會計信息系統(tǒng)用友ERP-U8V10.1高職PPT全套完整教學課件

會計信息系統(tǒng)全套PPT課件目錄CONTENT會計信息化及會計信息系統(tǒng)概述

系統(tǒng)管理公共基礎(chǔ)信息設(shè)置模塊一模塊二模塊三模塊四模塊五模塊六模塊七模塊八總賬管理系統(tǒng)UFO報表系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)模塊九供應(yīng)鏈一體化管理系統(tǒng)了解會計信息化會計信息系統(tǒng)功能會計信息化及會計信息系統(tǒng)概述模塊一新技術(shù)在企業(yè)會計信息化建設(shè)中的應(yīng)用用友U8管理軟件介紹課程總體說明課程總體說明

教學軟件：用友U8（V10.1）管理軟件演示版實驗賬套：每個小節(jié)操作內(nèi)容接續(xù)已建立賬套課后習題：鞏固本節(jié)理論知識

會計信息化是將會計信息作為管理信息資源，通過全面運用計算機、網(wǎng)絡(luò)通信為主的信息技術(shù)對其進行獲取、加工、傳輸、應(yīng)用等處理的行為。會計智能化內(nèi)部控制智能化內(nèi)部審計智能化公司治理智能化大數(shù)據(jù)背景下會計信息化的發(fā)展趨勢會計信息化在云會計、區(qū)塊鏈、人工智能、數(shù)據(jù)挖掘、新媒體等基于大數(shù)據(jù)的信息技術(shù)推動下，在推動基礎(chǔ)會計信息收集及處理的不斷智能化、系統(tǒng)化的同時，也開拓了會計相關(guān)內(nèi)部控制、內(nèi)部審計、公司治理等領(lǐng)域的邊界。云會計財務(wù)共享區(qū)塊鏈人工智能新技術(shù)在企業(yè)會計信息化建設(shè)中的應(yīng)用會計信息系統(tǒng)總體功能結(jié)構(gòu)供應(yīng)鏈管理SCM財務(wù)管理FM人力資源HR客戶關(guān)系管理CRM生產(chǎn)制造PM決策支持DSS集團應(yīng)用FM系統(tǒng)管理集成應(yīng)用辦公自動化OA商機管理UFO報表網(wǎng)上報銷固定資產(chǎn)存貨核算應(yīng)付管理應(yīng)收管理總賬管理合同管理售前分析統(tǒng)計分析市場管理費用管理活動管理客戶管理經(jīng)理查詢薪資管理考勤管理招聘管理人事信息企業(yè)分析移動商務(wù)預(yù)警平臺專家分析行業(yè)報表合并報表結(jié)算中心集團賬務(wù)集團預(yù)算PDM接口網(wǎng)上銀行金稅接口WEB應(yīng)用EAI平臺系統(tǒng)管理公文管理檔案管理政務(wù)管理公共管理后勤管理日常辦公統(tǒng)計模型業(yè)務(wù)模型企業(yè)評價績效記分卡KPI監(jiān)控銷售管理采購管理委外管理庫存管理物料清單主生產(chǎn)計劃產(chǎn)能管理需求規(guī)劃生產(chǎn)訂單車間管理工程變更管理設(shè)備管理質(zhì)量管理出口管理GSP質(zhì)量管理網(wǎng)上銀行預(yù)算管理項目管理資金管理成本管理用友ERP-U8管理軟件簡介總體結(jié)構(gòu)用友ERP-U8管理軟件簡介會計軟件是一個復(fù)雜的大系統(tǒng)，一般由若干子系統(tǒng)組成。功能模塊是指會計軟件中能夠相對獨立完成會計數(shù)據(jù)輸入、處理和輸出功能的各個部分。把這些功能模塊總和起來組成一個整體，以滿足所要求的整個系統(tǒng)的功能。賬務(wù)處理固定資產(chǎn)工資管理應(yīng)收應(yīng)付成本管理報表管理存貨核算財務(wù)分析功能模塊的數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系

為了實現(xiàn)會計信息化，應(yīng)該在ERP系統(tǒng)中做好哪些基礎(chǔ)準備工作呢基礎(chǔ)準備應(yīng)該如何做好基礎(chǔ)準備工作呢主講人：會計信息系統(tǒng)目錄CONTENT會計信息化及會計信息系統(tǒng)概述

系統(tǒng)管理公共基礎(chǔ)信息設(shè)置模塊一模塊二模塊三模塊四模塊五模塊六模塊七模塊八總賬管理系統(tǒng)UFO報表系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)模塊九供應(yīng)鏈一體化管理系統(tǒng)系統(tǒng)管理的功能用戶管理系統(tǒng)管理模塊二系統(tǒng)管理模塊的使用者賬套管理認知系統(tǒng)管理

系統(tǒng)管理是用友ERP-U8管理軟件多個功能模塊的核心控制平臺，它便于掌握企業(yè)信息系統(tǒng)的整體運行狀態(tài)，使用對象為企業(yè)信息管理人員，包括系統(tǒng)管理員和賬套主管。在財務(wù)業(yè)務(wù)一體化管理應(yīng)用模式下，系統(tǒng)管理為各個子系統(tǒng)提供了一個公共信息平臺，用于對整個系統(tǒng)的公共任務(wù)進行統(tǒng)一管理，便于企業(yè)管理人員進行管理與監(jiān)控，隨時掌握企業(yè)的信息系統(tǒng)狀態(tài)。系統(tǒng)管理功能概述系統(tǒng)管理的功能賬套管理年度賬管理用戶及權(quán)限設(shè)置統(tǒng)一安全機制系統(tǒng)管理工作步驟以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成建賬過程設(shè)置用戶權(quán)限賬套信息單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度第一次登陸系統(tǒng)必須以Admin身份進入以賬套主管身份進入系統(tǒng)管理員（admin）賬套主管雙擊添加標題文字設(shè)置所屬賬套操作員及權(quán)限系統(tǒng)管理員（admin)設(shè)置所有賬套普通操作員及權(quán)限設(shè)置所有賬套的賬套主管誰能登錄系統(tǒng)管理？

1、系統(tǒng)管理員（admin）

系統(tǒng)管理員負責整個系統(tǒng)的總體控制和數(shù)據(jù)維護工作，他可以管理該系統(tǒng)中所有的賬套。管理系統(tǒng)中所有賬套。進行賬套建立、引入和輸出。設(shè)置角色和用戶。設(shè)置和修改用戶的密碼及權(quán)限。隨時監(jiān)控系統(tǒng)運行過程中出現(xiàn)的問題，清除異常任務(wù)、排除運行故障。系統(tǒng)管理員和賬套主管工作內(nèi)容

2、賬套主管

確定企業(yè)會計核算的規(guī)則對年度賬進行管理為所管轄賬套內(nèi)的操作員進行賦權(quán)修改賬套（二）系統(tǒng)管理員和賬套主管工作內(nèi)容登錄系統(tǒng)管理并注冊

