2023年存款貨幣銀行習題與答案

第九章存款貨幣銀行

第一部分本章內(nèi)容結(jié)構(gòu)

存款貨幣銀行是國際貨幣基金組織對金融中介體系中可以發(fā)明存環(huán)貨幣的金融中介機構(gòu)

的總稱，其名稱和業(yè)務(wù)經(jīng)營項目在各國有著很多不同。本章介紹了存款貨幣銀行的產(chǎn)生和發(fā)

展歷程及其重要業(yè)務(wù)，并具體分析了分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營、金融創(chuàng)新、不良債權(quán)及存款保險

制度等相關(guān)內(nèi)容。

存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)及銀行卡業(yè)務(wù)構(gòu)成了銀行的重

要業(yè)務(wù)。在其業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，隨著著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，銀行往往形成大量的不良債權(quán)。

如何解決這些不良債權(quán)，實現(xiàn)銀行流動性、賺錢性與安全性的統(tǒng)一是銀行經(jīng)營中的重中之重。

這就引出了商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理及負債管理理論等相關(guān)問題，并提出了風險管理的概念和銀

行內(nèi)部控制的有關(guān)框架。

對于存款保險制度，贊成者與反對者各執(zhí)己見,或認為是保持銀行體系穩(wěn)定的關(guān)鍵性制度，

或認為是道德風險的根源。然而從時間的角度看，有些障礙能否逾越具有更為關(guān)鍵的意義。

這一制度引入我國對于提高公眾對銀行體系穩(wěn)定性的信心到底有多大的緊迫性還需要取得

進一步論證。

第二部分本章學習重點與難點

重點

掌握存款貨幣銀行的重要業(yè)務(wù)類型、經(jīng)營原則及經(jīng)營理論

理解分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營的背景與趨勢問題

理解村狂貨幣英漢面臨的重要風險

難點、

存款貨幣銀行的經(jīng)營管理理論

不良債權(quán)及債權(quán)質(zhì)量分類法

存款保險制度的功能機這一制度引入我國的問題

第三部分同步練習題

一名詞解釋

1票據(jù)發(fā)行便利2金融創(chuàng)新

3存款保險制度4負債業(yè)務(wù)

5資產(chǎn)業(yè)務(wù)6中間業(yè)務(wù)

7表外業(yè)務(wù)

二填空題

現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢涉及（),()和().

2我國商業(yè)銀行屬于（）組織形式。

3(),()和(）是當今全球范圍內(nèi)金融體系的三大支柱。

4巴塞爾協(xié)議規(guī)定核心資本充足率不低于（）。

5有商業(yè)銀行發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)引申出來的存款叫做（

6存在商業(yè)銀行隨時能提取的活期存款稱為

7貸款的五星級分類法把貸款分為（)、()、()、(）和（)

貸款。

8存款貨幣銀行向中央銀行借款重要形式有(）和（)o

三選擇題

1.最典型全能型商業(yè)銀行國家（)?

A美國B日本C英國D德國

2.商業(yè)銀行的資金來源（)

A自有資金積累B各項存款C同業(yè)借款D央行借款

3.商業(yè)銀行與其他金融機構(gòu)區(qū)別在于能接受（)

A儲蓄存款B原始存款C活期存款D定期存款

4.金融創(chuàng)新增長了貨幣供應(yīng)的（）。

A內(nèi)生性B外生性C可測性D可控性

5.商業(yè)銀行進行存款發(fā)明的前提是（）.

A吸取活期存款B部分準備金制度C非鈔票結(jié)算D存款乘數(shù)

6.商業(yè)銀行具有的職能（）。

A支付中介B信用中介C變居民的貨幣收入和儲蓄為資本D發(fā)明信用流通工

具

7.商業(yè)銀行的負債涉及（）。

A存款負債B自有資本C附屬資本D其他負債

8.下列哪些屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（）。

A承兌B代理C信托D租賃

9商業(yè)銀行經(jīng)營方針涉及（

A賺錢性B流動性C社會性D安全性

10.商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)涉及（）。

A放款B投資C租賃D信貸

四判斷題

1.長期貸款的證券化合票據(jù)發(fā)行便利都屬于增長流動性型金融創(chuàng)新。（）

2.原始存款、超額準備率、財政存款及鈔票漏損率等都是影響商業(yè)銀行發(fā)明派生存款能力的

因素。（）

3.商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)重要由貸款承諾、證券代理、擔保和信托征詢服務(wù)。（）

