帶鋸條制造是一個廠家較少、且集中度較低的行業(yè)。在十五”初期，全國鋸帶制造廠除本公司(原湖南機(jī)床廠)以外主要還有本溪工具廠、無錫鋸帶廠、大連鋸帶廠、上海海豹、四川長平等七、八個廠家，“十五”期間，新增了浙江雁蕩山、浙江正本、湖南天成等新的鋸帶生產(chǎn)廠。目前，國內(nèi)主要的鋸帶生產(chǎn)廠家有10余家，根據(jù)北京百研機(jī)械行業(yè)研究小組2007年對全國帶鋸條行業(yè)十家重點企業(yè)所做的統(tǒng)計，2006年銷售收入過億元的僅有兩家（都含有機(jī)床產(chǎn)值），其他8家企業(yè)的年銷售收入多在1000到3000萬元之間。行業(yè)集中度較低。鋸帶行業(yè)企業(yè)規(guī)模小，生產(chǎn)集中度較低，這為優(yōu)勢企業(yè)進(jìn)行市場整合提供了很好的機(jī)遇。優(yōu)勢企業(yè)可以利用自己的資金、人才、技術(shù)優(yōu)勢，以收購、兼并其他小企業(yè)或上下游企業(yè)的方式來進(jìn)行行業(yè)整合，擴(kuò)大自己的市場份額，樹立自己的行業(yè)地位。二、市場分析1、國內(nèi)市場分析根據(jù)中國機(jī)床工具工業(yè)協(xié)會的統(tǒng)計，2002～2007年中國機(jī)床消費量分別為59、67.3、94.6、110、131.1、166.1億美元，年平均增長速度23%。按2007年國內(nèi)鋸床產(chǎn)量38000臺與中國金切機(jī)床產(chǎn)量606835臺計算，鋸床占金切機(jī)床總量的6%。按帶鋸床占到鋸床60%計算，帶鋸床占金切機(jī)床的比重為3.6%。1995年我國工業(yè)普查表明，我國機(jī)床擁有總量383.5萬臺，其中金切機(jī)床擁有量是298.68萬臺，占機(jī)床總擁有量的77.8%。從2002～2007年中國機(jī)床消費量平均增幅達(dá)23%來看，即使近10年(機(jī)械設(shè)備的折舊年限為10年)機(jī)床消費量平均增幅僅為10%，到2012年（以298.68作為2001年基數(shù)）我國金切機(jī)床擁有量也將達(dá)到852萬臺，帶鋸床的擁有量將達(dá)到30.7萬臺。按年耗鋸條150米/年·臺計算，2007年我國雙金屬帶鋸條的市場總?cè)萘考s為2300萬米，2012年市場容量為4600萬米。其中，M42由于價格低廉且適用范圍廣泛，市場份額一直在90%以上，預(yù)計到2012年M42的年市場容量在4200萬米左右。此外，寬大系列帶鋸條主要適用于大型鋸床，用于切割大型材料，根據(jù)中國機(jī)床工具工業(yè)協(xié)會鋸床分會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，我國大型帶鋸床的年銷售量占整個鋸床銷售量的比重大致在3%左右，預(yù)計到2012年，我國大型帶鋸床的擁有量在9000臺左右。根據(jù)公司市場調(diào)研數(shù)據(jù)，大型鋸床年耗鋸條量(即寬帶)平均每月33米，每年400米左右。據(jù)此，到2012年，寬大系列帶鋸條的年市場容量在360萬米左右。M51帶鋸條為滿足用戶特殊齒形要求的產(chǎn)品，據(jù)市場調(diào)研，市場份額約為帶鋸條市場的4%，預(yù)計到2012年，市場需求量為180萬米。硬質(zhì)合金帶鋸條為帶鋸條中的中高端品種，具有切削時間短、強(qiáng)度高的特點，隨著客戶對材料硬度及鋸切效率要求的提高，市場容量將越來越大。但該產(chǎn)品屬于高端產(chǎn)品，價格較高，目前國內(nèi)只有少量進(jìn)口，價格在每米數(shù)百至上千元左右。公司項目實施后，產(chǎn)品價格在每米300元左右，將以低價優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品實現(xiàn)進(jìn)口替代，同時吸引部分國內(nèi)廠商由使用低端產(chǎn)品轉(zhuǎn)而使用中高端產(chǎn)品，根據(jù)公司市場部預(yù)測，到2012年，硬質(zhì)合金帶鋸條將占據(jù)國內(nèi)帶鋸條市場2%的份額，市場容量達(dá)到90萬米。2、國際市場分析根據(jù)中國帶鋸條金屬切割專業(yè)協(xié)會的分析，全球帶鋸條的需求量近年也以每年20%的速度增長，全球2005年除中國外的帶鋸條消耗量為6250萬米，2006年為7500萬米，2007年達(dá)到了8800萬米，預(yù)計2012年全球除中國外的帶鋸條消耗量將達(dá)到15000萬米，其高速增長的地區(qū)主要為新興工業(yè)化地區(qū)，如亞洲的印度、南美地區(qū)的巴西及阿根廷、非洲地區(qū)的南非以及東歐地區(qū)的波蘭、捷克等國家。三、市場競爭力分析總體上看，我國目前整個帶鋸條行業(yè)生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模小，技術(shù)創(chuàng)新能力較弱，產(chǎn)品集中于中低端且同質(zhì)化情況嚴(yán)重，競爭集中于價格領(lǐng)域，處于“低端產(chǎn)品壓價競爭，高端產(chǎn)國外品牌壟斷”的狀況。泰嘉公司收購的原湖南機(jī)床廠是中國最大的鋸床、鋸帶專業(yè)科研生產(chǎn)廠家，而“泰嘉”擁有國際先進(jìn)的雙金屬復(fù)合鋼帶生產(chǎn)線，強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合后，新公司以雙金屬復(fù)合鋼帶、雙金屬帶鋸條和金屬切割鋸床組成的產(chǎn)品鏈，在金屬切削領(lǐng)域擁有明顯的優(yōu)勢，雙金屬帶鋸條國內(nèi)市場占有率保持在18～20%左右，公司生產(chǎn)的產(chǎn)品在國內(nèi)市場上具有規(guī)模優(yōu)勢和品牌優(yōu)勢。同時泰嘉公司是目前國內(nèi)唯一一家有帶鋸條出口能力的廠家，產(chǎn)品出口到東歐、南非、中東等多個國家和地區(qū)。本項目產(chǎn)品的競爭能力見表2-1。表2-1項目產(chǎn)品競爭能力分析序號產(chǎn)品銷售對象產(chǎn)品特點國內(nèi)市場容量（萬米）發(fā)展趨勢競爭態(tài)勢1M42雙金屬帶鋸條各類黑色、有色金屬鋸切適應(yīng)廣泛3970以品牌及規(guī)模優(yōu)勢擴(kuò)大市場占有率目前是國內(nèi)龍頭2寬大系列雙金屬帶鋸條大型有色黑色金屬、（船舶、重型冶金機(jī)械、汽車發(fā)動機(jī)、冶金、鍛壓行業(yè)）鋸切適應(yīng)鋸切大型材料360替代進(jìn)口并實現(xiàn)部分出口國內(nèi)暫無競爭對手3M51雙金屬帶鋸條高溫合金、鈦合金、不銹鋼及沖擊性大的材料鋸切齒部硬度高，抗沖擊180替代進(jìn)口并實現(xiàn)部分出口國內(nèi)無競爭對手4硬質(zhì)合金帶鋸條要求高精度、高效率的金屬鋸切及特硬金屬鋸切效率更高90替代進(jìn)口并實現(xiàn)部分出口國內(nèi)無競爭對手合計4600三、建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案一、建設(shè)規(guī)模項目新建廠房8000m2二、產(chǎn)品方案根據(jù)市場分析預(yù)測及產(chǎn)品選型，結(jié)合企業(yè)實際情況，項目將在“泰嘉”現(xiàn)有年產(chǎn)雙金屬帶鋸條450萬米的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大現(xiàn)有產(chǎn)品產(chǎn)能，開發(fā)新產(chǎn)品系列，具體產(chǎn)品方案詳見表3-1。