企業(yè)應(yīng)用ERP財務(wù)管理軟件時，首先明確指定各系統(tǒng)授權(quán)的操作人員，并對操作人員的使用權(quán)限進行明確規(guī)定，以避免無關(guān)人員對系統(tǒng)進行非法操作，同時也可以對系統(tǒng)所包含的各個功能模塊的操作進行協(xié)調(diào)，使得流程順暢，從而保證整個系統(tǒng)和會計數(shù)據(jù)的安全性和保密性。操作員及權(quán)限管理

操作員及權(quán)限管理

用戶也稱為“操作員”，是指有權(quán)限登錄系統(tǒng)，對系統(tǒng)進行操作的人員。用友ERP-U8（V8.72）軟件需要初始設(shè)置能夠登陸系統(tǒng)的人員，每次注冊登錄系統(tǒng)，都要進行用戶身份的合法性檢查，只有被授權(quán)的用戶才能登陸用友系統(tǒng)。

角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，可以是由擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。角色可以理解為崗位或職位的名稱（如財務(wù)總監(jiān)、會計、出納等）。

增加用戶建立賬套

賬套是承載企業(yè)信息的一組關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)。一般來說，可以為企業(yè)每個核算單位建立一個賬套，也可在同一系統(tǒng)為多個企業(yè)建賬。一個獨立核算的單位在開始使用用友財務(wù)軟件時，首先要以數(shù)據(jù)庫的形式建立一套電子賬簿體系，類似于手工記賬的購買賬簿。賬套是一個獨立、完整的數(shù)據(jù)集合。企業(yè)在采用財務(wù)軟件應(yīng)用系統(tǒng)之前，需要在系統(tǒng)中建立企業(yè)的基本信息、核算方法、編碼方案等，此稱為“建賬”。建賬步驟以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理增加用戶在建賬向?qū)б龑?dǎo)下完成建賬過程設(shè)置用戶權(quán)限賬套信息單位信息核算類型基礎(chǔ)信息編碼方案數(shù)據(jù)精度第一次登陸系統(tǒng)必須以Admin身份進入以賬套主管身份進入建立賬套系統(tǒng)管理總結(jié)主講人：會計信息系統(tǒng)目錄CONTENT會計信息化及會計信息系統(tǒng)概述

系統(tǒng)管理公共基礎(chǔ)信息設(shè)置模塊一模塊二模塊三模塊四模塊五模塊六模塊七模塊八總賬管理系統(tǒng)UFO報表系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)模塊九供應(yīng)鏈一體化管理系統(tǒng)企業(yè)應(yīng)用平臺的主要功能設(shè)置收付結(jié)算信息公共基礎(chǔ)信息設(shè)置模塊三設(shè)置機構(gòu)人員信息設(shè)置存貨檔案信息認知企業(yè)應(yīng)用平臺企業(yè)應(yīng)用平臺是用友ERP-U8（V10.1）的唯一入口，集中了用友ERP-U8應(yīng)用系統(tǒng)的所有功能。通過企業(yè)應(yīng)用平臺，不同的操作人員可以通過單一的入口訪問企業(yè)各種信息，進行權(quán)限范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)操作，而基礎(chǔ)信息的設(shè)置是這些業(yè)務(wù)操作的基礎(chǔ)。基礎(chǔ)信息是其他子系統(tǒng)正常運作的基礎(chǔ)，設(shè)置是否正確關(guān)系到軟件能否滿足企業(yè)管理的需要。公共基礎(chǔ)信息設(shè)置的業(yè)務(wù)流程設(shè)置機構(gòu)人員信息用友ERP-U8（V10.1）的操作模塊在系統(tǒng)中處于休眠狀態(tài)，在使用前一般需要先在“系統(tǒng)啟用”界面啟用后，方可使用。系統(tǒng)啟用有兩種方法：一是系統(tǒng)管理員在企業(yè)建賬完成后立即進行系統(tǒng)啟用；二是由賬套主管在企業(yè)應(yīng)用平臺的基本信息中啟用。由于“020明天公司”建賬完成后并沒有直接啟用任何系統(tǒng)，需要在企業(yè)應(yīng)用平臺中首先進行系統(tǒng)啟用。設(shè)置部門因為在設(shè)置部門檔案時還未設(shè)置職員檔案，此時不能設(shè)置負責人。部門編碼必須符合編碼原則。設(shè)置人員檔案

人員檔案主要用于記錄本企業(yè)員工的個人信息資料。人員檔案設(shè)置的內(nèi)容包括職員名稱、部門名稱、職員屬性等。在總賬管理系統(tǒng)中人員檔案與個人往來核算有關(guān)；在薪資管理系統(tǒng)中人員檔案用于核算職工工資數(shù)據(jù)；在應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)中可以將往來數(shù)據(jù)記錄到業(yè)務(wù)員。設(shè)置往來單位信息往來單位信息也稱客商信息，指“客戶檔案”和“供應(yīng)商檔案”。設(shè)置往來單位信息的主要目的是便于企業(yè)在采購管理、庫存管理、銷售管理等業(yè)務(wù)中發(fā)生往來賬款的核算和管理?？蛻艏肮?yīng)商分類編碼必須符合編碼規(guī)則設(shè)置結(jié)算方式結(jié)算方式是用來建立和管理企業(yè)在經(jīng)營活動中所涉及的結(jié)算方式，它與財務(wù)結(jié)算方式一致，如現(xiàn)金結(jié)算、支票結(jié)算等。企業(yè)根據(jù)自己的實際情況來設(shè)置現(xiàn)金結(jié)算和銀行結(jié)算方式。結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標志1現(xiàn)金否2支票是201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3商業(yè)匯票是301商業(yè)承兌匯票是302銀行承兌匯票是4其他否在填制憑證時，使用設(shè)置了“票據(jù)管理”的結(jié)算方式時，系統(tǒng)要求登記支票登記簿（未事先登記）或支票報銷功能（前面已登記）設(shè)置銀行檔案系統(tǒng)支持多個開戶行及賬號的情況，該功能用來記載企業(yè)開戶銀行檔案信息，為收付結(jié)算、往來核算及薪資管理提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。在銷售管理系統(tǒng)中，如果需要開具增值稅專用發(fā)票，則必須設(shè)置客戶的開戶銀行信息，否則將不能開具增值稅專用發(fā)票。編碼開戶銀行名稱賬號幣種所屬銀行編碼暫封標志01中國工商銀行天津市永樂支行001001001001人民幣01否02中國建設(shè)銀行天津逸城支行002002002002人民幣03否設(shè)置計量單位計量單位主要用于設(shè)置對應(yīng)存貨的計量單位組和計量單位信息。在應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理、庫存管理和存貨核算系統(tǒng)中都會用到計量單位信息。計量單位設(shè)置首先要定義好計量單位組，再在計量單位組下增加具體的計量單位信息。設(shè)置存貨檔案