4.對于可贖回債券，贖回價格的存在減少了債券的內(nèi)在價值。（）

5.商業(yè)銀行的二級儲備重要由國庫券和對其他金融機構(gòu)的臨時貸款。（）

五簡答題

1.簡述商業(yè)銀行的重要作用。

2.簡述貸款的五級分類法。

3.簡述網(wǎng)絡(luò)銀行具有的優(yōu)勢和發(fā)展中存在的障礙

4.村跨貨幣銀行面臨的重要風險有哪些？

六論述題

1.論述商業(yè)銀行的經(jīng)營原則和經(jīng)營管理方法，并聯(lián)系實際淺談如何進一步建立我國現(xiàn)代商業(yè)

銀行的資產(chǎn)負債管理體系。

2.是比較商業(yè)銀行在性質(zhì)、只能和業(yè)務(wù)范圍等方面與其他金融中介機構(gòu)的區(qū)別，并分析我國

應(yīng)行業(yè)在分類經(jīng)營和混業(yè)

經(jīng)營中的現(xiàn)實選擇。

3.金融風險重要有哪些來源?消費者如何減低風險？

4.金融創(chuàng)新的背景和動因有哪些？

一名詞解釋

1.票據(jù)發(fā)行便利：票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)新

票據(jù)發(fā)行的承諾，屬銀行的表外業(yè)務(wù)。借款人根據(jù)事先與商業(yè)銀行等

金融機構(gòu)（即發(fā)行銀行）簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一定期限

內(nèi)以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以較低的成本取得中長期

的資金融通。它涉及循環(huán)報銷的便利；可轉(zhuǎn)讓的循環(huán)包銷便利；多元

票據(jù)發(fā)行便利和無包銷的票據(jù)發(fā)行便利。

2.金融創(chuàng)新：金融創(chuàng)新體現(xiàn)了金融業(yè)中迅速發(fā)展的一種趨勢，是指金

融業(yè)不斷超越傳統(tǒng)的金金融方式和管理模式，在金融工具，金融機構(gòu),

金融工具，金融服務(wù)技術(shù)，金融市場組織等各個方面進行的大量革新

和發(fā)明活動。它的核心內(nèi)容重要涉及三個方面：1新的市場。如金融

期貨和期權(quán)交易市場的產(chǎn)生，完善和不斷擴展。2新的交易工具，如

浮動利率債券和票據(jù)，大額可轉(zhuǎn)讓存單的發(fā)行。3新的交易技術(shù)。如

票據(jù)發(fā)行便利，期貨與利率互換，遠期利率協(xié)議的產(chǎn)生。狹義上的金

融創(chuàng)新嚴禁金融工具的創(chuàng)新。

3.存款保險制度;存款保險制度是一種對存款人利益提供保護，穩(wěn)定金

融體系的制度安排。在這一制度下，吸取存款的金融機構(gòu)根據(jù)其吸取

存款數(shù)額，按規(guī)定的報廢率向存款保險機構(gòu)投保，當存款機構(gòu)破產(chǎn)而

無法滿足存款人的提款規(guī)定期，有存款保險機構(gòu)承擔支付法定保險金

的責任。

4.負債業(yè)務(wù)：存款貨幣銀行的負債業(yè)務(wù)是指形成資金來源的業(yè)務(wù)。其

所有資金來源涉及自有資本和吸取的外來資金兩部分。自有資本涉及

發(fā)行股票所籌集的股份資本以及公積金和未分派利潤。這一部分也稱

權(quán)益資本。，相中央銀行借款，向其他銀行和貨幣市場拆借，以及

發(fā)行中長期金融債券等。

5.資產(chǎn)業(yè)務(wù)：存款貨幣銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指將自己通過負債業(yè)務(wù)多

聚集的貨幣資金加以運用的業(yè)務(wù)。這是取得收益的重要途徑。對于所

聚集的資金，除了必須保存一定部分的鈔票和在中央銀行的存款以應(yīng)

付顧客提存轉(zhuǎn)賬結(jié)算的需求外，其余部分重要是以貼現(xiàn)、貸款和證券

投資等方式加以運用。

6.中間業(yè)務(wù)：凡銀行并不需要運用自己的資金而代理客戶承辦支付和

其他委托事項并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)統(tǒng)稱中間業(yè)務(wù)，也稱作無風險

業(yè)務(wù)。最常見的是傳統(tǒng)的匯兌信用證、代收、代客買賣等業(yè)務(wù)。承兌

業(yè)務(wù)也歸這一類。

7.表外業(yè)務(wù)：存款貨幣銀行的表外業(yè)務(wù)是指凡未列入銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)表