表3-1生產(chǎn)綱領(lǐng)表序號產(chǎn)品新增產(chǎn)量（萬米）新增產(chǎn)值（萬元）備注1M42帶鋸條600240002寬大系列帶鋸條5062003M51帶鋸條10045004硬質(zhì)合金帶鋸條5016000合計80050700四、廠址選擇及用地方案一、廠址選擇本項目選址于湖南省臺商投資區(qū)內(nèi)，即長沙市望城縣泰嘉路68號“泰嘉”廠區(qū)內(nèi)。項目用地已經(jīng)規(guī)劃許可并獲得望變更國用(2005第346號)土地使用權(quán)證。湖南省臺商投資區(qū)于2001年3月經(jīng)湖南省人民政府批準(zhǔn)成立，屬省級開發(fā)區(qū)，納入長沙（國家）高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)系列。規(guī)劃開發(fā)面積20平方公里，已建成5平方公里。湖南省臺商投資區(qū)地處湖南省會長沙市西、緊鄰長沙市，并已納入長沙市郊區(qū)規(guī)劃范圍，距市委、市政府所在地僅16km，至黃花國際機(jī)場約28km。該區(qū)經(jīng)雷鋒大道、長沙市三環(huán)線溝通長（沙）常（德）高速公路、（北）京珠（海）高速公路、107國道、319國道等省內(nèi)主要公路干線。溝通（北）京廣（州）鐵路和枝（城）柳（州）鐵路的長（沙）石（門）鐵路橫貫園區(qū)，并在園區(qū)南側(cè)設(shè)有客、貨站。投資區(qū)以東2km建有湘江千噸級碼頭，四季通航，

通江達(dá)海。項目用地距長沙市區(qū)僅15分鐘車程，西臨馬橋河路，南靠泰嘉路，鄰近雷鋒大道及金星大道，長常線、北二環(huán)線等主要交通干線，交通極為方便。二、現(xiàn)有場地利用情況湖南材料技股份有限公司廠址位于湖南省高科技食品工業(yè)基地內(nèi)，北鄰泰嘉路，西起維洛克路，南鄰金穗路，總占地面積52210.89m2，現(xiàn)有復(fù)合鋼帶車間3036㎡，雙金屬鋸帶條車間11478㎡，辦公樓1576㎡、宿舍3259㎡、食堂1302㎡、門衛(wèi)68㎡、垃圾站、污水站及防雨停車場（汽車車位30個，摩托車車位60個）、綠化面積18273㎡等。已建圍墻長度三、土地利用合理性分析利用此土地建設(shè)該項目，具有如下合理性：1、投資環(huán)境良好a區(qū)域優(yōu)勢明顯湖南省臺商投資區(qū)位于長沙-株洲-湘潭城市群核心軸湘江中軸線北端、湘江下游的城郊結(jié)合部，依傍市外三環(huán)線，適合布局大型現(xiàn)代化工業(yè)園區(qū)，可以有效避免長沙-株洲-湘潭城市化融合后工業(yè)企業(yè)占用城市發(fā)展空間；同時，適中的空間距離，既可以避開城市喧囂和交通擁堵，又能盡享城市之便利。b工業(yè)集群容易望城是長沙市新城區(qū)重要功能組團(tuán)。望城以建設(shè)長沙新城區(qū)為標(biāo)準(zhǔn)，修建了9條從望城通往長沙城區(qū)的融城大道，全方位與省會對接。作為唯一沒有設(shè)立收費站的長沙近郊縣，望城縣成為長沙市工業(yè)“退二進(jìn)三”的首選區(qū)域，經(jīng)開區(qū)成為長沙市優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移擴(kuò)張的最佳選擇。c基礎(chǔ)設(shè)施完善湖南省臺商投資區(qū)內(nèi)場地、水、電、通訊、道路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)條件具備，工商、稅務(wù)、銀行、學(xué)校一應(yīng)俱全，投資環(huán)境較好，可解決入園企業(yè)后顧之憂。2、水電供應(yīng)保障湖南省臺商投資區(qū)位于長沙西北，湘江下游，無工業(yè)污染，水資源優(yōu)質(zhì)、豐富。有日供水能力達(dá)15萬噸自來水廠，正建設(shè)日處理80000噸污水處理廠。湖南省臺商投資區(qū)現(xiàn)有二座110KV變電站和一座220KV變電站供電，可以根據(jù)企業(yè)需求提供優(yōu)質(zhì)的電力服務(wù)。省會長沙的主供電廠——裝機(jī)240萬KV的長沙電廠項目已建成發(fā)電，總投資20億元的抽水蓄能電站也將給園區(qū)提供穩(wěn)定可靠、價格低廉的電力支持。3、公共資源豐富湖南省臺商投資區(qū)緊靠望城縣城，與長沙市、望城縣實現(xiàn)公共資源共享。區(qū)內(nèi)三縱三橫的道路骨架已經(jīng)形成，電信、寬帶網(wǎng)絡(luò)、管道煤氣、有線電視、金融服務(wù)、消防、醫(yī)療、教育等社會服務(wù)功能齊備，具有興建大型工業(yè)項目所需的生活配套和服務(wù)設(shè)施條件。4、建材供應(yīng)便利長沙地區(qū)建筑材料較為豐富，石料、砂礫料和土來源廣泛，且質(zhì)地優(yōu)良，就地取材可滿足供應(yīng)，開采及運(yùn)輸也較方便。5、沒有不良地質(zhì)地質(zhì)勘察報告表明，本項目建設(shè)場地?zé)o溶洞、斷層、滑坡等不良地質(zhì)。五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案一、主要設(shè)備方案根據(jù)雙金屬帶鋸條的制造工藝及本項目的生產(chǎn)綱領(lǐng)，本項目配備的設(shè)備詳見表5-1。項目共擬購買設(shè)備42臺套。表5-1主要設(shè)備表序號設(shè)備名稱數(shù)量產(chǎn)地金額（萬元）1電子束焊機(jī)1臺進(jìn)口15002調(diào)直校平機(jī)1臺進(jìn)口7003復(fù)合鋼帶軋平機(jī)1臺進(jìn)口2504銑齒機(jī)2臺進(jìn)口16005分齒機(jī)6臺進(jìn)口4806釬焊機(jī)1臺進(jìn)口1007硬質(zhì)合金鋸帶生產(chǎn)線4條進(jìn)口20008數(shù)控工具磨床1臺進(jìn)口3509平面磨床（磨齒機(jī)+油霧吸抽裝置）5套進(jìn)口30010鋸帶對焊機(jī)10臺進(jìn)口60011金相實驗設(shè)備1套進(jìn)口40012鋸帶熱處理線6條國產(chǎn)60013鋸帶成品檢驗設(shè)備3套國產(chǎn)600二、主要工程方案1、建筑本項目擬建一座建筑面積8000m2的連跨輕鋼結(jié)構(gòu)廠房，根據(jù)現(xiàn)有場地情況、生產(chǎn)工藝流程、建筑防火、安全衛(wèi)生、交通運(yùn)輸?shù)仍O(shè)計規(guī)范要求，該廠房布置在“泰嘉”2、交通及運(yùn)輸本項目新建廠房周圍布置環(huán)形通道，與全廠已的主、次干道形成環(huán)形道路網(wǎng)，主干道寬度為9m，次干道及環(huán)形消防通道寬度為6m，滿足廠區(qū)運(yùn)輸及消防要求。道路結(jié)構(gòu)采用城市型水泥混凝土路面，C30水泥砼路面，面層厚180mm，中砂墊層厚50mm，天然級配礫（碎）石基層厚150mm。本項目廠內(nèi)外年運(yùn)輸量均很小，且均為汽車運(yùn)輸，本項目不考慮新增汽車運(yùn)輸車輛，廠房內(nèi)運(yùn)輸工具由工藝專業(yè)考慮。