存貨檔案主要用于設(shè)置企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中使用到的各類存貨信息，以便于對這些存貨進行資料管理、實物管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與分析。主講人：會計信息系統(tǒng)總賬管理系統(tǒng)的主要功能憑證和賬簿管理總賬管理系統(tǒng)模塊四總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置出納管理認知總賬管理系統(tǒng)期末處理一、實驗賬套（光盤刻錄或優(yōu)盤）1、總賬管理系統(tǒng)初始化P572、UFO貨幣資金表P95和資產(chǎn)負債表P973、薪資管理系統(tǒng)期末P1204、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末P1455、應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)期末P179二、實驗報告三、理論考試（第十周）最后提交

總賬管理系統(tǒng)又稱賬務(wù)處理子系統(tǒng)，是用友ERP-U8財務(wù)管理軟件的核心子系統(tǒng)，適合各行各業(yè)進行賬務(wù)核算及管理工作?？傎~系統(tǒng)賬務(wù)處理包括初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理和期末處理三個階段。系統(tǒng)初始設(shè)置包括系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)信息設(shè)置和期初余額錄入，在系統(tǒng)使用初期必須完成，在以后的會計核算期間不需要反復(fù)進行；日常業(yè)務(wù)處理是賬務(wù)核算處理的主要內(nèi)容，具體包括憑證處理、記賬、賬簿輸出和出納管理等內(nèi)容；期末處理則是在日常賬務(wù)處理的基礎(chǔ)上在每期期末所進行的費用攤銷預(yù)提、損益結(jié)轉(zhuǎn)等賬務(wù)處理及系統(tǒng)的對賬、結(jié)賬工作。日常賬務(wù)處理和期末處理在以后的會計核算期間里是反復(fù)進行的，并且以系統(tǒng)的初始設(shè)置為基礎(chǔ)。總賬管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程總賬管理系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系總賬參數(shù)設(shè)置基礎(chǔ)信息設(shè)置

基礎(chǔ)信息設(shè)置包括會計科目設(shè)置、憑證類別設(shè)置、項目核算設(shè)置等內(nèi)容。

會計科目設(shè)置

新增會計科目（1）修改會計科目（2）指定會計科目（3）在系統(tǒng)預(yù)設(shè)一級會計科目下增加二級科目修改已有科目的輔助核算指定銀行總賬、現(xiàn)金總賬和現(xiàn)金流量科目

設(shè)置憑證類別

在開始使用計算機錄入憑證之前，應(yīng)根據(jù)企業(yè)管理和核算的要求在系統(tǒng)中設(shè)置憑證類別，以便將憑證按類別分別編制、管理、記賬和匯總。

類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，1002付付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001，1002外幣及匯率

操作：基礎(chǔ)檔案-財務(wù)-外幣

2.選擇固定匯率，輸入?yún)R率1.輸入外幣基本信息，確認

項目目錄

增加項目大類定義項目級次選擇項目核算科目進行項目分類定義增加項目檔案

期初余額

如果是年初建賬，可以直接錄入年初余額。年初建賬

期初余額

如果是在年中建賬：則可錄入啟用當月（如9月）的期初余額及年初未用的月份（即1月至8月）的借、貸方累計發(fā)生額，系統(tǒng)自動計算年初余額。年中建賬期初余額錄入

錄入期初余額時，錄入界面會有三種顏色顯示的會計科目。（1）數(shù)據(jù)欄為白色，表示該科目是末級科目，可以直接輸入期初余額。（2）數(shù)據(jù)欄為灰色，表示該科目為非末級科目，不可直接輸入數(shù)據(jù)，由所屬下級科目所錄金額自動匯總而來。（3）數(shù)據(jù)欄為黃色，代表該科目有輔助核算項目，期初余額必須在相應(yīng)輔助核算項目的期初設(shè)置中輸入數(shù)據(jù)，系統(tǒng)將自動計算匯總其輔助核算項目金額。

期初余額

（1）錄入基本科目余額（2）錄入個人往來科目余額（3）錄入單位往來科目余額（4）調(diào)整余額方向（5）試算平衡錄入期初余額輔助賬期初余額錄入期初試算平衡憑證管理（1）增加憑證（2）修改憑證（3）刪除憑證（作廢憑證）（4）查詢憑證（5）沖銷憑證填制憑證填制憑證也是最基礎(chǔ)和最頻繁的工作。會計憑證的填制與手工會計類似，它從內(nèi)容上可分為憑證頭和憑證體兩部分：憑證頭包括憑證類別、憑證編號、憑證日期和附單據(jù)教等內(nèi)容。憑證體則包括摘要、科目名稱、輔助信息、方向和金額等內(nèi)容。設(shè)置存貨檔案

存貨檔案主要用于設(shè)置企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中使用到的各類存貨信息，以便于對這些存貨進行資料管理、實物管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計與分析。填制憑證無輔助核算普通科目●憑證類別：滿足設(shè)置憑證時的限制類型?！駪{證編號：采用自動編號時，計算機自動按月按類別連續(xù)進行編號。●憑證日期：采用序時控制時，憑證日期應(yīng)大于或等于啟用日期?！窀絾螕?jù)數(shù)：該記賬憑證后所附的原始單據(jù)數(shù)?！駪{證一旦保存，其憑證類別、憑證編號均不能修改?！裾闹胁煌械恼梢韵嗤部梢圆煌?，但不能為空?！窠痤~不能為零，紅字以“－”號表示?！袢绻颇康陌l(fā)生額方向錯誤，可以在正確方向上直接按空格鍵，方向就自動更正了?！袢舢斍胺咒浀慕痤~為其他所有分錄的借貸方差額，則在金額處按“=”鍵即可。

填制憑證輔助核算—銀行科目

填制憑證輔助核算—銀行科目如果該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理”標志，需要進行“票號登記”21

收、付主管審核憑證審核

取消審核3

針對錯誤憑證4收、付、轉(zhuǎn)出納簽字

針對錯誤憑證

修改憑證主管審核

重新審核

針對錯誤憑證5審核標錯

出納簽字

條件1.在總賬的選項中設(shè)置了“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”。2.在系統(tǒng)初始化的科目設(shè)置中指定“庫存現(xiàn)金”為“現(xiàn)金總賬科目”、“銀行存款”為“銀行總賬科目”。3.操作員具有出納簽字的權(quán)限；4.記賬前。

出納簽字

條件1.在總賬的選項中設(shè)置了“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”。2.在系統(tǒng)初始化的科目設(shè)置中指定“庫存現(xiàn)金”為“現(xiàn)金總賬科目”、“銀行存款”為“銀行總賬科目”。3.操作員具有出納簽字的權(quán)限；4.記賬前。

修改憑證有痕跡修改只能針對已記賬憑證制作“紅字沖銷”憑證。制作紅字沖銷憑證將錯誤憑證沖銷后，需要再編制正確的藍字憑證進行補充。

手工賬簿劃線更正

修改憑證無痕跡修改

若已采用制單序時控制，則在修改制單日期時，不能在上一張憑證的制單日期之前?！袢粢堰x擇不允許修改或作廢他人填制的憑證權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。●外部系統(tǒng)傳遞來的憑證不能在總賬系統(tǒng)中修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進行修改。