內(nèi)且不影響資產(chǎn)負債總額的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)既涉及傳統(tǒng)的中間

業(yè)務(wù)，有涉及金融創(chuàng)新中產(chǎn)生的一些有風險的業(yè)務(wù)，如互換、期權(quán)、

期貨、遠期利率協(xié)議、票及發(fā)行便利、貸款承諾、備用信用證等業(yè)務(wù)。

通常提及的表外業(yè)務(wù)專指后一類，即狹義表外業(yè)務(wù)。

二、填空題

1.電子化；全能化；國際化

2.總分行制

3.銀行業(yè)；信托業(yè)；保險業(yè)

4.4%

5.派生存款

6.原始存款

7.正常；關(guān)注；次級；可疑；損失

8.直接借款；再貼現(xiàn)

三、選擇題

l.D2.ABCD3.C4.A5.BC

6.ABCD7.ABD8.ABCD9.ABD10.AB

四、判斷題

1.錯票據(jù)發(fā)行便利不是為了增長流動性，而是一種周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期

票據(jù)的融資承諾，目的是以較低成本取得中長期資金融通。

2.錯財政存款不是影響商業(yè)銀行創(chuàng)新派生存款能力的因素。

3.錯信托是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)

4.對

5.對

五、簡答題

1.簡述商業(yè)銀行的重要作用。

答：1.充當公司之間的信用中介：通過吸取存款動員和集中社會上閑

置的貨幣資本，再通過貸款或投資方式將這些貨幣資本提供應(yīng)經(jīng)營產(chǎn)

業(yè)的資本家使用。銀行成為貨幣資本貸出者與借入者之間的介入。

2.充當公司之間的支付中介：通過為各個資本家開立賬戶，充當資本

家之間貨幣結(jié)算與貨幣收復的中間人。

3.便社會各階層儲蓄收入為資本：將本來并非資本而預定用于消費

的積蓄和收入，通過銀行匯集起來，提供應(yīng)公司家作為資本運用。

4.發(fā)明信用流通工具：商業(yè)銀行是銀行券和存款貨幣的發(fā)明者，在經(jīng)

濟生活中發(fā)揮著重要作用。

2.簡述貸款的五級分類法

答:債權(quán)質(zhì)量關(guān)系到銀行的賺錢能力和穩(wěn)健制度。不管是銀行的管理

者還是監(jiān)管者，都密切關(guān)注債權(quán)質(zhì)量的變化，特別是信貸資產(chǎn)質(zhì)量的

變化。關(guān)于貸款分類，國際貨幣基金組織和世界銀行推薦把貸款分為

五類，即正常，關(guān)注，次級，可疑和損失的五級分類法。

正常類：借款人可以履行協(xié)議，有充足把握準時足額償還本息。

關(guān)注類:盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些也許對

償還產(chǎn)生不利影響的因素。

次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入

已無法保證足額償還本息。

可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保協(xié)議約定也

肯定要導致一部分損失。

損失類：在采用所有也許的措施和一起被咬的法律程序之后，本息仍

然無法收回，或只能收回很少部分。

3.簡述網(wǎng)絡(luò)銀行具有的優(yōu)勢和發(fā)展中存在的障礙

答;網(wǎng)絡(luò)銀行又成為網(wǎng)上銀行，在線銀行，是指通過互聯(lián)網(wǎng)或其它電

子傳送途徑，提供各種金融服務(wù)的新型銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行具有許多明顯

