有關(guān)加強(qiáng)募集資金使用的通知

甬證監(jiān)發(fā)〔2010〕130號(hào)關(guān)于加強(qiáng)募集資金使用的通知轄區(qū)各上市公司、相關(guān)保薦機(jī)構(gòu)：為進(jìn)一步規(guī)范轄區(qū)上市公司的募集資金使用和存放工作，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、各上市公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》（證監(jiān)公司字〔2007〕25號(hào)）的相關(guān)規(guī)定，妥善使用和存儲(chǔ)募集資金；各上市公司對(duì)募集資金的使用和存儲(chǔ)必須符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定；應(yīng)嚴(yán)格按照公司招股說(shuō)明書(shū)的承諾，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)募集資金項(xiàng)目的建設(shè)，未經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)不得隨意擅自改變募集資金用途；對(duì)超募資金應(yīng)本著有利于公司長(zhǎng)久發(fā)展的原則，在履行相關(guān)審議和披露程序后謹(jǐn)慎使用。二、各上市公司應(yīng)進(jìn)一步完善募集資金存儲(chǔ)、使用和管理的內(nèi)部控制制度。相關(guān)制度應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：1．公司、保薦機(jī)構(gòu)和募集資金開(kāi)戶銀行共同參與的三方監(jiān)管存儲(chǔ)制度。做到募集資金專(zhuān)戶專(zhuān)存，募集資金賬戶數(shù)原則上不能超過(guò)募集資金項(xiàng)目數(shù)；三方監(jiān)管存儲(chǔ)協(xié)議披露后，各上市公司無(wú)故不應(yīng)變更募集資金存管銀行，如確需變更的，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)變更原因進(jìn)行核查，并出具專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明。2．募集資金使用審批制度。各上市公司應(yīng)做到募集資金使用有計(jì)劃、有審批，并按單個(gè)募集資金項(xiàng)目單獨(dú)設(shè)立募集資金使用臺(tái)賬（含在子公司實(shí)施項(xiàng)目）。3．募集資金變更審批、持續(xù)披露制度。各上市公司未經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)不得隨意擅自改變募集資金用途。4．閑置募集資金使用制度。應(yīng)明確閑置募集資金使用的分級(jí)審批和披露制度，應(yīng)明確募集資金不得用于質(zhì)押、抵押、擔(dān)保等行為，不得用于證券投資、委托理財(cái)、創(chuàng)業(yè)投資和衍生品投資等高風(fēng)險(xiǎn)投資及為他人提供財(cái)務(wù)資助等事項(xiàng)。5．超募資金使用制度。應(yīng)明確超募資金使用的分級(jí)審批和披露制度，中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司應(yīng)按深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定完善相關(guān)制度，其他上市公司應(yīng)參照?qǐng)?zhí)行。6．董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員勤勉盡責(zé)制度。應(yīng)明確上述人員要督促上市公司規(guī)范使用募集資金，自覺(jué)維護(hù)上市公司資產(chǎn)安全，明確相關(guān)人員失職的責(zé)任追究機(jī)制；應(yīng)明確獨(dú)立董事在募集資金使用中的權(quán)利和責(zé)任。7．募集資金相關(guān)信息的持續(xù)披露制度。三、保薦代表人應(yīng)對(duì)公司募集資金使用情況認(rèn)真履行持續(xù)督導(dǎo)義務(wù)，督導(dǎo)公司完善相關(guān)管理制度，及時(shí)對(duì)公司募集資金的使用和存儲(chǔ)的合規(guī)性進(jìn)行核查，在督導(dǎo)期內(nèi)，應(yīng)每半年對(duì)公司募集資金使用和存儲(chǔ)情況進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，并制作工作底稿備查。四、我局將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)上市公司募集資金使用、存儲(chǔ)和管理情況的監(jiān)管。我局將定期或不定期地展開(kāi)對(duì)上市公司募集資金使用、存儲(chǔ)和管理情況的檢查，并將對(duì)定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告中關(guān)于募集資金的相關(guān)信息進(jìn)行重點(diǎn)審核，單項(xiàng)評(píng)價(jià)。各上市公司應(yīng)及時(shí)向我局報(bào)備以下資料：1．各上市公司應(yīng)在上市后（再融資公司為募集資金到位）1個(gè)月內(nèi)與相關(guān)各方簽訂募集資金三方存管協(xié)議，同時(shí)予以披露并報(bào)備我局。2．各上市公司在募集資金使用完畢前，應(yīng)于每月10日前（遇法定節(jié)假日，順延一周），向我局報(bào)備《募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)度月報(bào)表》（見(jiàn)附件）和募集資金銀行專(zhuān)用賬戶的上月對(duì)賬單（應(yīng)由保薦代表人簽署審核意見(jiàn)，并經(jīng)公司法定代表人簽字及加蓋公司公章，可以傳真形式報(bào)送）。本通知自下發(fā)之日起執(zhí)行，我局《關(guān)于報(bào)送募集資金使用有關(guān)材料的通知》（甬證特派辦發(fā)〔2002〕54號(hào)）的相關(guān)要求同時(shí)停止執(zhí)行。二〇一〇年十月十三日附件：募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)度月報(bào)表年度月填報(bào)單位：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元序號(hào)承諾投資項(xiàng)目承諾投資金額本月實(shí)際投資金額累計(jì)實(shí)際投資金額募集資金使用進(jìn)度項(xiàng)目完工程度主題詞：上市公司募集資金管理通知抄送：會(huì)上市部。寧波證監(jiān)局辦公室