記賬

前提期初余額試算平衡憑證已審核上月已經(jīng)結(jié)賬過程選擇記賬范圍顯示記賬報告自動記賬記賬過程一旦中斷系統(tǒng)可自動恢復(fù)

沖銷憑證（紅字沖銷）

針對已記賬憑證填制憑證窗口；自動生成沖銷憑證；已經(jīng)沖銷的記賬憑證同樣需要審核、出納簽字后記賬才算完成了沖銷憑證的操作。刪除憑證作廢●作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號，只顯示“作廢”字樣?！褡鲝U憑證不能修改，不能審核?！裨谟涃~時，已作廢的憑證將參與記賬，但系統(tǒng)不對作廢憑證進行數(shù)據(jù)處理，即相當于一張空憑證。只能對未記賬的憑證作憑證整理，整理斷號，重拍憑證。作廢整理如何無痕跡修改

已經(jīng)記賬的憑證？思考3-21取消記賬取消審核取消出納修改憑證出納簽字主管審核重新記賬

日常業(yè)務(wù)處理

（1）查詢現(xiàn)金日記賬（2）查詢銀行存款日記賬（3）查詢資金日報（4）查詢支票登記簿出納查詢管理1.在系統(tǒng)初始化的科目設(shè)置中指定“庫存現(xiàn)金”為“現(xiàn)金總賬科目”、“銀行存款”為“銀行總賬科目”才可以查詢?nèi)沼涃~及資金日報表。2.只有具有查詢?nèi)沼涃~和資金日報表的操作員才可以查詢。

日常業(yè)務(wù)處理

（1）錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)（2）錄入銀行對賬單（3）自動對賬與手工對賬（4）編制余額調(diào)節(jié)表（5）核銷已達賬出納銀行對賬

日常業(yè)務(wù)處理

（1）錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)出納銀行對賬

日常業(yè)務(wù)處理

（2）錄入銀行對賬單出納銀行對賬

日常業(yè)務(wù)處理

（3）自動對賬“”與手工對賬“Y”出納銀行對賬

總賬系統(tǒng)期末處理

（1）轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（2）轉(zhuǎn)賬生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成自動轉(zhuǎn)賬1

總賬系統(tǒng)期末處理

（1）轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（2）轉(zhuǎn)賬生成自定義結(jié)轉(zhuǎn)生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成自動轉(zhuǎn)賬1自動轉(zhuǎn)賬生成的憑證仍需審核記賬

總賬系統(tǒng)期末處理

總賬與明細賬核對總賬與輔助賬核對自動對賬

總賬系統(tǒng)期末處理

結(jié)賬前檢查本月業(yè)務(wù)是否已全部記賬，有未記賬憑證時不能結(jié)賬。檢查上月是否已結(jié)賬，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。核對總賬與明細賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結(jié)賬。對科目余額進行試算平衡，試算結(jié)果不平衡將不能結(jié)賬。損益類賬戶是否已結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。當各子系統(tǒng)集成應(yīng)用時，總賬系統(tǒng)必須在其他各子系統(tǒng)結(jié)賬后才能最后結(jié)賬。結(jié)賬后當月不能再填制憑證將當月各賬戶發(fā)生額及余額轉(zhuǎn)到下月作為期初余額自動結(jié)賬總賬系統(tǒng)工作總結(jié)

主講人：會計信息系統(tǒng)UFO報表系統(tǒng)的主要功能編制財務(wù)報表UFO報表系統(tǒng)模塊五UFO報表系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系利用模板生成報表認知UFO報表系統(tǒng)

UFO報表系統(tǒng)生成報表的數(shù)據(jù)，需要依靠總賬、薪資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收款、應(yīng)付款、采購、存貨和銷售等各個子系統(tǒng)傳遞的數(shù)據(jù)。UFO報表系統(tǒng)是將各個子系統(tǒng)賬簿中的片面、零散數(shù)據(jù)整合，全面、完整地反映企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。UFO報表系統(tǒng)有兩種工作狀態(tài)：格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)。通過單擊頁面左下角的“格式”/“數(shù)據(jù)”按鈕實現(xiàn)狀態(tài)切換。UFO報表系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程格式狀態(tài)組合單元格式/數(shù)據(jù)狀態(tài)數(shù)據(jù)狀態(tài)在此狀態(tài)下管理報表的數(shù)據(jù)

如輸入數(shù)據(jù)、增加或者刪除表頁、報表審核、舍位平衡、數(shù)據(jù)透視、匯總、合并報表。單元格

由表行和表列確定的方格稱為單元格。一般用所在列的字母和行的數(shù)字來表示，如：A1表示第1行和第A列對應(yīng)的單元格。在報表管理系統(tǒng)中，單元用來存放數(shù)字、文字、公式等各種數(shù)據(jù)。A1單元格單元格

單元格分為數(shù)值型、字符型和表樣型三種類型。類型屬性輸入狀態(tài)輸入內(nèi)容數(shù)值單元報表的數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)狀態(tài)0～9組成的報表數(shù)字，直接輸入或者公式運算，輸入內(nèi)容對格式狀態(tài)無效字符單元報表的數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)狀態(tài)漢字、字母、數(shù)字或符號，不可運算，輸入內(nèi)容對格式狀態(tài)無效表樣單元報表的格式格式狀態(tài)無法運算，輸入的內(nèi)容對所有表頁都有效4.區(qū)域與組合單元區(qū)域也叫塊，由一組相鄰的單元格組成的矩形塊。最大的區(qū)域是一個表頁的所有單元格，最小的區(qū)域可只包含一個單元格。用開始單元格與結(jié)束單元格之間由冒號“：”連接起來表示一個區(qū)域，如：A1:A12。組合單元是由相鄰的兩個或兩個以上的單元格合并而成。組合單元的名稱可以用區(qū)域名稱或區(qū)域中的某一單元格的名稱來表示。組合單元A1區(qū)域A1:A12區(qū)域與組合單元

是報表中特殊的格式，可以用于唯一標識一張表頁，用于在大量表頁中快速定位或選擇表頁，以及以此為依據(jù)從總賬中取數(shù)。

關(guān)鍵字主要包括單位名稱、單位編碼、年、季、月、日以及自定義關(guān)鍵字等。

關(guān)鍵字的定義在格式狀態(tài)下進行，而關(guān)鍵字的輸入在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進行。關(guān)

鍵

字關(guān)鍵字“年”“月”“日”自定義貨幣資金表

利用報表模板生成資產(chǎn)負債表在格式狀態(tài)下格式-報表模板選擇行業(yè)及要調(diào)用的報表模板，打開模板修改報表格式及個別公式保存模板在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入關(guān)鍵字自動生成報表報表模板生成資產(chǎn)負債表主講人：會計信息系統(tǒng)薪資管理系統(tǒng)的主要功能薪資管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理薪資管理系統(tǒng)模塊六薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置薪資管理系統(tǒng)期末處理認知薪資管理系統(tǒng)