的優(yōu)勢：1,方便、快捷、超越時空；2成本低；3拓展金融服務(wù)領(lǐng)域。

如涉及利率、匯率、經(jīng)濟金融新聞等信息服務(wù)、具體而低成本的投資

理財服務(wù)、投資征詢服務(wù)和綜合經(jīng)營等。4傳統(tǒng)銀行一般是單方面開

發(fā)業(yè)務(wù)品種，向客戶推銷產(chǎn)品和服務(wù)，而網(wǎng)絡(luò)音者采用以客戶為導向

的營銷方式，既可以按照客戶的需求為其提供極具個性化的服務(wù)。

網(wǎng)絡(luò)銀行中存在的重要障礙是1安全問題；2法律規(guī)范問題

4.存款銀行面臨的重要風險有哪些

答：存款銀行面臨的重要風險有：

1.信用風險;又稱違約風險，重要源于兩種情況:一是存款者擠兌而銀

行沒有足夠的鈔票可以支付；二是貸款者預期不能歸還出現(xiàn)呆賬、

壞賬，導致銀行資產(chǎn)損失。

2.市場風險和利率風險。市場風險是指利率、匯率、股價或商品的

變動而使銀行資產(chǎn)或負債的市場價值發(fā)生變動的也許性。利率風

險是一種因市場利率變化引起資產(chǎn)價格變動或銀行業(yè)務(wù)的利率跟

不上市場利率變化所帶來的風險。

3.流動性風險。指金融參與者自身鈔票流動性的變化或證券市場流

動性的變化所導致的不擬定性。

4.操作風險。指由于金融機構(gòu)內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失

誤，以及外部事件而導致金融機構(gòu)直接或間接損失的風險。

六、論述題

1.論述商業(yè)銀行的經(jīng)營原則和經(jīng)營管理方法，并聯(lián)系實際淺談如何進

一步建立我國現(xiàn)代化商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理體系。

答：商業(yè)銀行的經(jīng)營原則涉及營利性流動性和安全性。追求賺錢是商

業(yè)銀行經(jīng)營目的的規(guī)定，是改善服務(wù)、開拓業(yè)務(wù)和改善經(jīng)營管理的內(nèi)

在動力，因此這一原則占據(jù)核心地位。流動性問題及清償問題，是指

銀行可以隨時滿足客戶提取銀行存款的等發(fā)面規(guī)定的能力，它對銀行

經(jīng)營至關(guān)重要。因此威力保持流動性銀行在安排資金運用時一，一方面

是資金具有較高的流動性另一方面必須力求負債業(yè)務(wù)機構(gòu)合理并保

持自己有較多的融資道路和較強的融資能力。安全性原則是指避免風

險保證資金安全的規(guī)定。銀行經(jīng)營中，自有資本比重很小，重要依靠

吸取存款和對外借款用于貸款和投資，因此安全性很重要。三原則有

統(tǒng)一的一面，也有矛盾的一面。一般而言安全性和流動形式正相關(guān)的,

但它們與賺錢性往往有矛盾，因此銀行要從現(xiàn)實出發(fā)統(tǒng)一協(xié)調(diào)好這三

者的關(guān)系，尋求最佳組合。

商業(yè)銀行經(jīng)營管理歷經(jīng)資產(chǎn)管理、負債管理、資產(chǎn)負債管理綜合管

理三階段。

資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)管理方法，它著重于資產(chǎn)管理特別是流

動性方面。負債管理的核心思想是主張以借入資金的辦法來保持銀行

的流動性從而增長資產(chǎn)業(yè)務(wù)，增長銀行收益。但這也存在風險，提高

了融資陳本增長了經(jīng)營風險，不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營。資產(chǎn)負債管理理

論的基本思想是將資產(chǎn)和負債雙方面加以對照記做出相應(yīng)分析圍繞

所謂缺口和差額，通過調(diào)整自長和負債雙方在某種特性上的差異，達

成合理搭配他的手段有利率敏感性差額管理法和期限管理法。

我國商業(yè)銀行應(yīng)加緊建立資產(chǎn)負債管理體系：第一步，積極引進國

際先進經(jīng)驗和技術(shù)盡快提高市場風險計量水平；第二步逐步推行內(nèi)部

資金轉(zhuǎn)移定價系統(tǒng)，對市場風險實行相對集中管理；第三步，重組管

理架構(gòu)健全管理流程，全面實行資產(chǎn)負債管理。

2.是比較商業(yè)銀行在性質(zhì)只能和業(yè)務(wù)范圍等方面和其他金融中介機

構(gòu)的區(qū)別并分析我國商業(yè)銀行在分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營中的現(xiàn)實選擇。

答1.商業(yè)銀行和其他金融中介機構(gòu)作為金融媒介，其共同的功能市容

共同社會經(jīng)濟中盈余和池子單位之間的資金供求，其實質(zhì)是將社會儲

蓄資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資本。同時，商業(yè)銀行在性質(zhì)只能和業(yè)務(wù)范圍等方

面與其他金融機構(gòu)有以下區(qū)別：

1.性質(zhì)方面；商業(yè)銀行以追求最大利潤為目的以多種金融負債籌集

資金，以多種資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能運用負債進行信用發(fā)明，并

向客戶提供多功能綜合性服務(wù)的金融公司而其他金融中介機構(gòu)則

是以某種特定金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象向客戶提供特種服務(wù)的以營利

為目的的金融公司。

2.職能方面:其他金融中介機構(gòu)不能吸取可簽發(fā)支票的活期存款，因

而不具有信用發(fā)明功能，只是充當可貸資金的經(jīng)紀人商業(yè)銀行則

是可貸資金的發(fā)明著具有強大的信用的能力。因此各國政府和監(jiān)