3、綠化新建廠房周圍、道路兩側(cè)留足綠化帶，布置行道樹，并種植大量的樹木和草坪，極力改善廠區(qū)內(nèi)的環(huán)境，創(chuàng)造出一個綠意盎然，生機(jī)勃勃的生產(chǎn)制造基地。三、技術(shù)及工藝方案生產(chǎn)雙金屬鋸帶的關(guān)鍵技術(shù)環(huán)節(jié)有：材料研究、齒形設(shè)計、銑齒工藝、淬火工藝、回火工藝、噴砂工藝等。泰嘉公司采用的技術(shù)路線，一方面對現(xiàn)有生產(chǎn)的銑齒、淬火、回火、噴砂等工藝環(huán)節(jié)進(jìn)行改進(jìn)，提高現(xiàn)有產(chǎn)品的品質(zhì)，另一方面是針對用戶需求，開發(fā)出新的能滿足特種用途需要的寬大系列、M51及硬質(zhì)合金等新型雙金屬帶鋸條產(chǎn)品。1、主要工藝流程圖復(fù)合鋼帶→備料→銑齒→分齒→清洗→高精密自動溫控淬火→一次回火→循環(huán)冷卻→二次回火→冷卻→重繞→三次回火→冷卻→滾軋校直→噴砂→檢驗→印字打油→盤帶→包裝→入庫盤帶→裁帶→氬弧焊→退火→打磨→嵌塑→裝箱→根帶入庫2、主要技術(shù)和工藝特點A主要技術(shù)a、漸進(jìn)式銑刀無沖擊銑齒系統(tǒng)，包括漸進(jìn)式銑刀設(shè)計、高精密全自動銑床改造，其主要作用是解決銑齒沖擊力大造成毛刺多、齒部光潔度差的缺點，使成品鋸帶排屑便暢、抗拉齒能力強(qiáng)。b、采用PLC模糊神經(jīng)溫控方式的熱處理淬火工藝和氣刀與水冷塊復(fù)合式淬火冷卻器，使雙金屬帶鋸條在熱處理過程中的溫度控制范圍由現(xiàn)有的±5℃精確到±2c、采用先進(jìn)的節(jié)能循環(huán)冷卻水制冷和氮氣保護(hù)及制冷相結(jié)合的方式，設(shè)計分段可控式快速單爐多次循環(huán)回火熱處理系統(tǒng)，使帶鋸條齒部殘余奧氏體更徹底轉(zhuǎn)變?yōu)轳R氏體，齒部紅韌性更好（鋸切高溫下齒部硬度不下降）、背部抗疲勞強(qiáng)度更穩(wěn)定，鋸帶更適應(yīng)快速切割。d、混凝噴砂工藝，通過特殊噴砂配方使鋸帶經(jīng)噴砂處理后在齒部（含齒溝）快速形成一層光潔膜，鋸帶切割時導(dǎo)屑性更好。B關(guān)鍵工藝a、銑齒工藝，要求銑削過程平穩(wěn)無沖擊，銑齒后表面無毛刺、光潔度達(dá)Ra1.6以上；b、淬火工藝，要求鋸帶在高溫區(qū)能精確穩(wěn)定一段時間并按淬火曲線迅速降溫，使金屬組織轉(zhuǎn)變徹底，提高產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性；c、回火工藝，要求回火后冷卻速率高，組織更均勻，耐磨性更好。C總體性能指標(biāo)及與國內(nèi)外同類先進(jìn)技術(shù)的比較經(jīng)公司內(nèi)部檢測，運(yùn)用新工藝生產(chǎn)的雙金屬帶鋸條。產(chǎn)品總體水平達(dá)到同類進(jìn)口產(chǎn)品的先進(jìn)水平。四、項目招標(biāo)內(nèi)容本項目的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料等采購活動均以招標(biāo)形式進(jìn)行。項目招標(biāo)擬采用公開招標(biāo)的方式，以自行招標(biāo)的方式組織實施。招標(biāo)基本情況如下表。表5-2招標(biāo)基本情況表內(nèi)容招標(biāo)范圍組織形式招標(biāo)方式全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請招標(biāo)勘察√√√設(shè)計√√√建、安工程√√監(jiān)理√√√設(shè)備√√√其它六、主要原材料供應(yīng)、資源開發(fā)及綜合利用分析本項目主要原材料為優(yōu)質(zhì)彈簧鋼及M42、M51、基體鋼等高速鋼和硬質(zhì)合金。，具體年需求如下：表6-1原材料供應(yīng)一覽表序號物料名稱單位數(shù)量來源備注1優(yōu)質(zhì)彈簧鋼噸1900進(jìn)口或國產(chǎn)2M42高速鋼噸62.5進(jìn)口或國產(chǎn)3M51高速鋼噸12.5進(jìn)口或國產(chǎn)4基體鋼噸6.25進(jìn)口或國產(chǎn)5硬質(zhì)合金萬顆2000進(jìn)口或國產(chǎn)公司已與國內(nèi)外多家供應(yīng)商建立了密切的合作關(guān)系，項目原材料的供應(yīng)能得到確實的保證。七、節(jié)能措施一、能耗情況本項目消耗的主要能源為水電，預(yù)計月消耗量見下表：表7-1項目月水電消耗量表序號物料名稱單位數(shù)量來源備注1水m35200自來水公司含循環(huán)補(bǔ)充水2電kVA3200市電裝機(jī)容量二、節(jié)能措施項目擬采取以下幾項節(jié)能措施：1、建筑空調(diào)節(jié)能a本建筑充分考慮長沙市氣候條件即暖、濕、多雨、四季分明、熱量豐富、雨水集中、春溫多變、夏秋多旱、嚴(yán)寒期短、暑熱期長等特征，建筑物朝向為南北向，這樣既不影響年耗電量又有利于夏季通風(fēng)。b建筑墻體中采用保溫隔熱性能好的建筑構(gòu)造做法來減少采暖、制冷、照明的能耗，如西山墻及屋面作擠型保溫隔熱聚苯板，外門窗采用單框低輻射中空玻璃鋁合金玻璃窗。C空調(diào)選用先進(jìn)的、合理的、能效比性能系數(shù)符合國家現(xiàn)行有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品。2、電氣節(jié)能電氣節(jié)能是一項重要技術(shù)政策，又是一種能源開發(fā)，因此，電氣設(shè)計應(yīng)做到盡可能地減少電能損耗，其具體措施如下：a變電所位置位于用電負(fù)荷中心，使供電線路最短，從而減少線路損耗。b選用SG10型低損耗銅芯變壓器和Y型節(jié)能電機(jī)，所有水泵、循環(huán)冷卻系統(tǒng)的冷卻塔均選用高效節(jié)能型。c采用并聯(lián)電容器進(jìn)行無功功率補(bǔ)償，以提高用電設(shè)備的自然功率因數(shù)，減少無功功率引起的有功損耗。d適當(dāng)增大電纜與導(dǎo)線截面。e電纜、導(dǎo)線敷設(shè)，盡量避免線路迂回。f選用新型高效節(jié)能燈具及合理的設(shè)置開關(guān)。3、節(jié)水措施a充分利用城市供水管網(wǎng)壓力進(jìn)行供水，節(jié)省能源。b在給水進(jìn)口和各建筑物裝設(shè)計量表，以利統(tǒng)計和計劃節(jié)約用水。c盡量選用節(jié)水型衛(wèi)生設(shè)備。八、環(huán)境影響分析一、廠址環(huán)境條件和現(xiàn)狀項目位于湖南省臺商投資區(qū)內(nèi)，長沙市環(huán)境科學(xué)研究所編制完成了《湖南高科技食品工業(yè)基地暨湖南臺商投資區(qū)環(huán)境影響報告書》的當(dāng)?shù)丨h(huán)境條件的結(jié)論如下：1、區(qū)域環(huán)境質(zhì)量：大氣環(huán)境質(zhì)量良好。枯水期馬橋河水質(zhì)已超過地表水Ⅴ類標(biāo)準(zhǔn)，主要是石油類明顯超標(biāo)。主要是馬橋河已成為城市納污排漬河的緣故。2、由于兩園區(qū)均提出了控制燃煤鍋爐的規(guī)劃方案，園區(qū)開發(fā)建設(shè)對區(qū)域環(huán)境空氣質(zhì)量影響不明顯。