薪資管理是企業(yè)管理的重要組成部分，在用友財務(wù)軟件中，它作為人力資源管理系統(tǒng)的一個子系統(tǒng)存在，是各企事業(yè)單位最經(jīng)常使用的功能之一。工資核算是工資管理的重要內(nèi)容，工資核算包括工資結(jié)算與工資分配兩個方面。工資結(jié)算是指應(yīng)付工資、代扣款項和實發(fā)工資的計算；工資分配是指按部門、類別進行工資匯總，并按工資的用途對工資進行分配。薪資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程建立薪資子賬套【例6-1】建立薪資管理子賬套首次打開薪資管理系統(tǒng)需要建立薪資管理子賬套。控制參數(shù) 內(nèi)容 多個工資類別核算幣種：人民幣RMB不核算計件工資 扣稅設(shè)置 要求代扣個人所得稅扣零設(shè)置 不進行扣零處理人員編碼 同公共平臺保持一致建立薪資子賬套

建立工資子賬套時可以根據(jù)建賬向?qū)Х炙牟竭M行：參數(shù)設(shè)置、扣稅設(shè)置、扣零設(shè)置、人員編碼設(shè)置。工資項目設(shè)置【例6-1】建立薪資管理子賬套首次打開薪資管理系統(tǒng)需要建立薪資管理子賬套?？刂茀?shù) 內(nèi)容 多個工資類別核算幣種：人民幣RMB不核算計件工資 扣稅設(shè)置 要求代扣個人所得稅扣零設(shè)置 不進行扣零處理人員編碼 同公共平臺保持一致建立薪資子賬套【例6-2】設(shè)置工資項目薪資管理涉及的工資項目如表6-2所示。

工資項目設(shè)置1系統(tǒng)項目自定義項目建立工資類別【例6-5】新建工資類別新建兩個工資類別：正式在編人員（所有部門）和臨時人員（一車間、二車間）。

工資類別設(shè)置什么情況下要設(shè)置多工資類別？如果單位按周或一月多次發(fā)放工資或者是單位中有多種不同類別（部門）的人員，工資發(fā)放項目不同，計算公式也不同，但需進行統(tǒng)一工資核算管理，應(yīng)選擇建立多個工資類別。工資類別管理新建工資類別打開工資類別刪除工資類別關(guān)閉工資類別正式在編人員工資類別下【例6-6】錄入正式在編人員檔案明天公司共有正式在編人員14人，其檔案如表6-3所示。正式在編人員工資類別下【例6-7】設(shè)置正式在編人員工資項目正式在編人員工資項目如表6-4所示，設(shè)置時應(yīng)注意項目順序。正式在編人員工資類別下【例6-8】設(shè)置正式在編人員薪資核算公式正式在編人員薪資核算公式如表6-5所示。正式在編人員工資類別下

2019年1月1日實施個人所得稅七級超額累進稅率，扣稅基數(shù)調(diào)整為5000元，附加費用為0。個人所得稅稅率如表6-6所示。工資計提分配5321扣繳個人所得稅工資計算匯總考勤記錄表基本工資數(shù)據(jù)錄入先了解一下薪資管理的主要工作過程4發(fā)放工資薪資管理工作過程日常業(yè)務(wù)處理

【例6-10】工資變動明天公司的2023年1月工資數(shù)據(jù)如表6-7所示。工資數(shù)據(jù)一般分為基本數(shù)據(jù)和變動數(shù)據(jù)作廢基本工資、職務(wù)工資、交通補貼等獎缺勤天數(shù)、扣款信息等基本數(shù)據(jù)變動數(shù)據(jù)日常業(yè)務(wù)處理【例6-11】數(shù)據(jù)替換因2022年銷售部超額完成銷售任務(wù)，2023年1月銷售部員工的崗位工資每人增加300元。【例6-12】扣繳個人所得稅扣繳2023年1月的個人所得稅?！纠?-13】查看銀行代發(fā)查看建行逸城支行明天公司賬戶下工資薪金銀行代發(fā)表。

日常業(yè)務(wù)處理

工資分攤項目一般應(yīng)包括應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費、各類保險等。正式在編人員工資分攤本月計提工資本月計提社保企業(yè)承擔借：生產(chǎn)成本管理費用制造費用銷售費用……貸：應(yīng)付職工薪酬--工資借：生產(chǎn)成本管理費用制造費用銷售費用……貸：應(yīng)付職工薪酬—社保工資分攤設(shè)置通過工資分攤，財務(wù)部門將工資費用根據(jù)用途進行分配，分別將不同人員的工資計入生產(chǎn)成本、管理費用或制造費用等并編制轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)供記賬使用?！纠?-14】設(shè)置工資分攤類型“應(yīng)付工資”—按“應(yīng)發(fā)合計”的100%計算應(yīng)付工資。“應(yīng)付福利費”—按“應(yīng)發(fā)合計”的14%計提福利費。由公司分攤的“住房公積金”—按“應(yīng)發(fā)合計”的12%計提。由個人分攤的“住房公積金”—按“應(yīng)發(fā)合計”的8%計提。2023年1月工資分攤?cè)绫?-8所示。工資分攤設(shè)置通過工資分攤，財務(wù)部門將工資費用根據(jù)用途進行分配，分別將不同人員的工資計入生產(chǎn)成本、管理費用或制造費用等并編制轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)供記賬使用。工資分攤生成憑證設(shè)置好工資分攤類型后，需要將本期工資數(shù)據(jù)進一步檢查、計算、匯總，當確定以上工作無誤，且都已完成后，可以進行工資分攤的制單處理，根據(jù)本月工資數(shù)據(jù)自動生成有關(guān)工資費用的記賬憑證。期末處理3-21匯總工資類別選擇清零項月末處理主講人：會計信息系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的主要功能固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)模塊七固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末處理認知固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

固定資產(chǎn)管理是企業(yè)財務(wù)管理的重要內(nèi)容。企業(yè)的實物管理和價值核算通常是分開的，由設(shè)備部門和財務(wù)部門分別負責，所以企業(yè)固定資產(chǎn)的核算和管理，是一項具體而又復(fù)雜的工作。利用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進行固定資產(chǎn)日常核算和管理，可以幫助用戶便捷地實現(xiàn)固定資產(chǎn)增減變動和折舊核算，加快收集信息的速度，通過加強管理，保護固定資產(chǎn)完整無缺，充分挖掘潛力，不斷改進固定資產(chǎn)利用情況，提高固定資產(chǎn)的使用經(jīng)濟效益。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程建立固定資產(chǎn)子賬套

建立固定資產(chǎn)子賬套是根據(jù)企業(yè)的實際情況，在已經(jīng)建立企業(yè)財務(wù)賬套的基礎(chǔ)上，建立一個適合企業(yè)實際需要的固定資產(chǎn)子賬套。第一次使用固定資產(chǎn)系統(tǒng)打開企業(yè)賬時，系統(tǒng)自動提示進行賬套初始化。系統(tǒng)初始化分五個步驟：約定及說明、啟用月份設(shè)置、折舊信息設(shè)置、編碼方式設(shè)置和賬務(wù)接口設(shè)置。這些參數(shù)在初次啟用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)時設(shè)置，其他參數(shù)可以在設(shè)置“選項”中補充，但僅限部分參數(shù)。建立固定資產(chǎn)子賬套資產(chǎn)類別