管機構(gòu)對商業(yè)銀行的監(jiān)管也較非銀行金融機構(gòu)嚴格。

3.其他經(jīng)融中介的業(yè)務(wù)范圍較為狹窄，專業(yè)性也較強，而現(xiàn)代商業(yè)

銀行則逐漸綜合化，既經(jīng)營一切零售和批發(fā)銀行業(yè)務(wù)也為客戶提

供所需的各種金融服務(wù)即混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展趨勢越來越明顯。

2分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營是指實行分離分離銀行制和全能銀行制度的問

題。分頁還是混業(yè)的選擇必須考慮市場競爭條件和產(chǎn)權(quán)條件。對于發(fā)

達國家來說無論銀行貸款還是證券業(yè)務(wù)和報銷業(yè)務(wù)，其競爭都非常劇

烈一個金融中介機構(gòu)想要過多壟斷金融市場是不也許的。商業(yè)銀行假

如想要經(jīng)營證券、保險業(yè)務(wù)沒有效率就不能生存。但對于發(fā)展中國家,

如我國商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)還不明晰，國有銀行對非銀行業(yè)務(wù)也許導致的

巨額損失難以承擔真正的責任，政府對貸款的干預普遍存在信息收集

非常落后，會計和披露標準很不健全，監(jiān)督者的素質(zhì)還不是很高。在

這種環(huán)境下引入混業(yè)經(jīng)營必須謹慎從事。

我國正處在從大一統(tǒng)金融機構(gòu)體系向多元化轉(zhuǎn)軌時期金融體系在

整體上還比較脆弱。一方面商業(yè)銀行存在巨額不良債權(quán)，銀證，引起

關(guān)系嚴重扭曲的局面未能徹底改善資產(chǎn)負債比例管理尚處在推廣階

段，信貸計劃體制改革困難重重，貨幣市場和資本市場缺少充足競爭

的市場條件;另一方面其他金融中介機構(gòu)大多數(shù)成立時間比較短，證

券業(yè)保險業(yè)等非銀行業(yè)務(wù)的是出阿運作剛起步，抗風險能力較差一旦

發(fā)生巨額風險，也許會危及金融機構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管的體制與

其生存環(huán)境是相匹配的。但從長遠看，在金融機構(gòu)的產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰充

足競爭的市場條件成熟后，實行混業(yè)經(jīng)營提高我國金融機構(gòu)的國際競

爭力，將是大勢所趨。

3.金融風險重要有哪些來源，消費者如何減低風險？

1.金融風險按來源來分：（1）貨幣風險，也稱匯率風險，指源于匯率

變動而帶來的風險涉及交易風險和折算風險。交易風險指因匯率的變

動影響平常交易的收入。折算風險之因匯率的變動影響資產(chǎn)負債表中

資產(chǎn)的價值和負債的成本。（2）利率風險指源于市場利率水平變動而

對證券資產(chǎn)的價值帶來的風險。一般來說，利率的上升會導致證券價

格的下降，利率的下降會導致證券價格的上升。在利率水平變動幅度

相同的情況下，長期證券收到的影響幣短期證券更大。貨幣風險和利

率風險也統(tǒng)稱為價格風險。（3）流動性風險，指源于金融資產(chǎn)變現(xiàn)的

風險。證券的流動性重要取決于二級證券市場的發(fā)達限度和證券自身

期限的長短。（4）信用風險，又稱違約風險，只證券發(fā)行者因倒閉或

其他因素不能履約而給投資者帶來的風險。（5）市場風險，只由于證

券是行情變動而引起的投資實際收益率偏離預期收益率的也許性。當

出現(xiàn)看漲行情是多數(shù)證券價格通常會上漲：相反則下跌。（6）運營風

險，又稱造作分析，指源于平常操作和工作流程失誤而帶來的風險，

隨著證券交易讀電子技術(shù)的依賴限度不斷加深，運營風險將變得越來

越復雜。

2.消費者減少風險的途徑涉及：（1）多樣化選擇。即消費者在計劃未

來一段時間內(nèi)的某項帶有風險的經(jīng)濟活動時一，可以采用多樣化的行動

以減少風險。（2）風險分散。投資者通過投資許多項目或者持有許多

公司的股票而消除風險。這種以多種方式持有資產(chǎn)的方式可以一定限

度上的避免持有單一資產(chǎn)而發(fā)生的風險，這樣投資者的投資報戳就會

更加擬定。（3）保險。在消費者面