3、由于馬橋河和望城縣一水廠（工業(yè)用水）上游湘江江段水環(huán)境容量有限，兩園區(qū)污水（5萬m3/d）即使集中處理達(dá)標(biāo)后排入馬橋河，也不能保證枯水期馬橋河的水域功能。區(qū)域污水宜引至縣城北部的望城污水處理廠集中處理后，排入湘江望城段下游（望城——4、建議嚴(yán)格控制進(jìn)入園區(qū)企業(yè)的行業(yè)結(jié)構(gòu)，嚴(yán)禁污染嚴(yán)重的化工、冶煉、造紙、建材等企業(yè)入園。實施污染物總量控制，凡排污超過總量控制指標(biāo)的項目不得引進(jìn)。工程建設(shè)場地附近沒有對本工程造成污染的污染源，周圍環(huán)境良好。二、項目建設(shè)和生產(chǎn)對環(huán)境的影響雙金屬帶鋸條制造為輕度污染行業(yè)，項目的建設(shè)和生產(chǎn)對周邊環(huán)境沒有明顯的影響，不會造成重大污染。三、環(huán)境保護(hù)措施1、施工中的環(huán)境保護(hù)本項目施工過程中，機(jī)械設(shè)備噪聲及施工中粉塵對周圍環(huán)境會造成污染。因此施工中對產(chǎn)生噪音較大的機(jī)械設(shè)備加裝隔音裝置，對粉塵擬采用噴水除塵。2、項目建成后的環(huán)境保護(hù)a污水 項目區(qū)各建筑物內(nèi)產(chǎn)生的污水主要為生活污水，其中包括生活廢水、糞便污水及廚房餐廳的含油廢水等。生活廢水及糞便污水經(jīng)化糞池處理，達(dá)到二級排放標(biāo)準(zhǔn)后排入城市污水管網(wǎng)，含油廢水經(jīng)過隔油處理達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)后排入城市污水管網(wǎng)。b廢氣項目產(chǎn)生的大氣污染物主要有餐飲業(yè)廚房產(chǎn)生的油煙氣及衛(wèi)生間內(nèi)廢氣，由住戶采用排風(fēng)器抽出，將污染空氣排至室外。汽車庫廢氣由排氣管道引至排氣豎井，實行高空排放。C噪聲治理本項目全部選用低噪聲設(shè)備，項目實施后場地平均噪聲可達(dá)到《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB12348-90）中的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)要求。d固體廢物加工產(chǎn)生的邊角余料及切屑等金屬廢料企業(yè)回收利用或送社會回收公司集中處理，廢棉紗、廢過濾棉等廢棄物，采用焚燒等處理措施。e本項目環(huán)境保護(hù)由該公司指派1人兼管環(huán)境保護(hù)工作。四、環(huán)境影響評價湖南省環(huán)境保護(hù)局已于2008年11月24日下發(fā)湘環(huán)評（2008）199號文，認(rèn)為本項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，同意該項目按照擬定的規(guī)模、工藝、地點建設(shè)。九、投資估算與資金籌措一、投資估算1、固定資產(chǎn)投資估算a投資概況本投資估算內(nèi)容包括土建工程、電氣工程、給排水工程、設(shè)備安裝等的投資。本工程建設(shè)總投資為12132.50萬元，其中土建工程投資880.0萬元，設(shè)備及安裝工程9405.0萬元，其它費用618.8萬元；預(yù)備費872.3萬元，建設(shè)期利息356.40萬元。項目固定資產(chǎn)投資估算詳見表9-1。b編制依據(jù)土建工程：以2001年《湖南省建筑工程概算定額》為依據(jù)，并參照長沙市目前類似工程指標(biāo)進(jìn)行估算。設(shè)備原價：采用最近詢價。設(shè)備運(yùn)雜費按設(shè)備原價的7%計取。設(shè)備安裝費、基礎(chǔ)費按照原機(jī)械部《機(jī)械工業(yè)建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標(biāo)》的規(guī)定計取。其它費用：計列了建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、工程監(jiān)理費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、辦公及生產(chǎn)家具購置費、工程報建費、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費等根據(jù)國家、湖南省、長沙市有關(guān)規(guī)定及項目具體情況估算。財務(wù)費用：本項目擬申請部分銀行貸款，貸款利率執(zhí)行當(dāng)前商業(yè)銀行長期貸款利率政策，年利率5.94%。預(yù)備費：應(yīng)包括基本預(yù)備和價差預(yù)備費。基本預(yù)備費按工程費用加其他費用之和的8%計取。價差預(yù)備費根據(jù)國家計委、計投資[1999]1340號文規(guī)定，投資價格指數(shù)按零計算。2、項目總投資項目總投資包括固定資產(chǎn)投資與鋪底流動資金，項目固定資產(chǎn)投資為12132.50萬元、鋪底流動資金為3000萬元，則項目總投資為15132.50萬元。表9-1固定資產(chǎn)投資估算表序號項目名稱金額（萬元）占總值比例(%)一工程費用10285.0084.771建筑工程880.002設(shè)備費用9220.003安裝工程185.00二其它費用618.805.10三不可預(yù)見費872.307.19四建設(shè)期利息356.402.94固定資產(chǎn)投資12132.50100.00二、資金籌措本項目總投資15132.50萬元。根據(jù)業(yè)主籌資意向，擬申請部分銀行貸款、其余部分由企業(yè)自籌，具體來源為：1、公司自籌9132.50萬元；2、銀行貸款6000萬元。3、申報市技改專項資金100萬元。三、申報專項資金的主要原因和政策依據(jù)本項目擬申請長沙市經(jīng)委技術(shù)改造專項資金100萬元整，用于對項目貸款進(jìn)行貼息，申請專項資金的主要原因和政策依據(jù)如下：1、該項目符合《國家產(chǎn)業(yè)技術(shù)政策》。高速鋸切用雙金屬帶鋸條產(chǎn)品屬于《當(dāng)前優(yōu)先發(fā)展的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化重點領(lǐng)域指南》中的新材料領(lǐng)域。2008年國家發(fā)改委已將該產(chǎn)業(yè)列入《中西部地區(qū)外商投資優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)目錄（2008年修改）》（湖南優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)），項目的建設(shè)符合湖南省新型工業(yè)化建設(shè)和長株潭建設(shè)“資源節(jié)約型、環(huán)境友好型”社會的發(fā)展目標(biāo)。2、該項目所開發(fā)的中高端新產(chǎn)品填補(bǔ)了國內(nèi)空白，科技含量高、技術(shù)領(lǐng)先、市場前景好、具有較強(qiáng)競爭力。本項目的實施，對提高我國雙金屬復(fù)合帶鋸條生產(chǎn)的整體技術(shù)水平，推動國產(chǎn)切削工具的快速發(fā)展能起到積極的推動作用，可以促進(jìn)我國鋸切行業(yè)的整體生產(chǎn)規(guī)模和技術(shù)水平的提升。