固定資產(chǎn)的種類繁多，規(guī)格不一，要強化固定資產(chǎn)管理，及時、準確作好固定資產(chǎn)核算，必須建立科學的固定資產(chǎn)分類體系，為核算和統(tǒng)計管理提供依據(jù)。企業(yè)可以根據(jù)自身的特點和管理要求，確定一個較為合理的資產(chǎn)分類方法。對固定資產(chǎn)類別可以分別進行增加、修改和刪除的操作。部門對應(yīng)折舊

固定資產(chǎn)計提折舊后必須把折舊歸入成本或費用，根據(jù)不同使用者的具體情況按部門或按類別歸集。當按部門歸集折舊費用時，某一部門所屬的固定資產(chǎn)折舊費用將歸集到一個比較固定的科目，所以部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置就是給部門選擇一個折舊科目，錄入固定資產(chǎn)卡片時，該科目自動顯示在卡片中，不必一個一個輸入，可提高工作效率。然后在生成部門折舊分配表時每一部門按折舊科目匯總，生成記賬憑證。增減方式對應(yīng)科目

增減方式包括增加方式和減少方式兩類。設(shè)置資產(chǎn)的增加和減少的方式主要是用以確定資產(chǎn)計價和處理原則以及對資產(chǎn)的匯總管理。設(shè)置增減方式對應(yīng)的賬務(wù)處理的入賬科目。原始卡片錄入根據(jù)初始化或選項設(shè)置中的編碼方式自動編碼或需要用戶手工錄入。與計算折舊有關(guān)的項目錄入后，系統(tǒng)會按照輸入的內(nèi)容將本月應(yīng)提的折舊額顯示在“月折舊額”項目內(nèi)日常業(yè)務(wù)處理計提折舊資產(chǎn)增加資產(chǎn)減少資產(chǎn)增減1．固定資產(chǎn)增加企業(yè)通過購買或其他方式取得固定資產(chǎn)時要進行固定資產(chǎn)增加的處理，資產(chǎn)增加需要填制一張新的固定資產(chǎn)卡片，與固定資產(chǎn)原始卡片錄入相對應(yīng)，本月新增的固定資產(chǎn)通過“資產(chǎn)增加”錄入。2．固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)減少是指資產(chǎn)在使用過程中由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等退出企業(yè)，此時需要做固定資產(chǎn)減少處理，通過“資產(chǎn)減少”功能，輸入資產(chǎn)減少記錄，并說明減少的原因。資產(chǎn)變動

固定資產(chǎn)的變動包括原值變動、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、變動單管理等。資產(chǎn)變動要求輸入相應(yīng)的“變動單”來記錄資產(chǎn)調(diào)整結(jié)果，變動單是資產(chǎn)在使用過程中由于固定資產(chǎn)卡片上某些項目調(diào)整而編制的原始憑證，屬于“有痕跡修改”。固定資產(chǎn)卡片在錄入當月可以以修改卡片方式做“無痕跡修改”。實際業(yè)務(wù)中，一般的變動操作需要留下審計線索，故填寫變動單。計提折舊根據(jù)固定資產(chǎn)卡片中的信息，系統(tǒng)對各項固定資產(chǎn)每期計提折舊一次，自動計算所有資產(chǎn)當期累計折舊，將當期累計折舊額累加到累計折舊項中，并自動生成折舊清單。當月增加的固定資產(chǎn)，當月不提折舊，從下月起計提折舊；當月減少的固定資產(chǎn)，當月照提折舊，從下月起不提折舊。固定資產(chǎn)提足折舊后，不管是否繼續(xù)使用，均不再提取折舊，提前報廢的固定資產(chǎn)，也不再補提折舊。對賬為保證固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的資產(chǎn)價值與總賬系統(tǒng)中固定資產(chǎn)科目的數(shù)值相等，可隨時使用對賬功能對兩個系統(tǒng)進行審查。系統(tǒng)在執(zhí)行月末結(jié)賬時自動對賬一次，并給出對賬結(jié)果。當初次啟用固定資產(chǎn)進行參數(shù)設(shè)置時，“選項”中勾選了“與賬務(wù)系統(tǒng)對賬”的參數(shù)，才可使用本系統(tǒng)的對賬功能。結(jié)賬

固定資產(chǎn)的月末結(jié)賬是在完成當期業(yè)務(wù)核算的基礎(chǔ)上進行的，所以結(jié)賬前系統(tǒng)會自動檢查當月是否進行折舊計提核算，并且所有核算業(yè)務(wù)是否都已制單生成憑證，經(jīng)檢查符合結(jié)賬的基本條件后，才能進行月末結(jié)張。如果在初始設(shè)置“選項”中，沒有勾選“在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”選項，則需要進行對賬檢查平衡后，才能辦理月末結(jié)賬。固定資產(chǎn)下月業(yè)務(wù)資產(chǎn)原值變動資產(chǎn)部門轉(zhuǎn)移計提減值準備主講人：會計信息系統(tǒng)應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)的主要功能應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)模塊八應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)期末處理認知應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理客戶往來款項。該系統(tǒng)以銷售發(fā)票、收款單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項，處理應(yīng)收款項收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等情況，提供票據(jù)管理及統(tǒng)計分析功能。應(yīng)付款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理供應(yīng)商往來款項。該系統(tǒng)以采購發(fā)票、其他應(yīng)付單、付款單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的往來款項、處理應(yīng)付款項、支付轉(zhuǎn)賬等情況，提供票據(jù)處理和統(tǒng)計分析的功能。應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)初始設(shè)置

應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始設(shè)置是根據(jù)單位的具體情況，建立一個符合企業(yè)財務(wù)工作要求的往來款項核算系統(tǒng)的過程。應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)在初次使用時必須經(jīng)過初始化，檢查系統(tǒng)是否已經(jīng)完成了相應(yīng)的基礎(chǔ)信息設(shè)置，才能用于單位日常核算和實際業(yè)務(wù)。應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化包括基礎(chǔ)參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)信息設(shè)置和期初余額錄入?；A(chǔ)參數(shù)設(shè)置往來科目設(shè)置期初余額錄入

第一次使用財務(wù)軟件進行往來款項管理，需要把手工方式尚未支付和結(jié)清的往來款項輸入計算機。只有在往來期初數(shù)據(jù)準確輸入后，才能正確地進行往來賬的各種統(tǒng)計和分析。進入下一年度時，系統(tǒng)會自動將上年度未結(jié)清的單據(jù)轉(zhuǎn)成下一年度的期初余額。在應(yīng)收/應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，往來款余額是按單據(jù)形式錄入的。錄入完成后要與總賬系統(tǒng)中相應(yīng)的客戶和供應(yīng)商賬戶余額核對相符。與總賬系統(tǒng)期初對賬