對節(jié)能降耗、增加稅收、出口創(chuàng)匯、帶動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面，也能起到良好的作用，具備很好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。3、公司年度股東大會已同意將公司近三年的留存利潤用于該項目建設(shè)，上海浦東發(fā)展銀行長沙分行已就本項目的實施出具貸款承諾函，項目資金已基本落實。4、公司系長沙市重點支持的60家擬上市企業(yè)之一，依據(jù)長沙市政府長政發(fā)〔2007〕12號文《長沙市人民政府關(guān)于鼓勵和扶持企業(yè)上市若干政策的通知》精神，在技術(shù)改造項目上，可以優(yōu)先得到政府專項資金的支持。綜上，本項目符合《長沙市技術(shù)改造引導(dǎo)資金管理暫行辦法》中規(guī)定的申報條件，鑒于項目意義重大，且企業(yè)投入資金較多，特申請市技術(shù)改造專項資金予以支持。十、財務(wù)分析和評價結(jié)論項目屬于一般生產(chǎn)性項目，財務(wù)評價計算期按21年計算（其中建設(shè)期2年），財務(wù)基準(zhǔn)收益率按8%計算。項目第三年投產(chǎn)，第五年達(dá)到設(shè)計規(guī)模。項目正常年生產(chǎn)M42雙金屬帶鋸條600萬m、寬大系列雙金屬帶鋸條50萬m、M51雙金屬帶鋸條100萬m、硬質(zhì)合金雙金屬帶鋸條50萬m。根據(jù)國家財稅政策，項目應(yīng)交納增值稅，增值稅率17%。企業(yè)屬于中外合資企業(yè)，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費及附加免繳。項目銷售收入及銷售稅金詳見附表1。企業(yè)所得稅稅率為25%。企業(yè)盈余公積金按所得稅后利潤的10%提取。項目的產(chǎn)品成本與費用根據(jù)分項計算，選用單軸產(chǎn)品進(jìn)行測算。根據(jù)項目的生產(chǎn)規(guī)模，正常生產(chǎn)年所需的原材料及外協(xié)件費用為27597萬元，輔助材料費用2113萬元，燃料及動力費用為2552萬元。項目滿負(fù)荷生產(chǎn)時需勞動定員240人，年工資及福利總額為720萬元。固定資產(chǎn)采用平均年限法進(jìn)行折舊，固定資產(chǎn)凈殘值率考慮5%，折舊年限按20年。其他制造費包括修理費和其它費用，修理費按固定資產(chǎn)投資的5.0%左右計取，其它費用按684萬元每年考慮。產(chǎn)品銷售費用按銷售收入的3%計取，企業(yè)管理費按銷售收入的6%計?。ê庐a(chǎn)品開發(fā)費）。項目總成本費用(詳見附表2)。一、銷售收入和銷售稅金項目正常生產(chǎn)年可生產(chǎn)M42雙金屬帶鋸條600萬m（40元/m）、寬大系列雙金屬帶鋸條50萬m（124元/m）、M51雙金屬帶鋸條100萬m（45元/m）、硬質(zhì)合金雙金屬帶鋸條50萬m（320元/m），依據(jù)產(chǎn)品市場價格情況，預(yù)測項目達(dá)產(chǎn)年銷售收入50700萬元/a（含稅）。項目逐年銷售收入及稅金估算（詳見附表1）二、總成本費用經(jīng)估算，項目達(dá)產(chǎn)年總成本費用為39765.79萬元，其中制造成本34831.09萬元、管理費用3042萬元、銷售費用1521萬元，經(jīng)營成本為38817.80萬元，可變成本為34743.66萬元，固定成本為5022.13萬元。三、利潤與利潤分配根據(jù)國家有關(guān)的財政稅收政策和建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價的有關(guān)規(guī)定，按照以上分析的數(shù)據(jù)進(jìn)行項目損益表的分析計算（詳見附表3）。經(jīng)估算，項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額為8394.76萬元，所得稅(稅率25%)為2098.69萬元，稅后利潤為6296.07萬元，盈余公積金為619.61萬元。達(dá)產(chǎn)年投資利潤率：37.93%達(dá)產(chǎn)年投資利稅率：49.40%達(dá)產(chǎn)年總投資收益率：39.61%達(dá)產(chǎn)年項目資本金凈利潤率：68.94%四、財務(wù)評價指標(biāo)主要項目財務(wù)評價指標(biāo)如下：項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前：39.74%所得稅后：31.09%項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=8%)所得稅前：57266.23萬元所得稅后：40108.81萬元項目投資回收期所得稅前：4.82年所得稅后：5.55年上述數(shù)據(jù)及經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)表明該項目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益五、不確定性分析1、盈虧平衡分析項目達(dá)產(chǎn)年銷售收入為50700萬元，增值稅為2539.45萬元，總成本費用為39765.79萬元，其中可變成本為34743.66萬元，固定成本為5022.13萬元，由此計算以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為37.43%。說明項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。2、敏感性分析對項目進(jìn)行的單因素敏感性分析結(jié)果（見附表4）表明，產(chǎn)品售價最為敏感，其次為經(jīng)營成本，再次為產(chǎn)品產(chǎn)量，最后為固定資產(chǎn)投資。當(dāng)產(chǎn)品售價單邊下調(diào)10%或經(jīng)營成本單邊增加10%時，項目財務(wù)內(nèi)部收益率分別為17.28%和19.14%。長期來看，產(chǎn)品售價或經(jīng)營成本單邊調(diào)整的可能性較小，對該產(chǎn)品來說，原輔材料價格和產(chǎn)品售價同時下調(diào)的可能性較大。依據(jù)項目敏感性分析，可以認(rèn)為項目具有一定的抗風(fēng)險能力。十一、項目進(jìn)展情況項目計劃在2009年1月開工，2010年12月全面竣工，預(yù)計項目開發(fā)建設(shè)總工期24個月。本項目已經(jīng)長沙市發(fā)展與改革委員會長發(fā)改（2009）34號文核準(zhǔn)，同意開工建設(shè)。目前本項目正在進(jìn)行的主要工作如下1、利用新研發(fā)的銑齒、熱處理等工藝技術(shù)對現(xiàn)有生產(chǎn)線進(jìn)行技術(shù)改造。2、進(jìn)口部分世界頂端水平的生產(chǎn)設(shè)備，如數(shù)控磨床、對焊機(jī)等；3、進(jìn)行廠房建設(shè)招投標(biāo)的準(zhǔn)備項目實施的進(jìn)度安排如下：表11-1項目進(jìn)度安排表序號時間項目20092010123412341項目前期準(zhǔn)備工作2初步設(shè)計與土地平整3招投標(biāo)及廠房建設(shè)現(xiàn)有產(chǎn)品技改擴(kuò)產(chǎn)4技改與新產(chǎn)品開發(fā)5新產(chǎn)品試生產(chǎn)6新產(chǎn)品生產(chǎn)線建設(shè)及投產(chǎn)。十二、結(jié)論與建議一、研究結(jié)論1、項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展方向，符合長沙市總體規(guī)劃要求，具有良好的社會和經(jīng)濟(jì)效益。其建設(shè)將促進(jìn)湖南省臺商投資區(qū)（望城）的建設(shè)與健康發(fā)展，對拉動湖南特別是長沙的經(jīng)濟(jì)增長具有重要意義。2、項目為泰嘉公司針對我國雙金屬帶鋸條行業(yè)目前所面臨的技術(shù)創(chuàng)新能力低、產(chǎn)品單一、品質(zhì)不高等共性技術(shù)問題進(jìn)行的研究改進(jìn)及規(guī)?；a(chǎn)。本項目的實施，對提高我國雙金屬帶鋸條生產(chǎn)的整體技術(shù)水平，推動國產(chǎn)切削工具的快速發(fā)展能起到積極的推動作用，可以促進(jìn)我國鋸切行業(yè)的整體生產(chǎn)規(guī)模和技術(shù)水平的提升。對節(jié)能降耗、增加稅收、出口創(chuàng)匯、帶動地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面，也能起到良好的作用，具備很好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。3、項目的建設(shè)條件（技術(shù)、場地、水、電、通訊等）已具備，項目的技術(shù)方案安全、經(jīng)濟(jì)、適用，并十分注意消防安全、環(huán)保、節(jié)能等配套措施，在技術(shù)上是可行的。4、本項目承擔(dān)單位為國內(nèi)行業(yè)內(nèi)龍頭企業(yè)，是項目產(chǎn)品國家標(biāo)準(zhǔn)編制單位，已經(jīng)擁有了一定的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)規(guī)模，具備實施產(chǎn)業(yè)化的技術(shù)基礎(chǔ)和生產(chǎn)條件。公司技術(shù)中心是湖南省認(rèn)定企業(yè)技術(shù)中心，在該項目方面擁有已經(jīng)授權(quán)和正在申報的8項知識產(chǎn)權(quán)，這為雙金屬復(fù)帶鋸條的產(chǎn)業(yè)化提供了雄厚的技術(shù)保證。5、經(jīng)測算，項目總投資15132.50萬元，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率37.93%、總投資收益率39.61%、項目資本金凈利潤率68.94%，所得稅后項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率31.01%、項目投資回收期5.55年。財務(wù)指標(biāo)反映本項目具有一定的盈利與承債能力。二、建議1、由于本項目為年增產(chǎn)雙金屬帶鋸條800萬米技術(shù)改造項目，有利于企業(yè)將科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，建議政府各部門對項目的運(yùn)作應(yīng)給予盡可能多的優(yōu)惠政策，以確保項目順利實施。2、工程質(zhì)量是項目的生命線，建設(shè)單位應(yīng)嚴(yán)格控制好工程的發(fā)包和材料采購，通過公平競爭、擇優(yōu)選取的招標(biāo)形式選擇合格的施工單位和材料廠商，確保施工質(zhì)量和工程進(jìn)度。3、資金是項目順利進(jìn)行的保證，建設(shè)單位應(yīng)精心安排好工程進(jìn)度計劃，確保工程建設(shè)資金足額到位，從而保證項目的順利實施。綜上所述，只要對項目建設(shè)進(jìn)行科學(xué)管理、嚴(yán)格組織、加強(qiáng)成本控制，就一定能夠獲得良好的社會綜合效益，但項目開發(fā)建設(shè)單位應(yīng)加強(qiáng)開發(fā)建設(shè)過程中的成本控制工作，以確保其社會經(jīng)濟(jì)效益實現(xiàn)。附表1銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表單位:萬元序號項目合計12345678910經(jīng)營負(fù)荷（%）70.0090.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001營業(yè)收入943020.0035490.0045630.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.001.1M42帶鋸條446400.0016800.0021600.0024000.0024000.0024000.0024000.0024000.0024000.001.2寬大系列帶鋸條115320.004340.005580.006200.006200.006200.006200.006200.006200.001.3M51帶鋸條83700.003150.004050.004500.004500.004500.004500.004500.004500.001.4硬質(zhì)合金帶鋸條297600.0011200.0014400.0016000.0016000.0016000.0016000.0016000.0016000.002營業(yè)稅金及附加2.1營業(yè)稅2.2消費稅2.3資源稅2.4城市維護(hù)建設(shè)稅2.5教育費附加3增值稅47205.841763.652271.542539.452539.452539.452539.452539.452539.45銷項稅額137020.065156.676630.007366.677366.677366.677366.677366.677366.67進(jìn)項稅額89814.223393.024358.464827.224827.224827.224827.224827.224827.22續(xù)附表1序號項目1112131415161718192021經(jīng)營負(fù)荷（%）100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001營業(yè)收入50700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.001.1M42帶鋸條24000.0024000.0024000.0024000.0024000.0024000.0024000.0024000.0024000.0024000.0024000.001.2寬大系列帶鋸條6200.006200.006200.006200.006200.006200.006200.006200.006200.006200.006200.001.3M51帶鋸條4500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.001.4硬質(zhì)合金帶鋸條16000.0016000.0016000.0016000.0016000.0016000.0016000.0016000.0016000.0016000.0016000.002營業(yè)稅金及附加2.1營業(yè)稅2.2消費稅2.3資源稅2.4城市維護(hù)建設(shè)稅2.5教育費附加3增值稅2539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.45銷項稅額7366.677366.677366.677366.677366.677366.677366.677366.677366.677366.677366.67進(jìn)項稅額4827.224827.224827.224827.224827.224827.224827.224827.224827.224827.224827.22附表2總成本費用估算表單位:萬元序號項目合計12345678910經(jīng)營負(fù)荷（%）70.0090.