在“期初余額明細表”窗口，單擊上方工具欄的“對賬”按鈕，打開“期初對賬”窗口，顯示對賬結(jié)果。應(yīng)收單據(jù)處理

應(yīng)收單據(jù)處理指用戶進行單據(jù)輸入和單據(jù)管理的工作，包括銷售業(yè)務(wù)中的各類普通發(fā)票和專用發(fā)票以及銷售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單據(jù)（如代墊運費）等。往來業(yè)務(wù)的日常業(yè)務(wù)處理以這些原始單據(jù)的錄入為起點，往來業(yè)務(wù)發(fā)生時錄入的單據(jù)和憑證是往來款項結(jié)算和核銷的對象，壞賬的處理與壞賬準備的計提也以此為基礎(chǔ)。在應(yīng)收單據(jù)處理中可以輸入銷售業(yè)務(wù)中的各類發(fā)票及銷售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單據(jù)。通過單據(jù)輸入，單據(jù)管理可查閱各種應(yīng)收業(yè)務(wù)單據(jù)，完成應(yīng)收業(yè)務(wù)管理的日常工作。其基本操作流程分為三個階段：單據(jù)錄入、單據(jù)審核和單據(jù)制單。收款單據(jù)處理

應(yīng)收款管理子系統(tǒng)的收款單用來記錄企業(yè)所收到的客戶款項，收款單據(jù)處理是對已收到款項的單據(jù)進行輸入，并進一步核銷的過程。日常業(yè)務(wù)中收到貨款、預(yù)收貨款按應(yīng)收款結(jié)算單據(jù)錄入。在單據(jù)結(jié)算功能中，可輸入收款單、付款單，并對發(fā)票及應(yīng)收單進行核銷，形成預(yù)收款并核銷應(yīng)收款，處理代付款。其基本操作流程包括三個階段：收款單據(jù)錄入、單據(jù)審核、單據(jù)核銷。票據(jù)管理

企業(yè)在日常經(jīng)營業(yè)務(wù)結(jié)算中，往往會采用銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票的結(jié)算方式。本系統(tǒng)提供了強大的票據(jù)管理功能，可以在此對商業(yè)匯票進行管理，記錄票據(jù)詳細信息和票據(jù)處理情況，包括票據(jù)金額、利率、日期、貼現(xiàn)、背書、計息、結(jié)算和轉(zhuǎn)出等內(nèi)容，并可以靈活設(shè)置查詢條件。轉(zhuǎn)賬處理

轉(zhuǎn)賬處理功能即完成往來業(yè)務(wù)相互沖抵操作的功能。在實際業(yè)務(wù)中，往來單位之間有可能互為供應(yīng)單位，往來款項業(yè)務(wù)十分復(fù)雜，雙方單位之間經(jīng)常出現(xiàn)既有應(yīng)收賬款又有預(yù)收賬款，還有應(yīng)付賬款等情況。因此，在實際工作中可以根據(jù)不同情況將應(yīng)收款沖抵應(yīng)收款，以預(yù)收款沖抵應(yīng)收款，以應(yīng)收款沖抵應(yīng)付款等。壞賬處理

壞賬是預(yù)計不能收回的應(yīng)收款項所發(fā)生的損失，企業(yè)應(yīng)按系統(tǒng)設(shè)置的壞賬處理方法和規(guī)定比例計提壞賬準備，及時計入管理費用。壞賬的處理包括壞賬發(fā)生、壞賬收回和壞賬計提。應(yīng)付單據(jù)處理

應(yīng)付單據(jù)處理指用戶進行單據(jù)輸入和單據(jù)管理的工作，包括采購業(yè)務(wù)中的各類普通發(fā)票和專用發(fā)票以及采購業(yè)務(wù)之外的應(yīng)付單據(jù)（如供應(yīng)商代墊運費）等。往來業(yè)務(wù)的日常業(yè)務(wù)處理以這些原始單據(jù)的錄入為起點，往來業(yè)務(wù)發(fā)生時錄入的單據(jù)和憑證時往來款項結(jié)算和核銷的對象。通過單據(jù)輸入，單據(jù)管理可查閱各種應(yīng)付業(yè)務(wù)單據(jù)，完成應(yīng)付業(yè)務(wù)管理的日常工作。其基本操作流程分為三個階段：單據(jù)錄入、單據(jù)審核和單據(jù)制單。付款單據(jù)處理

應(yīng)付單據(jù)處理指用戶進行單據(jù)輸入和單據(jù)管理的工作，包括采購業(yè)務(wù)中的各類普通發(fā)票和專用發(fā)票以及采購業(yè)務(wù)之外的應(yīng)付單據(jù)（如供應(yīng)商代墊運費）等。往來業(yè)務(wù)的日常業(yè)務(wù)處理以這些原始單據(jù)的錄入為起點，往來業(yè)務(wù)發(fā)生時錄入的單據(jù)和憑證時往來款項結(jié)算和核銷的對象。通過單據(jù)輸入，單據(jù)管理可查閱各種應(yīng)付業(yè)務(wù)單據(jù)，完成應(yīng)付業(yè)務(wù)管理的日常工作。其基本操作流程分為三個階段：單據(jù)錄入、單據(jù)審核和單據(jù)制單。主講人：會計信息系統(tǒng)供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的主要功能供應(yīng)鏈一體化管理系統(tǒng)模塊九銷售管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理認知供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置采購管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理庫存管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理存貨核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理

用友ERP-U8供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)主要包括合同管理、采購管理、委外管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、售前分析、質(zhì)量管理等模塊。其主要功能在于增加預(yù)測的準確性，減少庫存，提高發(fā)貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產(chǎn)效率，降低供應(yīng)鏈成本；減少總體采購成本，縮短生產(chǎn)周期，加快市場響應(yīng)速度。同時，在這些模塊中提供了對采購、銷售等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控制，以及對庫存資金占用的控制，完成了對存貨出入庫成本的核算，使企業(yè)的管理模式更符合實際情況，能制定出最佳的企業(yè)運營方案，實現(xiàn)管理的高效率、實時性、安全性、科學性。供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置

供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置是結(jié)合用戶單位的具體需要，個性化建立適合本單位購銷存管理需要的基礎(chǔ)操作。在使用供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)進行采購、銷售、庫存和存貨日常業(yè)務(wù)處理之前，應(yīng)檢查系統(tǒng)是否已經(jīng)完成了相應(yīng)的基礎(chǔ)設(shè)置。供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)初始設(shè)置包括控制參數(shù)設(shè)置、基礎(chǔ)信息設(shè)置、基礎(chǔ)科目設(shè)置和錄入初始業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等內(nèi)容。期初余額錄入

企業(yè)啟用供應(yīng)鏈系統(tǒng)進行日常業(yè)務(wù)管理，必須分別將采購、銷售、庫存和存貨核算的初始業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入系統(tǒng)，期初余額的錄入是一個非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。1．錄入采購業(yè)務(wù)初始數(shù)據(jù)在啟用采購管理系統(tǒng)進行采購業(yè)務(wù)管理前，如果存在上月尚未完成的采購業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)進展的情況，錄入相應(yīng)的單據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。上月已簽訂但尚未執(zhí)行的采購合同，需在系統(tǒng)中作為期初采購訂單錄入；上月已收貨但尚未收到采購發(fā)票的業(yè)務(wù)，需暫估入庫，在系統(tǒng)中作為期初采購入庫單錄入；上月已收到發(fā)票但尚未收到貨物的業(yè)務(wù)，可做在途業(yè)務(wù)，在本月實際收到貨物時再在系統(tǒng)中進行處理。期初余額錄入