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001制造成本648523.3524789.9331604.8934831.0934831.0934831.0934831.0934831.0934831.091.1原材料513304.2019317.9024837.3027597.0027597.0027597.0027597.0027597.0027597.001.2輔助材料39301.801479.101901.702113.002113.002113.002113.002113.002113.001.3動力47467.201786.402296.802552.002552.002552.002552.002552.002552.001.4直接工資及福利費13572.00612.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.001.5制造費用34878.151594.531849.091849.091849.091849.091849.091849.091849.091.折舊費10949.51576.29576.29576.29576.29576.29576.29576.29576.291.修理費11069.44471.04588.80588.80588.80588.80588.80588.80588.801.其他制造費12859.20547.20684.00684.00684.00684.00684.00684.00684.002銷售費用28290.601064.701368.901521.001521.001521.001521.001521.001521.003管理費用57189.602433.603042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003.13.2其他管理費用57189.602433.603042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.004財務(wù)費用7409.07621.76468.41371.70371.70371.70371.70371.70371.704.1長期借款利息485.46356.40129.064.2流動資金借款利息6923.61265.36339.35371.70371.70371.70371.70371.70371.704.3短期借款利息5總成本費用741412.6228909.9936484.2039765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.795.1其中：可變成本646424.2124416.6331365.3634743.6634743.6634743.6634743.6634743.6634743.665.2固定成本94988.414493.365118.845022.135022.135022.135022.135022.135022.136經(jīng)營成本723054.0427711.9435439.5038817.8038817.8038817.8038817.8038817.8038817.80盈虧平衡點（%）48.2742.6837.4337.4337.4337.4337.4337.43續(xù)附表3序號項目1112131415161718192021經(jīng)營負(fù)荷（%）100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001制造成本34831.0934831.0934831.0934831.0934831.0934831.0934831.0934831.0934831.0934831.0934831.091.1原材料27597.0027597.0027597.0027597.0027597.0027597.0027597.0027597.0027597.0027597.0027597.001.2輔助材料2113.002113.002113.002113.002113.002113.002113.002113.002113.002113.002113.001.3動力2552.002552.002552.002552.002552.002552.002552.002552.002552.002552.002552.001.4直接工資及福利費720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.00720.001.5制造費用1849.091849.091849.091849.091849.091849.091849.091849.091849.091849.091849.091.折舊費576.29576.29576.29576.29576.29576.29576.29576.29576.29576.29576.291.修理費588.80588.80588.80588.80588.80588.80588.80588.80588.80588.80588.801.其他制造費684.00684.00684.00684.00684.00684.00684.00684.00684.00684.00684.002銷售費用1521.001521.001521.001521.001521.001521.001521.001521.001521.001521.001521.003管理費用3042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003.13.2其他管理費用3042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.003042.004財務(wù)費用371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.704.1長期借款利息4.2流動資金借款利息371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.70371.704.3短期借款利息5總成本費用39765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.795.1其中：可變成本34743.6634743.6634743.6634743.6634743.6634743.6634743.6634743.6634743.6634743.6634743.665.2固定成本5022.135022.135022.135022.135022.135022.135022.135022.135022.135022.135022.136經(jīng)營成本38817.8038817.8038817.8038817.8038817.8038817.8038817.8038817.8038817.8038817.8038817.80盈虧平衡點（%）37.4337.4337.4337.4337.4337.4337.4337.4337.4337.4337.43附表3利潤與利潤分配表單位:萬元序號項目合計12345678910經(jīng)營負(fù)荷（%）70.0090.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001營業(yè)收入943020.0035490.0045630.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.002營業(yè)稅金及附加3增值稅47205.841763.652271.542539.452539.452539.452539.452539.452539.454總成本費用741412.6228909.9936484.2039765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.795營業(yè)外凈支出6其他收入7利潤總額154401.544816.366874.268394.768394.768394.768394.768394.768394.768彌補(bǔ)以前年度虧損9應(yīng)納所得稅額154401.544816.366874.268394.768394.768394.768394.768394.768394.7610所得稅38600.391204.091718.572098.692098.692098.692098.692098.692098.6911凈利潤115801.153612.275155.696296.076296.076296.076296.076296.076296.0712期初未分配利潤3251.047891.1613557.6219224.0824890.5430557.0036223.4613可供分配的利潤3612.278406.7314187.2319853.6925520.1531186.6136853.0742519.5314提取法定盈余公積金11580.17361.23515.57629.61629.61629.61629.61629.61629.6115公益金163251.047891.1613557.6219224.0824890.5430557.0036223.4641889.9217應(yīng)付優(yōu)先股股利18提取任意盈余公積金19應(yīng)付利潤3251.047891.1613557.6219224.0824890.5430557.0036223.4641889.9220各投資方利潤分配21未分配利潤3251.047891.1613557.6219224.0824890.5430557.0036223.4641889.9222息稅前利潤161810.615438.127342.678766.468766.468766.468766.468766.468766.4623息稅折舊攤銷前利潤172760.126014.417918.969342.759342.759342.759342.759342.759342.75總投資收益率24.57%33.18%39.61%39.61%39.61%39.61%39.61%39.61%項目資本金凈利潤率39.55%56.45%68.94%68.94%68.94%68.94%68.94%68.94%續(xù)附表3序號項目1112131415161718192021經(jīng)營負(fù)荷（%）100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.001營業(yè)收入50700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.0050700.002營業(yè)稅金及附加3增值稅2539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.452539.454總成本費用39765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.7939765.795營業(yè)外凈支出6其他收入7利潤總額8394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.768彌補(bǔ)以前年度虧損9應(yīng)納所得稅額8394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.768394.7610所得稅2098.692098.692098.692098.692098.692098.692098.692098.692098.692098.692098.6911凈利潤6296.076296.076296.076296.076296.076296.076296.076296.076296.076296.076296.0712期初未分配利潤41889.9247556.3853222.8458889.3064555.7670222.2275888.6881555.1487221.6092888.0698554.5213可供分配的利潤48185.9953852.4559518.9165185.3770851.8376518.2982184.7587851.2193517.6799184.13104850.5914提取法定盈余公積金629.61629.61629.61629.61629.61629.61629.61629.61629.61629.61629.6115公益金1647556.3853222.8458889.3064555.7670222.2275888.6881555.1487221.6092888.0698554.52104220.9817應(yīng)付優(yōu)先股股利18提取任意盈余公積金19應(yīng)付利潤47556.3853222.8458889.3064555.7670222.2275888.6881555.1487221.6092888.0698554.52104220.9820各投資方利潤分配21未分配利潤47556.3853222.8458889.3064555.7670222.2275888.6881555.1487221.6092888.0698554.52104220.9822息稅前利潤8766.468766.468766.468766.468766.468766.468766.468766.468766.468766.468766.4623息稅折舊攤銷前利潤9342.759342.759342.759342.759342.759342.759342.759342.759342.759342.759342.75總投資收益率39.61%39.61%39.61%39.61%39.61%39.61%39.61%39.61%39.61%39.61%39.61%項目資本金凈利潤率68.94%68.94%68.94%68.94%68.94%68.94%68.94%68.94%68.94%68.94%68.94%附表4敏感性分析表序號項目1234567891基準(zhǔn)折現(xiàn)率Ic（%）8.008.008.008.008.008.0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