2．錄入銷售業(yè)務(wù)初始數(shù)據(jù)在啟用銷售管理系統(tǒng)進行銷售業(yè)務(wù)管理前，如果存在上月尚未完成的銷售業(yè)務(wù)，同樣應(yīng)在系統(tǒng)中錄入相應(yīng)的單據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。銷售系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)是指銷售系統(tǒng)啟用日期之前已經(jīng)發(fā)貨、出庫但未開具銷售發(fā)票的存貨。如果企業(yè)有委托代銷業(yè)務(wù)，則已經(jīng)發(fā)生但未完全結(jié)算的存貨也需要在期初數(shù)據(jù)中錄入。期初余額錄入

3．錄入庫存管理初始數(shù)據(jù)庫存管理模塊下，期初要錄入庫存的余額信息和不合格品的期初數(shù)量，錄入后執(zhí)行批審操作，完成期初記賬。需要說明的是，庫存管理和存貨核算共用存貨期初余額數(shù)據(jù)，可以選擇一方錄入，而另一方從錄入方取數(shù)，也可以雙方皆錄入數(shù)據(jù)，再互相比對相符。因涉及總賬對賬，因此建議在存貨核算系統(tǒng)中錄入。4．錄入存貨核算初始數(shù)據(jù)存貨核算模塊下，期初要錄入庫存的余額信息和分期收款發(fā)出商品余額，錄入后執(zhí)行批審操作，完成期初記賬。期初存貨余額即可在存貨系統(tǒng)中直接錄入，也可在庫存系統(tǒng)中錄入，然后再存貨中通過取數(shù)方式生成。期初數(shù)據(jù)錄入完畢后，需進行記賬操作期初余額錄入普通采購業(yè)務(wù)處理

1．請購請購是指企業(yè)內(nèi)部各部門向采購部門提出采購申請，或者采購部門匯總企業(yè)內(nèi)部采購需求列出采購清單。請購是采購業(yè)務(wù)的起點，可以根據(jù)審核后的采購請購單生成采購訂單。請購單的使用與否是可以選擇的。普通采購業(yè)務(wù)處理

2．訂貨訂貨是指企業(yè)通過與供應(yīng)商簽訂采購合同或采購協(xié)議確認貨物需求，主要包括采購什么貨物、采購數(shù)量、價格、由誰供貨、到貨時間、到貨地點、運輸方式、運費支付等內(nèi)容。采購部門填寫采購訂單，并向供應(yīng)商發(fā)出采購訂單，訂貨環(huán)節(jié)是可選的。普通采購業(yè)務(wù)處理

3．到貨到貨是采購訂貨和采購入庫的中間環(huán)節(jié)。供應(yīng)商將采購部門所訂貨物送達企業(yè)后，企業(yè)及時對收到的貨物進行清點，填制到貨單，或參照采購訂單生成到貨單。在存貨核算子系統(tǒng)中可以根據(jù)審核后的到貨單生成采購入庫單，到貨處理環(huán)節(jié)也是可選的。普通采購業(yè)務(wù)處理

4．入庫經(jīng)過倉庫的質(zhì)檢和驗收，將供應(yīng)商提供的物料放入指定倉庫。當采購管理系統(tǒng)與庫存管理系統(tǒng)集成使用時，入庫業(yè)務(wù)在庫存管理系統(tǒng)中進行處理；當采購管理系統(tǒng)未與庫存管理系統(tǒng)集成使用時，入庫業(yè)務(wù)在采購管理系統(tǒng)中進行處理。普通采購業(yè)務(wù)處理

5．取得采購發(fā)票采購發(fā)票是供應(yīng)商開出的銷售貨物憑證，包括普通發(fā)票和專用發(fā)票，系統(tǒng)根據(jù)采購發(fā)票確定采購成本，并據(jù)此登記應(yīng)付賬款。采購發(fā)票既可以直接填制，也可以由采購訂單、采購入庫單或其他的采購發(fā)票復(fù)制生成。普通采購業(yè)務(wù)處理

6．采購結(jié)算采購結(jié)算指采購報賬，即采購人員根據(jù)采購入庫單、采購發(fā)票核算采購入庫成本。采購結(jié)算分為自動結(jié)算和手工結(jié)算。采購結(jié)算生成采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對照表。普通采購業(yè)務(wù)處理

7．核算存貨成本將采購發(fā)票和采購入庫單報財務(wù)部門進行存貨成本核算。普通采購業(yè)務(wù)處理

8．結(jié)算貨款采購付款是采購業(yè)務(wù)的最后環(huán)節(jié)。將采購發(fā)票等票據(jù)報給應(yīng)付款會計進行應(yīng)付賬款核算，在“應(yīng)付款管理”系統(tǒng)中填制付款單，完成采購業(yè)務(wù)的付款工作，并生成相應(yīng)的付款憑證。普通銷售業(yè)務(wù)處理

1.報價銷售報價是指企業(yè)向客戶提供貨品、規(guī)格、價格、結(jié)算方式等信息，雙方達成協(xié)議后，可根據(jù)審核后的銷售報價單生成銷售訂單。銷售報價是銷售業(yè)務(wù)的起點，可以根據(jù)審核后的銷售報價單生成銷售訂單。銷售報價環(huán)節(jié)是可選的。普通銷售業(yè)務(wù)處理

2.訂貨訂貨是指企業(yè)通過與客戶簽訂銷售合同或銷售協(xié)議確認貨物需求，主要包括銷售什么貨物、銷售數(shù)量、價格、向誰供貨、供貨時間、供貨地點、運輸方式、運費支付等內(nèi)容。銷售訂單可以手工錄入，也可以根據(jù)其他銷售訂單或?qū)徍撕蟮膱髢r單生成。銷售訂貨環(huán)節(jié)是可選的。普通銷售業(yè)務(wù)處理

3.發(fā)貨銷售發(fā)貨是企業(yè)執(zhí)行與客戶簽訂的銷售合同或銷售訂單，將貨物發(fā)往客戶的行為，是銷售業(yè)務(wù)的執(zhí)行階段。銷售發(fā)貨是處理銷售業(yè)務(wù)的必要環(huán)節(jié)。普通銷售業(yè)務(wù)處理

4.出庫銷售出庫是銷售業(yè)務(wù)處理的必要環(huán)節(jié)，在存貨核算系統(tǒng)中用于存貨出庫數(shù)量核算，在存貨核算系統(tǒng)中用于存貨出庫成本核算。普通銷售業(yè)務(wù)處理

5.銷售開票銷售發(fā)票是向客戶開出的銷售貨物憑證，包括普通發(fā)票和專用發(fā)票，系統(tǒng)根據(jù)銷售發(fā)票確定銷售成